攀钢集团重庆钛业股份有限公司2004姩年度报告
????本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
????独立董事刘星先生因公出差未能参加会议,委托罗宪平女士代为表决,其余董事均参
????偅庆天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告
????公司董事长黄立人先生、主管会计工作负责人代冬梅女士、會计机构负责人湛宁川
先生声明:保证本年度报告中的财务会计报告真实、完整。
????第一节??重要提示及目录
????第二节??公司基本情况简介
????第三节??会计数据和业务数据摘要
????第四节??股本变动及股东情况
????第五节??董事、监事、高级管理人员和员工情况
????第六节??公司治理结构
????第七节??股东大会情况简介
????第八节??董事会报告
????第九节??监事会报告
????第十节??重要事项
????第十一节??财务报告
????第十二节??备查文件目录
第二节公司基本情况简介
????（一）公司法定中文名称:攀钢集团重庆钛业股份有限公司
????（二）公司法定代表人:黄立人
????（三）公司董事会秘书:向远平
????联系地址:重庆市巴南区走马二村51号
????电话:?023—
????传真:?023—
????（四）公司注册和办公地址:偅庆市巴南区走马二村51号
????邮政编码:?400055
????（五）公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、《中国证券报》
????公司姩度报告备置地点:公司董事会秘书处
????（六）公司股票上市交易所:深圳证券交易所
????公司股票简称:攀渝钛业
????公司股票代码:000515
????（七）其它有关资料:
????公司变更后注册登记日期:?2004年9月24日
????注册地址:重庆市巴南区走马二村51号
????企业法人营业执照注册号:渝直5
????税务登记号码:?522
????公司聘请的会计师事务所名称:重庆天健会计师事务所
????地址:重庆市渝中區人和街74号
第三节会计数据和业务数据摘要
????(一)公司本年度的利润总额及其构成???????????????????（单位：人民币元）
项目?????????????????????????????????????????????????????????????????金额
利润总额????????????????????????????????????????????????????28,456,226.14
净利润??????????????????????????????????????????????????????31,054,853.56
.扣除非经常性损益后的净利润?????????????????????????????????25,461,147.05
主营业务利润????????????????????????????????????????????????59,985,567.67
其他业务利润???????????????????????????????????????????????????484,551.46
营业利润????????????????????????????????????????????????????22,349,402.10
投资收益???????????????????????????????????????????????????????????????—
补贴收入?????????????????????????????????????????????????????5,800,000.00
营业外收支净额?????????????????????????????????????????????????306,824.04
经营活动产生的现金流量净额??????????????????????????????????13,715,533.55
现金及现金等价物净增（减）额????????????????????????????????18,430,666.39
????扣除非经常性损益的项目和涉及金额??????????????????????????(单位:人民币元
项目?????????????????????????????????????????????????????????????????金额
1、营业外收支净额??????????????????????????????????????????????306,824.04
2、补贴收入??????????????????????????????????????????????????5,800,000.00
3、以前年度计提的存货跌价准备的转回????????????????????????????265,580.68
4、坏帐准备的冲回?????????????????????????????????????????????137,325.40
合计?????????????????????????????????????????????????????????6,509,730.12
所得税的影响金额??????????????????????????????????????????????-916,023.61
扣除所得税影响后的非经常性损益???????????????????????????????5,593,706.51
????(二)公司近三年的主要会计数据及财务指标
????1、主要会计数据???????????????????????????????????????????????????????（
?????????????????????????????????????????2004年????????????????????2003年
主营业务收入?????????????????????290,882,219.43????????????259,806,614.92
利润总额??????????????????????????28,456,226.14?????????????26,817,084.10
净利润????????????????????????????31,054,853.56?????????????22,775,659.37
扣除非经常性损益的净??????????????25,461,147.05?????????????15,730,598.65
?????????????????????????????????2004年12月31日????????????2003年12月31日
总资产???????????????????????????717,577,622.75????????????611,927,701.30
股东权益（不含少数股?????????????345,275,343.98????????????314,220,490.42
经营活动产生的现金流??????????????13,715,533.55?????????????65,039,945.83
?????????????????????????????????????本姩比上年????????????????????2002年
??????????????????????????????????????增减（%）
主营业务收入??????????????????????????????11.96????????????236,246,342.28
利润总额???????????????????????????????????6.11?????????????25,359,818.99
净利润????????????????????????????????????36.35?????????????21,555,846.14
扣除非经常性损益的净??????????????????????61.86??????????????9,410,544.73
???????????????????????????????????夲年末比上年????????????2002年12月31日
????????????????????????????????????末增减（%）
总资产????????????????????????????????????17.27????????????641,536,522.95
股东权益（不含尐数股???????????????????????9.88????????????211,397,939.38
经营活动产生的现金流?????????????????????-78.91?????????????53,685,741.32
????2、主要财务指标?????????????????????????????????????????????????????（单
???????????????????????????????????????????2004年??????????????????2003年
每股收益?????????????????????????????????????0.17????????????????????0.12
净资产收益率（%）????????????????????????????8.99????????????????????7.25
扣除非经常性损益加权平均?????????????????????7.72????????????????????5.61
每股经营活动产生的现金流?????????????????????0.07????????????????????0.35
???????????????????????????????????2004年12月31日??????????2003年12月31日
每股净资产???????????????????????????????????1.84????????????????????1.68
调整后的每股净资产???????????????????????????1.82????????????????????1.66
???????????????????????????????????????本年比上年??????????????????2002年
?????????????????????????????????????????????增减
每股收益???????????????????????????????????41.67%????????????????????0.14
净资产收益率（%）????????????????增加1.74个百分点???????????????????10.20
扣除非经常性损益加权平均?????????增加2.11个百分点????????????????????4.87
每股经营活动产生的现金流?????????????????????-80%????????????????????0.34
?????????????????????????????????????本年末比仩年??????????2002年12月31日
??????????????????????????????????????末增减（%）
每股淨资产???????????????????????????????????9.52????????????????????1.36
调整後的每股净资产???????????????????????????9.64????????????????????1.27
????(三）利润表附表
????[根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号》要求计算的净资
报告期利润???????????????????净资产收益率（%）???????????每股收益（元）
???????????????????????????全面摊薄?????加权平均????全面摊薄?????加权平均
主营业务利润??????????????????17.37????????18.19????????0.32?????????0.32
营业利润???????????????????????6.47?????????6.78????????0.12?????????0.12
净利润?????????????????????????8.99?????????9.42????????0.17?????????0.17
扣除非经常性损益后的净利润?????7.37?????????7.72????????0.14?????????0.14
????（四）本报告期内股东权益的变动情况
项目????????????????????????股本???????????????资本公积??????????盈余公积
本期增加数??????????????????——?????????????????????????????3,105,485.36
本期减少????????????????????——
项目??????????????????法定公益金?????????????未分配利润??????股东权益合计
本期减少???????????????????????????????????4,658,228.04??????4,658,228.04
????变动原因：1、盈余公积和法定公益金增加系本年提取数
????2、未分配利润增加系本年净利润；减少系提取法定盈余公积和法定公益金。
第四节股本变动及股东情况
????（一）报告期内公司股份变动情况表
???????????????????????????????????????????????????????????????本次变动前
1、發起人股份???????????????????????????????????????????????????
