如何防范银行承兑汇票贴现风险
如何防范银行承兑汇票贴现风险，近期票据行业接连爆出几起票据诈骗案件，两次电票、一次纸票；看来风险前，电、纸票是都不可掉以轻心。
如何防范这些风险，票友认为大家应该做的：
（1）自身防范；
（2）法律保护；
（3）建立行业黑名单。
风险事件回顾：
1、8月27日1500万电票打飞事件
2、8月7日1000万纸票诈骗事件
3、7月31日365325万电票打飞事件
面对风险，有没有一个系统的方法啊!!!!! 防范风险是有招的，只有你勤奋、严谨、专业工具
如何防范银行承兑汇票贴现风险
总结票据风险：一类是外部风险，包括：使用变造、伪造票据、“克隆票”、作废票据，达到骗取银行资金的目的。另一类是内部风险，主要包括：一是内部人员直接参与作案。二是业务人员经验不足，识假辨假能力不够。三是内控制度不严。
企业风险防范要点：①要确保贴现票据贸易背景的真实性；②要扑捉市场信息，了解票据市场上出票行的一些信息；③对于县级支行开出的大额连号票据并且出票人为一般性企业的要谨慎办理；④加强对承付后的资金跟踪管理，对于承兑到期后票据的付款人为企业或并非是承兑行的情况要注意分析。
假票风险防范要点：加强业务培训，提高经办人业务素质：①要配备专门的鉴别仪器如天下通商贸票据鉴别仪；②办理票据业务一定要设立专职或兼制的票据专审岗；③每笔票据真伪的鉴别至少要过两人以上的专业审核；④严格审查不太熟悉企业的基础资料，在初次办理时如有条件的最好让其提供基础资料原件，从企业源头作好风险控制；⑤对于注册资金较少而一定时期内贴现金额较大企业要谨慎办理；⑥注意对汇票专用章的鉴别；⑦注重查询工作，在查询书上要多问，要注意查复书所回复的内容，企业提供的他行查询的票据一定要重新查询；对于查复书上回复有“他行查询”的内容，一定要进行电话、传真查询，必要时进行实地查询。
如何防范银行承兑汇票贴现风险
行业更需先进的工具和黑名单
如何快速的找到核对企业资料的方法，必须借助现在便利的工具：
1）全国企业信用查询--企业真假核对神器
全国企业信用信息公示系统于2014年2月上线运行。公示的主要内容包括：市场主体的注册登记、许可审批、年度报告、行政处罚、抽查结果、经营异常状态等信息。
1、查询范围：本系统提供在工商部门登记的各类市场主体信息查询服务，包括企业、农民专业合作社、个体工商户等。
2、查询方法：用户可输入市场主体名称或注册号进行查询，注册号是精确查询，市场主体名称是模糊查询。对于无效的查询条件，将不会显示查询结果。
网址：http://gsxt./ APP推荐：企业信用查询
如何防范银行承兑汇票贴现风险
2）全国法院失信被执行人名单信息公布与查询
“全国法院失信被执行人名单信息公布与查询”平台，社会各界通过该平台查询全国法院（不包括军事法院）失信被执行人信息
网址：http://shixin./
如何防范银行承兑汇票贴现风险
3）挂失票查询系统、网站---中国法院网
中国法院网收集了全国法院的票据挂失信息，但目前信息不是太全，各位从事票据应该采购一套商业的数据库。
网址：http://www.chinacourt.org/index.shtml
如何防范银行承兑汇票贴现风险
（文章来源：天下通商贸 网址：/）
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银行承兑汇票的风险防范
.cn 日12:59 贵州日报
　　银行承兑汇票作为一种具有高度信用保障、使用便捷的支付结算工具,在我国票据市场占有重要地位,相应地因其广泛的应用性而成为票据资金风险的聚焦点。
