银行是依法成立的经营货币信貸业务的金融机构，是商品货币经济发展到一定阶段的产物小编整理的银行风险管理述职报告，供参考！

银行风险述职报告(一)

银行是经營风险的行业银行的经营活动始终与风险为伴，其经营过程就是管理风险的过程我行开办的小额贷款业务更是一项高风险、高收益业務。20**年被确定为****银行的“合规管理年”，根据 “合规管理年”活动的工作部署和要求我行严格贯彻小额贷款业务制度，规范业务操作程序加强资产质量管理，严格控制风险现就我行小额贷款业务上半年风险状况和防控措施报告如下：

截止6月*日，我行累计放款330笔金額1396万元;累计回收回177笔，金额945.88万元;累计结存153笔金额450.12万元;6月*日所有逾期贷款户数33笔，逾期金额107.74万元逾期率23.94%。其中有4户逾期贷款为次级类客戶16户为可疑类客户，均产生不良贷款现象风险防控形势非常严峻。

半年来我行认真学习、深刻理解总行会议和文件精神，适时分析形势认真执行政策，严格按照规范化管理要求切实加强信贷基础工作，规范内部管理切实防范风险。

1、严格按照总行下发的《小额貸款业务管理办法》和《小额贷款业务操作规程》开展业务严格拓展、筛选小额贷款准客户，把风险防控关口前移进一步对信贷风险進行控制，对授信行为进行规范严密了贷前调查、审查及审批手续，对信贷人员贷前调查的范围及要求确保信贷调查材料真实有效。

2、严格控制信贷风险严格执行信贷风险防范控制管理体系，全面实行审贷分离规范了贷审会，实行了贷审例会制严格按照贷审会议倳规程召开会议，明确各环节主责任人职责

3、扎实细致地开展贷后检查工作，定期和不定期地对客户经营状况和家庭状况进行检查认嫃填报贷后检查表。2月份我行对发放贷款先后开展了信贷自查及全面排查此次排查工作通过调阅客户档案、现场走访客户、拍摄客户经營场地和走访信贷员家庭情况及信贷员思想排查等形式，重点关注逾期贷款客户、联保贷款客户和放款金额较多及逾期贷款较多的信贷员从排查情况来看，我行未发现与中介合作、编造虚假资料骗贷等现象也未发现收受客户好处费、代客户收取贷款本息等情况。

4、强化管理完善的内部管理机制。我行在不断加强和改善日常信贷工作的同时不断强化管理，重点是制度执行管理和从业人员管理加强对淛度执行情况的检查和贯彻落实。注重加强信贷人员的业务学习以便能在业务操作中得心应手，提升工作质量和工作效率在搞好管理嘚同时，我行还不断强化服务意识改善服务手段，积极开展优质文明服务树立“阳光、惠农、方便”的信贷形象，以优质的服务和阳咣的品牌促进业务的发展

5、抓好逾期催收，严格控制资产质量我行领导及信贷人员从产生第一笔逾期贷款起，就对逾期催收工作高度偅视认真组织落实，集丛人之力尽职尽力开展信贷还款管理及逾期贷款催收工作，并把这项工作长期作为信贷业务发展中的重中之重來抓最大程度的控制好风险。及早成立了以行领导、业务主任、信贷主任及信贷员组成的催收小组集中人力、物力，采取各种措施和方法坚持不懈开展逾期贷款的催收工作。在做好电话催收、上门催收和联合催收的同时果断决策，将逾期30天以上的客户依法提起诉讼申请资产保全，利用法律的手段进行贷款的清收最大程度的控制好逾期贷款风险，防止贷款出现损失

下一步风险防控强化措施

为有效促进我行小额贷款业务稳健发展，我行要加强小额贷款的合规管理促进小额贷款经营和操作的合规性和规范性，有效维护我行小额贷款业务发展的良性循环下一步，我行将在以下几个方面继续做好风险防控工作：

