市四届人大四次会议文件之八
——2013年2月20日在桂林市第四届人民代表大会第四次会议上
受市人民政府委托，现将全市与市本级2012年预算执行情况和2013年预算草案提请市四届人大四次会议审议，并请市政协委员和其他同志提出意见。
一、2012年全市与市本级预算执行情况
2012年我们在市委的正确领导下，在市人大及其常委会、市政协的监督支持下，认真贯彻落实中央、自治区和市决策部署，深入实践科学发展观，紧抓主题主线，牢牢把握“稳中求进，好中求快”的经济工作总体要求，解放思想，赶超跨越，充分发挥财政职能，积极应对复杂多变的经济形势，全面支持我市“五大工程”建设，助推“富民强市”新跨越，各项财政工作取得新的成绩，预算执行情况总体良好。
（一）公共财政预算执行情况
1.全市公共财政预算执行情况
全市组织财政收入163.56亿元，完成预算的100.20%，增长15.23%。预计全市财政总收入310.03亿元，增长20.54%；财政总支出276.63亿元，增长15.97%。收支相抵，扣除结转下年继续使用的专款29.25亿元，全市当年财政收大于支4.15亿元。
全市财政总收入的构成是：（1）公共财政预算收入106.01亿元，完成预算的115.82%，增长31.28%；（2）上级补助收入169.27亿元，其中：返还性收入16.04亿元，自治区一般性转移支付收入73.56亿元，自治区专项转移支付收入79.67亿元；（3）上年预算稳定调节基金1.90亿元；（4）上年结余收入27.73亿元；（5）调入资金1.14亿元；（6）债券转贷收入3.98亿元。
全市财政总支出的构成是：（1）公共财政预算支出259.87亿元，完成预算的168.39%，增长11.13%；（2）上解上级支出4.45亿元；（3）地方政府债券还本6亿元；（4）预算稳定调节基金6亿元；（5）调出资金0.31亿元。
关于全市公共财政预算支出需重点说明：一是教育、科技、农业（扣除不可比因素）等法定支出增幅均高于经常性财政收入7.07%的增幅；二是按财政部口径计算，民生支出为186.78亿元，增加16.18亿元，增长9.48%。
2.市本级公共财政预算执行情况
市本级组织财政收入50.93亿元，完成预算的96.73%，增长9.31%。预计市本级财政总收入78.08亿元，增长3.94%；财政总支出67.17亿元，增长0.70%。收支相抵，扣除结转下年的支出10.45亿元，当年财政收大于支0.46亿元。
市本级财政总收入的构成是：（1）公共财政预算收入30.87亿元，完成预算的116.76%，增长26.33%；（2）上级补助收入27.10亿元，其中：返还性收入5.91亿元，一般性转移支付补助收入5.81亿元，专项转移支付收入15.38亿元；（3）下级上解收入6.13亿元；（4）上年预算稳定调节基金1.90亿元；（5）上年结余收入8.42亿元；（6）调入资金1.14亿元；（7）债券转贷收入2.52亿元。
市本级公共财政预算收入构成是：1.税收收入完成15.66亿元，增长0.01%。其中：增值税1.40亿元，下降10.47%；营业税3.25亿元，下降3.98%；企业所得税2.04亿元，下降13.71%；个人所得税0.79亿元，下降11.12%；城市维护建设税1.31亿元，下降1.20%；房产税0.87亿元，增长7.34%；印花税0.12亿元，与上年持平；城镇土地使用税0.51亿元，增长66.89%；土地增值税1.28亿元，下降22.62%；车船税0.06亿元，增长101.08%；耕地占用税1.88亿元，增长193.72%；契税2.15亿元，下降16.38%。2.非税收入完成15.21亿元，增长73.27%。其中：专项收入1.10亿元，增长6.07%；行政事业性收费收入2亿元，增长46.87%；罚没收入0.60亿元，增长60.97%；国有资本经营收入7.90亿元，增长80.08%；国有资源（资产）有偿使用收入2.11亿元，增长43.06%；其他收入1.50亿元，增长915.10%。
市本级财政总支出的构成是：（1）公共财政预算支出51.81亿元，完成预算的129.36%（扣除上年结转项目及自治区当年追加专项补助项目支出12.13亿元，按可比口径完成预算的99.08%），下降13.56%；（2）上解上级支出3.36亿元；（3）补助下级支出3.29亿元；（4）地方政府债券还本1.60亿元；（5）预算稳定调节基金6亿元；（6）调出资金0.31亿元；（7）债券转贷支出0.80亿元。
