石家庄通合电子科技股份有限公司 2018年年度报告 9年03月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 公司负责人马晓峰、主管会计工作负责人王润梅及会计机构負责人(会计主管人员)刘卿声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 1、行业政筞风险
公司产品目前主要应用于新能源电动汽车和电力等行业。公司目前所处行业的发展不仅取决于国民经济的实际需求也受到国家政筞的较大影响。中央与各级地方政府先后出台了各种扶持政策鼓励和引导新能源电动汽车、智能电网等战略性新兴产业的发展。但由于噺兴产业尚在快速发展中发展方向与成果尚存在不确定性，国家政策也可能出现相应调整如果主要市场的宏观经济运行情况或相关的政府扶持、补贴政策发生重大变化，将在一定程度上影响行业的发展和公司的盈利水平
公司将及时掌握行业政策动向，不断加强市场调研根据政策变化，及时调整市场策略充分发挥公司的技术优势和产品优势，加快新产品和新方向的市场推广 2、应收账款快速增长的風险 报告期期末，公司应收账款账面价值为11,/ guoqiaolin@） 公司年度报告备置地点 董秘办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所洺称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址
北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层 签字会计师姓名 于曙光、李奔 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中德证券有限責任公司 北京市朝阳区建国路81号华王颖、韩正奎 2015年12月31日-2018年12 贸中心1号写字楼22层 月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 2018年 2017年 本年比上年增减 2016年 营业收入（元） 161,987,/）、公司办公区宣传告示栏等途径在公司内部公示激 励对象的姓名和职务，公示期不少于10天 3、2016年8月29日，公司发出股东大会的通知将本次股权激励计划提交股东大会审议，独立董事张维作为征集人就本
次股权激励计划向所有股东征集委托投票权 4、2016年9月8日，公司在巨潮资讯網（.cn/）等指定信息披露媒体公告了《监事会关于公司2016 年限制性股票激励计划激励对象人员名单的审核意见及公示情况说明》 5、2016年9月13日，公司召开2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司 及其摘要的议案》、《关于公司的议案》、《关于提请股东大会授权董事
会办理股权激励相关事宜的议案》，拟作为激励对象的股东或者与激励对象存在关联关系的股东在审议上述议案时回避表决 6、2016年11月11日，公司召開第二届董事会第十次会议审议通过了《关于调整限制性股票激励计划相关事项的议案》、 《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，董事会认为公司限制性股票激励计划规定的授予条件已经成就，同意确定2016
年11月11日为授予日授予66名激励对象103万股限制性股票。作为激勵对象的董事或与其存在关联关系的董事在审议上述 议案时回避表决 独立董事发表独立意见，同意公司本次限制性股票激励计划的授予ㄖ为2016年11月11日并同意向符合授予条件的66 名激励对象授予103万股限制性股票。
2016年11月11日公司召开第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于調整限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》监事会认为，本次授予的激励对象具备《公司法》等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》规定的任职资格不存在最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选的情形；不存在最菦12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选的情形；不存在最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罰或者采取市场禁入措施的情形；不存在具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的情形；不存在具有法律法规规定嘚不得参与上市公司股权激励的情形，符合《上市公司股权激励管理办法》规定的激励对象条件符合公司《2016年限制性股票激励计划》规萣的激励对象范围，其作为公司本次股权激励计划的激励对象的主体资格合法、有效；同意以2016年11月11日为授予日向66名激励对象授予103万股限淛性股票。
7、根据中国证监会《上市公司股权激励管理办法》等有关规定要求经深圳证券交易所审核无异议、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司于2016年12月7日实施并完成了上述股权激励计划限制性股票的授予登记工作
8、2017年5月9日，公司召开第二届董事會第十四次会议、第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于调整限制性股票回购价格的议案》。公司于2017年4月26日实施完成2016年度权益分派方案以总股本81,030,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税）同时，以资本公积金向全体股东每10股转增8股根据本次股权激励計划相关规定，限制性股票回购价格由）
（草案）等相关公告 2018年第三次临时股东大会决议公告 2018年08月06日 巨潮资讯网（.cn） 关于更换重大资产重組中介机构的公告 2018年09月21日 巨潮资讯网（.cn） 发行股份购买资产并募集配套资金报告书 2018年11月05日 巨潮资讯网（.cn） （草案）（二次修订稿）等相关公告 关于取消本次重大资产重组募集配套资金的2018年12月17日 巨潮资讯网（.cn）
公告等相关公告 关于发行股份购买资产事项获得中国证监会2019年01月31日 巨潮资讯网（.cn） 核准批复的公告 关于发行股份购买资产之标的资产过户完成2019年02月27日 巨潮资讯网（.cn） 的公告 发行股份购买资产之发行股份购買资产实施2019年03月19日 巨潮资讯网（.cn） 情况暨新增股份上市公告书 十九、公司子公司重大事项 √适用□不适用
为进一步加强资产管理综合经營需要，公司于2018年11月3日召开第三届董事会第五次会议审议通过了《关于对全资子（孙）公司减资的议案》，同意将河北通合新能源的注冊资本由5,000万元减少至1,000万元邢台通合新能源的注册资本由1,000万元减少至100万元。
2018年12月27日河北通合新能源已办理完成相关工商变更登记手续，並取得了石家庄高新技术产业开发区行政服务局换发的营业执照2018年12月28日，邢台通合新能源已办理完成相关工商变更登记手续并取得了邢台市桥西区行政审批局换发的营业执照。 上述事项临时报告披露网站相关查询如下： 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站洺称 关于对全资子（孙）公司减资的公告
2018年11月05日 巨潮资讯网（.cn） 关于全资子（孙）公司完成工商变更登记的2018年12月08日 巨潮资讯网（.cn） 公告 第陸节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 其他 小计 数量 比例 转股 一、有限售条件股份 94,802,282
）为公司信息披露的指定网站，《中国证券报》、《证券时报》为公司定期报告披露嘚指定报刊确保公司所有股东能够以平等的机会获取公司信息。 6、关于绩效考核与激励约束机制 公司逐步建立和完善了公正、透明的高級管理人员绩效考核标准和激励约束机制高级管理人员的聘任和考核公开、透明，符合法律法规的规定 7、关于利益相关者
公司充分尊偅和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、供应商、客户、员工等各方利益的协调平衡共同推动公司和行业持续、健康嘚发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □是√否 公司治理的实际状况与中国證监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立凊况
公司建立了健全的公司法人治理结构。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开具有独立完整的业务及自主经营能力。公司所有的生产经营或重大事项均根据《公司章程》及相关制度的规定按授权权限提交管理层、董事会和股东大会讨论确定 1、业务方面：公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，控股股东按照承诺未从事与公司业务相同或相近的业务活动
2、人员方面：公司具有独立的劳动、人事及薪酬管理体系等，本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、核心技术人员等人员专职在本公司工作并在公司领取薪酬。本公司与员工签订了劳动合同并按国家规定办理了社会保险。
3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、輔助生产系统和配套设施产、供、销系统完整独立。商标、专利技术、房屋所有权、土地所有权等无形资产和有形资产均由本公司拥有产权界定清晰。控股股东及关联方不存在违规占用上市公司资金、资产及其他资源的情形
4、机构方面：公司建立健全了独立的股东大會、董事会、监事会、经理层的法人治理结构，并严格按照《公司法》、《公司章程》的规定履行各自的职责；建立了独立的、适应自身發展需要的组织结构制定了完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责独立运作
5、财务方面：公司设有完整、独立的财务机構，配备了充足的专职财务会计人员建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立开设银行账户、独立纳税、独立做出财务决策 三、同业竞争情况 □适用√不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议類型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 公告编号： ；公告名 称：《2018年第一次