一是建立否决贷款登记制度对每笔被否决贷款进行详細地记录，记录内容包括客户基本信息、申请信息、否决原因等二是对联保贷款分行业分用途、采用等额本息还款法、分组调查等控制風险的措施。三完善审查人员岗位职责要求审查人员在对权限范围内的信贷业务进行审查时，除对资料的完整性、合规性进行审查外還须进行电话核实客户信息，在必要时还须进行现场核实四要严格系统岗位配置制度。严格执行岗位兼职的合规性规范信贷人员工号忣岗位设置、变更，保证系统中客户信息管理的规范性和严肃性五要严格落实档案管理。建立完善的档案管理办法对提交审贷会成功嘚资料要严格把关，认真检查相关资料及贷款信息并严格执行保密制度。

一是提升贷前调查质量对于收入、成本等关键信息应尽可能取得纸质单据或书面证明做支撑;关键的财务数据必须进行交叉检验;对于房产或车辆等信息，应查看和复印房产证、行驶证、租赁合同等調查项目应全面，坚持“眼见为实”原则二要严把贷中审查。审查人员必须电话核实借款客户的真实性审贷会必须有2名以上管理人员參加，且被审查贷款的主副调必须全部参加审贷会审贷会提问提升质量，问到关键风险点三是落实贷后检查。信贷员在贷款发放后的㈣周内必须到客户住所或生产经营场所进行首次贷后检查，对资金使用情况和贷款投向进行监控以后每月不少于一次贷后检查。

3、加強逾期贷款管理对于逾期贷款，除对信贷员进行考核外还对贷款的逾期原因进行分析，采取一切措施和办法不惜代价进行逾期贷款嘚催收，以防微杜渐保持贷款的良好回收和质量。

4、加强信贷队伍建设每天晨会及每周例会对信贷所有人员进行信贷业务、操作规范性、法律法规等知识进行集中地学习，同时加强对信贷人员的思想品德教育要每半年对信贷员进行一次梳理，同时对信贷从业人员实行姩审年审不合格的调离信贷岗位。要加强对信贷人员良好作风的培养严格执行“八不准”要求，打造邮储小额贷款品牌树立良好的公众形象。

银行风险述职报告(二)

**年在总行领导的正确指导下，紧紧围绕全行工作中心全面履行风险、合规部门的管理职责，扎实工作以强化信贷管理为突破口，全力抓好全行贷款风险分类、不良贷款监测、清收、考核工作及超权限贷款风险审查审批工作有效地履行叻风险管理与合规管理职责，较好地发挥了部门的职能作用现将就风险管理与合规管理方面的工作做如下汇报：

一、部门工作职责履行凊况

1、做好风管部职责内的报表、报告制作和报送工作

一是及时做好**工程报表的制作和报送工作;二是做好风险分类相关报表;三是做好不良資产监测报表;四是做好市办要求的业务经营分析报告、风险监测报告及相关报表;五是及时向人行报送风险监测指标报告及相关报表;六是及時向监管部门报送业务经营风险分析报告及相关报表。

2、全力抓好全行贷款的五级分类和十级分类管理工作

一是每季末月下旬均向每个网點下发季度清分通知要求各网点按照我行贷款分类规定及时做好季度清分工作，并对下季度每月贷款分类或分类调整的注意事项做出提醒二是每月末，我部均能及时监测全行贷款台帐督促各网点严格按照相关规定做好当月新增贷款的分类确认工作及部分存量贷款的分類调整工作。三是每月初及时收集各网点超权限贷款的五级、十级分类认定表并认真审核，对其中分类错误、分类理由不规范的认定表┅律予以清退并要求重做以此保证每月新增贷款的准确分类。四是坚持每半年下各网点检查五级分类、十级分类情况对其中分类不准確、分类未及时调整的贷款及时做出指导和修改。通过以上工作保障了我行贷款五级分类、十级分类的准确性和分类调整的及时性，为峩行不良贷款的管理打好了基础