市本级公共财政预算支出构成是：一般公共服务6.24亿元，完成预算的132.94%，增长19.18%；公共安全4.80亿元，完成预算的116.08%，下降0.81%，主要原因是上级补助减少0.80亿元所致，扣除不可比因素后，实际增长19.11%；教育7.41亿元，完成预算的142.48%，增长6.86%；科学技术1.12亿元，完成预算的168.62%，增长6.62%；文化体育与传媒1.45亿元，完成预算的140.62%，增长8.50%；社会保障和就业5.28亿元，完成预算的114.02%，增长29.08%；医疗卫生4.36亿元，完成预算的113.19%，下降12.15%，主要原因是上年结转项目减少所致；节能环保1.32亿元，完成预算的296.52%，下降53.70%，主要原因是上级补助减少0.54亿元、上年结转项目减少0.84亿元、本级地方政府债券安排的支出减少0.55亿元所致，扣除不可比因素后，实际增长41.94%；城乡社区事务2.94亿元，完成预算的102.09%，下降25.34%，主要原因是上年结转项目减少1.31亿元所致，扣除不可比因素后，实际增长11.79%；农林水事务6.20亿元，完成预算的410.85%，下降56.58%，主要原因是上级下达漓江防洪补水枢纽项目补助减少4.92亿元、上年结转项目减少3.98亿元所致，扣除不可比因素后，实际增长15.24%；交通运输1.89亿元，完成预算的329.67%，增长50.10%；资源勘探电力信息等事务3.12亿元，完成预算的132.78%，增长16.52%；商业服务业等事务1.36亿元，完成预算的94.59%，下降37.66%，主要原因是上级补助减少所致；金融监管等事务支出0.07亿元，下降93.77%，主要原因是比上年减少支出桂林银行增资配股资金1亿元所致；国土资源气象等事务0.39亿元，完成预算的152.44%，下降50%，主要原因是上级补助减少所致；住房保障支出2.92亿元，完成预算的172.6%，增长44.88%；粮油物资储备事务0.13亿元，完成预算的120.51%，下降4.08%，主要原因是上年结转项目减少所致；国债还本付息支出0.50亿元，完成预算的47.78%，增长500.84%，主要原因是经市人大常委会批准从2012年地方政府债券中偿还山口垃圾填埋场项目债务0.40亿元所致；国防支出0.31亿元，完成预算的134.94%，增长36.25%。
关于市本级公共财政预算支出需重点说明：一是市本级教育、科技、农业（扣除不可比因素）等法定支出增幅均高于经常性财政收入4.65%的增幅。二是部分科目上年结转项目支出减少的原因是我市根据上级财政部门要求，从2011年起更加注重提高预算执行率，当年财政支出进度加快，导致这些科目结转到2012年使用的项目预算减少。三是上级补助在部分科目中所占的比重较大，补助额的增减变动造成了这些科目支出年度间的起伏波动。四是部分科目支出完成数超过预算数，主要原因是2012年预算数不包括上年结转项目预算和未提前收到通知的上级追加专项补助预算。五是年初预留2.31亿元和预备费1亿元全部调剂到相关科目开支，年初预留主要用于政府为民办实事项目、漓江综合管理、金融企业奖励、公共服务站及村级文化站建设、增人增资、政法经费保障以及市委市政府确定的其它重点支出；预备费主要用于临桂新区绿化、承办全国城市发展与规划大会、国企改制、政府信息化、文化产业和公共文化事业发展、申遗、文明城市创建等方面支出，职教攻坚、助学、可再生能源示范城市等项目本级配套资金支出，以及维稳、对口扶贫、支援云南地震灾区和三峡库区等不可预见支出。
（二）市本级政府性基金预算执行情况
市本级政府性基金预算总收入26.86亿元，其中：当年基金收入13.36亿元，完成预算的53.66%，下降27.81%；调入资金0.31亿元；上级补助收入1.37亿元；上年结余11.82亿元。当年基金预算支出13.11亿元，完成预算的49.09%，下降24.21%；调出资金1.17亿元；补助下级支出0.32亿元。收支相抵，年终滚存结余12.26亿元。基金收支预算执行进度较低主要原因是土地交易市场低迷导致土地出让金收入减少所致，当年国有土地使用权出让收入9.89亿元，完成预算43.95%；同时，由于基金以收定支的特点，收入的减少也导致部分支出预算无法执行，当年国有土地使用权出让收入安排的支出9.48亿元，完成预算的39.40%。
由于年度财政决算尚未完成，现向各位代表报告的2012年全市和市本级预算执行情况与实际执行情况相比会有一些出入。待决算编成后再按《预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》的有关规定，报市人大常委会审议。
