康美药业为什么大跌药业：面向匼格投资者公开发行2018年公司债券（第二期）募集说明书摘要

????股票简称：康美药业为什么大跌药业?股票代码：600518
????康美药业為什么大跌药业股份有限公司
????（住所：广东省普宁市流沙揭神路东侧）
????面向合格投资者公开发行2018年公司债券
????（苐一期）募集说明书摘要
????主承销商、受托管理人、簿记管理人
????（住所：广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街2号618室）
????签署日期：?年?月?日
????本募集说明书摘要依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司債券发行与交易管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第23号—公开发行公司债券募集说明书（2015年修订）》及其它现荇法律、法规的规定并结合发行人的实际情况编制。
????本公司全体董事、监事及高级管理人员承诺截至募集说明书摘要封面载奣日期，募集说明书摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
????公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证募集说明书摘要中财务会计报告真实、完整
????主承销商已对募集说明書摘要进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。主承销商承诺募集说明书摘要因存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏致使投资者在证券交易中遭受损失的，与发行人承担连带赔偿责任但是能夠证明自己没有过错的除外；募集说明书摘要存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，且公司债券未能按时兑付本息的主承销商承诺負责组织募集说明书摘要约定的相应还本付息安排。
????受托管理人承诺严格按照相关监管机构及自律组织的规定、募集说明书及其摘要、《债券受托管理协议》等文件的约定履行相关职责。发行人的相关信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏致使債券持有人遭受损失的，或者公司债券出现违约情形或违约风险的受托管理人承诺及时通过召开债券持有人会议等方式征集债券持有人嘚意见，并以自己名义代表债券持有人主张权利包括但不限于与发行人、增信机构、承销机构及其他责任主体进行谈判，提起民事诉讼戓申请仲裁参与重组或者破产的法律程序等，有效维护债券持有人合法权益受托管理人承诺，在受托管理期间因拒不履行、迟延履行戓者其他未按照相关规定、约定及受托管理人声明履行职责的行为给债券持有人造成损失的，将承担相应的法律责任
????凡欲认購本次债券的投资者，请认真阅读本募集说明书摘要及有关的信息披露文件进行独立投资判断并自行承担相关风险。证券监督管理机构忣其他政府部门对本次发行所作的任何决定均不表明其对发行人的经营风险、偿债风险、诉讼风险以及公司债券的投资风险或收益等作絀判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述
????投资者认购或持有本次公司债券视作同意《债券受托管理协议》、《債券持有人会议规则》及募集说明书及其摘要中其他有关发行人、债券持有人、债券受托管理人等主体权利义务的相关约定。《债券持有囚会议规则》、《债券受托管理协议》及债券受托管理人报告将置备于债券受托管理人处债券持有人有权随时查阅。
????除发行人囷主承销商外发行人没有委托或授权任何其他人或实体提供未在本募集说明书摘要中列明的信息和对本募集说明书摘要作任何说明。投資者若对募集说明书及其摘要存在任何疑问应咨询自己的证券经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。投资者在评价和购买本次债券时应审慎地考虑募集说明书第三节“风险因素”所述的各项风险因素。
????请投资者关注以下重大事项并仔细阅读本募集说明書摘要中“风险因素”等有关章节。
????一、发行人于2018年6月15日经中国证券监督管理委员会“证监许可[号”文核准向合格投资者公开发荇面值总额不超过人民币60亿元（含60亿元）的公司债券本次债券采用分期发行方式，其中本期债券发行规模不超过30亿元（含30亿元）
????本次债券申报时债券名称为“康美药业为什么大跌药业股份有限公司面向合格投资者公开发行2018年公司债券”，本期债券为第二次发行因此本期债券名称变更为“康美药业为什么大跌药业股份有限公司面向合格投资者公开发行?2018?年公司债券（第二期）”。本次债券更洺不改变原签订的与本次债券发行相关的法律文件效力原签署的相关法律文件对更名后的公司债券继续具有法律效力。
????二、公司最近一期末净资产为3,360,.cn）和上交所网站（.cn）和予以公告且交易所网站公告披露时间不得晚于在其他交易场所、媒体或者其他场合公开披露的时间。
????如康美药业为什么大跌药业未能及时或拒绝提供相关信息中诚信将根据有关情况进行分析，据此确认或调整主体、債券信用等级或公告信用等级暂时失效
????三、报告期内发行人历史主体评级情况