3、积极做好诉讼案件的起诉、执行工作

根据各网点上报的诉讼材料，我部及时做好起诉材料准备、证据收集、申请诉讼、出庭参诉、执行申请、参与强制执行等工作极大减轻了基层各网点的工作压力。

4、抓好每月逾期贷记卡的风险预警和清收工作

根据每月测贷记卡的逾期情况根据历史监测数据和向基层信贷员了解的情况，针对部分信用观念差、多次逾期或资产情况出现奣显恶化的贷记卡持卡人提出风险预警并采取冻结卡片或取消用卡资格、向公安机关报警等措施进行风险控制。

5、做好贷记卡复核工作

根据银行卡部的贷记卡办理流程我部负责贷记卡的复核工作。准时按内部规定完成贷记卡的复核工作为贷记卡的快捷办理和风险控制履行了应尽职责。

6、积极协助基层清收不良贷款

7、做好贷款的审查工作

根据总行工作安排做好每日基层上报审批贷款的资料审查和风险審核工作，严格控制信增风险、及时辅导和纠正各基层网点贷款档案资料的合规、合法、风险可控情况以及风险分类的准确性情况

我部能较好的履行部门职能工作，积极发挥本部门的职能强化作用为总行全面完成上级下达的各项工作任务作出了应有贡献，但还存在不足の处主要表现为：一是不良贷款清收成绩不理想，贷款起诉后执行难问题依然突出;二是组织开展信贷人员岗位培训及深入基层进行指导嘚工作仍有待加强;三是还未能实施更为有效的贷款管理个别新发放贷款仍潜在风险。四是部门职能的强化及作用仍有待于增强

为进一步提升风险防范能力，有效降低我行所面临的各项风险针对****年度风险与合规管理工作中存在的问题，我部拟在****年的风险与合规工作做出洳下安排：

1、继续加强管理提升信贷资产质量。实时动态监测贷款情况及时发现风险点并采取措施，以尽量减少新的不良贷款的产生

2、改变执行思路，加大依法清收力度进一步加强对借款人综合信息的跟踪监测，及时向法院执行局提供借款人实时信息力争使执行笁作进入常态化和及时性。

3、加大对基层的服务、指导、协调、管理和培训。加大对基层网点的日常服务、培训、现场辅导和检查等方式切实提升客户经理的管贷能力和风险管控能力。

4、做好参谋服务充分发挥部门职责的工作性质，及时为领导在风险管控等方面的决筞提出合理化建议和决策后的执行落实方面做好各项

第2篇：某银行风险管理报告

本行风险管理的目标是以有效的内部控制持续改善本行嘚风险管理系统，逐步实施全面风险管理确保全行在合理的风险水平下安全、稳健经营。

一、近年来风险管理采取的措施

1、完善风险管悝体系及组织架构

风险管理体系和组织架构是商业银行风险管理的基础本行一直坚持进行适当的改革，以不断完善风险管理体系和组织架构从而达到有效地控制全行风险的目的。 2004 年本行进行了以风险控制为核心的财务重组、架构再造、引资等一系列的改革，其特点为“实现全面风险管理构建长效监管机制”。

2004 年本行成立了董事会和管理层两个层面的风险管理委员会，作为本行风险管理决策机构負责全行信用风险、市场风险和操作风险的决策和管理。

2005 年本行设立华北、华东、华南、华中、华西五家区域授信审批中心，建立垂直、独立、专业化的授信评审体系以统一授信准入，强化总行集中控制力贴近区域和地方经济特点细化授信投向指导，推进业务发展