（三）2012年财政预算执行的主要特点
1．狠抓收支管理取得实效，财政保障水平进一步提高
一是财政收入保持较高增长。全市财税部门积极应对严峻形势，加强征管，克服了政策性减税额大、主体税种无力增长、重点行业和企业大面积减收、市区财源增长动力不足等严重困难，全市财政收入在去年的高位上实现增长15.23%，完成市四届人大二次会议确定的全年增长15%的目标任务。二是向上争资效果显著。全市财政部门发挥职能优势，加强与各部门协作，紧密结合桂林区位优势，围绕党委政府重点推进工作，积极向上级部门反映我市发展需求和地方财政收支矛盾状况，争取资金和项目支持。全年通过各种渠道争取上级财政资金153.23亿元，其中财力性补助61.38亿元，各类专项补助资金79.67亿元，基金补助8.20亿元，中央代我市发行地方政府债券3.98亿元。三是财政支出结构优化。全市财政部门统筹政府预算内外财力，努力节支增效，控一般保重点，有效缓解了财政收支矛盾，全年在实现预算收支平衡的前提下，党委政府各项重大决策部署落实得到有力保障，民生支出增长较快，教育、科技、农业投入达到法定增长要求，地方政府债务按期偿还。四是预算执行力提高。切实采取措施进一步增强预算执行的时效性和均衡性，全年支出进度达到自治区考核要求。
2．以支持经济发展为首要任务，财政有效发挥“稳增长”职能
全市财政部门全面落实积极财政政策各项举措，倾力支持我市“项目建设年”活动、“两改一融合一示范”、特大城市建设等重大经济工作战略推进。一是加大固定资产财政投资力度。全年从中央自治区预算内基建投资和各类专项公共投资、中央代发行地方政府债券以及市本级财力等渠道共筹措财政资金74.50亿元，并支持城市经济建设投资总公司创造市场融资条件，发行企业债券10亿元，投入以交通、水利、能源、城建、产业为重点的重大基础设施项目，以及城乡风貌改造等公益性基本建设项目。二是推动工业实体经济发展。安排资金6.76亿元，支持两化融合、企业技术改造和创新、承接产业转移、园区基本建设、战略性新兴产业发展、中小企业做大做强、微型企业创业、国有企业改制脱困。三是引导和促进以旅游为龙头的第三产业发展。安排资金4.95亿元，加大临桂新区建设投入，加强广西（桂林）园博会园区等旅游基础设施建设，支持旅游宣传促销和市场开拓、旅游会展业发展、旅游节会举办，完善城乡社会化养老服务体系，促进对外经贸发展，优化农村流通服务业发展环境，引导融资担保、证券、信息等服务行业发展。四是支持农业示范市建设。安排资金29.52亿元，实施水利基本建设、整村推进土地整治、农业综合开发和村级一事一议财政奖补项目，加强农业生产服务体系、科技应用能力和防灾抗灾能力建设，扶持农业产业化经营，发展特色效益农业，落实强农惠农补贴政策。五是落实消费促进政策。安排资金1.32亿元，开展汽车“以旧换新”、家电和摩托车下乡补贴工作。六是支持自主创新能力和永续发展能力提升。安排资金11.94亿元，支持产业技术、经济社会学等领域科学研究和成果转化，支持地质灾害治理、节能减排、新能源开发利用、城镇污水垃圾处理、农村环境整治、生态工程建设。
3．改善民生为重点的社会事业投入加大，公共财政特性进一步彰显
全市财政部门加快公共财政转型步伐，进一步倾斜财力支持各项民生事业发展，为人民群众提供更好的公共产品和公共服务。一是筑牢“社会保障安全网”。做好社会保险基金筹集管理，确保基金平稳安全运行；安排资金13.27亿元推动社会保险制度进一步完善，支持居民社会养老保险制度覆盖全市，提高居民基本医疗保险补助标准到人均240元；安排资金1.89亿元，落实就业扶持政策；安排资金10.12亿元加强弱势群体“最后一道制度保障线”，提高城乡居民最低生活保障补助标准，开展医疗救助，落实优待抚恤政策，救济灾民、残疾人等困难人群。二是加快转变政府卫生投入机制。安排资金1.56亿元推动医疗体制改革，支持国家基本药物制度建设，兑现基层医疗卫生机构绩效工资，开展县级公立医院改革试点工作；安排资金4.44亿元改善公共卫生服务，支持食品药品监督、120急救、无偿供血、农村饮水安全和改厕等公共卫生工作；安排资金2.31亿元提高基本医疗服务水平，支持医院医疗服务条件改善，加强城乡基层医疗卫生体系建设。三是改善低收入群众住房条件。安排资金12.54亿元，支持1.81万套城镇保障性住房建设、2.04万户农村危房和茅草树皮房改造，对廉租房住户给予租金补贴。四是健全价格调节机制和物价上涨补偿机制。安排资金2.01亿元，调节稳定粮油、猪肉、电力价格，落实城乡公交客运、出租车等行业油价补贴政策，启动低收入人群物价上涨补偿机制。五是实施新一轮扶贫开发攻坚战。