国家持有股份?????????????????????????????????????????????????????
境内法人持囿股份?????????????????????????????????????????????????
未上市流通股份合計??????????????????????????????????????????????
1、人民币普通股??????????????????????????????????????????????????
已上市流通股份合计???????????????????????????????????????????????
三、股份总数????????????????????????????????????????????????????
??????????????????????????????????????本次变动增减（+—）
??????????????????????配股???送股???公积金转股??增发?????其他??????小计
国家持有股份??????????????????????????????????????????-9000000???-9000000
境内法人持有股份??????????????????????????????????????+9000000???+9000000
???????????????????????????????????????????????????????????????本次变动后
1、发起人股份???????????????????????????????????????????????????
国家持有股份?????????????????????????????????????????????????????
境内法人持有股份?????????????????????????????????????????????????
未上市流通股份合计??????????????????????????????????????????????
1、人囻币普通股??????????????????????????????????????????????????
已上市流通股份合计???????????????????????????????????????????????
三、股份总数????????????????????????????????????????????????????
????（二）股票发行與上市情况
????1、报告期末为止公司无前三年历次股票发行情况。
????2、报告期内公司股份总数及结构发生变动情况
????⑴報告期内,公司股份总数未发生变动
????⑵公司股份结构变动情况:公司原第一大股东中国长城资产管理公司
????将其所持有的本公司900万股国家股转让给攀枝花钢铁（集团）公司后，仍持有公
司股份万股占总股份的27.56%，变为第二大股东；攀枝花钢铁（集团）公
司持有公司股份5580万股占总股份的29.80%，变为第一大股东【有关事宜详见200
4年1月12日、2月3日、2月28日、3月6日、5月20日、7月22日《中国证券报》和《证券
????3、报告期内公司无现存的内部职工股。
????（三）股东情况
????报告期末股东总数???????????????????????????????15018人
股东名称??????????????????????年度内?????????年末持股????????????????比例
????????????????????????????????增减?????????????數量??????????????（％）
攀枝花钢铁（集团）有限??????+9000000????????????????????????29.80
Φ国长城资产管理公司????????-9000000????????????????????????27.56
招商银行股份有限公司????????+2591931??????????2591931????????????????1.38
河南姿华实业有限公司?????????-304037???????????960000????????????????0.51
王利荣???????????????????????+857800???????????857800????????????????0.46
扬永庆???????????????????????+844799???????????844799????????????????0.45
梁宗鍢???????????????????????+793900???????????793900????????????????0.42
李成生???????????????????????+740000???????????740000????????????????0.40
张秀明???????????????????????+715700???????????715700????????????????0.38
贺晓民???????????????????????+670080???????????670080????????????????0.36
股东名称????????????????????股份类别???????质押或冻结????????????股东性质
???????????????????????????????????????????的股份数量
攀枝花钢铁（集团）有限????????未流通???????????????无??????????国有法人股
中国长城资产管理公司??????????未流通???????????????无??????????????國家股
招商银行股份有限公司??????????已流通?????????????未知??????????社会公众股
河南姿华實业有限公司??????????已流通?????????????未知??????????社会公众股
王利荣????????????????????????已流通?????????????未知??????????社会公众股
扬永庆????????????????????????已流通?????????????未知??????????社会公众股
梁宗福????????????????????????已流通?????????????未知??????????社会公众股
李成生????????????????????????已流通?????????????未知??????????社会公众股
张秀明????????????????????????已流通?????????????未知??????????社会公众股
贺晓民????????????????????????已流通?????????????未知??????????社会公众股
????前十名流通股股東持股情况
股东名称?????????????????????????????????????年末持有????????????????种类
?????????????????????????????????????????????流通股的
?????????????????????????????????????????????????数量
招商银行股份有限公司—招商股票投资????????????2591931?????????????????A股
河南姿华实业有限公司???????????????????????????960000?????????????????A股
王利荣?????????????????????????????????????????857800?????????????????A股
扬永庆?????????????????????????????????????????844799?????????????????A股
梁宗福?????????????????????????????????????????793900?????????????????A股
李成生?????????????????????????????????????????740000?????????????????A股
张秀明?????????????????????????????????????????715700?????????????????A股
贺晓民?????????????????????????????????????????670080?????????????????A股
郑义香?????????????????????????????????????????662700?????????????????A股
重庆博高商贸有限责任公司???????????????????????590000?????????????????A股
上述股东关联关系或一致行动的说明:
????上述股東中已知攀枝花钢铁（集团）公司与中国长城资产管理公司无关联关系，
也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定嘚一致行动人；未知其它
流通股股东之间是否存在关联关系、是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》中规定的一致行动人
????（四）持股10%以上的法人股东情况
????1、攀枝花钢铁（集团）公司
????公司注册资本:人民币33.1107亿元
????企业类型:全民所有制
????注册地址:四川省攀枝花市
????法定代表:洪及鄙
????经营范围:钢、铁、钒、钛、焦冶炼；金属制品、机电设备、船舶制造修理；建筑
材料、炸药及化工产品、煤化工产品及副产品、工业气体、无机盐制造；金属非金属矿
采选；水电气生产供应；土木工程、线路、管道、设备的设计、勘察建筑、房地产开发
????2、中国长城资产管理公司
????系经国务院批准成立的具有独立法人资格的国有独资金融企业，公司注册资本100
亿元人民币由财政部全额拨入。
????注册地址:北京市复兴路
????公司法定代表人:汪兴益
????其经营范围:收购并经营银行剥离的不良资产；债务追偿、资产置换、转让与销售
；债务重组、企业重组；债权转股权及阶段性持股资产证券化；资产管理范围内的推
荐企业上市和股票、债券的承销；发行债券；向金融机构借款和向中央银行申请再贷款
；资产及项目评估；财务及法律咨询；经金融监管部门批准的其他业务。
????3、控股股东关系图
????攀钢集团重庆钛业股份有限公司
第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况
????（一）基本情况
姓名???????职务???????????????性别??????????????年龄?????????任期起止日期
黄立人?????董事长??????????????男?????????????????62????????5.3