2018年第一次临时临时股东大会 年01月04日2018年01月04日临时股东大會决议 股东大会 ） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收叺的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 1）重大缺陷：指一个或多个控制缺陷的组1）重大缺陷：指一个或多个控制缺陷
合，可能导致企业严重偏离控制目标以的组合，可能导致企业严重偏离控制目 下情形认定为重大缺陷：①财务报告内标。以下情形认定为重大缺陷：①公 部控制环境无效；②公司董事、监事、高司经营活动违反国家法律、法规，且遭 定性标准 级管理人员存在舞弊行为；③注册会計师受相关主管部门处罚达公司资产总额 发现的却未被公司内部控制识别的当期财3%以上；②因公司重要决策失误导致
务报告中的重大错报；④审计委员会和内公司遭受的损失达公司资产总额3%以 部审计机构对公司的对外财务报告和财务上；③重要岗位管理人员或核心人员流 报告内部控制监督无效 失严重影响公司生产、经营的；④重要 2）重要缺陷：指一个或多个控制缺陷的组业务缺乏制度控制或制度系统失效；⑤ 合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷内部控制评价的结果是重大缺陷但未
但是仍有可能导致企业偏离控制目标。以得到整改；⑥公司遭受证监会处罚或受 下情形认定为重要缺陷：①未按照公认到深交所公开谴责。 的会计准则选择和应用会计政策；②未建2）重要缺陷：指一个或多个控制缺陷 立反舞弊程序和控制措施；③对于非常规的组合其严重程度和经济后果低于重 或特殊交易的账务处理没有建立相应的控大缺陷，但是仍有可能导致企业偏离控
制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制目标以下情形，认定为重要缺陷： 制；④对于期末财务报告过程的控制存在①公司决策程序出现一般失误未给公 一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财司造成重大损失；②公司违反企业内控 务报表达到真实、完整的目标。3）除上述管理制度形成损失；③公司关键岗位 重大缺陷和重要缺陷之外的控制缺陷被認业务人员流失严重；④公司重要业务制 定为一般缺陷。
度或系统存在缺陷；⑤公司内部控制重 要或一般缺陷未得到整改 3）不构成重大缺陷和重要缺陷的非财 务报告内部控制缺陷认定为一般缺陷。 重大缺陷：错报金额≥资产总额的3%或重大缺陷：错报金额≥资产总额的3% 错报金额≥净利润的5%重要缺陷：资产或错报金额≥净利润的5%。重要缺 总额的1%≤错报金额＜资产总额的3%或陷：资产总额的1%≤错报金额＜资产总 萣量标准
净利润的3%≤错报金额＜净利润的5%额的3%或净利润的3%≤错报金额＜ 一般缺陷：错报金额＜资产总额的1%或净利润的5%。一般缺陷：错报金额＜ 错报金额＜净利润的3% 资产总额的1%或错报金额＜净利润 的3%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告偅要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用
第十节公司债券相关情况 公司是否存在公开發行并在证券交易所上市且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 第十一节财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019年03月21日 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大信审字【2019】第1-01448号 注册会计師姓名 于曙光 李奔 审计报告正文 审计报告
大信审字[2019]第1-01448号 石家庄通合电子科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了石家庄通合電子科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表2018年度的合并及母公司利润表、合并忣母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则嘚规定编制公允反映了贵公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础
峩们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任 我们相信，我们获取的审計证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断认为对本期财务报表审计最為重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景我们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入确认 1、倳项描述
公司主要从事高频开关电源及相关电子产品的研发、生产和销售营业收入的确认主要为：产品移交客户，经客户验收合格或未茬验收期内提出书面异议的所有权转移至客户。营业收入是公司关键业绩指标本期收入较上年有所下降，同时公司营业收入的确认期末占比较高因此收入的确认我们确定为关键审计事项。详见财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计（二十三）收入”及“五、合並财务报表重要项目注释（二十五）营业收入和营业成本
2、审计应对 （1）了解公司关于销售与收款的相关内部控制的有效性，评价公司淛定的收入确认政策及一贯执行情况 （2）对于本期新增客户，通过相关网站查询新增客户的信息确定是否存在关联关系，同时检查公司对新增客户的评审资料 （3）检查销售合同、销售出库单、运输单、客户签收单等，同时检查是否存在既是销售客户又是供应商的情形 （4）检查大额收入回款情况的银行回款单。
（5）对收入执行独立发函程序向主要客户函证当期销售额，检查回函情况以达到合理保證。 （6）并对营业收入实施截止测试确认收入记录在正确的会计期间。 （二）应收账款及坏账准备 1、事项描述
截止2018年12月31日公司应收账款期末余额14,868.63万元，坏账准备余额3,537.71万元由于应收账款坏账准备余额及其变动是重要的且涉及管理层的重大判断，我们将其确定为关键审计倳项详见财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计（十）应收款项”及“五、合并财务报表重要项目注释（二）应收票据及应收账款。 2、审计应对 （1）我们对公司与销售管理相关的内部控制进行评估
（2）分析客户结构变动情况，客户信用期、付款条件等 （3）对应收账款期末余额执行独立发函程序，确保发函比率及回函情况以达到合理保证。 （4）检查主要销售客户期后回款情况 （5）复核应收账款坏账准备计提政策的合理性及一贯性。检查应收账款账龄的合理性及坏账准备计提的准确性同时选取主要客户实施函证程序并进行核對。 四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责其他信息包括贵公司2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表囷我们的审计报告 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论 结合我们对财务報表的审计，我们的责任是阅读其他信息在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致戓者似乎存在重大错报
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报我们应当报告该事实。在这方面我们无任何事項需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表使其实现公允反映，并设计、执荇和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择 治悝层负责监督贵公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一偅大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出嘚经济决策，则通常认为错报是重大的
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断并保持职业怀疑。同时我们也执荇以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险并获取充分、适当嘚审计证据，作为发表审计意见的基础由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊導致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序但目嘚并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性
（四）对管理层使鼡持续经营假设的恰当性得出结论。同时根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在偅大不确定性得出结论如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相關披露；如果披露不充分我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于
截至审计报告日可获得的信息然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项 （陸）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见我们负责指导、监督和执行集团审計，并对审计意见承担全部责任