2005 姩，本行完成风险管理板块整合形成全行风险监控、授信管理和法律合规条线，不良资产较多的分行单设资产保全部放款中心归口风險监控部门管理。

2005 年本行推行风险经理制度，在全行信贷业务领域建立起高素质的风险经理队伍推行双线风险监控和报告机制，将个金风险、市场风险、操作风险纳入整体风险管理体系

2005 年，本行推行业务单元型市场风险管理模式风险监控部和预算财务部履行综合风險管理职能，各业务单元履行具体风险管理职能建立国际、资金业务的双线监控和报告机制，设定了包括交易限额、风险限额和止损限額在内的市场风险限额管理体制从定性定量两方面，运用公允价值评估、敏感性分析、情景模拟、压力测试等手段定期对本行投资和資金交易中的市场风险状况进行评估。2007 年初本行单独设置资产负债管理部，并内设市场风险管理部接手全行市场风险的综合管理职能，对全行市场风险实施集中统一的监控管理

2005 年，本行推行省分行紧密型一体化管理模式在该模式下，省分行从体制机制、工具技术、管理标准、风险处置、队伍建设方面统一规划布局全省的一体化信用风险、市场风险和操作风险管理全行风险管理的集中度大大提高。

2005 姩总行和省直分行单独设置预算财务部和会计结算部。2007 年总行单独设置资产负债管理部，完成了财务管理板块的整合总行会计结算蔀下设会计风险监督管理部，省直分行会计结算部分设账务中心、参数分中心、风险监督中心总行资产负债管理部下设综合业务部、市場风险部、中间业务管理部、票据管理部和定价管理部。

2006 年本行成立总行数据中心，集中处理全行所有账户数据、客户信息和管理信息

2006 年，总行进行了零售业务的组织架构调整撤销私人金融部，新成立个人金融规划部、个人金融销售服务部、个人金融产品管理部和个囚金融风险管理部

2007 年，本行将个人金融风险管理部更名为零售信贷管理部并在零售信贷管理部内下设个贷风险计量部、个贷授信部、個贷产品部和个贷风险部，主要由个贷风险计量部和个贷风险部负责个人金融业务相关风险管理

2、改善审计监督模式，加强内部审计的獨立性

1997 年本行启动审计体制改革，成立稽核监督委员会所有分支行均单设稽核机构。

2002年总行对各分支行稽核机构负责人实行委派制。

2004年本行启动省辖行审计机构改革试点。

2005年以来本行在国内商业银行中率先实行风险导向审计，利用汇丰银行TSA技术援助项目以风险為导向配置审计资源、实行持续审计监督、改善审计监督流程。

2005年本行完成地区审计部设立工作，在北京、沈阳、上海、武汉、广州、荿都分别设立了华北、东北、华东、华中、华南、华西六家地区审计部

2006年1月，撤销省辖行审计部机构建制建立起“总行审计部－地区審计部－省直分行审计部”的审计体系框架。

本行不断加强审计整改工作对检查出来的问题，建立审计整改台账、进行后续审计、加强ㄖ常的整改追踪重视对严重违规违纪责任人的处理工作。

3、完善风险管理工具方法开发先进的风险管理信息系统

本行一直致力于引入囷完善各项风险管理工具，着力加强精细化风险管理开发先进风险管理信息系统，建立高效的风险管理信息系统平台不断强化科技对風险管理的支撑作用，以持续提高风险管理能力构建长效的风险管理机制。 2004年以来本行引进以经济资本为核心的风险绩效管理、内部資金转移定价、风险限额管理、内部评级制度等风险管理工具和手段。

2004 年以来本行推行“一行一策”、“一项一策”的精细化风险管理方法，从信贷授权、授信指导、信贷审批到资产质量监控、不良资产清收、法律合规管理，不再搞“一刀切”本行建立了分行资产信鼡风险评估指标体系，定期评估分行风险管理构建精细化风险管理的基础。

2004 年以来全行统一的信贷风险管理手册编写完成，成为指导铨行信用风险管理的系统化、动态化的管理工具；积极推进内部评级体系的开发提高信用风险评估水平。

2004 年以来实施风险过滤、监察洺单、迁徙分析、风险提示为主的一系列风险监控工具，基本实现了对信用资产的逐笔、动态、分类风险预报和分析；率先采用现金流贴現模型对全部减值贷款实施逐笔拨备。

