这笔蚂蚁聚宝基金份额确认交易记录中的确认份额是怎么算的啊？

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2016-12-29 14:51 标签： 基金份额确认书模板
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基金净值怎么确定？买卖基金以什么净值成交？这些你真的都懂吗？
基金净值怎么确定？买卖基金以什么净值成交？这些你真的都懂吗？
10:53:34 under
　　4月1日讯 基金净值怎么确定？何时确定？买卖基金以什么净值成交？这些你知道吗？
　　净值确认时间：
　　基金和历史净值，大家都知道，其实还有个叫&净值估算&的家伙。
　　这个图显示的你查看的当天，这只基金的净值的实时走势，不过也仅仅是估算。横轴是时间，纵轴是净值。是按照这支基金持仓的情况，在进行实时交易过程中，估算它在每一个时点上每份基金的净值的一个走势图。
　　之所以叫估算是因为基金的当日净值是要在当天收盘之后进行核算后才公布。比如说3月3号的净值要当天收盘后进行核算，当天晚上或第二天才能看到。
　　很多人最把握不好的就是买卖点，其实可以加入的服务，享受专业理财师的一对一服务，问财宝用户能在短期内达到5%的收益，就是因为买入点很好，所以收益也就自然高了，理财其实很容易，答案就在问财宝。
　　那么问题来了：如果买入某只基金，是按哪天净值算?
　　下午三点前操作，按当天净值;下午三点后操作，按转天净值。(遇周末、节假日顺延)
　　比如说你3月3号买了只基金：
　　3月3号下午三点前买入，按3月3日净值算;
　　3月3号下午三点后买入，按3月4日净值算。
　　无论哪种情况，你买的时候都不能确切知道是按什么价买的，要过后才知道。
　　那么，卖出基金，又是按哪天的净值?
　　卖出跟买入类似，下午三点前操作，按当天净值;下午三点后操作，按转天净值。(遇周末、节假日顺延)。比如：
　　3月3号下午三点前赎回，按3月3日净值算;
　　3月3号下午三点后赎回，按3月4日净值算。
　　【小科普】
　　买入()基金按金额，你只能决定你要买多少钱的基金，而不是买多少份。购买金额扣除申购费之后，除以成交的净值就是实际买到的份额数。比如你决定买500块钱的基金，假设扣掉3块钱申购费，购买当日净值为2，则买到497/2=248.5份。
　　卖出(赎回)基金按份数，你只能决定你要卖出多少份基金，而不是卖出多少钱的基金。卖出分数乘以成交的净值，再扣掉赎回费用就是你实际赎回的钱数。比如你决定卖出某只基金100份，卖出时的净值为3.25，则赎回金额为325元，再扣掉赎回费用就是到手的钱数。
　　那么小编给大家的问题来了？
　　以上面这只基为例，如果你在3月11号下午4点买入500元(假设要扣掉申购费3元)，请问：
　　①&你以什么净值买入？
　　②&共买到多少份？ & （来源：问理财）
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集团公司A的子公司B是金融控股公司，与某公司C，自然人D成立基金管理公司E，该基金管理公司作为基金公司（有限合伙）的GP，B/C/D出资作为基金的LP，为劣后级，某银行资管公司的资管计划作为优先LP，只拿固定回报。优先级投资收益达不到固定收益率时，劣后补足收益，劣后资金不足时，GP和B/C/D按照在基金公司的出资份额给予补足，再补不足时，A给予补足。资管计划进来时同时约定远期协议，约定基金份额由GP和B/C/D按照在基金公司的出资份额回购。根据合伙协议约定，董事会席位和投票权设计，没有任何一个公司可以控制该基金管理公司。
1.&&是否是合营安排？
2.&&若不是，A是否需要并表？
3.&&若A不用并表，合并报表层面，对基金公司的出资是否是“持有至到期投资”？
4.&&A承担最终的差额收益补足，但由于金额不确定，是否确认为或有负债，还是仅仅做披露即可？
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考虑以下问题：
1、引入C、D的目的是什么？C、D的出资份额多大，是否可能真正承担起对优先级LP的担保责任？
2、该基金的设立目的是什么，是否为A的并购目的服务（提供杠杆融资）？其投资对象是否实质上由A指定，例如为A的同行业或上下游企业？退出时A有无优先购买权或者收购所投资股权的义务？
3、该基金的收益分配和亏损承担约定？“优先级投资收益达不到固定收益率时，劣后补足收益，劣后资金不足时，GP和B/C/D按照在基金公司的出资份额给予补足，再补不足时，A给予补足”具体如何操作和实现？
4、根据上述因素分析，B、C、D和优先级LP在投资决策委员会或类似机构中的投票权是否可以归为保护性权利？
考虑以下问题：
1、引入C、D的目的是什么？C、D的出资份额多大，是否可能真正承担起对优先级LP的担保责任 ...