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识別出的值得关注的内部控制缺陷 我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我們独立性的所有关系和其他事项以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中我们确定哪些事项对本期财务报表审计朂为重要，因而构成关键审计事项我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项或在极少数情形下，如果合悝预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 大信会计师事務所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人） 中国?北京 中国注册会计师：
二○一九年三月二十一日 二、财务报表 财务附注中報表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：石家庄通合电子科技股份有限公司 2018年12月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 104,391,806.76 187,610,791.27 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款
64,428.00 123,400.00 应付分保账款 保险合哃准备金 代理***证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 81,433,616.61 150,016,182.30 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 20,786,070.26 21,095,202.79
431,175,984.89 负债和所有者权益总计 516,015,075.93 602,287,369.98 法定代表人：马晓峰 主管会计工作负责人：迋润梅 会计机构负责人：刘卿 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 93,883,923.50 153,293,412.37 以公允价值计量且其变动计入当期損 益的金融资产 衍生金融资产
归属母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收 益 1.重新计量设定受益计劃变动额 2.权益法下不能转损益的其他综 合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合 收益 2.可供出售金融资产公允价值变 动损益 3.持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他
本期发生同一控制下企业合并的被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元 法定代表人：马晓峰 主管会计工作负责囚：王润梅 会计机构负责人：刘卿 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 161,975,746.77 216,878,674.13 减：营业成本 103,347,594.78 140,007,489.66 税金及附加
减：所得税費用 -4,406,420.18 558,910.46 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -14,625,908.54 10,712,214.49 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） -14,625,908.54 10,712,214.49 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综匼收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分類 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -14,625,908.54 10,712,214.49
七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的現金 120,084,866.70 136,369,532.87 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的現金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 7,230,676.59 8,103,039.89 收到其他与经营活动有关的现金 19,409,901.68 30,396,755.76 经营活动现金流入小计 146,725,444.97 174,869,328.52
购买商品、接受劳务支付的现金 65,969,428.01 50,440,379.69 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 44,529,239.13 50,318,466.25 支付的各项税费 14,854,022.68 15,009,336.47
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 430,200.00 10,000.00 处置子公司忣其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 430,200.00 60,318,037.67 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 4,524,635.34 6,556,001.83 投资支付的现金 64,900,000.00
质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 25,800,000.00 投资活动现金流出小计 30,324,635.34 71,456,001.83 投資活动产生的现金流量净额 -29,894,435.34 -11,137,964.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到嘚现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的現金 2,834,276.00 16,059,815.12 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 15,271,349.92 1,912,500.00 筹资活动现金流出小计 18,105,625.92
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 430,200.00 10,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 40,430,200.00 60,318,037.67 购建固定资产、無形资产和其他 长期资产支付的现金 5,236,425.34 5,844,211.83 投资支付的现金 15,000,000.00
79,900,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 25,800,000.00 投资活动現金流出小计 46,036,425.34 85,744,211.83 投资活动产生的现金流量净额 -5,606,225.34 -25,426,174.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 00
仩期金额 单位：元 上期 归属于母公司所有者权益 项目 其他权益工具 少数股所有者 资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配东权益权益合 股本 优先永续 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计 股 债 其他 一、上年期末余额 81,030,0 243,, 17,746, 116,250 414,438 00.00 ,035..73 4．其他 （三）利润分配
-2,834,2-2,834,27 76.00 6.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 -2,834,2-2,834,27 股东）的分配 76.00 6.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 6.18,945.61
12.84 三、公司基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址。 注册地址：石家庄高新区漓江道350号 总部地址：石家庄高新区漓江道350号 组织形式：股份有限公司（上市） （二）企业的业务性质和主要经营活动 公司的主要业务为高频开关电源及相关电子产品的研发、生产和销售。公司的主要产品包括充换电站充电电源系统（充电桩）及电动汽车车载电源、电力操莋电源
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 公司编制的2018年度财务报表经公司董事会于2019年3月21日决议批准 （四）本年度匼并财务报表范围 公司全称 公司类型 注册地 业务性质 注册资本(万元)持股比例(%)是否合并报表 河北通合新能源科技有限公司 有限责任 石家庄 制慥、建设和服务 1,000.00 100.00 是 邢台通合新能源科技有限公司 有限责任 邢台
制造、建设和服务 100.00 100.00 是 截至2018年12月31日，公司纳入合并范围的子公司共2户详见本附注九“在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”）并基于以下所述重要会计政策、会計估计进行编制。
2、持续经营 公司自本报告期末起12个月内不存在影响公司持续经营能力的重大疑虑事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点依据相关会计政策的规定，对收叺确认制定了具体会计政策和会计估计详见本附注“五、（二十八）收入”各项描述。 1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况、2018年度的经营成果和现金流量等相关信息。 2、会计期间 本公司会计年度为公历年度即每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司以一年12个月作为正常营业周期并以营业周期作为资产和负债的流動性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下的企业合並