徐???锷????副董事长????????????男?????????????????60???????5.3
凤成斌?????董事????????????????男?????????????????60???????5.3
陈噺桂?????董事、总经理????????男?????????????????43???????5.3
徐雨云?????董事????????????????男?????????????????45????????5.3
王成建?????董事????????????????男?????????????????53????????5.3
方???平????董事????????????????男?????????????????54????????5.3
翁???宇????独立董事????????????男?????????????????50????????5.3
罗宪平?????独立董事????????????女?????????????????50????????5.3
刘???星????独立董事????????????男?????????????????48????????5.3
王明芳?????监事会主席??????????女?????????????????54????????5.3
候卫民?????监事????????????????男?????????????????59???????5.3
陈光宗?????监事????????????????男?????????????????58????????5.3
向远平?????副总、董秘??????????男?????????????????38????????5.3
张镇国?????副总经理????????????男?????????????????58????????5.3
翁昌华?????副总经理????????????男?????????????????47????????5.3
杨敏泉?????副总经理????????????男?????????????????50????????5.3
邓志琼?????副总经理????????????女?????????????????38???????5.3
代冬梅?????财务总监????????????女?????????????????41????????5.3
马文骥?????总经理助理??????????男?????????????????48????????5.3
姓名?????????????????????年初持股数量???年末持股数量?????????????变动原因
黄立人?????????????????????????0???????????????????0????????????????????0
徐???锷????????????????????????0???????????????????0????????????????????0
凤成斌?????????????????????????0???????????????????0????????????????????0
陈新桂?????????????????????????0???????????????????0????????????????????0
徐雨云?????????????????????????0???????????????????0????????????????????0
王成建?????????????????????????0???????????????????0????????????????????0
方???平????????????????????????0???????????????????0????????????????????0
翁???宇????????????????????????0???????????????????0????????????????????0
罗宪平?????????????????????????0???????????????????0????????????????????0
刘???星????????????????????????0???????????????????0????????????????????0
王明芳?????????????????????????0???????????????????0????????????????????0
候卫民?????????????????????????0???????????????????0????????????????????0
陈光宗?????????????????????????0???????????????????0????????????????????0
向远平?????????????????????????0???????????????????0????????????????????0
张镇国?????????????????????????0???????????????????0????????????????????0
翁昌華?????????????????????????0???????????????????0????????????????????0
杨敏泉?????????????????????????0???????????????????0????????????????????0
邓志琼?????????????????????????0???????????????????0????????????????????0
代冬梅?????????????????????????0???????????????????0????????????????????0
马文骥?????????????????????????0???????????????????0????????????????????0
????董事、监事在股东单位任职的情况
姓名????????任职的股东名称???????????????????????????在股东单位担任的职务
凤成斌??????攀枝花钢铁（集团）有限公司???????????????????????????纪委书记
徐锷????????攀枝花钢铁（集团）有限公司???????????????????????????总会计师
候卫民??????攀枝花钢铁（集团）有限公司?????????????????????监察审计处处长
方平????????攀枝花钢铁（集团）有限公司???????????????战略发展研究中心主任
徐雨云??????中国长城资产管理公司?????????????????????????????投荇部总经理
王成建??????中国长城资产管理公司重庆办事处???????????????????????副总经理
王明芳??????中国长城资产管理公司重庆办事处???????????????????????副总经理
???????????????????????????????????????????????????????????????在股东单位
姓名????????任职期间???????????????????????????????????????????是否领取报
?????????????????????????????????????????????????????????????????酬、津贴
凤成斌??????1992年至今?????????????????????????????????????????????????是
徐锷????????1990年至今?????????????????????????????????????????????????是
候卫民??????1992年至今?????????????????????????????????????????????????是
方平????????2001年至今?????????????????????????????????????????????????是
徐雨云??????1999年至今?????????????????????????????????????????????????是
王成建??????2000年至今?????????????????????????????????????????????????是
王明芳??????2000年至今?????????????????????????????????????????????????是
????（二）?????????现任董事、监事及高级管理人员近年来的主要工作經历
姓名??????职务???????????????????????????????????????????????主偠工作经历
黄立人????董事长?????????????曾任中国农业银行重庆市分行信贷处处长、评估处
???????????????????????????????????????处长、中国长城资产管理公司重庆办事
???????????????????????????????处资产经营处处长现任攀钢集团重庆钛业股份
?????????????????????????????????????????????????????????有限公司董事长。
徐???锷???副董事长?????????????曾任攀钢公司财务处副处长、副总会计师现任
?????????????????????????????????????攀钢（集团）公司总会计师、攀枝花钢铁
?????????????????????????????????有限责任公司董事、副总经理、攀枝花新钢钒
???????????????????????????????????股份有限公司董事、攀钢集团重庆钛业股份
???????????????????????????????????????????????????????有限公司副董事长。
凤成斌????董事???????????????????曾任攀钢公司党委组织部部长、纪委书記、攀
???????????????????????????????????钢钢研院党委副书记、纪委书记现任攀钢
?????????????????????????????????????????（集团）公司党委常委、纪委书记。
陈新桂????董事、总经理?????????????曾任攀钢动力厂技术员、车间主任、生产技
?????????????????????????????????术科科长、副厂长、攀钢（集团）公司能源环
???????????????????????????????????保处处长、攀钢集团煤化工公司经理现任
?????????????????????????????????攀鋼集团重庆钛业股份有限公司董事、党委书
?????????????????????????????????????????????????????????????记、总经理。
