贵州茅台酒股份有限公司 600519
2013年年度报告 贵州茅台酒股份有限公司2013年年度报告
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议，其中，亲自出席的10人，授权委托其他董事出席的 1人（独立董事梁蓓女士因工作原因未能亲自出席会议，授权委托独立董事陈红女士代为出 席并行使表决权）。
三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人袁仁国先生、主管会计工作负责人何英姿女士及会计机构负责人（会计主 管人员）汪智明先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案： 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2013年度公司实现净利润 15,136,639,fnp@ 电子信箱fnp@.cn 公司年度报告备置地点公司董事会办公室
五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类股票上市交易所股票简称股票代码 A股上海证券交易所贵州茅台
六、公司报告期内注册变更情况 (一)基本情况 公司报告期内注册情况未变更。
(二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见本报告公司基本情况。
(三)公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来，主营业务未发生较大变化。
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(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 公司上市以来,控股股东不存在变更情况。
七、其他有关资料 立信会计师事务所（特殊普通 名称 合伙） 上海市黄浦区南京东路61号四 公司聘请的会计师事务所名称（境内）办公地址 楼 杨雄 签字会计师姓名 王晓明
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第三节会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 本期比上年 主要会计数据2013年2012年同期增减2011年 (%) 营业收入30,921,801,.cn 分配预案》、7）《关于聘请公司2013日 大会日详见2013年5月 年度财务审计机构的议案》、8）《董 17日披露的《公 事长2013年度年薪方案》、9）《关 司2012年度股东 于调整独立董事津贴的议案》、10） 大会决议公告》。
《独立董事2012年度述职报告》 经与会股东及股 1）《关于聘请审计机构对募集资金东代表认真审议， 使用情况进行鉴证审计的议案》、2）并经律师现场见 2013 《关于子公司向公司控股股东及其证，会议以记名投 年第2013 下属子公司提供金融服务的议案》、票表决方式，表决2013年 一次年11上海证券交易所 3）《关于本公司及子公司与控股股通过了全部议案。11月12 临时月.cn
东三方共同签订的议案》、4）《关于子公司与控12日披露的《公 大会 股股东及其子公司签署产品销售合司2013年第一次 同的议案》临时股东大会决 议公告》。
三、董事履行职责情况 (一)董事参加董事会和股东大会的情况 参加股 参加董事会情况东大会 是否 董事姓情况 独立 名本年应参以通讯是否连续两出席股 董事亲自出委托出缺席 加董事会方式参次未亲自参东大会 席次数席次数次数 次数加次数加会议的次数 袁仁国否77100否 刘自力否77100否 季克良否75120否 赵书跃否74130是 吕云怀否77100否 谭定华否77100否
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王莉否77100否 林涛是75120否 程文鼎是77100否 陈红是76110否 梁蓓是75120否 公司董事赵书跃先生因工作原因未能亲自出席公司第二届董事会2013年度第二次会议，因 生病住院未能亲自出席公司第二届董事会2013年度第三次会议，两次会议委托了其他董事出席 会议。
年内召开董事会会议次数 其中：现场会议次数 通讯方式召开会议次数 现场结合通讯方式召开会议次数
(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会下设审计、薪酬与考核、提名、战略等四个专门委员会。报告期内，各委员会 按其议事规则切实履行相应职责，对定期报告的编制、聘任财务审计机构、董事和高级管理人 员年度薪酬决定及实施等事项进行了有效的监督，对相关事项发表了客观、公正的意见和建议， 为董事会的科学决策提供了重要支持。
五、监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 根据公司2012年度股东大会审议通过的《董事长2013年度年薪方案》和公司第二届董事 会2013年度第二次会议审议通过的《总经理、副总经理、总工程师、财务总监2013年度年薪 方案》，同时按照贵州省国资委有关薪酬管理的规定和公司劳动人事制度，结合公司年度经营状
况和业绩考评结果来确定高级管理人员的报酬。公司将按照市场化原则，在上级有关部门的指 导下，不断健全公司激励约束机制，有效调动公司高级管理人员的积极性和创造力，使其能更 好地促进公司又好又快发展。
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第九节内部控制 一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 1、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如 实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。 经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理
人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性， 故仅能对实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，
或对控制的有效政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效 性具有一定的风险。 2、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财 务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未 发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评 价结论的因素。 详见《公司2013年度内部控制自我评价报告》（详见上海证券交易所网站 .cn）。
二、内部控制审计报告的相关情况说明
内部控制审计报告 信会师报字[2014]第110968号
贵州茅台酒股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了贵州 茅台酒股份有限公司（以下简称贵公司）2013年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 （一）、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的 规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。
（二）、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 （三）、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推 测未来内部控制的有效性具有一定风险。
（四）、财务报告内部控制审计意见 我们认为，贵公司于2013年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有
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重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 （五）、非财务报告内部控制的重大缺陷 在内部控制审计过程中，我们注意到贵公司的非财务报告内部控制不存在重大缺陷。需要 指出的是，我们并不对贵公司的非财务报告内部控制发表意见或提供保证。本段内容不影响对 财务报告内部控制有效性发表的审计意见。
立信会计师事务所中国注册会计师：杨雄 （特殊普通合伙）中国注册会计师：王晓明
中国上海二O一四年三月二十一日
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 根据中国证监会、上海证券交易所的要求，为了进一步完善公司治理、提升规范运作水平， 加大对年报信息披露责任人的问责力度，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性， 提高年报信息披露质量和透明度，公司于2010年制订了《公司年报信息披露重大差错责任追究