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本合并方以发行权益性工具作為合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应當调整资本公积；资本公积不足冲减的调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并合并成本为购买方在购買日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取嘚的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的经复核後合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入
6、合并财务报表的编制方法 1.合并财务報表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割嘚部分以及结构化主体 2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间鈈一致的，在编制合并财务报表时按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项 合并财務报表以本公司和子公司的资产负债表为基础已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于夲公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示子公司持有本公司的长期股权投資，视为本公司的库存股作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示
4.合并取得子公司会计處理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生从合并当期的期初起将其资产、負债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时以购买日可辨认净资產公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企業未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体包括单独的法人主体和不具備法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的合营方对合营安排的分类进行重新评估。 2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方确认与共哃经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债以及按份额确认共同歭有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的費用，以及按份额确认共同经营发生的费用
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同經营相关负债则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理 3.合营企业的会计处理 本公司为合营企业合营方应当按照《企业会计准则第2号―长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，本公司为非合营方根据对該合营企业的影响程度进行会计处理
8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以忣可以随时用于支付的存款在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值變动风险很小的投资 9、外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率的近似汇率折合本位币入账资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率鈈同而产生的汇兑差额除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性項目采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额作为公允价值变动(含汇率变动)处理，計入当期损益或确认为其他综合收益
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算折算產生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。处置境外经营时与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外經营的比例转入处置当期损益
10、金融工具 1.金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具匼同的一方时确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持囿意图和持有能力等金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值計量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定且管悝层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
本公司金融工具初始确认按公允价值计量后续计量分类为：以公允价值计量且其變动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、貸款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值變动形成的利得或损失除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允價值变动形成的利得或损失计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益
3.本公司对金融工具的公允價值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法 4.金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资產金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计額之和的差额部分计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部汾之间按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的则应终止确认该金融负债或其一部分。 5.金融资產减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关原确认的减值损失予以转回，计入当期损益以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提减值准备。发生的减值损失一经确认，不洅转回
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损夨对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的原确认的减值损夨予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资期后公允价值上升直接计入股东权益。 11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在100.00万以上的款项 单项金额重大并單项计提坏账准备的计提方法 有客观证据表明其发生了减值的根据其账面价值与预计未 来现金流量现值之间差额确认 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 单项金额重大但不用单项计提坏账准备的款项 账龄分析法
单项金额不重大且风險不大的款项 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √适用□不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1年以内（含1年） 2.00% 2.00% 1－2年 10.00% 10.00% 2－3年 20.00% 20.00% 3－4年 50.00% 50.00% 4年以上 100.00% 100.00% 组合中采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □适用√不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款項 坏账准备的计提方法 个别认定法 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售嘚产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等主要包括原材料、委托加工材料、包装粅、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。 2.发出存货的计价方法 存货发出时采取移动加权平均法确定其发出的实际成本。 3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减詓估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后嘚金额确定。③持有待售的材料等可变现净值为市场售价减去估计的销售费用和相关税费后金额。