安排资金3.24亿元，以集中连片特殊困难地区为重点，实施扶贫整村推进项目、产业化扶贫示范项目、扶贫易地搬迁项目和职业培训扶贫计划。六是推进教育发展改革“双十”工程。安排资金13.41亿元，加强教育基础能力建设，支持学前教育扩大办学规模，完善义教经费保障机制，调整农村义务教育学校分布，支持新一轮职教攻坚，开展助学、奖学工作。七是推动平安社会建设。安排资金5.21亿元，加强政法经费保障，提高政法部门维稳、执法、办案能力。八是支持文化体制改革。安排资金1.73亿元，支持农村公共服务中心建设、文艺精品创作、公共文化馆所和部分公园免费开放等公益性文化事业，扶持市文艺演出公司等文化企业发展。九是多渠道筹资支持政府十项惠民工程。
4．财政管理改革进一步深化，运转绩效稳步提升
2012年我市各项财政管理改革取得新的成绩。一是积极推动基本公共服务均等化。通过争取自治区支持以及本级财力安排，增强了雁山等困难城区财力保障水平，促进了城区间基本公共服务均等化。二是进一步健全四大政府预算体系。公共财政预算方面，着重推动部门预算编制科学化精细化，加强结余资金管理，规范和完善基本支出定员定额管理，细化项目支出预算，全面执行财政性资金项目纳入政府采购预算规定。政府基金预算方面，加强基金收入规模的科学测算，合理提出各项政府性基金支出计划，提交人大审议；国有资本经营和社会保险基金预算方面，开展两项预算正式编制工作，促进国有企业收入分配使用和社会保险基金收支依法全面纳入人大监督。三是开展预算绩效管理试点工作。抓好财政支出绩效评价具体实施，制订了市本级八个试点项目绩效目标和评价指标体系，以结果为导向的预算管理模式初步建立。四是推进预算公开试点工作。市教育局、市科技局、市工信委等15个部门通过网站的渠道公开2012年部门预算信息，接受社会监督和质询。五是深化国库管理制度改革。市本级正式应用预算执行动态监控系统，大部分县区启动监控改革；市本级行政事业单位公务消费全面强制实行公务卡结算，各县区启动公务卡改革；非税收缴管理改革目标任务全面完成，以非税收缴管理系统为主的三种缴库方式进一步完善。六是深化政府采购管理改革。建立预算单位申请单一来源采购审核前公示制度，切实提高政府采购工作的公开性和透明度；发挥政府采购调控职能，出台办法增加政府采购预算面向中小企业采购的份额。七是加强行政事业单位国有资产管理。印发《桂林市市直行政事业单位国有资产处置管理暂行办法》；核准全市新华书店改制等重大资产处置事项。八是完善财政监督检查机制。开展财务总监派驻、财政投资评审以及农村中小学会计专项检查等监督检查工作。
（四）落实人大预算决议有关情况
认真按照市四届人大二次会议决议以及市四届人大财经委审查意见的要求，大力培植财源，增强财政保障能力，加强支出管理，优化财政支出结构，深化财政改革，加强预算执行力，推进财政科学化精细化管理。做好向市人大常委会报告2011年财政决算、2012年上半年预算执行情况、2012年地方政府债券预算调整方案以及市区财源建设情况的工作，并按照审议意见落实相关整改措施。依法理财的要求得到了切实贯彻，促进了财政管理水平显著提高。
2012年，全市财政部门与其它各部门加强配合，共同努力，较好地完成了全年财政收支任务，但同时也必须看到我市财政经济发展中存在的不足和问题，主要体现在：一是中心城市承载空间不足、经济增长点较少，以及市属工业企业实施“退二进三”搬迁到县域等原因，导致市级税收增长乏力，未能在全市财政实力增长中起到龙头带动作用。二是工业基础薄弱，支柱企业不多不强，税源分散，征管难度大成本高，财政增收的后劲不足。三是地方财政可支配财力较少，支出刚性较大，收支矛盾突出，对本地经济社会发展的统筹、调控能力有限。四是政府性债务负担较重，财政运行存在一定困难。这些问题需要我们在今后的工作中高度关注，积极解决。
二、2013年全市和市本级预算草案
（一）2013年全市经济财政形势分析
2013年，我市经济社会发展面临错综复杂的环境，总体来看，做好新一年的财政工作，当前的重要战略机遇期提供了有利的条件：一是党的十八大胜利召开，我国改革开放步伐将进一步加快。二是国家实施新一轮西部大开发和扶贫攻坚、高度重视生态文明建设，以及东部沿海地区产业转移等因素有利于西部地区赶超跨越；三是我市调结构转方式效果逐步显现，《桂林国际旅游胜地建设发展规划纲要》正式获批，“两改一融合一示范”、临桂新区、世界旅游城、千亿元产业和园区、重大基础设施建设、城镇化等经济热点持续发酵，发展基础进一步增强；四是积极财政政策基调不变，为财政进一步发挥好调结构、稳增长、保民生和促改革职能提供了广阔空间。