制度》，对年报信息披露重大差错的责任认定、责任追究等进行了明确规定。报告期内，公司严 格执行该制度，未发生年报信息披露重大差错情形。
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第十节财务会计报告 公司年度财务报告已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师杨雄、王晓明审计， 并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、审计报告 信会师报字[2014]第110967号
贵州茅台酒股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的贵州茅台酒股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2013年 12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2013年度的利润表和合并利润表、2013年度的现 金流量表和合并现金流量表、2013年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务 报表附注。
（一）、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则 的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
（二）、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的 审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵 公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所中国注册会计师：杨雄 （特殊普通合伙）中国注册会计师：王晓明
中国上海二O一四年三月二十一日
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母公司资产负债表 2013年12月31日 编制单位:贵州茅台酒股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产： 货币资金11,767,534,482.502,346,119,132.16 交易性金融资产 应收票据 应收账款（一）1,729,192.9.43
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（一）基本每股收益11.413.81 （二）稀释每股收益11.413.81 六、其他综合收益 七、综合收益总额11,843,694,667.223,955,180,871.05 法定代表人：袁仁国主管会计工作负责人：何英姿会计机构负责人：汪智明
合并现金流量表 2013年1—12月 单位:元币种:人民币 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 33,233,870,603.,684.82 收到的现金 客户存款和同业存放 2,773,189,099.54 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额
保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 120,698,483.40 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动（四十 585,366,816.8.51 有关的现金三）1 经营活动现金流入 36,713,125,003.,873.33 小计
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合并所有者权益变动表 2013年1—12月
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单位:元币种:人民币 本期金额
归属于母公司所有者权益
项目减 专 ：少数股东权益所有者权益合计 实收资本(或股项其 资本公积库盈余公积一般风险准备未分配利润 本)储他 存 备 股
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单位:元币种:人民币 上期同期金额 归属于母公司所有者权益
一 减 项目专般 ：少数股东权益所有者权益合计 实收资本(或股项风其 资本公积库盈余公积未分配利润 本)储险他 存 备准 股 备
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(五)所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本(或股 本) 2．盈余公积转 增资本(或股 本) 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他
母公司所有者权益变动表 2013年1—12月 单位:元币种:人民币 本期金额 专 项目减：一般 实收资本(或股项 资本公积库存盈余公积风险未分配利润所有者权益合计 本)储 股准备 备
前期差错更正 其他
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2.提取一般风险 准备
4．其他 (五)所有者权益 内部结转
1．资本公积转增 资本(或股本)
2．盈余公积转增 资本(或股本)
3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 (六)专项储备 1．本期提取 2．本期使用 (七)其他
单位:元币种:人民币 上年同期金额
项目减：一般 实收资本(或股专项 资本公积库存盈余公积风险未分配利润所有者权益合计 本)储备 股准备
前期差错更正 其他
(二)其他综合收益
(三)所有者投入和 减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所 有者权益的金额
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2.提取一般风险准 备
4．其他 (五)所有者权益内 部结转
1．资本公积转增资 本(或股本)
2．盈余公积转增资 本(或股本)
3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 (六)专项储备 1．本期提取 2．本期使用 (七)其他
法定代表人：袁仁国主管会计工作负责人：何英姿会计机构负责人：汪智明
三、公司基本情况 贵州茅台酒股份有限公司是根据贵州省人民政府黔府函〔1999〕291号文《关于同意设立 贵州茅台酒股份有限公司的批复》，由中国贵州茅台酒厂（集团）有限责任公司作为主发起人， 联合贵州茅台酒厂技术开发公司、贵州省轻纺集体工业联社、深圳清华大学研究院、中国食品 发酵工业研究院、北京市糖业烟酒公司、江苏省糖烟酒总公司、上海捷强烟草糖酒（集团）有
限公司共同发起设立的股份有限公司。 公司成立于1999年11月20日，成立时注册资本为人民币18,500万元。经中国证监会 证监发行字［2001］41号文核准并按照财政部企［2001］56号文件的批复，公司于2001年7 月31日在上海证券交易所公开发行7,150万(其中，国有股存量发行650万股)A股股票，公
司股本总额增至25,000万股。2001年8月20日，公司向贵州省工商行政管理局办理了注册 资本变更登记手续。 根据公司2001年度股东大会审议通过的2001年度利润分配及资本公积金转增股本方案， 公司以2001年末总股本25,000万股为基数，向全体股东按每10股派6元（含税）派发了现 金红利，同时以资本公积金按每10股转增1股的比例转增了股本，计转增股本2,500万股。
本次利润分配实施后，公司股本总额由原来的25,000万股变为27,500万股，2003年2月13日 向贵州省工商行政管理局办理了注册资本变更登记手续。 根据公司2002年度股东大会审议通过的2002年度利润分配方案，公司以2002年末总股 本27,500万股为基数，向全体股东按每10股派2元（含税）派发了现金红利，同时以2002
年末总股本27,500万股为基数，每10股送红股1股。本次利润分配后，公司股本总额由原来 的27,500万股增至30,250万股。2004年6月10日向贵州省工商行政管理局办理了注册资本 变更登记手续。
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根据公司2003年度股东大会审议通过的2003年度利润分配及资本公积金转增股本方案， 公司以2003年末总股本30,250万股为基数，向全体股东按每10股派3元（含税）派发了现 金红利，同时以2003年末总股本30,250万股为基数，每10股资本公积转增3股。本次利润 分配实施后，公司股本总额由原来的30,250万股增至39,325万股。2005年6月24日向贵州