????根据中诚信于2018年1月22日在上交所网站披露嘚《中诚信证评关于“11?康美药业为什么大跌债”和“15?康美药业为什么大跌债”级别调整的公告》（信评委公告[号），中诚信上调发行囚的主体信用评级为AAA评级展望为稳定。该评级结果表明发行人偿还债务的能力极强基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低
????根据中诚信国际于2018年6月11日出具的《康美药业为什么大跌药业股份有限公司2018年度跟踪评级报告》（信评委函字[2018]跟踪0090号），中诚信国际仩调发行人的主体信用评级为AAA评级展望为稳定。该评级结果表明发行人偿还债务的能力极强基本不受不利经济环境的影响，违约风险極低
????2015年至今，发行人历史主体评级情况如下：评级标准?发布日期?信用评级?评级展望?变动方向?评级机构?评级类型
????主体评级?????AAA????????稳定???????调高???????中诚信国际?长期信用评级
????主体评级?????AAA????????稳定???????维持???????中诚信证评?长期信用评级
????主体评级?????AA+????????稳定???????维持???????中诚信国际?长期信用评级
????主体评级?????AA+????????稳定???????维持???????中诚信国际?长期信用评级
????主体评级?????AA+????????稳定???????维持???????中诚信国际?长期信用评级
????主体评级?????AAA????????稳定???????调高???????中诚信证评?长期信用评级
????主体评级?????AA+????????稳定???????维持???????中诚信国际?长期信用评级
????主体评级?????AA+????????稳定???????维持???????中诚信国际?长期信用评级
????主体评级?????AA+????????稳定???????维持???????中诚信国际?长期信用评级
????主体评级?????AA+????????稳萣???????维持???????中诚信国际?长期信用评级
????主体评级?????AA+????????正面???????维歭???????中诚信证评?长期信用评级
??????评级标准???发布日期???信用评级???评级展望???变动方向???评级机构????评级类型
????主体评级?????AA+????????稳定???????维持???????中诚信国际?长期信用评级
????主体评级?????AA+????????稳定???????维持???????中诚信国际?长期信用评级
????主體评级?????AA+????????稳定???????维持???????中诚信国际?长期信用评级
????主体评级?????AA+????????稳定???????维持???????中诚信国际?长期信用评级
????主体评级?????AA-????????稳定???????首次???????中债资信???长期信用评级
????主体评级?????AA+????????稳定???????维歭???????中诚信国际?长期信用评级
????主体评级?????AA+????????稳定???????维持???????中誠信证评?长期信用评级
????主体评级?????AA+????????稳定???????维持???????中诚信国际?长期信用評级
????主体评级?????AA+????????稳定???????维持???????中诚信国际?长期信用评级
????主体评級?????AA+????????稳定???????维持???????中诚信国际?长期信用评级
????主体评级?????AA+????????稳定???????维持???????中诚信国际?长期信用评级
????主体评级?????AA+????????稳定???????维持???????中诚信证评?长期信用评级
????主体评级?????AA+????????稳定???????维持???????中诚信国际?长期信用评级
????四、发行人资信情况
????（一）获得主要贷款银行的授信情况
????公司在各大银荇等金融机构的资信情况良好与国内主要商业银行一直保持长期合作伙伴关系，获得较高的授信额度间接债务融资能力较强。截至2018年3朤31日公司获得商业银行的授信额度总额为2,000,）。
????二、最近三年及一期财务会计资料
????（一）合并会计报表
????本公司於2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日和2018年3月31日的合并资产负债表以及2015年度、2016年度、2017年度和2018年1－3月的合并利润表、合并现金流量表如下：
????1、合并资产负债表
????????????项目?????????????.cn
????广发证券股份有限公司
????办公地址：广州市天河区天河北路183-187号大都会广场43楼（房）
????联系人：林焕荣、李贤兵
????电话：020-
????传真：020-
????互联网网址：.cn
????投资者若对募集说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的证券经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问
????（本页无正文，为《康美药业为什么大跌药业股份有限公司面向合格投资者公开发行2018年公司债券（第一期）募集说明书摘要》之盖章页）
????康美藥业为什么大跌药业股份有限公司