　　从国内票据市场的现状看,商业银行承兑汇票业务面临的风险主要有信用风险、利率风险、欺诈风险、收益风险、操作风险、道德风险这样几种类型。信用风险是指商业银行已承兑、贴现或转贴现的票据,由于票据申请人支付能力不足,到期资金不能或不能按时收回,导致银行因履行无条件付款责任而垫付资金,形成银行自身的不良贷款的风险。利率风险是当国家货币政策变化,央行抽紧银根,控制再贴现额的总量或是提高再贴现率时,票据市场资金紧缩,如果此时将持有的票据转让,可能导致的利率损失。欺诈风险即不法分子利用票据进行诈骗所产生的各种风险,这是票据风险中危害最大也最难以防范的一种。主要形式有票据伪造、票据调包、票据圈钱和票据逃债。收益风险表现为由于邮程不确定及承兑行资信状况的差别,承兑资金滞后于汇票到期日,从而给贴现银行造成收益损失;或者在贴现量大于低成本负债额的情况下,银行不能及时解决低成本资金供应而造成贴现贷款利率倒挂。操作风险是指商业银行在办理业务过程中,因管理存在纰漏,工作人员有章不循,或因操作不慎出现失误而导致银行财务损失。道德风险是指极少数银行员工利用银行内控制度的不严密性,与不法分子合伙勾结,违规签发或兑付银行承兑汇票,套取和诈骗银行资金,给银行造成经济损失。
　　存在这些风险的主要原因是,票据市场建设滞后,如没有形成健全、统一的票据市场,票据种类单一等;票据法规不尽完善,可操作性差;票据欺诈向纵深发展;票据防伪、防变造技术手段落后;商业银行风险管理尚存在不少薄弱环节。
　　为维护银行承兑汇票业务的健康、有序发展,必须根据其存在的不同风险种类、特点和性质,疏导和管理并重,分别采取相应的风险防范措施,确立长效风险管理机制,在经营活动中有效地控制、防范与化解可能产生的各类风险。
　　――――加快票据市场建设,运用现代科技手段加强票据管理,提高风险综合防范能力。要按照制度健全、业务规范、风险控制完善的目标,在完善区域性票据市场建设的基础上,吸收更多市场主体,逐步建立全国统一的票据市场。另一方面,不断进行业务创新,积极扩大票据市场业务品种,进一步完善票据市场的信息提供、票据咨询及鉴别等服务功能,确定合理的交易价格,规范票据业务竞争,防范由于信息不对称导致的逆向选择和道德风险。同时,建立全国统一的票据印制、登记、报价、交易、查询、鉴证机构;加快票据电子化和网络化进程,降低票据交易的成本,有效防范票据犯罪。
　　――――完善相关法律制度,规范票据融资业务。建议修订《票据法》,进一步规范票据当事人行为;充分发挥票据的支付结算功能,并从法律上确认票据的融资功能;完善对票据承兑、贴现、转贴现和再贴现的有关规定,制定相应的实施细则,指导、规范业务操作;明确监管职能的归属,制定统一的票据交易规则,建立良好的票据使用环境。衔接《票据法》、《支付结算办法》和《贷款通则》的有关规定,统一法律规范,并应能够兼容国际上通行或认可的先进法律条款。加强对票据理论的研究,建立分类科学、内容全面的内控制度体系。
　　――――依托社会各界联动,建立票据风险联防网络。首先,应加大票据知识宣传力度,提高人们对票据欺诈行为的警惕性和识假、反假能力,增强社会信用观念,形成防御票据犯罪的社会基础。其次,大力推进社会信用体系建设,建立和完善个人、企业征信体系;并通过银行同业协会等组织,建立辖内企业信息档案,定期通报假票信息,开展反假经验交流,联合抵制不守信行为,减少票据风险发生的外部环境。第三,银行间可利用各自的网上银行建立跨行查询系统,解决跨系统汇票查询难和准确度差的弊端。第四,社会各界如企业、工商、税务、公安、检察、新闻媒体等部门要紧密配合,充分发挥国家强制机关的威慑作用,加强对票据犯罪的联动打击。
　　――――加强监管力度,促进票据业务的规范发展。监管部门一是要进一步加强票据业务合规性管理,以及对商业银行相关内控制度及人员的监管,强化对不规范办理票据业务的查处。二是严格标准,强化市场准入和退出的监管。三是定期及时对票据市场的风险状况进行预报。四是对不恪守结算纪律、故意压票、无理拒付和违规经营行为要给予严厉制裁。五是要尽快建立共享的票据业务信息系统,以解决监管者与市场主体之间的信息不对称问题。