1.C和D引入主要因为其专业投资能力，份额合计不足10%，对优先级LP的担保责任主要靠B来承担。
2.设立目的主要是为B可以对部分高风险投资阶段性实现出表（不知道是否真正可以），非杠杆融资，投资对象主要看投资收益回报，主要由C和D推荐并分析，基金共同论证。A无优先购买权或收购其他股份的义务，BCD共同有。
3.就是差额部分先有基金其他持有人的资金补足，再不足，由A出现金补足。
4.LP的无实质性权利，可视为保护性权利，但BCD的董事会席位和投票权为实质性权利。CD的投票权及席位甚至高于其持有份额所占比例。
这种情况下不能排除C、D是代理人，而A和B是最后兜底的主要责任人。结合其设立目的是B的一些高风险投资项目这一点来看，不能排除该基金要被纳入A或者B的合并报表范围。&
就上述例子，如果优先级LP的固定收益补差责任以及本金回购的责任均由A承担，B实质控制基金（有限合伙），其他条件不变，有几个问题请教陈版：
1.对于基金（有限合伙）而言，因其收益分配需优先满足优先级LP的固定回报，不足部分由A公司补足。那么基金对于优先级LP的出资是否仍可作为权益性工具确认，支付给优先级LP的回报作为利润分配处理？
2.对于优先级LP而言，优先级LP对基金的投资是否确认为可供出售的金融资产？优先级LP每年收到A公司补足的收益是否确认为投资收益？或是营业外收入？
3.B公司实质控制基金需要合并报表，但B并不负有收益补足及本金回购的责任，则在B公司的合并报表层面，对于优先级LP的出资是否需作为负债处理？
4.对于A公司而言，每年支付给优先级LP收益补差款如何进行账务处理？合并报表层面对于未来需回购优先级LP出资本金部分如何体现？
就上述例子，如果优先级LP的固定收益补差责任以及本金回购的责任均由A承担，B实质控制基金（有限合伙），其 ...
1、即使在基金自身的报表中，优先级LP的出资也是负债，归属于优先级LP的回报计入损益。
2、优先级LP对基金份额的核算参照理财产品，作为可供出售金融资产。
3、在实际控制该基金的B公司的合并报表层面，将优先级LP的出资列报为负债，相应的投资回报作为利息支出。
4、补差款在合并报表层面构成利息支出的一部分。合并报表层面将优先级LP的出资以及尚未分回的收益作为负债，其实已经体现了未来需回购优先级LP出资的义务。
本帖最后由 sherbetlemon 于
16:29 编辑
谢谢陈版的及时回复！那就是说即使是A公司对优先级LP负有收益兜底及本金回购的责任，但在基金层面仍应作为负债处理？
但是，关于名股实债的一个帖子，表达了这么一段话“如果保障信托投入本金安全和固定收益的保证责任由母公司而不是项目公司承担，则在项目公司自身的财务报表中，仍可将信托受让的股权和信托增资形成的股权确认为一项权益工具，将支付给信托的股利作为一项利润分配；但在母公司编制合并报表时，应把通过信托融入的资金确认为一项债务工具（而不是少数股东权益），将支付给信托受益人的固定回报视同利息支出而不是利润分配”。请问，这种情形下项目公司自身报表为何又能确认为权益工具？这种情形与上面的案例存在什么实质上的区别？
另外，上面例子中优先级LP从A公司取得的补差收益也可确认为投资收益么？
还望陈版指教，谢谢！
1、即使在基金自身的报表中，优先级LP的出资也是负债，归属于优先级LP的回报计入损益。
2、优先级LP对基 ...
陈版主，您说的：“即使在基金自身的报表中”指的是GP还是成立的那个“有限合伙”；另合并时是B合并有限合伙还是E合并有限合伙？持股比例是按照出资比例合并吗？望陈版指教，谢谢！
1、即使在基金自身的报表中，优先级LP的出资也是负债，归属于优先级LP的回报计入损益。
2、优先级LP对基 ...
陈版主，您说的：“即使在基金自身的报表中”指的是GP还是成立的那个“有限合伙”；另合并时是B合并有限合伙还是E合并有限合伙？持股比例是按照出资比例合并吗？望陈版指教，谢谢！
1、指有限合伙企业；2、一般情况下应由唯一的劣后级LP合并该有限合伙企业；3、合并时不考虑法律形式上的合伙人出资比例。&
陈版主，您说的：“即使在基金自身的报表中”指的是GP还是成立的那个“有限合伙”；另合并时是B合并有限 ...
谢谢陈版！
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