省工商行政管理局办理了注册资本变更登记手续。 根据公司2004年度股东大会审议通过的2004年度利润分配及资本公积金转增股本方案， 公司以2004年末总股本39,325万股为基数，向全体股东按每10股派5元（含税）派发了现 金红利，同时以2004年末总股本39,325万股为基数，每10股资本公积转增2股。本次利润
分配实施后，公司股本总额由原来的39,325万股增至47,190万股。2006年1月11日向贵州 省工商行政管理局办理了注册资本变更登记手续。 根据公司2006年第二次临时股东大会暨相关股东会议审议通过的《贵州茅台酒股份有限 公司股权分置改革方案（修订稿）》，公司以2005年末总股本47,190万股为基数，每10股资
本公积转增10股。本次资本公积金转增股本实施后，公司股本总额由原来的47,190万股增至 94,380万股。2006年11月17日向贵州省工商行政管理局办理了注册资本变更登记手续。 根据公司2010年度股东大会审议通过的2010年度利润分配方案，公司以2010年年末公 司总股本94,380万股为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利23元（含税），送1股。
本次利润分配实施后，公司股本总额由原来的94,380万股增至103,818万股。2011年10月 27日向贵州省工商行政管理局办理了注册资本变更登记手续。 公司经营范围：茅台酒系列产品的生产与销售；饮料、食品、包装材料的生产、销售；防 伪技术开发；信息产业相关产品的研制、开发。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错： (一)财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经 营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三)会计期间： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四)记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方 的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值 总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的 非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资
成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收 益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动 计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
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（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允 价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购 买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计 入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成 本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法： 1、本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编 制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公 司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与本公司 采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表，按照本公司的会计政策或会计期
间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并 财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控 制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制 方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比 较报表的相关项目进行调整。
(七)现金及现金等价物的确定标准： 现金及现金等价物包括库存现金、银行存款、其他货币资金、存放中央银行可随时支取的备付 金、存放同业款项、拆放同业款项、同业间买入返售证券、以及企业持有的期限短（一般指从 购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务和外币报表折算： 公司发生涉及外币的业务，按交易发生日外汇市场汇率中间价折合人民币记账，期末将货币性 外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与 原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入\"财务费用\"、\"在建工程\"等科目。对以历史成本计 量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
(九)金融工具： 1、金融工具的确认及计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，则确认一项金融资产或金融负债。公司按照公允价值初始确 认金融资产或金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初 始确认金额。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量。
2、公司的金融资产在初始确认时划分为下列四类： （1）交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； （2）持有至到期投资； （3）贷款和应收款项； （4）可供出售金融资产。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 （1）当出现下列两种情形，公司确认金融资产转移： A.将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
B.将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流 量支付给最终收款方的义务，且同时满足下列条件：a.从该金融资产收到对等的现金流量时，
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才有义务将其支付给最终收款方；b.根据合同约定，不能出售给金融资产或作为担保物，但可 以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证；c.有义务将收取的现金流量及时支付给最终收 款方。 （2）金融资产整体转移满足终止确认条件的，公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值 B.因转移而受到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。 4、金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融 负债或其一部分。 5、金融资产和金融负债的公允价值确定方法，包括因继续涉入形成的金融资产和金融负债的公 允价值确定方法： （1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值； （2）金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值；
（3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的 基础。 6、公司在资产负债表日对以公允价值计量其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的 金融资产应当单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期 损益。
(十)应收款项： 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额在500万元以上且占期末净资产的1 单项金额重大的判断依据或金额标准 ‰以上 根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 差额，单独进行减值测试，计提坏账准备