　　――――金融机构要加强银行承兑汇票风险管理和内控建设,减少操作风险和道德风险。强化风险经营理念,对票据业务严格推行涵盖事前调查、事中审核、事后监测的标准化和规范化的全过程风险管理,将防范风险落实到每个具体环节。按照“三岗分离”原则,对票据的营销、审查以及审批依责设岗,对业务的受理、审查、监督形成相互制约的操作规程和制度,遵循授信、授权、资金及规模配置等方面的统一管理原则,进行风险监测管理。建立健全内部控制管理,既要把票据业务纳入信贷部门的资产负债比例管理和授权授信管理,又要加强会计部门独立的防范风险,检查监督作用;坚持双人调查、双人审查和双人审批;规范和完善营销、审查、审批、票据交接和保管、档案管理等流程。加强业务检查、辅导和监督,纠正违规行为,杜绝各类隐患,保证票据业务正常有序开展。逐步建立监测出票企业经营风险的预警系统,最大限度地保障资金安全。开展风险教育,加强员工票据业务知识和防伪知识培训,加大设备投入力度,提高防范风险的技术能力。加强员工思想道德和职业操守教育,并对主要业务人员实行轮岗制度或强制休假制度,健全完善内部业务人员的监督制约机制,切实防范道德风险。
　　作者：　来源：贵州日报
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& 商业银行票据贴现业务风险点及防范对策
商业银行票据贴现业务风险点及防范对策
商业银行票据贴现业务风险点及防范对策
摘 要：近几年，商业银行票据业务不断发展，不仅是商业银行谋取利润的重要手段，也是企业为降低筹资成本、提高资金筹集效率的主要途径。但在快速发展的背后也隐藏着诸多风险，票据案件的发生给银行带来巨大的风险、造成严重的损失。本文从商业银行票据贴现业务风险形成的原因出发，分析了当前我国商业银行票据贴现的风险点，提出了做好票据贴现风险防范的应对措施。
关键词：票据贴现；风险；防范；对策
中国票据市场从20世纪80年代初发展到现在，通过短短30年的时间，银行票据业务得到了快速发展，已经成为了现代商业运作中最主要的信用支付工具。一方面，企业通过票据贴现获得银行信贷资金的意愿不断加强；另一方面，商业银行也将票据贴现业务作为主要的利润来源进一步加大了发展力度。随着票据市场的快速发展，票据融资业务超规模增长背后蕴藏着的风险开始逐步显现，违法犯罪案件的发生率不断上升，金额也在不断加大，票据风险防范难度增大。如何把握票据贴现业务的风险点并能有效防范，是银行面临的重要问题。
一、商业银行票据贴现业务的风险点及形成原因
票据贴现业务风险，从广义上说是指商业银行在贴现业务经营活动中，由于各种不确定因素的影响，使贴现业务的收益和预期的收益发生一定的偏差，从而蒙受损失或丧失获取额外收益的机会和可能性；狭义上来说是指银行在贴现业务经营过程中由于各种不确定性因素而遭受损失的可能性，包括政策性风险、信用风险、市场风险、操作风险和道德风险等。
（一）政策性风险。贴现业务的政策性风险是指由于银行对票据相关政策理解不到位或没有严格按政策操作而引起监管部门关注并受到处罚，致使贴现业务受到损失的风险。主要是由于交易背景不真实或不能确定有真实、贴现后资金走向不符合政策监管要求而形成的。在票据贴现中主要表现为：无交易合同和发票；使用虚假、无效合同和发票；超合同金额或期限签发、贴现商业汇票；重复使用或伪造增值税发票复印件等办理贴现业务。近年来，有些企业借助关联企业，虚构贸易背景，自行签发商业汇票，由关联企业到其他商业银行贴现，贴现资金回流到出票企业，导致融资票据性票据不断增加。无真实交易背景的商业汇票贴现违反了《支付结算办法》和《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》的有关规定。我国的贴现资金按规定不能流入股票、期货和信托市场，如果贴现资金经过银行进入了以上市场，那么银行就难辞其咎。
（二）信用风险。贴现业务的信用风险是指商业汇票的持票人在汇票到期时因付款人或委托付款人无法承兑而造成损失的风险。《票据法》规定，票据具有无因性。汇票到期时，无论出票人是否交足备付金，付款人都必须无条件支付确定金额给持票人。商业汇票的债权债务关系的产生基于经济活动中的商品交易活动，通过票据参与到经济活动中，导致信用票据化。票据行为都依附在不同的信用基础上，代表了特定的信用关系。出票人p持票人之间的债权债务关系，通过