与此同时，财政运行面临的困难问题和风险也不少，财政收支矛盾十分突出：收入方面，一是世界经济仍将延续低速增长态势，国内经济增长下行压力增加，内外需求面临下滑的风险，原材料能源劳动力等生产要素价格高位运行，中小企业融资成本高难度大，固定资产投资增长面临重大项目推进放缓的困难，房地产市场仍处于深度调整期，这些都将对地方财政增收造成深层影响。二是结构性减税政策形成的减收效应仍然存在。三是企业固定资产投资进项税额抵扣政策还将继续影响到新投产产业项目近年内发挥税收贡献。支出方面，一是历年累积所形成的刚性支出需求内容多、基数高。二是2013年增支因素较多，主要有确保教育科技农业三项支出法定增长和教育支出占比达标、确保处于还债高峰期的政府债务按时偿还、全面启动收入倍增计划、适时完善公务员统一津补贴制度、实行事业单位绩效工资改革、加强城乡居民社会养老和基本医疗保险制度，开展新一轮扶贫攻坚、深化医药卫生体制改革、推进文化改革、实施保障性安居工程、保障重点在建和续建项目建设等方面。
综合分析形势，2013年财政运行仍然具有较好的基础，但收支矛盾加大，困难问题和风险不容忽视，改革发展的任务十分繁重。
（二）财政预算编制和财政工作指导思想
2013年财政预算编制和财政工作总的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大和自治区党委十届三次全会、市委四届三次全会精神，以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，紧抓主题主线，以提高经济增长质量和效益为中心，稳中求进，开拓创新，紧紧围绕我市“三个率先”的目标和“三个全面”的重点工作打造“五个财政”，继续实施积极财政政策和落实结构性减税政策，扎实推进财税管理制度和收入分配制度改革；进一步优化财政支出结构，加大对三农、水利、教育、医疗卫生、社会保障和就业、保障性安居工程、文化、科技、节能环保以及贫困地区的支持力度，切实保障和改善民生；增强经济发展的内生活力和动力，促进结构优化、区域协调和城乡统筹发展；坚持依法理财、统筹兼顾和增收节支的方针，树立勤俭节约、“过紧日子”的思想，从严控制一般性支出，加强财政科学化精细化管理，提高财政资金使用效益。为加快实现富民强市新跨越和全面建成小康社会做出新贡献。
根据上述指导思想，2013年全市与市本级预算编制主要坚持以下原则：一是量入为出，积极稳妥的原则。科学测算财政收入，适度从紧安排支出规模，以预算收支平衡、略有节余为前提，积极加大财政保障力度。二是统筹兼顾，突出重点的原则。统筹各类财政资金，调整优化支出结构，实行有保有压，确保急重支出，严格控制一般支出。三是统一完整的原则。建立和完善四大政府预算体系，促进各类预算科学完整、有机衔接，政府收支管理进一步透明化、公开化；上级提前下达转移支付一并编报预算。
（三）公共财政预算安排情况
1.全市公共财政预算安排情况
全市计划组织财政收入183.19亿元，增长12%。制订这一目标主要考虑：一是紧跟全区财政发展步伐。不久前召开的全区十二届人大一次会议制订了2013年全区财政收入增长12%的目标，为我们指明了收入工作努力的总体方向。二是经济发展和价格因素促动财政收入增长。预计2013年全市地区生产总值增长11%，固定资产投资、规模以上工业增加值和城乡居民人均收入仍将保持较快增长，物价方面预计在合理范围内将有一定的涨幅。三是政策性因素导致减收。中央决定从2013年起取消和免征30项行政事业性收费，同时2012年中期开始执行的减税政策由于翘尾因素2013年仍将产生减收影响。四是不可比因素将制约增速。2012年，全市对贵广、湘桂铁路工程临时占用耕地应缴的耕地占用税进行了全面清理，市本级也因足球产业园项目入库了大额国有资本经营收入，2013年相对缺少了这些一次性增收因素。
全市财政总收支及结余安排情况是：预计全市财政总收入204.32亿元，财政总支出199.81亿元，收支相抵，预计净结余4.51亿元。实现财政收支平衡，略有结余。
全市财政总收入安排情况是：（1）公共财政预算收入113.21亿元，增长6.79%；（2）上级补助收入67.54亿元，其中：返还性收入16.56亿元，自治区一般性转移支付收入43.41亿元，自治区专项转移支付收入7.57亿元；（3）上年预算稳定调节基金6亿元；（4）上年结余收入14.60亿元；（5）调入资金2.97亿元。
全市财政总支出安排情况是：（1）公共财政预算支出191.4亿元，增长27.30%(扣除将市本级上年结转专款支出10.45亿元列入年初预算的不可比因素，实际增长20.35%)；（2）上解上级支出4.46亿元；（3）地方政府债券还本3.60亿元；（4）调出资金0.35亿元。