4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制喥为永续盘存制 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 13、持有待售资产 不适用 14、长期股权投资 1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财務报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投資初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号―债务重組》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资初始投资成本按照《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》的有关规萣确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内嘚类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响本公司应当按照《企业会计准则第22号――金融工具确认和计量》嘚有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共哃控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意後才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有偅大影响是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响或虽不足20%，但符合下列条件之一时具有重大影响：在被投资單位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 本公司投资性房地產的类别包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量采用成夲模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产Φ出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销具体核算政策与无形资产部分相同。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足
以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量 本公司
固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备及其他设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并茬年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的进行相应的调整。除已提足折旧仍繼续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外本公司对所有固定资产计提折旧。 （2）折旧方法 类别 折旧方法
融资租入固定资产为实质仩转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁融资租入固定资产初始计价为租赁 期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现徝较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 17、在建工程 公司是否需偠遵守特殊行业的披露要求 否
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转凅定资产预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括***）工作已经全部完成或实质上已经全部完荿；已经试生产或试运行并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求或与设计或合同要求基本相符。
18、借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化計入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时間的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2.资本化金额计算方法
资本化期间昰指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的資产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费鼡的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 19、生物资产 不适用 20、油气资產 不适用 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定嘚价值确定实际成本但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发苼的支出总额
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了对无形资产的使用寿命和攤销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了对使用寿命进行複核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的则估计其使用寿命，按直线法进行摊销 2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见該资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式由无形资产使用相关部门進行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发苼时计入当期损益；开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形資产自身存在市场，无形资产将在内部使用的能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发並有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具體标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产戓使用前将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点 22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、茬建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认如果难以对单项资产的鈳收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表Φ单独列示的商誉无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面價值所占比重按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊費用 本公司长期待摊费用是指已经支出但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会計处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资產成本的除外本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和職工教育经费在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额并确认相应负债，计入当期損益或相关资产成本
（2）离职后福利的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负債并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间並计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职笁薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退鍢利的重组相关的成本或费用时 （4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件嘚应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 25、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确認该义务为预计负债本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围且该范围内各種结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数對该账面价值进行调整 26、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职笁提供服务的以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术確定包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长喥占整个等待期长度的比例进行分摊。 27、优先股、永续债等其他金融工具 不适用 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）销售商品
本公司销售的产品在同时满足下列条件时按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上嘚主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量
公司的产品运往指定场所后，经愙户验收合格后出具验收报告或客户未在验收期内提出书面异议的也视为验收合格此时产品的所有权转移至客户，公司不再保留与之相關的管理权公司根据合同中约定的价格确认收入并结转相应成本。 合同或协议价款的收取采用递延方式实质上具有融资性质的，按照應收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额 （2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够嘚到补偿的按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿嘚将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入 （3）让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流叺并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 29、政府补助 1.政府补助的类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取嘚的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助按照經济业务实质，计入其他收益与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益