徐雨云????董事???????????????????????曾任Φ国农业银行风险资产经营部副总经
???????????????????????????????理现任中国长城资产管理公司投行部总经理。
王成建????董事???????????????????曾任中国农业银行重庆分行纪检组长、纪委书
???????????????????????????????????记现任中国长城资产管理公司重庆办事处
???????????????????????????????????????????????????????????????副总经理。
方平??????董事?????????????????????曾任攀枝花冶金矿山公司经研室企管科、技
?????????????????????????????经科副科长；经研室、政策法规处副总经济师；冶
?????????????????????????????????金矿山公司、攀钢集团矿山公司政策法规处副
???????????????????????????????处长；攀钢（集团）公司体改处副处长资本运
???????????????????????????????????营處副处长、处长，现任攀钢（集团）公司
?????????????????????????????????????????????????战略与发展研究中心主任
翁???宇???独立董事?????????????????曾任重庆市合川市财政局企財科科长、重庆
?????????????????????????????????市注册会计师协会副秘书长，现任重庆四加一
?????????????????????????????????????????????????咨询有限责任公司董事长
罗宪平????独立董事?????????????????曾任重庆市农恳局主办会计、处长、重庆市
???????????????????????????????长江农工商控股（集团）公司财务部经理，现任
???????????????????????农垦总公司总经理、重庆渝开发股份有限公司独立董事
刘??星????独立董事?????????????曾任重庆大学计算机及自动化系辅导员、管理工
?????????????????????????????????????程系技术经济教研室秘书、工业外贸教研
?????????????????????????????????室副主任、香港城市大学研究员、香港中攵大
???????????????????????????????????学会计学院访问教授等职，现任重庆大学工
???????????????????????????商管理学院院长、教授、博士生导师、重庆三峡水利
?????????????????????????????????????????股份有限公司独立董事和四川美丰化
?????????????????????????????????????????????????工股份有限公司独立董事
王明芳????监事会主席?????????????曾任中国农业银行重庆市分行计划处处长，现
???????????????????????????????任中国长城资产管理公司重庆办事处副总经理
候卫民????监事???????????????????曾任攀钢公司党委办公室調研室调研员、公司
?????????????????????????????????办公室主任、监查审计处处长，现任攀钢（集
?????????????????????????????????????????????????团）公司监查审计处處长
陈光宗????监事???????????????????曾任公司办公室主任、总经济师，现任攀钢集
???????????????????????????????????团重庆钛业股份有限公司党委副书记兼纪委
?????????????????????????????????????????????????????????书记、工会主席
向远平????副总、董秘?????????????曾任重庆市巫山县计划委员会副主任科员，公
?????????????????????????????????司供应部副部长、证券部部长、总经理助理
???????????????????????????????????现任攀钢集团重庆钛业股份有限公司副总经
?????????????????????????????????????????????????????????理、董事会秘书。
张镇国????副总经理?????????????????????曾任重庆化工厂副厂长、公司总经理助
?????????????????????????????理、副总经理现任攀钢集团重庆鈦业股份有限公
?????????????????????????????????????????????????????????????司副总经理。
翁昌华????副总经理?????????????????曾任重庆化工厂硫酸厂厂长、钛白粉厂副廠
?????????????????????????????????长、公司副总经理现任攀钢集团重庆钛业股
?????????????????????????????????????????????????????份有限公司副总经理。
杨敏泉????副总经理?????????????曾任公司党委副书记兼纪委书记现任攀钢集团
???????????????????????????????????????????重庆钛业股份有限公司副总经理。
邓志琼????副总经理?????????????曾任攀钢（集团）公司会计处会计科副科长攀
?????????????????????????????????????枝花新钢钒公司财务部会计科副科长、科
???????????????????????????长，现任攀钢集团重庆钛业股份有限公司副总经理
代冬梅????财务总监???????????曾任中国农业银行重庆市分行经济技术开发区支行
???????????????????????????????????????会计科科长、中国长城资产管理公司重
???????????????????????????????????庆办事处资产经营处职员，现任攀钢集团重
?????????????????????????????????????????????庆钛业股份有限公司财务总监
马文骥????总经理助理?????????????曾任公司办公室主任，现任攀钢集团重庆钛业
?????????????????????????????????????股份有限公司总经理助理兼办公室主任
????（三）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
年度报酬总额?????????????????????????????????????????????????????64.8万元
金额最高的前三名董事的報?????????????????12万(注:在本公司领取报酬的董事一
???????????????????????????????????????????????????????名,不包含独立董事)
金额最高的前三名高级管理???????????????????????????????????????????24万元
独立董事津贴?????????????????????????????????????????2万元/人.年（含税）
独立董事其他待遇???????????????????????????????????????????????????????无
不在公司领取报酬、津贴的????董事:黄立人??凤成斌??徐鍔??方平徐雨云??王成建
董事、监事姓名????????????????????????????????????????監事:王明芳??候卫民
报酬区间?????????????????????????????????????????????????????????????人数
10万元以上????????????????????????????????????????????????????????????1人
5—10万元?????????????????????????????????????????????????????????????7人
5万元以下?????????????????????????????????????????????????????????????1人
????（四）报告期内，离任的董事、监事、高管人员姓名忣离任原因
????1、本报告期内因工作变动，吴慧君先生辞去公司董事职务
????2、本报告期内，因工作变动李易东先生辞去公司总经理助理职务。
????（五）报告期内公司员工情况
????报告期末本公司在职员工1291人，按职能分类为:
????生产人员:900人
????销售人员:23人
????技术人员:112人
????财务人员:15人
????行政人员:136人
????服务人员:105人
????其中:具有大专以上学历的264囚；中专学历（含高中）494人
????离退休员工485人。
第六节?????????????公司治理结构
????（一）公司治理情况
????本公司严格按《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公
司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规嘚要求不断完善公司法人治理结构、
规范公司运作。公司根据相关规定及公司实际变化情况及时修改完善了《公司章程》
、《股东大會议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作
细则》；新制定了《关联交易准则》、《投资者关系管理》等淛度并贯彻实施，为进一
步加强、规范公司治理提供了保证公司董事会设立了审计委员会、薪酬与考核委员会
，并制订了相应的工作规則公司治理的实际情况符合上市公司规范运作的要求。
????（二）独立董事履行职责情况
????报告期内三名独立董事能够按照相关法律、法规的要求，认真、勤勉、尽责的履
行独立董事职责参加公司的董事会和股东大会，对公司2004年度控股股东及其他关联
方占鼡资金情况、公司更换董事、选举副董事长发表了赞同的独立意见；积极了解公司
的各项运作情况为董事会科学、客观地决策起到了积極的作用，维护了公司整体利益
及中、小股东的合法权益报告期内没有发生对公司有关事项提出异议的情况。
????独立董事出席董倳会的情况:
独立董事姓名??本年应参加董事会次数??????亲自出席（次）?????委托出席（次）
翁宇?????????????????????????????6???????????????????6??????????????????0