2、按组合计提坏账准备应收款项： 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄应收账款计提比例说明其他应收款计提比例说明 1年以内（含1年）5%5% 1－2年10%10% 2－3年30%30% 3－4年30-50%30-50% 4－5年50-80%50-80% 5年以上100%100%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 组合名称方法说明 关联方（包括控股、参股子公司）不计提坏账准备 备用金不计提坏账准备
(十一)存货： 1、存货的分类 存货包括原材料、自制半成品、在产品、库存商品、周转材料。
2、发出存货的计价方法
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材料核算按计划成本计价，按月结转材料成本差异，并将发出成本调整为实际成本；自制半成 品、库存商品以实际成本计价，按移动加权平均法结转销售成本。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低计价：按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存 货跌价准备。
4、存货的盘存制度 永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法 (1)低值易耗品 一次摊销法
(十二)长期股权投资： 1、投资成本确定 本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见 本附注同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投 资的成本。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同
控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，均按照 初始投资成本计价。
2、后续计量及损益确认方法 本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享 有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。长
期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调 整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长 期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整
长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部 分，相应减少长期股权投资的账面价值。 本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 控制，是指有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获得利益。 除被投资企业章程另有规定者外，持股比例应在50%以上。 共同控制，是指被投资单位经济活动需要分享控制权的投资方一致同意。 重大影响，是指有权参与一个企业的财务和经营政策的决策，但并不能控制或与其他方共同控
制这些政策的制定。持股比例一般在20%以上，50%以下。
(十三)固定资产： 1、固定资产确认条件、计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价 值较高的有形资产。
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固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平 均法)提取折旧。
2、各类固定资产的折旧方法： 类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%） 房屋及建筑物2054.75 机器设备1059.5 电子设备55 运输设备55
3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 期末或年度终了，对固定资产逐项目进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按照可收回金额低于起账面价值的差额计 提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
(十四)在建工程： 在建工程的核算方法：各项在建工程按实际成本进行初始计量。 1、符合下列情况时，应将在建工程结转为固定资产： （1）所购建的固定资产达到预定可使用状态； （2）在建工程的实体建造工作已全部完成或实质上已经完成； （3）所购建的固定资产与设计要求或合同要求相符，可以正常使用，继续发生在所购建在建工 程上的支出金额很少或几乎不再发生时。
2、公司固定资产新建工程、改扩建工程等按所发生的实际支出列入在建工程。用借款进行的工 程发生的借款利息和汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前，符合资本化条件的，可以 进行资本化，计入在建工程成本。 3、资产负债表日，对在建工程进行逐项检查，如有证据表明在建工程发生减值时，应按可收回 金额与账面价值的差额计提减值准备。 计提在建工程减值准备主要考虑因素如下：
（1）长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工； （2）所建项目无论在技术上、性能上均已落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定； （3）其他足以证明在建工程已发生减值的情形。
(十五)借款费用: 借款费用资本化的确认原则为：公司因借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用 以及因外币发生的汇兑差额等借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或生产的， 予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款费用，于发生当期确认为费用，计入损益。 资本化期间的确定方法： 1、开始资本化：当以下三个条件同时具备时，借款费用才开始资本化： （1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停 借款费用的资本化，将中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开 始。 3、停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 借款费用资本化金额的计算方法：
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（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利 息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额确定； （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予
资本化的利息金额。其中资本化率根据借款加权平均率计算确定，一般借款发生的辅助费用不 予资本化。
(十六)无形资产： 1、无形资产的计价：无形资产按实际取得时的成本进行初始计量。自行研究开发的无形资产， 其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认 为无形资产（专利技术和非专利技术）： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式,包括运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售 该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 2、无形资产摊销：无形资产自取得当月起按受益年限采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形 资产不摊销。
3、资产负债表日，应当对各项无形资产进行检查，如有减值迹象的，应按可收回金额低于账面 价值的差额计提减值准备。
(十七)长期待摊费用： 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