关于全市公共财政预算支出需说明的是，全市公共财政预算支出安排的农业、教育、科技等法定支出增幅均超过预计经常性财政收入10.43%的增幅。
各位代表，现在报告的2013年全市公共财政预算是代编的预算，是一个指导性的指标，待各县（区）预算经各级人民代表大会批准后，我们再按有关规定和程序，汇总后报市人大常委会备案。
2.市本级公共财政预算安排情况
市本级计划组织财政收入56.03亿元，增长10%。市本级组织收入目标安排比全市目标低主要考虑到近年县域经济发展较快，县级财政收入增长势头比市级好的因素。
市本级财政总收支安排及结余情况是：预计市本级财政总收入66.95亿元，财政总支出66.61亿元，收支相抵，当年净结余0.34亿元。
市本级财政总收入安排情况是：（1）公共财政预算收入30.90亿元，增长0.12%；（2）上级补助收入10.81亿元，其中：返还性收入6.10亿元，自治区一般性转移支付收入2.50亿元，自治区专项转移支付收入2.21亿元；（3）下级上解收入6.44亿元；（4）上年预算稳定调节基金6亿元；（5）上年结余收入10.91亿元(其中上年结转专款10.45亿元)；（6）调入资金1.89亿元。
市本级公共财政预算收入安排情况是：（1）税收收入19.12亿元，增长22.10%。其中，增值税1.74亿元，增长23.96%；营业税4.06亿元，增长24.93%；企业所得税2.63亿元，增长28.84%；个人所得税0.99亿元，增长25.01%；
城市维护建设税1.60亿元，增长22.58%；房产税1.03亿元，增长18.20%；印花税0.14亿元，增长16.38%；城镇土地使用税0.60亿元，增长18.81%；土地增值税1.55亿元，增长21.10%；车船税0.07亿元，增长21.21%；耕地占用税2.03亿元，增长7.51%；契税2.68亿元，增长24.95%。（2）非税收入11.78亿元，下降22.51%。其中，专项收入1.12亿元，增长1.98%；行政事业性收费收入1.79亿元，下降10.50%；罚没收入0.62亿元，增长3.40%；国有资本经营收入6.45亿元，下降18.29%；国有资源（资产）有偿使用收入1.20亿元，下降43.03%；其他收入0.60亿元，下降60.14%。
市本级财政总支出安排情况是：（1）公共财政预算支出58.18亿元，增长52.56%(扣除将上年结转专款支出10.45亿元列入年初预算的不可比因素，实际增长25.18%)；（2）上解上级支出3.36亿元；（3）补助下级支出2.83亿元；（4）地方政府债券还本1.89亿元；（5）调出资金0.35亿元。
市本级公共财政预算支出安排情况是：一般公共服务5.03亿元，增长7.14%；公共安全4.61亿元，增长11.67%；教育5.86亿元，增长12.66%；科学技术0.77亿元，增长15.35%；文化体育与传媒1.54亿元，增长49.20%；社会保障和就业6.83亿元，增长47.54%；医疗卫生3.93亿元，增长2.12%；节能环保0.47亿元，增长4.83%；城乡社区事务4.89亿元，增长103.89%，主要原因是增加安排临桂新区建设资金所致；农林水事务1.78亿元，增长17.76%；交通运输0.64亿元，增长36.22%；资源勘探电力信息等事务1.80亿元，下降23.47%，主要原因是减少市中小企业信用担保公司增加实收资本等一次性项目支出所致；商业服务业等事务1.24亿元，下降13.44%，主要原因是减少补助桂林旅游股份公司一次性支出所致；金融监管等事务支出0.06亿元，比上年净增加0.06亿元；国土资源气象等事务0.29亿元，增长10.47%；住房保障支出0.94亿元，下降28.20%，主要原因是上级减少提前下达资金以及科目调整所致；粮油物资储备事务0.12亿元，增长10.45%；预备费0.80亿元，下降20%，符合《预算法》规定；国债还本付息支出0.15亿元，增长47.40%；国防支出0.28亿元，增长23.70%；其他支出5.70亿元，增长146.47%，主要原因是安排2012、2013年两个年度事业单位绩效工资改革资金及预留公务员津贴补贴提高标准、质量兴市等资金所致；上年结转专款支出10.45亿元，参照自治区做法2013年将上年结转专款列入年初预算。
需要说明的是，市本级公共财政预算支出安排的农业、教育、科技等法定支出增幅均超过预计经常性财政收入10.57%的增幅。
（四）市本级政府性基金预算安排情况