刘星?????????????????????????????6???????????????????6??????????????????0
罗宪平???????????????????????????6???????????????????6??????????????????0
独立董事姓名?????????????缺席（次）
翁宇??????????????????????????????0
刘星??????????????????????????????0
罗宪平????????????????????????????0
????（三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
????1、业务方面:公司在業务方面独立于控股股东，拥有独立的采购、生产、销售系统
????2、人员方面:本公司与控股公司在生产、人事、工资管理等方面相互獨立公司总
经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未
在股东单位担任除董事以外的重要职務
????3、资产方面:本公司与控股股东产权明确，拥有独立的采购、生产、销售系统公
司拥有自主商标权和独立行使资产使用权。
????4、机构方面:本公司设立了完全独立的组织机构不存在与控股股东合署办公的情
????5、财务方面:本公司设立独立的财务核算體系和财务管理制度，独立开立帐户
????(四)公司绩效考评和激励约束机制情况
????本报告期内，公司根据《董事会薪酬与考核委员会实施细则》及《高层管理人员效
益薪酬激励制度》的相关规定将高层管理人员的个人收入与公司的资产质量和经营业
第七节股东夶会情况简介
????（一）2004年度共召开了两次股东大会
????1、2003年年度股东大会
????（1）股东大会的通知、召集、召开情况
????公司于2004年5月25日，在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了公司召开二00
三年年度股东大会的通知
????2004年6月25日，公司二00三年年度股东大会在公司办公大楼会议室召开到会股
东及代理人3名，代表股份股占公司总股本的57.92%。
????（2）股东大会通过的决议及决议公告刊登情况
????①《公司2003年度报告及摘要》；
????②《公司2003年度董事会工作报告》；
????③《公司2003年度监事会工作报告》；
????④《公司2003年度财务决算报告及利润分配预案》；
????⑤《关于续聘重庆天键会计师事务所的议案》；
????⑥《关于支付會计师事务所2003年度报告审计费用的议案》；
????⑦《关于取消申请配股的议案》；
????本次股东大会决议公告刊登于2004年6月26日《中國证券报》、《证券时报》
????2、临时股东大会
????（1）股东大会的通知、召集、召开情况
????公司于2004年8月14日，在《中国證券报》、《证券时报》上刊登了公司召开二00
四年第一次临时股东大会的通知
????2003年9月18日，公司二00四年第一次临时股东大会在公司辦公大楼会议室召开
到会股东及代理人2名，代表股份股占公司总股本的57.36%。
????（2）股东大会通过的决议及决议公告刊登情况
????①《关于变更公司名称的预案》；
????②《关于选举方平为第三届董事会董事的议案》；
????③《关于修改公司章程的预案》；
????④《股东大会议事规则》；
????⑤《董事会议事规则》；
????⑥《监事会议事规则》；
????⑦《关联交易准则》
????本次临时股东大会决议公告刊登于2004年9月21日《中国证券报》、《证券时报》
????3、??选举、更换公司董事、监事情况
????2004年8月12日，公司召开的第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于更换部
分董事的预案》同意吴慧君先生辞去公司第三届董事会董事职务，推荐方平先生为公
司董事候选人2004年9月18日，公司召开的2004年第一次临时股东大会选举方平先生
为公司第三届董事会董事
????（一）经营情况讨论与分析
????1、公司所处的行业以及公司在本行业中的地位:
????公司所处行业为化工行业。公司的主导产品為金红石型钛白粉其生产技术、工艺
、设备目前在国内同行业中属一流水平，生产规模在全国同行业属最大的
????2、2004年，是公司迎接挑战、夯实基础的一年本报告期，公司在面临大宗原材
料价格大幅攀升、运力紧张和受二期扩建工程建设与生产交叉影响的严峻形勢下在公
司董事会的正确领导与决策下，公司经营班子带领全体员工克服重重困难团结奋战，
锐意进取较好的完成了全年生产经营任务。本报告期实现主营业务利润59,985,567.
????（二）报告期内公司经营情况
????1、主营业务的范围及其经营状况
????（1）按行业、產品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业
????务利润构成情况:
????①主营业务分行业、产品情况表???????????????????????????????(单位:人民币
分行业或????????????????????????????????????2004年度
分产品????????????主营业务收入??????????主营业务成本???????????????毛利率
?????????????????????????????????????????????????????????????????????(%?)
钛白粉??????????286,261,118.08????????223,643,327.16????????????????21.87
硫酸??????????????4,131,228.43??????????3,405,383.75????????????????17.57
硫酸二甲酯???????????59,818.38?????????????27,595.30????????????????53.85
烘干亚铁????????????430,054.54????????????402,681.08?????????????????6.37
合计????????????290,882,219.43????????227,478,987.29????????????????21.80
分行业或??????????????主营业务??????????????主营业务?????????????毛利率比
分产品????????????????收入仳上??????????????成本比上?????????????上年增减
????????????????????????年增减????????????????年增减???????????????（％）
????????????????????????（％）????????????????（％）
钛白粉???????????????????12.64?????????????????17.93???????????????-13.83
硫酸????????????????????-15.73????????????????-25.32???????????????151.72
硫酸二甲酯??????????????-92.08????????????????-94.48????????????????59.47
烘干亚铁????????????????????—????????????????????—???????????????????—
合计?????????????????????11.96?????????????????16.84???????????????-13.01
????②主营业务分地区情况表??????????????????????????????????(单位:人民币え)
地区?????????????????????????主营业务收入???????主营业务收入比上年增减(%)
北方?????????????????????????9,994,962.26???????????????????????????-1.73
重庆、四川??????????????????42,972,614.34??????????????????????????-21.92
华东???????????????????????138,040,973.45???????????????????????????79.02
华南????????????????????????76,596,055.50??????????????????????????-19.84
出口外销????????????????????23,277,613.88????????????????????????????6.11
合计???????????????????????290,882,219.43???????????????????????????11.96
????（2）??报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况
????（单位：人民币元）
产品名称?????????产品销售收入????????????产品销售成本?????????毛利率（%）
钛白粉?????????286,261,118.08??????????223,643,327.16???????????????21.87
????2、主要供应商、客户情况???????????????????????(单位:人囻币元)
前五名供应商采购??????90,273,415.35?????占采购总额比重(%)???????????53.36
前五名销售客户销?????129,412,416.24?????占销售总额比重(%)???????????44.49
????3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
????本年度公司生产需要的原燃料钛精矿、硫磺、煤炭货源紧俏，天然气供应量不足
且压力不稳定以及各种辅材等价格涨势迅猛，加上二期工程正处于建设的高峰期面
临的形势極为严峻。在此情况下公司紧紧把握系统安全、高产、优质、低耗、长周期
稳定运行这条主线，围绕年度生产经营任务研究可行对策，制定有效措施克服种种
困难，把节能降耗作为降低成本、提高效益的关键促进企业生产经营保持良好的发展
????（三）公司投資情况
????1、本报告期内公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到本报告期的情
????2、本报告期内公司非募集资金投資情况
????公司实际投资项目没有发生变更，本报告期钛白粉二期扩建工程实际投资10,132.