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银行承兑汇票贴现业务风险及措施防范之我见_法律资料_人文社科_专业资料。2Q!!...带动银行承兑汇票贴现业 务也异军突起,成为各家商业银行大力发展 的主营业务和...银行承兑汇票贴现业务风险及措施防范之我见_金融/投资_经管营销_专业资料。银行承兑汇票贴现业务风险及措施防范之我见 摘要:近些年,银行承兑汇票贴现业务以其流动性...当前票据业务风险的特点及风险防范措施票据贴现业务是商业银行重要的资产业务, 在调节银行信贷 结构、改善资产流动性、提高经营效益以及增强竞争力方面发挥 了重要的...商业银行票据业务的风险及防范_经管营销_专业资料。...即商业银行签发或贴现无真实交易背景或不能确定有...、重复使用增值税票在多家银行办理贴现缺乏控制措施。...防范银行票据贴现业务操作风险的对策建议银行违规为无真实贸易背景的票据办理贴现危害很大,不仅会造成国家宏观 调控的困难,还会给贴现银行带来巨大的风险。 引发操作...商业银行支付结算业务的主要风险点及防范对策_金融/投资_经管营销_专业资料。...风险性较大 的会 计结算工具 , 。 集 中反 映在汇票的承兑和贴现两个 环节...票据贴现业务的风险防控要点探析 [摘要] 在纸质商业汇票贴现业务中,票据实物一旦存在瑕疵、遗失,甚 至伪造、变造等情况,不仅会给贴现银行带来支付结算风险,更可能会...承兑汇票贴现业务风险防范及对策_专业资料。承兑汇票贴现业务作为一项信贷业务,无处不存在着风险,因此需要对承兑汇票贴现业务实施全面的监控,严格执行已制定的风险控制...我国商业银行票据业务风险管理与防范_法学_高等教育... 00 虽经历了再贴现 率的大幅 上调和再贴现规模 ...的措施 1健全法律法规,强风 险监 管 、增 ()1 ...3. 票据发展重心正由国有商业银行向农村信 用社...汇票业务风险与防范对策余 额的 58.1% ,贴现余额...&位置： >>
浅议票据业务存在的风险与防范
日 15:31:47 来源：
&&&&& 随着我国经济的迅速发展和金融改革的不断深化，票据作为金融服务的重要手段和支付结算的主要工具，在我国社会经济生活中已发挥着越来越重要的作用。票据业务的推广使用，拓宽了企业的融资渠道，缓解了企业债务拖欠，加快了资金周转，降低了融资成本，促进了市场经济的发展。同时，票据以其较高的流动性和稳定的收益，也成为国内商业银行踊跃竞争的焦点。票据市场的发展对完善货币政策传导机制，改善商业银行资产结构，拓宽企业融资渠道等起到了重要作用。但是，近年来金融票据诈骗犯罪案件的频繁发生，不仅严重破坏了国家正常的金融秩序和社会信用环境，而且也增大了银行票据结算的风险。如何采取有效措施防范票据业务风险已成为银行经营管理中迫切需要解决的重要问题。
&&& 一、我国票据业务风险凸显的原因
&&& 1、国内商业银行对票据市场的过度竞争是导致票据业务风险积聚的根本原因。目前，我国商业银行一方面存在业务扩张的需要，另一方面迫于降低不良资产比率的压力，在信贷规模受到存贷款比率等指标约束的条件下，票据贴现这一手续简便、风险低、收益高的融资业务，便成为银行扩大资产规模、稀释不良资产比率的重要手段，被各银行视为立竿见影的可行方法。同时，我国金融业内控机制不健全，特别是国有商业银行治理结构不完善，不能对风险实施有效的控制，导致票据业务风险不断积聚。