市本级政府性基金预算总收入安排36.62亿元，其中当年基金预算收入24.36亿元，下降2.19%；上年结余收入12.26亿元。当年基金支出安排23.85亿元，下降10.74%；调出资金安排1.89亿元。收支相抵，年终滚存结余10.88亿元。
政府性基金收入安排下降主要是考虑土地出让收入继续受国家房地产市场调控政策影响，以及国家取消有关收费项目等因素。政府性基金支出主要用于地方政府性债务还本付息、土地储备、保障性住房建设、市区工业“退二进三”项目、桂林中学临桂校区建设等方面。政府性基金年终结转资金较大主要原因是基金中属于专款专用的收入较多，需按照规定用途和市本级相关事业发展的需要安排使用，同时也是集中财力办大事的需要。
（五）市本级社会保险基金预算安排情况
市本级社会保险基金预算包含失业保险、城镇职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险、城镇居民社会养老保险、新型农村社会养老保险、城镇居民基本医疗保险、新型农村合作医疗保险等8项基金预算（前五项为全市统筹，县区基金全部上缴市本级统筹管理，市本级数据即全市数据；后三项为市本级统筹五城区）。预算安排如下：本年基金预算收入17.07亿元，其中，失业保险基金收入1.79亿元，城镇职工基本医疗保险基金收入11.49亿元，工伤保险基金收入0.67亿元，生育保险基金收入0.49亿元，城镇居民社会养老保险基金收入0.04亿元，新型农村社会养老保险基金收入0.17亿元，城镇居民基本医疗保险基金收入1.87亿元，新型农村合作医疗基金收入0.55亿元；本年基金预算支出13.23亿元，其中，失业保险基金支出1.30亿元，城镇职工基本医疗保险基金支出9.51亿元，工伤保险基金支出0.44亿元，生育保险基金支出0.31亿元，城镇居民社会养老保险基金支出0.03亿元，新型农村社会养老保险基金支出0.12亿元，城镇居民基本医疗保险基金支出1亿元，新型农村合作医疗基金支出0.53亿元；收支相抵，本年结余3.84亿元，加上上年滚存结余，年末滚存结余为30.09亿元。
各项社会保险基金预算安排做到当年收支平衡，略有结余。
（六）市本级国有资本经营预算安排情况
市本级国有资本经营预算编制共纳入96户企业，预算安排如下：预算总收入3.09亿元，其中，利润收入0.51亿元，股利、股息收入0.33亿元，产权转让收入1.75亿元，其他国有资本经营收入0.02亿元，上年结余收入0.48亿元；预算总支出3.09亿元，其中，国有经济和产业结构调整支出2.07亿元，企业改革补助支出0.09亿元，其他国有资本经营预算支出0.93亿元；收支相抵，结余为零，实现预算平衡。
国有资本经营预算支出主要用于国有经济发展和产业结构调整、市本级企业改革脱困等方面。
三、确保完成2013年预算任务的主要措施
（一）支持美丽桂林建设，促进经济增长质量和效益提升
以财源效益为契合点，积极推动经济转向质量和效益型的内涵式增长。一是支持重点基础设施建设，增强经济和财源增长支撑力。根据我市建设特大城市、推进城镇化、完善交通能源水利配套设施、建设工业园区、加强农业农村发展基础等基本建设需求，围绕市县重点建设项目全力筹措项目财政投资，并积极支持项目规划储备、供地保障工作。二是支持工业发展战略推进，打造工业支柱财源。围绕两化融合、“抓大壮小扶微”工程、千亿元产业和千亿元园区、创新体系构建等工业发展战略，进一步完善企业技术改造补助、工业园区建设补助、工业创新平台建设、微型企业资本金补助、中小企业融资担保业务风险补偿等投入渠道和方式，提高财政对工业投入的产出效益。三是支持两区改革，推动旅游业转型升级和现代服务业发展，优化财源结构。多渠道筹资，全力支持桂林国际旅游胜地相关项目规划和建设，加大世界旅游城（临桂新区）建设投入，拉大城市发展空间；围绕服务业综合改革，重点支持服务业信息化综合平台建设、旅游与会展资源整合、城乡互动的乡村生态休闲游示范工程、社会化养老服务创新示范工程4大类支撑项目。四是支持科技创新和生态节能环保，增强经济发展和财源增长活力。进一步优化科技支出结构，支持创新驱动战略和第五轮创新计划实施，加快构建区域技术创新体系，增强科技创新能力；以建设国家低碳试点城市为契机，认真落实在保护中加快发展和在发展中加强保护的要求，更加注重生态节能环保，加强节能减排，推进重点领域节能，淘汰落后产能，发展新能源，开展生态项目建设。五是推动投融资工作。支持融资担保平台开展企业债券等融资业务，支持企业进入资本市场，多渠道为我市产业和城市发展筹集资金。
（二）努力提高基本公共服务水平，切实保障和改善民生