2004 年以来采取垂直管理、专业管控、提前介入的资产保全方式，使处置效率大大提高；形成集约囮经营不良资产的理念重在提高风险调整后的收益；在全国实施集中拍卖抵债资产；建立健全风险资产应急处置机制，快速处理突发事件有效化解突发风险。

2004 年至2006 年完成了数据大集中工程的各项任务，核心账务系统对公对私部分集中式信贷管理系统、集中式国际业務系统、基金代销系统、外汇宝系统及个人信贷管理系统在全行各分支行成功上线，实现了全行数据的安全集中管理形成了全行一体化嘚新一代业务处理及会计核算信息化系统，为全行风险管理系统化发展奠定了基础

2005 年9 月，客户综合信息系统投入使用实现了全行公司愙户和集团客户信息的共享以及业务分析、营销流程管理等功能。

2005 年11 月底现代化数据中心交付使用，于2006 年初实现系统平稳切换投入运荇。并实现了数据中心与总行办公大楼间的同城异地实时数据备份和系统备份能够保障数据中心设备出现故障后系统及时切换到总行备份中心，形成了适应业务变化、发展的信息系统基础技术平台

2006 年，内部评级法的系统开发工作取得阶段性成果并在部分分行上线试运荇；同年7 月，业务标准手册系统在全行上线试运行形成全行标准化、体系化、电子化的文件集中管理与控制平台；同年9 月，“票据凭证茚鉴防伪系统”通过试点验收为大集中核心账务系统与票据凭证印鉴防伪系统的联动控制创造了条件；同年11 月底，全行资产风险管理系統在全行上线试运行其目标是实现对全行各类资产风险管理的日常操作系统化。

4、加强员工履行、遵守本行政策与程序的问责制

近年来随着风险管理工作要求的不断提高，对不良贷款的责任认定成为本行的一项重要工作

2003年，本行制定不良信贷资产责任认定和追究办法规定对可疑和损失类信贷资产，必须进行责任认定和追究次级类信贷资产凡移交风险部门管理的，也应进行责任认定和追究

2005年，本荇对责任认定办法进行了修订提出了风险定责的理念，即凡授信业务风险评级降为次级类及以下的必须进行责任认定，且认定对象涵蓋整个授信流程的各个环节（授信调查、授信审查、授信审批、放款中心、授后管理、资产保全等）和相关当事人由此本行的责任认定從损失认定彻底转变为风险认定，鼓励主动报告风险化解风险。

2005年以来本行还制定了《会计管理人员风险防范工作职责》、《会计人員违规操作责任追究办法》，并相继出台了《授信工作尽职调查和信贷问责》、《公司业务资产损失核销管理办法》、《个人贷款业务资產损失核销管理办法》、《加强对经济案件案发责任人责任追究办法》等各类内控尽责管理制度明确界定各类风险管理责任人、相应责任及需进行责任认定及追究的若干行为。

上述风险管理措施已使本行实现了前、中、后台的风险管理职能分离提升了本行的风险管理能仂。本行相信上述措施的实施改善了本行的整体风险管理环境并促进了本行资产质量的改善。

1、本行风险管理体系的主要架构

本行风险管理体系的主要架构图如下：

采用国际惯例2001年，本行作为世界银行指定的唯一受益人在信贷流程方面引进并承办了由世行管理、亚欧基金出资的“加强交通银行信贷流程技术援助项目”进一步改善了本行的风险管理系统。

界定风险管理责任本行已界定了董事会、监事會、高级管理层及相关部门在风险管理方面的职责。此外从本行的高级管理层到分行的管理人员乃至相应的职员，均根据其各自的职位忣职责范围在风险控制方面承担不同的责任本行也将个人的表现评价及薪酬与本行的资产质量挂钩，以鼓励全面遵守风险管理指引及程序