(十八)收入： 1、销售商品收入在同时满足以下条件时确认： （1）已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方； （2）既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定； （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十九)政府补助： 1、政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有 者投入的资本。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助同时满足下列条件 的，才能予以确认： （1）公司能够满足政府补助所附条件； （2）公司能够收到政府补助。 2、与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。
3、与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理：
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（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间， 计入当期损益； （2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十)递延所得税资产/递延所得税负债： 在资产负债表日,按照资产负债项目应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，采用适用的税率计 算递延所得税资产和递延所得税负债的金额。
(二十一)主要会计政策、会计估计的变更 1、会计政策变更 无
2、会计估计变更 无
(二十二)前期会计差错更正 1、追溯重述法 无
2、未来适用法 无
五、税项： (一)主要税种及税率 税种计税依据税率 产品销售收入的17%计算销项 增值税17% 税额与进项税额相抵 酒类产品销售收入计税价格、销 消费税20%、0.5元/500ml 售数量 营业税应税劳务5% 城市维护建设税应纳流转税额7% 企业所得税应纳税所得额25% 城市教育费附加应纳流转税额3% 地方教育费附加应纳流转税额2% 价格调节基金产品销售收入1‰
六、企业合并及合并财务报表 (一)子公司情况 1、通过设立或投资等方式取得的子公司 单位:万元币种:人民币 实少数从母公 质持表股东司所有 是 子上股决权益者权益 业否 子公公注期末实构比权中用冲减子 务注册合少数股东 司全司册经营范围际出资成例比于冲公司少 性资本并权益 称类地额对(例减少数股东 质报 型子%(%数股分担的 表 公))东损本期亏 司益的损超过
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净金额少数股 投东在该 资子公司 的期初所 其有者权 他益中所 项享有份 目额后的 余余额 额 贵州 茅台控自营和代理各类商品 贵 酒进股和技术的进出口，国家 州 出口子800限定公司经营或禁止5607070是2,745.81 贵 有限公进出口的商品和技术 阳 责任司除外。 公司 贵州 控 茅台贵 股茅台酒及其系列产品 酒销州
子1,000销售、啤酒、饮料销售、9509595是99,545.76 售有仁 公包装及其它材料销售。 限公怀 司 司 许可经营项目：批发预 北京 控包装食品（食品流通许 茅台 股可证有效期至2015年 神舟北 子5005月29日）。一般经营2755555是3,090.82 商贸京 公项目：货物进出口。（未 有限 司取得行政许可的项目 公司 除外） 许可经营项目：批零兼
营：预包装食品（有效 期至）。一 贵州般经营项目：销售：建 控 茅台贵材、装饰材料、金属材 股 名将州料、电子设备（除专 子是2,463.68 酒业贵项）、通讯设备（除专 公 有限阳项）、五金交电、玻璃 司 公司器皿、橡胶制品、日用 百货、家具；进出口业 务（不含出口国营贸 易）。 对成员单位办理财务 和融资顾问、信用鉴证 及相关的咨询、代理业 务；协助成员单位实现 贵州
控交易款项的收付；对成 茅台贵 股员单位提供担保，办理 集团州 子80,000成员单位之间的委托40,8005151是42,252.76 财务仁 公贷款；对成员单位办理 有限怀 司票据承兑与贴现；办理 公司 成员单位之间的内部 转账结算及相应的结 算、清算方案设计；吸 收成员单位的存款；对
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成员单位办理贷款及 融资租赁；从事同业拆 借。（以上涉及行政审 批或许可的项目，须持 行政审批文件或许可 证从事生产经营活 动。） 贵州 茅台 控 酒个贵 股一般经营项目：批零兼 性化州 子2,000营：预包装食品、散装1,4007070是588.75 定制贵 公食品 营销阳 司 有限 公司
(二)合并范围发生变更的说明 本期合并报表增加新成立控股子公司贵州茅台酒个性化定制营销有限公司。
(三)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 1、本期新纳入合并范围的子公司 单位:元币种:人民币 名称期末净资产本期净利润
七、合并财务报表项目注释（单位：元币种：人民币） (一)货币资金
使用受到限制的货币资金 项目期末数期初数 存放中央银行法定存款准备金1,433,267,094.01 不能随时支取的定期银行存款1,760,000,000.00
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(四)应收账款: 1、应收账款按种类披露：
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
2、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额 单位名称与本公司关系金额年限 的比例（％） 广州殊荣酒业有限公司经销商1,000,000.004至5年17.68 云南昆明远威经贸有限 经销商847,620.005年以上14.98 公司
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(五)其他应收款： 1、其他应收款按种类披露：
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
2、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款金额前五名单位情况
单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总
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资产监督管理委员会 合计/66,142,400.13/54.46 注：1、201车间备用金、301车间备用金为该车间上缴员工社会保险费，截止报告期末尚未取 得相关票据入账。 2、新华通讯社贵州分社应收款为预付广告费。 3、贵州建工建筑装饰环境绿化工程有限公司应收款为控股子公司贵州茅台酒销售有限公 司预付办公楼装修款。
4、贵州省人民政府国有资产监督管理委员会应收款为预缴公司领导绩效年薪和经营管理 奖励款。
(六)预付款项： 1、预付款项按账龄列示
2、预付款项金额前五名单位情况
单位名称与本公司关系金额时间未结算原因 中铁二十二局集团有未完工，待完工后 工程中标单位1,965,121,588.371年以内 限公司办理结算。 200,000,000.001年以内未完工，待完工后 贵州省公路局工程承建单位 200,000,000.001至2年办理结算。 重庆建工集团股份有53,071,818.211年以内未完工，待完工后 工程中标单位
3、本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
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(七)存货： 1、存货分类
(八)发放贷款及垫款
项目期末数期初数 发放贷款及垫款90,527,500.00
项目期末数期初数 贴现16,447,500.00 贷款75,000,000.00 贷款及垫款总额91,447,500.00 减：贷款减值准备920,000.00 其中：单项计提数920,000.00 发放贷款及垫款账面价值90,527,500.00 注：发放贷款及垫款为公司控股子公司贵州茅台集团财务有限公司向集团成员单位提供的贷 款及贴现余额。
(九)持有至到期投资:
(十)长期股权投资: 按成本法核算：
被投资单增减变在被投资在被投资 投资成本期初余额期末余额减值准备 位动单位持股单位表决
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(十一)固定资产: 1、固定资产情况
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2、未办妥产权证书的固定资产情况 项目未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间 2012年新增2800吨茅台王子酒 正在办理中2014年12月31日 制酒技改工程及配套设施 “十二五”万吨茅台酒工程第二 期（2012年）新增2500吨茅台正在办理中2014年12月31日 酒技术改造项目 301车间白酒生产基地技改项目正在办理中2014年12月31日
(十二)在建工程： 1、在建工程情况