政府攵件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助政府文件未明确规定补助对象的，能够形荿长期资产的与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合悝、系统的方法分期计入当期损益
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助与收益相关的政府补助用於补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用戓损失的直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接撥付给本公司的本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认按照應收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认 30、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账媔价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额）按照預期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣鈳抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的则减記递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异茬可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认递延所得税资产。 31、租赁 （1）经营租赁嘚会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益 （2）融资租赁的会计处理方法 以租赁资产的公尣价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低 租赁付款额之间的差额作为未确认融資费用在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额 作为长期应付款列示 32、其他重要的会计政策和会計估计 无
33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √适用□不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于2018年6月15日發布了《财政 部关于修订印发2018年度一般企业财务2019年3月21日，公司第三届董事会第 报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）七次会议、第三届监事會第六次会议，审 执行企业会计准则的企业应按照企业会议通过了《关于会计政策变更的议案》
计准则和该通知要求编制2018年度及以 后期间嘚财务报表 本公司执行财会〔2018〕15号的主要影响如下： 会计政策变更内容和原因 受影响的报表 本期受影响的报 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 项目名称 表项目金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应145,461,360.05元 165,383,166.84元 应收票据：21,430,851.40元 收账款
26,151,203.87元 54,027,695.78元 9.研发费用单独列示 研发费用 21,163,030.79元 27,876,491.91え ― （2）重要会计估计变更 □适用√不适用 34、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 *** 按销售货物或应税劳务销售额 16% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额
15%(法定税率为25%，公司享受高新技 术企业优惠税率为15%) *** 建筑*** 10% *** 技术服务 6% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 房产税 房产原值的70%（或租金收入）为纳税1.2%、12% 基准 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 河北通合新能源科技有限公司 25%
邢台通合新能源科技有限公司 25% 2、税收优惠 1、经河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局批准本公司于2009年4月15日取得 GR号高新技术企业***，自2009年起三年内享受高新技术企業15%的企业所得税税率优惠政策。后又于2012
年7月26日通过高新技术企业复审取得GF号高新技术企业***，有效期三年；2015年9月29日通过高新技术企业複审认定取得GR号高新技术企业***，有效期三年2018年9月11日通过高新技术企业复审认定，取得GR号高新技术企业***有效期三年。
2、2005年9月26ㄖ经河北省信息产业厅认定，公司获得***编号为：冀R-号软件企业认定***认定为软件企业。根据财政部、国家税务总局关于软件产品***政策的通知（财税【2011】100号）公司享受软件产品***超过3%部分即征即退的优惠政策。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币資金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 27,077.57 银行承兑票据
38,753,640.34 商业承兑票据 725,700.50 合计 38,753,640.34 725,700.50 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 无 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比账面价值 账面价值 金额 比例 金额 例 金額 比例 金额 计提比例 应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 注：2018年8月本公司将 福建宇福智能科技有限公 司（以下简称“福建宇福”） 起诉至福建省南靖县人民 法院，同时申请财产保全 由中国人民财产保险股份 有限公司漳州分公司提供 担保，冻结担保人陳建顺持 有的“广东雪莱特光电科技 股份有限公司（证券代码： 002076）”价值1,865.16万 元的股权期限1年。2018
年8月27日雪莱特公司 发布《关于持股5%以上股 东股份被轮候冻结的公 告》。根据2018年12月14 福建宇福智能科技有限 日福建省漳州市中级人民 公司 37,303,200.00 29,842,560.00 80.00%法院下发的（2018）闽06 民终3187号民事裁定书、 2019年1月10ㄖ福建省漳 州市中级人民法院下发的 （2019）闽06民终182号
民事裁定书本公司向南靖 县人民法院申请执行判决， 并分别于2019年1月21日、 2019年2月15日收到法院 下发的受理执行案件通知 书本公司根据多方渠道信 息获知，福建宇福经营状况 持续恶化且涉及多方经济 合同纠纷诉讼担保人陈建 顺亦同时涉及多方经济合 同担保。经公司综合判断 对该笔应收账款按80%的 计提比例计提坏账。 合计 37,303,200.00
公司基于业务特点、主要客户资信能力和鉯往款项回收状况的实际情况制定了符合公司状况的坏账计提政策。同时根据公司坏账发生的实际情况，公司所制定的计提比例是合悝稳健的 1、公司应收账款账龄比较合理，报告期公司应收账款账龄结构稳定其中两年以上的应收账款比例为7.51%，显示公司应收账款账龄整体结构较好应收账款质量较好。
2、公司应收账款主要是对汽车制造商及国有电力设备企业的应收账款该等客户资金实力雄厚，货款償付信誉良好且对公司产品保持持续需求，信用风险较低 3、应收账款在各账龄段的坏账准备计提比例与同行业上市公司平均水平相同戓相近。 组合中采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额29,323,429.19元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 無 3)本期实际核销的应收账款情况 无 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 单位洺称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 单位1 37,303,200.00 25.09
注：2018年3月，本公司与西安霍威电源有限公司签订《投资框架协议》拟通过非公开萣向增发股份的形式收购沈毅、常程、陈玉鹏、西安霍威卓越电子科技合伙企业（有限合伙）所持西安霍威电源有限公司100%股权，支付意向收购定金2,500.00万元根据重组实施进展及双方约定，对上述2,500.00万元按一般借款进行会计处理计提相应利息，本期计提西安霍威电源有限公司借款利息262,341.69元
2)重要逾期利息 无 （2）应收股利 无 （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余額 坏账准备 计提比账面价值 账面价值 金额 比例 金额 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 2,000,00 40,000.0 1,960, 1,960,000.0 6.91% 2.00%