&&& 2、利益驱动导致用同笔资金滚动签发银行承兑汇票现象屡禁不止。银行向企业发放贷款，企业再把贷款存入银行作为保证金，开出银行承兑汇票，将银票贴现；贴现所得资金作为保证金，再次开出银行承兑汇票并将银票贴现……。这样一来，票据承兑、贴现业务就呈现出超常增长势头，而且银行信贷也被虚增放大。银行这样做的好处一是通过赚取利息和套利差，获取利润；二是可收取保证金，虚增存款；三是可扩大贷款，压缩不良资产，并获取利息收入。但是，这种滚动承兑、滚动贴现形式的承兑、贴现、保证金、再次承兑、再次贴现的操作方式，产生了巨大的信贷泡沫。
&&& 3、商业银行票据业务制度的不完善为票据“中间商”的滋生创造了环境。在南方已经出现了一些专门经营票据的包装公司、金融掮客，他们以合法公司为幌子，帮助企业进行票据包装，从中牟利。个别金融机构人员违规办理票据贴现业务，为中间商提供便利，使票据风险隐蔽性增大，加大了风险识别程度。
&&& 4、社会信用体系的不健全，企业恶意套取银行资金，导致银行信用风险加大。一些企业以50%保证金质押的情况下开取全额银票，然后到银行贴现，套取银行资金。票据融资中的信用泡沫不断加剧。
&&& 5、票据真伪查询手段落后，导致票据欺诈案件日趋增多。目前银行票据查询手段落后，缺乏全国统一联网的票据信息查询系统，查询效率低下。联行系统查询系统及其查询方式存在着局限性，无法完全识别票据的真伪，部分票据不能通过大额支付系统查询，只能采取自由格式报文的形式查复，而自由格式报文的缺点是查复的内容要素不全。查询手段的落后助长了票据欺诈案件的发生，成为票据业务风险增大的又一个因素。
&&& 二、防范票据业务风险的措施
&&& 票据业务的发展与防险要并重，为积极稳妥地开展票据贴现业务，针对上述问题。
&&& 1、要核实贸易背景。申请贴现人与直接前手之间必须有真实合法的商品或劳务交易关系，并且能提供双方签订的真实合法的商品或劳务交易合同及增值税发票原件。防止办理融资性贴现业务。
&&& 2、要查询票据真实性。会计部门在审核票面要素的同时，按有关规定向承兑银行进行查询，核实票据的真实性，并取得承兑行的书面确认。未经查询查复，不得办理贴现。坚决杜绝先贴现后查询、边贴现边查询、只贴现不查询的情况发生。
&&& 3、要加强对贴现票据各要素的审查，避免贴现票据出现要素不全、内容涂改、背书不连续等现象。防止假票、克隆票、问题票的出现。
&&& 4、会计部门支付贴现款项必须一笔直接划入贴现申请人帐户，决不允许将贴现资金分笔划入非贴现申请人帐户，包括贴现申请人的主管机构和下级分支机构。并且要对资金的流向进行监管，防止贴现申请人用贴现资金再次签发银票。从源头遏止用同一笔资金滚动签发银票、再贴现。
&&& 5、要对承兑行的资格进行调查。特别是中小银行，要掌握其资金实力，管理水平，保证到期承兑。原则上不办理信用社承兑的贴现业务。
&&& 6、完善商业银行法人治理结构，形成有效的内控机制。商业银行内部要明确分工，明确责任。贴现业务涉及到客户、信贷管理、会计等部门，要求各部门要明确分工密切合作，既要符合结算制度的规定，又要符合信贷部门审贷分离，相互制约的要求。完善内部制约体系，防范操作风险。
&&& 7、建立全国性的网络化、电子化票据查询系统。通过全国票据联网，建立新的票据查询方式，提高票据查询查复的效率，有效降低票据欺诈案件的发生率。
&&& 8、加强信用秩序建设，防范道德风险。优化票据业务发展的外部环境，建立社会征信体系，完善社会信用制度，规范社会各经济主体的信用行为，为银行全面、真实掌握客户的信用状况提供保证。加大对失信企业的联合制裁力度，发挥银行同业公会的作用，通过制定同业竞争规则，建立风险预警机制，防范道德风险。
&&& 9、加强培训，严防票据业务操作风险。从提高从业人员综合素质入手，强化对《票据法》、《支付结算办法》、《票据贴现业务管理办法》的培训学习，密切关注最新金融法规变化和票据市场动态及有关票据案例分析等，提高业务人员的风险防范意识和能力。同时，不断强化员工职业道德教育，增强自我约束能力，有效防范道德风险，提高员工综合素质。
【作者：吴涛】
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