期末数期初数 项目 账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值 在建工程456,328,292.2.3.3.95
2、重大在建工程项目变动情况：
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注：根据公司第二届董事会2013年第二次会议，公司对301车间白酒生产基地技改项目建设资 金进行调整，调整后该项目固定资产投资预算为86,900万元。
(十三)工程物资：
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(十四)无形资产：
(十五)长期待摊费用:
(十六)递延所得税资产/递延所得税负债： 1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
(2)应纳税差异和可抵扣差异项目明细
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(十七)资产减值准备明细:
本期减少 项目期初账面余额本期增加期末账面余额 转回转销 一、坏账准备9,535,543.201,337,673.324,261,705.626,611,510.90 二、存货跌价准 1,283,984.831,283,984.83 备 三、可供出售金 融资产减值准备 四、持有至到期 投资减值准备 五、长期股权投 资减值准备 六、投资性房地 产减值准备 七、固定资产减
注：其他为公司控股子公司贵州茅台集团财务有限公司计提的贷款减值准备。
(十八)吸收存款及同业存放:
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项目期末数期初数 吸收存款2,773,189,099.54 注：吸收存款为公司控股子公司贵州茅台集团财务有限公司吸收集团成员单位存款。
2、本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 情况 本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(二十)预收账款： 1、预收账款情况
2、本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(二十一)应付职工薪酬：
(二十二)应交税费：
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(二十三)应付利息：
项目期末数期初数 定期存款利息27,383,888.89 合计27,383,888.89 注：应付利息为公司控股子公司贵州茅台集团财务有限公司应付集团成员单位的存款利息。
(二十四)其他应付款： 1、其他应付款情况
2、本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
(二十五)专项应付款：
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(二十七)资本公积:
(二十八)盈余公积：
(二十九)一般风险准备： 项目期初数本期增加本期减少期末数 一般风险准备13,296,286..27 合计13,296,286..27 注：一般风险准备是公司控股子公司贵州茅台集团财务有限公司按照财政部《金融企业准 备金计提管理办法》(财金[2012]20号)的规定提取。
(三十)未分配利润：
(三十一)营业收入和营业成本：
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1、营业收入、营业成本
2、主营业务（分行业）
3、主营业务（分产品）
4、主营业务（分地区）
5、公司前五名客户的营业收入情况
(三十二)利息收入、利息支出、手续费及佣金收入、手续费及佣金支出
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利息支出35,507,483.16 手续费及佣金支出90,547.86 注：以上项目为公司控股子公司贵州茅台集团财务有限公司发生的利息收入、利息支出、手 续费及佣金收入、手续费及佣金支出。
(三十三)营业税金及附加：
(三十四)销售费用:
(三十五)管理费用:
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(三十六)财务费用:
(三十八)资产减值损失：
项目本期发生额上期发生额 一、坏账损失-2,924,032.302,979,258.50 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失
十四、其他920,000.00 合计-2,004,032.302,979,258.50 注：其他为公司控股子公司贵州茅台集团财务有限公司计提的贷款减值准备。
(三十九)营业外收入： 1、营业外收入情况
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(四十)营业外支出：
(四十一)所得税费用：
(四十二)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
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分配等增加股份数（Ⅰ） 发行新股或债转股等增加股 7(Si) 份数（Ⅱ） 增加股份（Ⅱ）下一月份起 8(Mi) 至报告期期末的月份数 报告期因回购等减少股份数9(Sj) 报告期缩股数10（Sk） 减少股份下一月份起至报告 11(Mj) 期期末的月份数 报告期月份数12(Mo)12 13(S)=So+S1+Si× 发行在外的普通股加权平均
普通股利息 所得税率 转换费用 认股权证、股份期权等增加
(四十三)现金流量表项目注释： 1、收到的其他与经营活动有关的现金：
2、支付的其他与经营活动有关的现金：
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3、收到的其他与投资活动有关的现金：
4、支付的其他与投资活动有关的现金：
5、收到的其他与筹资活动有关的现金：
(四十四)现金流量表补充资料： 1、现金流量表补充资料：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列）8,997,287. 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列）-17,474.78-89,497.15 投资损失（收益以“－”号填列）-3,010,000.00-3,103,250.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-1,453,960,453.5.75 其他 经营活动产生的现金流量净额12,655,024,861.,609.25 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本
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一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额21,991,742,237.,850.17 减：现金的期初余额22,061,999,850.,162.04 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额-70,257,612.503,807,309,688.13
2、现金和现金等价物的构成
八、关联方及关联交易 (一)本企业的母公司情况 单位:元币种:人民币 母公司对母公司对本企 母公 企业注册法人业务本企业的本企业的业最组织机构 司名注册资本 类型地代表性质持股比例表决权比终控代码 称 (%)例(%)制方 中国贵州 贵州省人 茅台民政 酒厂国有府国 贵州袁仁 （集独资5,000,000,.99有资 贵阳国 团）有公司产监 限责督管 任公理委 司员会
(二)本企业的子公司情况 单位:元币种:人民币 子公司企业类法人代业务性持股比表决权组织机构代 注册地注册资本 全称型表质例(%)比例(%)码 贵州茅有限责贵州贵 刘自力8,000,813-3 台酒进任公司阳
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出口有 限责任 公司 贵州茅 台酒销有限责贵州仁 杜光义10,000,952-8 售有限任公司怀 公司 北京茅 台神舟有限责 北京杜光义5,000,629-5 商贸有任公司 限公司 贵州茅 台名将有限责贵州贵 杜光义5,000,105-4 酒业有任公司阳 限公司 贵州茅 台集团有限责贵州仁 袁仁国800,000,431-9 财务有任公司怀 限公司 贵州茅 台酒个 有限责贵州贵
(三)本企业的其他关联方情况 其他关联方名称其他关联方与本公司关系组织机构代码 贵州茅台酒厂(集团)习酒有限责任公司母公司的全资子公司 贵州习酒销售有限责任公司其他 贵州茅台酒厂集团啤酒有限责任公司母公司的全资子公司 贵州茅台酒厂集团技术开发公司母公司的控股子公司 贵州茅台醇营销公司其他 贵州茅台酒厂（集团）对外投资合作管理有 母公司的控股子公司 限责任公司