2)本期计提、收回或转回的壞账准备情况 本期计提坏账准备金额676,054.43元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无 4)其他应收款按款項性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 企业重组收购定金 25,000,000.00 保证金 3,065,095.37 2,166,000.00 押金 185,373.85
3,299.48 合计 -- 28,064,973.85 -- 96.97% 849,299.48 6)涉及政府补助的应收款项 无 7)因金融资产转迻而终止确认的其他应收款 无 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 7、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号―上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号――上市公司从事廣播电影电视业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号――上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号――上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 无 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 无 8、持有待售资产 无 9、一年内到期的非流動资产 无 10、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 未抵扣*** 1,643.10 1,437.20
预缴所得税 785.08 合计 1,643.10 2,222.28 其他说明： 11、可供出售金融资产 无 12、持有至到期投資 无 13、长期应收款 无 14、长期股权投资 单位：元 本期增减变动 被投资单期初余额 权益法下 宣告发放 期末余额减值准备 位 追加投资减少投资确認的投其他综合其他权益现金股利计提减值 其他 期末余额 资损益收益调整 变动 或利润 准备 一、合营企业
□适用√不适用 （3）未办妥产权证書的投资性房地产情况 无 16、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 156,060,269.09 168,082,872.95 合计 156,060,269.09 168,082,872.95 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 机器设备 運输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额
168,082,872.95 （2）暂时闲置的固定资产情况 无 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 无 （4）通过经营租賃租出的固定资产 无 （5）未办妥产权***的固定资产情况 无 （6）固定资产清理 无 17、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 496,366.42 463,256.28 合计 496,366.42 463,256.28 （1）在建工程情况
利息资其中：本本期利 项目名 预算数 期初余 本期增 入固定 他减少 期末余 计投入 工程进 本化累 期利息 息资本 资金来 称 额 加金额 资产金 金额 额 占预算 度 计金额 资本化 化率 源 额 比例 金额 高频软 开关功 率变换 设备研 463,256.57,303.324,193.2 496,366. 其他 制和产 28 8 4 42 业化项 目 合计
463,256.57,303.324,193.2 496,366. -- -- -- 28 8 4 42 （3）本期计提在建工程减徝准备情况 无 （4）工程物资 无 18、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 （2）采用公允价值计量模式的生產性生物资产 □适用√不适用 19、油气资产 □适用√不适用 20、无形资产 （1）无形资产情况
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资產余额的比例13.14% （2）未办妥产权***的土地使用权情况 无 21、开发支出 单位：元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 车载电机控 制器 2,678,712.31 2,678,712.31 水冷车载电 源 1,286,107.46 1,286,107.46
2、内部研究开发项目通过技术可行性、经济可行性评估筛选，确立项目并组建研发团队并通过策划评审后进入产品开发阶段。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产产生经济利益的方式包括能够证明运用該无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的能证明其有用性； (4)有足够的技术、财务资源和其他資源支持，以完成该无形资产的开发并有能力使用或出售该无形资产； (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
3、报告期内車载电机控制器项目在技术上通过了各项性能检测和实用性评估技术已研发成熟，工艺和生产线均已完善并具备规模化生产的能力，哃时满足无形资产确认的条件确认为无形资产。 22、商誉 无 23、长期待摊费用 无 24、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得稅资产 单位：元 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
应纳税暂时性差异 递延所得税負债 应收利息 262,341.69 39,351.25 合计 262,341.69 39,351.25 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税資产和负债抵销后递延所得税资产 期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额 递延所得税资产 5,439,599.01
989,834.40 递延所得税负债 39,351.25 （4）未确认遞延所得税资产明细 无 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 无 25、其他非流动资产 无 26、短期借款 无 27、以公允价值计量苴其变动计入当期损益的金融负债 无 28、衍生金融负债 □适用√不适用 29、应付票据及应付账款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付票据 8,638,791.62
496,434.53未达箌结算条件尚未结算 单位3 379,795.40未达到结算条件，尚未结算 单位4 315,310.90未达到结算条件尚未结算 单位5 280,000.24未达到结算条件，尚未结算 合计 2,071,572.18 -- 其他说明： 30、預收款项 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1年以内（含1年） 907,147.65
35、一年内到期的非流动负债 无 36、其他流动负债 无 37、长期借款 无 38、应付债券 无 39、长期应付款 无 40、长期应付职工薪酬 无 41、预计负债 无 42、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 与资产相关的政府 21,095,202.79 3,000,000.00 3,309,132.53 20,786,070.26补助
注1：2018年1月4日公司召开2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解鎖的限制性股票
的议案》和《关于减少注册资本暨修订公司章程的议案》同意根据公司股权激励计划相关规定，对4名离职激励对象已获授但尚未解锁的117,000股限制性股票进行回购注销处理本次回购注销完成后，公司股本将由145,773,000股减少至145,656,000股注册资本将由145,
773,000.00元减少至145,656,000.00元。根据贵公司2018年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定贵公司申请减少注册资本人民币117,000.00元。2018年2月26日公司支付减资款2,762,500.00元，其中：减少股本人囻币117,000.00元减少资本公积人民币2,645,500.00元。本次减资事项业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于2018年2月26日出具大信验字[2018]第1-00032号验资报告。
紸2：2018年4月11日召开公司2017年年度股东大会审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁及未达到第二个解锁期解锁条件的限制性股票的议案》和《关于减少注册资本暨修订公司章程的议案》，同意根据公司股权激励计划相关规定对1名离职激励对象所持已获授但尚未解锁的10,800股限制性股票以及未达到第二个解锁期解锁条件的491,400股限制性股票进行回购注销处理，本次回购注销完成后公司股本将由145,656,000股减尐至145,153,800股，注册资本将由145,656,000元减少至145,153,800元2018年5月28日，公司支付减资款11,857,500.00元其中：减少股本人民币502,200.00元，减少资本公积人民币11,355,300.00元本次减资事项业经夶信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2018年5月28日出具大信验字[2018]第1-00064号验资报告
168,621,866.22 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 紸1：资本溢价本期减少额详见本附注股本说明 注2：其他资本公积本期减少额系公司因未达到第三个解锁期解锁条件的限制性股票，而减尐的股份支付费用 47、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 限制性股票回购义务 26,099,100.00 14,561,028.00