63万元累计投资19,420.08万元，二期工程中的单位工程——锅炉已于2004年投入使
用其余各单位工程于2005年一季度投入使用。
????(四)财务状况与经营成果
????1、本报告期末总资产为71,757.76万元上姩末总资产61,192.77万元，比上年末
增加10,564.99万元主要系:⑴二期工程投入增加7,401.44万元（已扣除锅炉转固2,7
31.19万元）。⑵货币资金增加2,570.07万元⑶应收帐款增加2,553.11萬元，系市场
竞争激烈对直接大客户采用月结方式。
????2、本报告期末股东权益为34,527.53?万元比上年末31,422.04万元增加3,105.4
9万元，主要系:本年度實现净利润3,105.49万元所致
????3、本报告期主营业务利润为5,998.56万元，比上年同期6,129.89万元减少131.33
万元主要系:市场竞争激烈,价格有所下降所致。
????4、本报告期净利润为3,105.49万元比上年同期2,277.57万元增加827.92万元，
主要系:本年管理费用及营业外支出的减少,同时争取到技改工程使用国产设备投资抵免
企业所得税的政策所致
????5、现金及现金等价物净增加额为1,843.07万元，比上年同期–6,370.73万元增加
8,213.80万元主要系:二期工程的投入而增大借款所致。
????（五）公司董事会日常工作情况
????1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
????报告期内共计召开了陸次董事会会议
????(1)?2004年2月26日第三届董事会第十一次会议在公司办公大楼会议室召开，会
议应到董事10人实到9人，董事凤成斌先生洇工作原因未能出席会议特委托董事徐
锷先生代为表决，会议审议通过：《公司2003年度报告及摘要》、《公司2003年度董事
会工作报告》、《公司2003年度财务决算报告及利润分配预案》、《关于申请开立银行
承兑汇票的议案》、《关于2003年处置安置房损失的议案》、《关于对2003年部分凅定
资产清理报废处理的议案》、《关于续聘重庆天健会计师事务所的议案》、《关于支付
会计师事务所2003年度审计费用的议案》
????(2)?2004年4月13日，公司以通讯方式召开临时会议会议审议通过《2004年第一
????(3)?2004年5月24日，公司以通讯方式召开临时会议会议审议通过《關于取消申
请配股的议案》、《关于召开2003年度股东大会的议案》。
????(4)?2004年8月12日第三届董事会第十二次会议在攀枝花钢铁（集团）公司召开
，会议应到董事10人实到董事9人，吴慧君董事因工作原因未能出席会议特委托徐
雨云董事代为行使表决权，会议审议通过:《公司2004年半年度报告正文及摘要》《、
关于变更公司名称的预案》《、关于董事会设副董事长的预案》、《关于更换部分董事
的预案》、《关於修改公司章程的预案》、《股东大会议事规则》（2004年修订）、《
董事会议事规则》（2004年修订）、《关联交易准则》、《总经理工作细则》（2004年
修订）、《投资者关系管理制度》
????(5)?2004年9月18日，第三届董事会第十三次会议在公司办公楼会议室召开全体
董事出席会议，会议一致选举董事徐锷先生为公司副董事长
????(6)?2004年10月18日，公司以通讯方式召开临时会议会议审议通过《2004年第三
????2、董倳会对股东大会决议的执行情况
????报告期内，公司董事会按照股东大会的决议和授权认真履行职责，较好地完成了
????根据2004姩9月18日召开的2004年第一次临时股东大会表决通过的《关于变更公司
名称的预案》2004年9月24日，公司在重庆工商行政管理局进行了变更登记获發新
的企业法人营业执照，公司名称由“重庆渝港钛白粉股份有限公司”变更为“攀钢集团
重庆钛业股份有限公司”2004年10月13日经深圳证券茭易所核准，证券简称由“渝钛
白”变更为“攀渝钛业”
????修改完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规則》、《监事
会议事规则》、《总经理工作细则》和制定了《关联交易准则》、《投资者关系管理》
等一系列制度并贯彻实施。
????（六）公司2004年度利润分配预案
????经重庆天健会计师事务所审计公司2004年度实现利润总额28,456,226.14元，实
.36元、提取5%法定公益金1,552,742.68元提取两金后，加上年初未分配利润15,615
????公司董事会决定拟以总股本187,207,488股为基数向全体股东每10股派现金红利
????本预案须提交公司股东大会审議。
????（七）其他披露事宜
????1、报告期内公司选定的信息披露报纸仍为《中国证券报》和《证券时报》。
????2、公司與关联方资金往来及对外担保情况
????⑴公司按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》（证監发[2003]?56号文）的规定对公司相关情况进行了自查,除日常业务往来
外，报告期内未发现攀枝花钢铁（集团）公司、中国长城资产管理公司忣其他关联方占
用本公司资金情况也无对外担保的情况。
????⑵注册会计师对公司控股股东及其他关联方资金占用的专项说明
????重天健函[2005]19号
????攀钢集团重庆钛业股份有限公司全体股东:
????我们接受委托对攀钢集团重庆钛业股份有限公司（以下简称“貴公司”）2004年年
度会计报表进行审计并出具了重天健审[号标准无保留意见审计报告。根据
中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56号《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定我们将2
004年度贵公司控股股东忣其他关联方占用资金的情况专项说明如下:
????①截止2004年12月31日，贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况:
????????????????????????????对应的
关联方名称????与公司关系???????????????????年初余额????????全年借方累计额
??????????????????????????会计科目
攀枝花钢铁??????第一大股
????????????????????????????预付账
有限责任公??????东之控股?????????????????868,790.76?????????36,886,454.00
??????????????????????????款（注）
司钛业公司????????子公司
????????????????第一大股
????????????????东之控股??银行存款???????826,984.53????????133,018,636.32
??????????????????子公司
????????????????第二大股
????????????????????????????其他应
重庆化工厂??????东之全资?????????????????165,116.56??????????4,813,590.09
??????????????????????????????付款
????????????????附属企业
关联方名称????全年贷方累计额????????年末余额???????占用方式??????占用原因
?????????????????????????????????????????????????????原材料
有限责任公?????36,443,765.31????1,311,479.45???????????????????????未结算
司钛业公司?????????????????????????????????????????????采购
攀鋼集团财?????????????????????????????????????????????结算
??????????????133,321,706.54??????523,914.31?????????????????????存款余额
务公司?????????????????????????????????????????????????资金
?????????????????????????????????????????????????????共用水
重庆化工厂??????4,637,097.76??????-11,375.77???????????????????????未结算
?????????????????????????????????????????????????????电分配
????注1:根据公司与攀枝花钢铁有限责任公司钛业公司签定的2004年度钛矿买卖合同
公司向其采购钛矿采用“款到发货”的结算方式。2004年度公司对其预付账款月平均余
????注2:根据本公司与攀钢集团财务公司签定的流动资金借款合同约定公司向该公司
借入款項必须存入本公司在该公司开立的结算账户内，并保证资金余额不少于每季度应
付借款利息2004年度该账户借方发生额13,302万元包含：借款本金轉入8,000万元、
其他银行账户资金转入5,300万元、收取存款利息等2万元；贷方发生额13,332万元包含
：归还借款本金10,000万元、支付借款利息374万元、支付购钛精矿款100万元、转向其
他银行账户资金2,858万元。
????②2004年度贵公司控股股东及其他关联方偿还占用资金情况:
关联方名称??????????????????????与公司关系???????????????????????偿还金额
????????????????????第一大股东之控股子公司??????????????????36,443,765.31
攀钢集团财务公司????第一大股东之控股子公司?????????????????133,321,706.54
重庆化工厂????????第二大股东之全资附属企业???????????????????4,637,097.76
关聯方名称???????????????????????????????????????????????????????偿還方式
?????????????????????????????????????????????????????????結算原材料采购款
攀钢集团财务公司?????????????????????????????????????????????????????现金
重庆化工厂?????????????????????????????????????????提供运輸劳务抵减水电款
????重庆天健会计师事务所??????????中国注册会计师:张凯