始终把保障和改善民生放在财政工作的突出位置，进一步完善公共财政支出体系，力争在公共服务领域发挥财政更大的作为。一是支持教育优先发展。优先保障教育投入，加强教育资金使用管理，大力发展学前教育，促进义务教育均衡发展，推进职业教育办学模式改革和高等教育创新能力提升。二是支持收入倍增计划全面启动。严格落实结构性减税政策，充分发挥财税政策调节收入分配的功能；更加注重对弱势群体的保障，实施更加积极的就业政策，鼓励全民创业，适当提高城乡居民最低生活保障标准，研究建立与物价水平等挂钩的企业退休人员基本养老金正常调整机制，巩固居民社会养老保险制度全覆盖成果；支持城乡统筹协调发展，推进城镇化，逐步缩小城乡收入差别；支持事业单位绩效工资改革，适当提高公务员统一津补贴标准。三是积极解决群众看病难、看病贵的问题。提高居民基本医疗保险财政补助标准，推进基本公共卫生服务均等化，巩固完善国家基本药物制度和基层医疗卫生机构运行机制，稳步推进县级医院综合改革试点。四是积极改善城乡居民住房条件。多渠道筹集资金，支持保障性安居工程建设和农村危房改造。五是推动文化建设。继续支持公共文化服务体系建设，积极促进文化事业和文化产业改革发展。六是进一步加大“三农”投入。贯彻落实好强农惠农富农政策，改善农村生产生活条件，提高农业科技含量和生产服务水平，支持新一轮扶贫攻坚，支持农村综合改革，促进粮食增产、农业增效、农民增收。七是全力保障市政府为民办实事项目经费。把10项惠民工程作为财政服务民生工作的重点，全力统筹各渠道资金推动工程实施。
（三）强化财政收支管理，提高预算执行效率
一是切实抓好财政收入组织工作。要认真落实收入目标责任制，加强收入的组织领导，坚持通报、约谈、督查三项制度，完善考核办法和激励机制，定期召开财税部门联席会议，依法加强税收、非税收入和基金收入征管，不断提高收入质量。二是强化支出管理。要牢固树立依法行政、依法理财的观念，严肃财经纪律，严格执行预算管理法律法规制度，规范业务操作，杜绝预算管理中的随意性，强化预算执行的严肃性；要采取提高预算到位率和到位及时性、加强结余结转资金管理、加快资产购建项目实施、加快资金下达和拨付等措施，有效加快支出进度，提高预算执行效率；要强化预算约束，进一步健全预算追加审核审批制度；要进一步降低行政成本，严格控制“三公经费”等一般性支出，按标准配备车辆，控制修建楼堂馆所，深入推进会议费、差旅费和公务接待管理改革，进一步清理规范庆典、研讨会等活动，继续推进党政机关节能减排；财政部门要加强内部职能机构协调，保证预算执行在财政内部运行顺畅，主管部门要强化预算执行主体责任，监督指导所属单位严格执行预算，实现各项财政资金的政策目标。
（四）继续深化财政改革，增强体制机制活力
继续保持改革创新的前进动力，深化各项财政改革，增强财政体制机制活力，不断破解财政发展难题。一是精心做好营业税改征增值税的各项准备工作。按照自治区的统一部署，在全市交通运输业和部分服务业开展营业税改增值税改革。二是继续健全政府预算体系。进一步提高四大政府预算编制科学化精细化水平，加强收支管理，增强各项预算特别是政府性基金、国有资本经营预算的执行力，提高社会保险基金的支付能力和平衡能力。三是稳步推进预决算公开。主动向社会公开财政预决算，逐步扩大部门预决算公开范围和细化公开内容，进一步推进专项民生支出预算公开。四是完善和规范财政体制。进一步抓好临桂新区和苏桥开发区财政收入划分办法、市区企业异地搬迁收入划分办法等制度的规范执行，根据桂林国家高新区拓展空间的需求建立和完善跨行政辖区合作共建园区的利益分享机制，进一步理顺政府间收入分配关系。五是抓好国库管理各项改革。继续扩大县区纳入国库集中支付的预算资金比例；加快完善国库动态监管办法和监控系统平台，加强公务卡推广应用。六是进一步强化行政事业单位资产管理机制。加强资产动态监管，进一步完善行政事业单位国有资产配置、使用和处置管理办法。七是加强财政监督。继续完善政府采购、财政投资评审、财务总监派驻等监管机制，加大对民生专项资金的监督检查力度，确保财政资金安全、规范、高效使用。八是积极推进预算绩效管理。进一步树立绩效管理理念，巩固和扩大预算绩效管理试点工作成果，逐步建立预算编制有目标、预算执行有评价、评价结果有反馈、反馈结果有运用的预算绩效管理制度。
各位代表，做好2013年财政工作任务艰巨，使命光荣。我们将在市委的正确领导下，全面贯彻落实党的十八大精神，自觉接受人大对财政工作的依法监督，虚心听取人民政协的意见和建议，坚定信心，抢抓机遇，锐意进取，扎实工作，争取圆满完成各项财政工作任务，为桂林的科学发展、和谐发展做出积极贡献！