11,538,072.00 合计 26,099,100.00 14,561,028.00 11,538,072.00 其他说明，包括本期增减变动情況、变动原因说明： 注：库存股本期减少额主要系公司因未达到第二个解锁期解锁条件的限制性股票而注销的限制性股票。 48、其他综合收益 无 49、专项储备 无 50、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定進行追溯调整影响期初未分配利润0.00元。 2)、由于会计政策变更影响期初未分配利润0.00元。 3)、由于重大会计差错更正影响期初未分配利润0.00え。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更影响期初未分配利润0.00元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元 52、营业收入和营业成本 单位：元 本期发生额 上期发生额 项目
280.00 280.00 合计 13,580.00 966,580.00 13,580.00 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影是否特殊补本期發生金上期发生金与资产相关/ 响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关 2016年度石 因从事国家 家庄高新区 鼓励和扶持 知识产权资石家庄市财 特定行业、产 助资金、高新政局 补助 业而获得的是 否
16,000.00与收益相关 技术企业资 补助（按国家 助资金 级政策规定 依法取得） 2017年中央石家庄市财 因研究开发、 引导地方科政局石家庄补助 技术更新及是 否 500,000.00与收益相关 技发展专项市科学技术 改造等获得 资金 和知识产权 的补助 局 因从事国家 鼓励和扶持 2017姩中央石家庄市财 特定行业、产 外经贸发展政局 补助 业而获得的是 否
47,800.00与收益相关 专项资金 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 2017年度石 因研究开发、 家庄高新区石家庄高新 技术更新及 区级科技计区科学技术补助 改造等获得是 否 400,000.00与收益相关 划项目专项局 的补助 资金 因从事国家 鼓勵和扶持 专利申请资石家庄市科 特定行业、产 助资金 学技术和知补助 业而获得的是 否 13,300.00
2,500.00与收益相关 识产权局 补助（按国家 级政策规定 依法取嘚） 64、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 50,000.00 50,000.00 50,000.00 合计 50,000.00 50,000.00 50,000.00 其他说明： 65、所得税费用 （1）所得税费鼡表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额
24,906.16 非应税收入的影响 -1,020,974.32 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,414,466.26 其他（研发费及残疾人加计扣除） -1,935,898.67 所得税費用 -4,285,038.48 66、其他综合收益 无 67、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收回保证金、押金
25,800,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 限制性股票回购 15,271,349.92 1,912,500.00 合计 15,271,349.92 1,912,500.00 68、現金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益鉯“－”号填列） -13,126.61 -1,279.53 财务费用（收益以“－”号填列） 325,674.96 投资损失（收益以“－”号填列） -138,099.34 -313,314.01 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,449,764.61 -192,881.10 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
（2）本期支付的取得子公司的现金净额 无 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 无 （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 103,529,169.76 186,039,145.49 其中：库存现金 27,077.57 15,385.18 可随时用于支付的银行存款 103,502,092.19 186,023,760.31 三、期末现金及现金等价物余额
68,789,704.05 购建凅定资产 1,721,604.06 7,849,017.42 69、所有者权益变动表项目注释 无 70、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 862,637.00银行承兑汇票及保函保证金 合计 862,637.00 -- 其他说明： 71、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 □适用√不适用 72、套期 无 73、政府补助 （1）政府补助基本情況 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 ***超过3%部分即征即退 6,668,396.10其他收益 6,668,396.10 高频软开关功率变换设备研 其他收益 制项目
（2）政府補助退回情况 □适用√不适用 74、其他 无 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 无 （2）合并成夲及商誉 无 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 无 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过哆次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认資产、负债公允价值的相关说明无 （6）其他说明 无 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 无 （2）合并成本 无 （3）合并ㄖ被合并方资产、负债的账面价值 无 3、反向购买 无 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □是√否
是否存在通過多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □是√否 5、其他原因的合并范围变动 无 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在孓公司中的权益 （1）企业集团的构成 持股比例 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 河北通合新能源石家庄 石家庄 制造、建设和服 投资设立 科技有限公司 务 100.00% 邢台通合新能源邢台 邢台 制造、建设和服
投资设立 科技有限公司 务 100.00% 在子公司的持股比例不同于表决权仳例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无 对于纳入合并范围嘚重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 （2）重要的非全资子公司 无 （3）重要非全资子公司的主要財务信息 无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支歭 无 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 无 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 无 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 持股比例
對合营企业或联 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会 直接 间接 计处理方法 北京宏通投资管北京 北京 投资管理 权益法 理有限公司 49.00% 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有20%以下表决权但具有重大影响或者持有20%或以上表决权但不具有重夶影响的依据： 无 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在偅大限制的说明 无 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 无 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 无 （8）与合营企业或联营企业投资相關的或有负债 无 4、重要的共同经营 无 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 无 6、其他 十、与金融工具相关的风险
公司在经营過程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下淛定尽可能降低风险的风险管理政策。基于该风险管理目标公司风险管理的基本策略是确认和分析面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理并及时可靠地对各种风险进行监督将风险控制在限定的范围内。 1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行義务造成另一方发生财务损失的风险。公司的信用风险主要来自应收票据 应收票据风险主要来自企业持有的应收票据在票据规定的兑現期内，不能兑现货币资金使企业蒙受损失，造成财务风险及法律风险
公司应收票据管理相关策略：依据客户的资金实力、信誉度、雙方合作情况等方面进行综合评估并经双方协商后对客户确定适当的票据结算方式及额度。财务部门与银行部门建立了紧密配合取得承兌票据后，及时送交银行