贵州茅台酒厂（集团）昌黎葡萄酒业有限公 母公司的控股子公司 司 北京茅台贸易有限责任公司母公司的控股子公司 上海贵州茅台实业公司母公司的全资子公司 上海贵州茅台王子酒业有限公司其他 贵阳茅台贸易公司其他 贵州茅台酒厂（集团）置业投资发展有限公 母公司的全资子公司 司 贵州茅台酒厂（集团）贵阳高新置业投资发 其他 展有限公司 贵州茅台酒厂(集团)保健酒业有限公司母公司的全资子公司
贵州茅台酒厂(集团)保健酒业销售有限公母公司的全资子公司
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司 珠海茅台贸易有限公司母公司的全资子公司 深圳市茅台贸易有限公司母公司的全资子公司 广州市茅台贸易有限公司母公司的全资子公司 厦门茅台贸易有限公司母公司的全资子公司 中国贵州茅台酒厂(集团)文化旅游有限责 母公司的全资子公司 任公司仁怀分公司 贵州茅台酒厂（集团）海南有限公司母公司的全资子公司 贵州佰酒汇电子商务有限责任公司其他
注：1、贵州习酒销售有限责任公司系贵州茅台酒厂(集团)习酒有限责任公司的全资子公司； 2、贵州茅台醇营销公司系贵州茅台酒厂集团技术开发公司的全资子公司； 3、上海贵州茅台王子酒业有限公司系上海贵州茅台实业公司的控股子公司； 4、贵阳茅台贸易公司系公司控股股东的实质控制子公司； 5、贵州茅台酒厂（集团）贵阳高新置业投资发展有限公司系贵州茅台酒厂（集团）置业投 资发展有限公司的全资子公司；
6、贵州佰酒汇电子商务有限公司系公司关联方贵州白酒交易所股份有限公司的全资子公 司。
(四)关联交易情况 1、采购商品/接受劳务情况表 单位：元币种：人民币 关联交本期发生额上期发生额 易定价 关联交易占同类交易占同类交 关联方方式及 内容金额金额的比例金额易金额的 决策程 （%）比例（%） 序 中国贵州茅台 商标使用 酒厂（集团）351,550,543.,982.52100 权 有限责任公司 中国贵州茅台 综合服务
出售商品/提供劳务情况表 单位：元币种：人民币 关联交关联交易本期发生额上期发生额 易定价方式占同类交易占同类交易 关联方 及决策程金额金额的比例金额金额的比例 内容序（%）（%） 北京茅台贸易有销售产 140,975,243.590.46 限责任公司品、商品 上海贵州茅台实销售产 87,574,364.100.28 业有限公司品、商品 贵州佰酒汇电子 销售产
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广州市茅台贸易销售产 9,442,943.590.03 有限公司品、商品 中国贵州茅台酒 厂(集团)文化旅销售产 4,052,930.770.01 游有限责任公司品、商品 仁怀分公司 合计367,248,896.581.19 注：贵州佰酒汇电子商务有限公司系公司关联方贵州白酒交易所股份有限公司的全资子公司， 该两家公司与国酒茅台（贵州仁怀）营销有限公司签订了三方合作合同，并履行各自义务。
2、其他关联交易 1)根据2002年2月5日公司与中国贵州茅台酒厂（集团）有限责任公司签订的《土地使用权 租赁协议》，中国贵州茅台酒厂（集团）有限责任公司将土地使用权租赁给本公司，本报告期租 金为4,523,090.00元。 2）根据2010年10月27日公司与中国贵州茅台酒厂（集团）有限责任公司签订的《房屋租
赁协议》，中国贵州茅台酒厂（集团）有限责任公司将生产经营用房租赁给本公司，本报告期租 金为21,070,656.63元。 3）提供或获得资金并收取或支付利息等 根据贵州茅台酒股份有限公司第二届董事会2012年第三次会议决议，公司于2012年出 资4.08亿元投资设立贵州茅台集团财务有限公司，2013年3月中旬已取得营业执照，并于 2013年5月取得相关资格正式开始营业。
该公司营业范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务； 协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保，办理成员单位之间的委托贷款；对 成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设 计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借。
“提供资金”金额为贵州茅台集团财务有限公司对关联方的借款余额；“获得资金”金额为 各关联方在贵州茅台集团财务有限公司的存款余额；“支付利息”为贵州茅台集团财务有限公司 向关联方支付的存款利息；“手续费及佣金收入”为贵州茅台集团财务有限公司向关联方办理业 务，提供服务，按照规定收取的手续费及佣金；“利息收入”为贵州茅台集团财务有限公司向关
联方提供贷款业务或贴现业务按照规定收取的利息；“发放贷款及垫款”为贵州茅台集团财务有 限公司向关联方提供贷款及贴现余额。（单位：元币种：人民币）
获得资金（吸收存款及同业存放） 关联方2013年12月31日 中国贵州茅台酒厂（集团）有限责任公司2,474,439,081.30 贵州茅台酒厂集团技术开发公司174,549,252.34
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贵州习酒销售有限责任公司61,828,032.99 贵州茅台醇营销公司31,460,741.24 贵阳茅台贸易公司13,918,859.46 北京茅台贸易有限责任公司6,056,479.31 贵州茅台酒厂(集团)保健酒业销售有限公司5,485,048.76 贵州茅台酒厂（集团）贵阳高新置业投资发展有限公司1,463,336.01
贵州茅台酒厂(集团)保健酒业有限公司1,356,467.09 贵州茅台酒厂（集团）习酒有限责任公司725,127.30 上海贵州茅台王子酒业有限公司700,321.90 上海贵州茅台实业公司650,298.91 贵州茅台酒厂（集团）置业投资发展有限公司556,052.93 合计2,773,189,099.54
支付利息（利息支出） 关联方本报告期 中国贵州茅台酒厂（集团）有限责任公司33,858,587.34 贵州茅台酒厂集团技术开发公司1,333,209.07 贵州茅台醇营销公司74,703.43 贵州习酒销售有限责任公司62,771.19 贵阳茅台贸易公司43,284.59 贵州茅台酒厂（集团）置业投资发展有限公司35,907.65
贵州茅台酒厂(集团)保健酒业有限公司32,914.66 贵州茅台酒厂（集团）习酒有限责任公司30,734.17 北京茅台贸易有限责任公司20,732.42 中国贵州茅台酒厂(集团)保健酒业销售有限公司8,269.11 贵州茅台酒厂（集团）贵阳高新置业投资发展有限公司5,748.72 上海贵州茅台王子酒业有限公司321.90 上海贵州茅台实业公司298.91 合计35,507,483.16
手续费及佣金收入 关联方本报告期 贵州茅台酒厂（集团）贵阳高新置业投资发展有限公司120,000.00 贵州茅台酒厂集团技术开发公司454.81 中国贵州茅台酒厂（集团）有限责任公司409.00 贵州茅台醇营销公司54.79 合计120,918.60
利息收入 项目关联方本报告期 贷款利息收入贵州茅台酒厂（集团）习酒有限责任公司550,000.00 贷款利息收入贵州茅台酒厂（集团）昌黎葡萄酒业有限公司525,000.00 小计1,075,000.00 贴现利息收入贵州茅台酒厂集团技术开发公司49,583.33
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发放贷款及垫款 项目关联方2013年12月31日 贷款贵州茅台酒厂（集团）习酒有限责任公司50,000,000.00 贷款贵州茅台酒厂（集团）昌黎葡萄酒业有限公司25,000,000.00 贴现贵州茅台酒厂集团技术开发公司16,447,500.00 合计91,447,500.00 减：贷款减值准备920,000.00 发放贷款及垫款账面价值90,527,500.00
(五)关联方应收应付款项 上市公司应付关联方款项: 单位:元币种:人民币 项目名称关联方期末账面余额期初账面余额 中国贵州茅台酒厂（集 其他应付款465,326,858.9.69 团）有限责任公司 北京茅台贸易有限责任 其他应付款750,000.00 公司 其他应付款珠海茅台贸易有限公司230,000.00 深圳市茅台贸易有限公 其他应付款230,000.00 司
上海贵州茅台实业有限 其他应付款300,000.00 公司 广州市茅台贸易有限公 其他应付款300,000.00 司 其他应付款厦门茅台贸易有限公司230,000.00 其他应付款贵阳茅台贸易公司300,000.00 贵州茅台酒厂（集团） 其他应付款430,000.00 海南有限公司 北京茅台贸易有限责任 预收账款79,716.00 公司 预收账款珠海茅台贸易有限公司7,248.60
深圳市茅台贸易有限公 预收账款74,926.80 司 上海贵州茅台实业有限 预收账款965,646.00 公司 预收账款厦门茅台贸易有限公司28,009.88 预收账款贵阳茅台贸易公司472,560.00 中国贵州茅台酒厂(集 预收账款团)文化旅游有限责任319,410.00 公司仁怀分公司 贵州茅台酒厂（集团） 预收账款1,019,244.88 海南有限公司