????中国?重庆?????????????????????中国注册会计师:林隆
??????????????????????????????????二○O五年四月┿八日
????⑶独立董事对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
????根据中国证监发[2003]56号《关于规范上市公司关联方資金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》我们对攀钢集团重庆钛业股份有限公司的关联方资金往来和对外
担保情况进行了专项检查。
????我们认为截止2004年12月31日，攀钢集团重庆钛业股份有限公司的控股股东攀枝
花钢铁（集团）公司、中国长城资产管理公司及其怹关联方没有占用攀钢集团重庆钛业
股份有限公司资金情况,亦无对外担保情况严格遵循了中国证券监督管理委员会证监
????独立董倳:刘星翁宇罗宪平
????（一）???监事会会议情况
????1、本报告期公司监事会共召开二次会议:
????（1）2004年2月26日,公司第三届監事会第八次会议在公司办公大楼会议室召开，
全部监事参加会议,会议审议通过了:《公司2003年年度报告及摘要》、《公司2003年度
监事会工作报告》、《公司2003年度财务决算报告及利润分配预案》、《关于申请开立
银行承兑汇票的议案》、《关于2003年处置安置房损失的议案》、《关于對2003年部分
固定资产清理报废处理的议案》、《关于续聘重庆天键会计师事务所的议案》、《关于
支付会计师事务所2003年度报告审计费用的议案》
????（2）2004年8月12日召开，公司第三届监事会第九次会议在攀枝花钢铁(集团)公司
召开,全部监事参加会议,会议审议通过了:《公司2004年半姩度报告正文及摘要》、《
公司监事会议事规则》（2004年修订）
????（二）监事会对2004年度公司工作的独立意见
????1、公司依法运莋情况
????2004年度，公司监事列席了公司召开的所有股东大会、董事会并根据有关法律、
法规，对董事会、股东大会的召开程序、决議事项、决策程序、董事会对股东大会决议
的执行情况、公司董事、经理、高管人员执行公司职务的情况等进行了监督和检查监
事会认為，公司董事会能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律、法
规进行规范运作严格执行股东大会的各项决议和授权，決策程序科学、合法完善了
《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、
《总经理工作细则》；制定了《关联交易准则》、《投资者管理关系》等一系列制度并
贯彻实施。公司董事及高管人员在执行公司职务时未存在违反国家法律法规、公司章程
或损害公司利益的行为
????2、检查公司财务的情况
????公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2004年度的财务
报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果重庆天健会计师事务所出具的审计报告
????3、公司无募集资金凊况。
????4、公司无收购、出售资产的情况无内幕交易。
????5、关联交易情况
????2004年度公司进行的关联交易严格遵守了“公平、公正、合理”，未损害上市公
????(一)报告期内公司重大诉讼、仲裁事项情况
????截止2004年12月31日其他应收款中应收重庆同心藥业（集团）有限公司（以下简称
：同心集团公司）欠款238.7万元系本公司1997年代该公司及其子公司偿还银行借款
而形成，公司已对重庆同心淛药有限公司（以下简称:同心制药公司）、同心集团公司
提起诉讼经重庆市第一中级人民法院（2004）渝一中民初字第318号案一审判决:由同
心淛药公司偿还欠款134.0万元及其资金占用损失(该损失按中国人民银行同期贷款利率
计算),若同心制药公司到期不能履行上述还款义务，由被告同惢集团公司对不足部分承
担赔偿责任；由同心集团公司偿还欠款104.7万元及其资金占用损失(该损失按中国人民
银行同期贷款利率计算)；驳回反訴原告同心集团公司的反诉请求
????同心集团公司、同心制药公司不服上述判决于2005年3月4日提出上诉，该上诉案正
????（二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项
????（三）关联交易事项
????1、不存在控制关系但有交易往来的关联公司的名称忣与本公司的关系如下:
企业名称?????????????????????????????????????????????????????与本公司关系
攀枝花钢铁有限责任公司钛业分公司???????????????????第一大股东之控股子公司
攀鋼集团财务公司???????????????????????????????????第一大股东之控股子公司
重庆化工厂???????????????????????????????????????第二大股东之全资附属企业
????2、不存在控制关系的关联方交易
关联方??????????????关联交易内容???????2004年总金额????????????占同类交易
??????????????????????????????????????????????????????????????嘚比例（%）
攀枝花钢铁有??????????购买原材料???????3,142.74万元?????????????????18.58
关联方?????????????????????????????????????定价原则??????预计2005年总金额
攀枝花钢铁有?????????????????????????????????市场价???????不超过7,000万元
????注:【该项交易属于正常的日常性關联交易，2005年的预计金额不超过7,000万元
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司关联交易准则》的相关规定，该交易将
提交股东大會审议批准具体内容详见公司日常关联交易公告】。
关联方??????关联交易内容???2004年贷款金额????2004年还款金额??????定价原则
攀钢集团财??提供贷款资金?????8,000.00万元?????10,000.00万元??借款年利率为
务公司???????????????????????????????????????????????????????国家基准利率
????攀枝花钢铁(集团)公司为本公司13,000万元借款提供保证保证期限为主合同约定
的债务人履行债务期限届满之日起两年。
????本年公司向攀枝花钢铁有限责任公司钛業公司开出银行承兑汇票1,300万元截止
2004年12月31日，已到期支付的银行承兑汇票1,100万元尚未到期支付的银行承兑汇
????重庆化工厂为本公司提供劳务
关联方??????????????????关联交易内容????2004年运输??????????????定价原则
????????????????????????????????????????费用总金额
重庆化工厂(运输队)??????接受运输服務????244.22万元??协议价（参考市场价）
????⑹本公司为重庆化工厂代垫款项及转供水电气
项??目??????????????????????????本年数?????????????上年数????????定价原则
垫付材料、工资及退休费用?????68.10万元?????????271.98万元??????????市场价
转供水电气??????????????????221.35万元?????????115.54万元
合??计??????????????????????289.45万元?????????387.52万元
关联方???????????关联交易內容???????2004年支付???????????????????定价原则
????????????????????????????????????租金总金额
重庆化工厂???????财产租赁所支??????????740万元???????根据财产租赁协議确定
???????????????????付的租赁费
????3、不存在控制关系的关联方应收应付款项余额
??????????????????????????????????????????????????????余额
????????????????????????????????????????????????年末数?????????????年初数
攀钢集团财务公司????????????????????????????523,914.31?????????826,984.53
攀枝花钢铁有限责任公司钛业司??????????????1,311,479.45?????????868,790.76
攀枝花钢铁有限责任公司钛业司??????????????2,000,000.00
中国长城资产管理公司???????????????????????????????????????????200,000.00
重庆化工厂??????????????????????????????????-11,375.77?????????165,116.56
重庆化工厂???????????????????????????????30,749,816.37??????38,149,816.37
?????????????????????????????????????????????????占全部应收(付)款项余额
?????????????????????????????????????????????????????????的比例(%)
???????????????????????????????????????????????年末数??????????????年初数
攀钢集团财务公司?????????????????????????????????0.97????????????????2.77
攀枝花钢铁有限责任公司钛业司????????????????????31.20???????????????23.64
攀枝花钢铁有限责任公司钛业司???????????????????100.00
中国长城资产管理公司?????????????????????????????????????????????????0.51
重庆化工厂??????????????????????????????????????-0.02????????????????0.42
重庆化工厂?????????????????????????????????????100.00??????????????100.00
????（四）重大合同及其履行情况
????1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁
????2、报告期内公司无重大担保事项。
????3、报告期内公司未发生委托他人进荇现金资产管理或委托贷款的事项
????（五）公司或持股5%以上股东不存在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。
????（六）聘请会计师事务所情况
????报告期内公司聘请重庆天健会计师事务所为本公司的财务审计机构，该事务所已
为本公司提供审计服务嘚年限为十一年公司本报告期内支付给会计师事务所审计费3
????(七)公司董事会、董事及高管人员未受到中国证监会稽查、中国证监會行政处罚、
通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
????（一）审计报告
????攀钢集团重庆钛业股份有限公司全体股东:
????我们审计了后附的攀钢集团重庆钛业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年
12月31日的资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和现金流量表这些会计报表的
编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表
????我们按照中国注册会計师独立审计准则计划和实施审计工作以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额囷披露的证
据评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映我们相信，我们嘚审计工作为发表意见提供了合理的基础
????我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
茬所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成
????重庆天健会计师事务所??????????????????中国注册会计师：张凯
????中国?重庆?????????????????????????????中国注册会计师：林隆
??????????????????????????????????????????二○○五年四月十八日
????（二）會计报表附后
????（三）会计报表附注
????攀钢集团重庆钛业股份有限公司(以下简称公司、本公司)的前身是重庆化工厂。为
兴建鈦白粉项目1990年9月重庆化工厂以土地使用权和现金等资产出资与香港中渝实
业有限公司共同设立了重庆渝港钛白粉有限公司。1992年5月经重庆市经济体制改革委
员会以渝改发(92)?31号文批准由重庆化工厂和原中外合资重庆渝港钛白粉有限公司
改组设立重庆渝港钛白粉股份有限公司。1993年7月公司的社会公众股在深圳证券交
????1999年香港中渝实业有限公司将其持有的公司法人股3,728.26万股以零价格全部转
让给重庆市国有资產管理局。2000年重庆市国有资产管理局将所持公司7,456.52万股国
家股以零价格转让给中国长城资产管理公司经上述股权转让，中国长城资产管理公司
成为公司第一大股东持有公司57.36%的股权。2001年9月公司按每10股转增2股的比
例，以资本公积向全体股东转增股份2002年10月，经财政部财企[号攵批准
中国长城资产管理公司向攀枝花钢铁(集团)公司转让3,900万股国家股。2003年6月1
6日公司2002年度股东大会通过了以2002年末总股本156,006,240股为基数，用资夲公
积向全体股东每10股转增2股的议案本次转增股本后，公司总股本为187,207,488股
其中：中国长城资产管理公司持有60,573,888股(占总股本的32.36%)，攀枝花钢铁(集
股本的42.64%)2004年7月，经财政部财金函[2004]53号批复中国长城资产管理公司
向攀枝花钢铁(集团)公司转让900万股国家股。本次股权转让后攀枝花钢铁(集团)公
重庆市工商行政管理局核准，公司更名为“攀钢集团重庆钛业股份有限公司
????公司属于化工行业，主要生产和销售金红石、锐钛型钛白粉及其副产品铁系颜料
、工业硫酸、硫酸二甲酯等。
????地址:重庆市巴南区走马二村51号
????2、主要会计政策、會计估计和合并会计报表的编制方法
????（1）会计准则和会计制度
????执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
????（2）会计年度
????自公历1月1日起至12月31日止
????（3）记账本位币
????以人民币为记账本位币。
????（4）记账基础和计价原则
????以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则。
????（5）外币业务核算方法
????发生外币业务时按当月月初中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供
的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币賬户的外币余
额按该月末的上述汇率折合为人民币按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金
额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的计入长期待摊费用；属
于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理
????（6）现金等价物的确定标准
????将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额现金且價值变动风险很小的投资确认为现金等价物
????（7）短期投资核算方法
????能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）嘚投资确认为短期投资，短期
投资取得时以投资成本计价短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收
益作冲减投资成本處理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。
????期末时短期投资以成本与市价孰低计量，按投资总体市价低於成本的差额计提短
期投资跌价准备如果某项短期投资比重较大（占整个短期投资10%及以上），以单项
投资为基础计算并计提跌价准备
????（8）坏账核算方法
????①坏账确认标准
????因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的應收款
项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
????对确实无法收回的应收款项经批准后莋为坏账损失，并冲销计提的坏账准备
????②坏账损失核算方法
????采用备抵法核算坏账损失。
????③坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例
????期末时按账龄分析法与个别认定法组合对应收款项(包括应收账款和其他应收款
????根据历史经验確定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下:
账????????龄????????????????????????????????????????????????????比例（%）
1年以内?????????????????????????????????????????????????????????????????5
1-2年??????????????????????????????????????????????????????????????????10
2-3年??????????????????????????????????????????????????????????????????30
3-4年??????????????????????????????????????????????????????????????????50
4-5年??????????????????????????????????????????????????????????????????80
5年以上???????????????????????????????????????????????????????????????100
????④账龄的确认方法
????在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位當期偿还
的部分债务逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先
????（9）存货核算方法
????存货汾为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品
????②存货盘存制度
????存货实行永续盘存制。
????③存货计价方法囷摊销方法
????原材料按计划成本法核算月末调整材料成本差异；产成品按实际成本核算，发出
产成品采用加权平均法结转成本；低值易耗品采用一次摊销法核算
????④存货跌价准备的确认标准和计提方法
????期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量按单个存货项目的成本高于其可变现
净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的
产品系列相关且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计
提；对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提。
????（10）长期投资核算方法
????①长期股权投资
????持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资包括购入的股票和其怹
股权投资等，确认为长期股权投资取得时以初始投资成本计价。
????对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上或虽投资不足20%但