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限责任公司 中国贵州茅台酒厂（集 应付利息26,228,888.89 团）有限责任公司 贵州茅台酒厂集团技术 应付利息1,155,000.00 开发公司 注：公司控股子公司贵州茅台集团财务有限公司吸收关联方存款、对关联方发放贷款及垫款情 况已在“第十节财务会计报告八、关联方及关联交易（四）关联交易情况2、其他关联交易” 披露。
九、股份支付： 无
十、或有事项： 无
十一、承诺事项： 无 十二、资产负债表日后事项： (一)资产负债表日后利润分配情况说明 单位：元币种：人民币 拟分配的利润或股利4,644,817,320.00
(二)其他资产负债表日后事项说明 根据公司2014年3月5日在上海证券交易所发布的，本 公司控股子公司北京茅台神舟商贸有限公司（以下简称“茅台神舟公司”）因经营期限届满，于 2014年3月3日召开2014年第一次股东会决定对其予以清算注销，并成立清算组进行清算。 截至2013年12月31日，茅台神舟公司总资产为10,067.57万元，净资产为6,868.49万元；2013
年度实现营业收入为10,680.38万元，净利润为871.79万元。茅台神舟公司清算注销完成后将 不再纳入本公司合并报表范围，对本公司整体业务发展和正常经营无重大影响。
十三、母公司财务报表主要项目注释（单位：元币种：人民币） (一)应收账款： 1、应收账款按种类披露： 期末数期初数 账面余额坏账准备账面余额坏账准备 种类 比例比例 金额金额比例(%)金额金额比例(%) (%)(%) 按组合计提坏账准备的应收账款： 关联方及 备用金组1,729,192.,584,549.43100.00 合
2、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
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3、应收账款金额前五名单位情况
4、应收关联方账款情况
(二)其他应收款： 1、其他应收款按种类披露：
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
2、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
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3、其他应收账款金额前五名单位情况
占其他应收账款 单位名称与本公司关系金额年限 总额的比例(%) 201车间备用金公司基酒车间47,728,233.271年以内41.41 贵州茅台酒销售 子公司33,599,265.081年以内29.15 有限公司 301车间备用金公司基酒车间3,973,125.861年以内3.45 贵州省人民政府 国有资产监督管实际控制人3,941,041.001年以内3.42 理委员会
遵义供电局业务往来2,000,002.681年以内1.74 合计/91,241,667.89/79.17 注：1、201车间备用金、301车间备用金为该车间上缴员工社会保险费，截止报告期末尚未 取得相关票据入账。 2、贵州茅台酒销售有限公司应收款为领用酒及辅助材料款项。 3、贵州省人民政府国有资产监督管理委员会应收款为预缴公司领导绩效年薪和经营管理 奖励款。
4、遵义供电局应收款为预付电费。
4、其他应收关联方款项情况
(三)长期股权投资 按成本法核算
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(四)营业收入和营业成本： 1、营业收入、营业成本
2、主营业务（分行业）
3、主营业务（分产品）
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4、主营业务（分地区）
5、公司前五名客户的营业收入情况
(五)投资收益： 1、投资收益明细
2、按成本法核算的长期股权投资收益
(六)现金流量表补充资料：
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(二)净资产收益率及每股收益 加权平均净资产收每股收益 报告期利润 益率（%）基本每股收益稀释每股收益
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归属于公司普通股股东的净 39. 利润 扣除非经常性损益后归属于 40. 公司普通股股东的净利润
(三)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 根据公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2010年修 订）第四章补充资料第六十一条的规定：“金额异常或比较期间变动异常的报表项目（如两个期 间的数据变动幅度达30%以上，或占公司报表日资产总额5%或报告期利润总额10%以上的）、
非会计准则指定的报表项目、名称反映不出其性质或内容的报表项目，应说明该项目的具体情 况及变动原因。”我公司2013年年报相关报表项目情况及变动原因说明如下：（单位：元币种： 人民币）
(3)应收账款减少主要是由于子公司本期收回应收销售款所致； (4)发放贷款及垫款增加主要是由于公司控股子公司贵州茅台集团财务有限公司向集团成员单 位发放贷款所致； (5)工程物资减少主要是由于本期工程施工领用工程物资所致； (6)无形资产增加主要是由于本期购买土地使用权所致； (7)吸收存款及同业存放增加主要是由于公司控股子公司贵州茅台集团财务有限公司吸收集团 成员单位存款所致；
(8)预收款项减少主要是由于经销商预付的货款减少所致； (9)应交税费增加主要是由于12月份实现的税金于2014年1月解缴所致； (10)应付利息增加主要是由于公司控股子公司贵州茅台集团财务有限公司应付集团成员单位存 款利息所致； (11)盈余公积增加主要是由于母公司净利润增加所致； (12)一般风险准备增加主要是由于公司控股子公司贵州茅台集团财务有限公司按照财政部《金
融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号)的规定提取所致；
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(13)未分配利润、归属于母公司所有者权益合计、股东权益增加主要是由于净利润增加所致。
（1）营业收入增加主要是营销渠道拓展所致； （2）利息收入、手续费及佣金收入、利息支出、手续费及佣金支出增加主要是公司控股子公司 贵州茅台集团财务有限公司本年度开始营业所致； （3）销售费用增加主要是广告宣传费及市场拓展费增加所致； （4）资产减值损失减少主要是前期计提坏账的应收款项收回所致； （5）营业外收入增加主要是收到酒类流通电子追溯体系项目奖励款所致；
（6）营业外支出增加主要是公司支付罚款和公益性捐款所致； （7）营业利润、利润总额增加主要是营业收入增加所致。
（1）客户存款和同业存放款项净增加额、收取利息、手续费及佣金的现金、客户贷款及垫款净 增加额、存放中央银行和同业款项净增加额以及支付利息、手续费及佣金的现金增加主要是公 司控股子公司贵州茅台集团财务有限公司本年度开始营业所致；
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（2）收到其他与经营活动有关的现金增加主要是收到自有资金利息收入较上年同期增加所致； （3）收回投资收到的现金减少主要是上年同期收回国债投资所致； （4）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额减少主要是上年同期收到报废固 定资产残值收入所致； （5）收到其他与投资活动有关的现金增加主要是收到的基本建设资格预审保证金及履约保证金 较上年同期增加所致；
（6）支付其他与投资活动有关的现金增加主要是支付的基本建设资格预审保证金及履约保证金 较上年同期增加所致； （7）吸收投资收到的现金减少主要是本年吸收少数股东对公司控股子公司贵州茅台酒个性化定 制营销有限公司投资款比上年吸收少数股东对公司控股子公司贵州茅台集团财务有限公司投资 款少所致； （8）收到其他与筹资活动有关的现金减少主要是收到的募集资金利息较上年同期减少所致；
（9）分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加主要是支付2012年度现金股利所致； （10）筹资活动产生的现金流量净额减少主要是分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年 同期增多所致； （11）现金及现金等价物净增加额减少主要是筹资活动产生的现金流量净额大幅减少所致。
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第十一节备查文件目录 (一)载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章 的会计报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)报告期内，本公司在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的公司文件正本及公 告的原稿。
贵州茅台酒股份有限公司 董事长：袁仁国 2014年3月21日