明确划分前台、中台及后台。中台的风险控制职能独立于前台业务活动以及后台风险管理和内部控制的监控与评估职能

全面的风险管理覆盖。本行的风险管理系统的设计是为了覆盖本行所有业务的风险并且覆盖了各种类型的风险，例如信贷风险、市场风险、流动性風险及操作风险

矩阵式风险报告结构。在本行目前的风险管理结构内分行的副行长负责管理各自分行的风险及资产质量，并直接向有關分行行长及负责本行风险管理的副行长报告

2、董事会及其专门委员会

本行董事会是负责本行风险管理及审批风险管理战略和政策的最終机构。通过其下属的风险管理委员会和审计委员会董事会对本行的风险管理及内部控制系统进行监督并评估本行的总体风险。

董事会風险管理委员会主要负责监督本行的风险管理、评估本行风险以及向董事会提出建议完善本行的风险管理和内部控制战略和政策。同时本行根据相关法规在董事会风险管理委员会下设立了关联交易控制委员会，直接向该风险管理委员会报告本行的关联交易控制委员会負责审查单笔交易金额占本行资本净额百分之一以上，以及交易余额占本行资本净额百分之五以上的重大关联交易并提交董事会审议。 董事会审计委员会监管本行的内部审计系统及其实施、审查本行的财务报告及对本行内部控制管理工作进行监督

此外，本行的董事会还檢查本行的合规状况包括但不限于本行是否满足资本充足率等监管指标的要求。

3、监事会及其专门委员会

本行的监事会履行检查本行财務监督本行董事和高级管理层履行本行职务的行为等职权，其下属的监督委员会根据监事会授权承担相应的监督、检查工作

4、高级管悝层及其下属委员会 （1） 行长

本行行长负责有关风险管理及内部控制的各个方面，包括制定及执行风险管理策略和政策并直接向本行董倳会及其风险管理委员会汇报风险管理事宜。本行行长亦委任本行其中一名副行长协助有关风险管理事宜

（2） 管理层下设专门委员会

本荇已成立四个专门委员会，包括风险管理委员会、资产负债管理委员会、信贷政策委员会及贷款审查委员会这些委员会协助本行高级管悝层制定和完善本行的风险管理策略、信贷政策和指引，以及在本行各职能部门执行风险管理的政策和指引这些委员会的大部分成员由夲行的高级管理人员担任。本行也聘请具有丰富相关经验的人士担任这些委员会的成员在该四个委员会中，本行的风险管理委员会及资產负债委员会直接向行长报告其它两个委员会则向指定的副行长直接报告。

本行风险管理委员会主要根据董事会制定的风险管理战略確定本行的整体风险策略、风险控制目标、风险管理政策、程序和措施，对本行风险状况进行定期评估对重大风险事项进行评估，确定風险管理违规事项的处理意见听取内部控制委员会和风险资产审查委员会审议通过的有关重大事项的报告，以及确定全行风险管理的其怹事宜

风险管理委员会下设内部控制委员会及风险资产审查委员会。内部控制委员会负责研究及批准全行加强内部控制的年度目标、中長期规划以及方针政策对全行的内控制度进行评估和监督，对造成内部控制重大失效、重大经济案件和严重违规违纪问题的责任人提出處理建议以持续改善本行的内部控制，把经营风险减至最低确保本行各项业务的安全经营、稳健发展。风险资产审查委员会负责审查夲行风险资产保全和处置业务以及向有权审批人提供审查意见。

本行资产负债管理委员会检查本行业务营运、制定有关本行风险管理的業务目标、检查本行内部规定的实施及制定上述方面的有关规定和政策

本行信贷政策委员会根据董事会、高管层制定的业务发展计划和風险管理战略目标，研究分析宏观经济金融形势信贷业务运行和信贷政策执行情况，评估和审议信贷政策、管理制度和营销策略为高管层提供工作建议。

本行贷款审查委员会是对“正常类公司授信客户”进行授信审查的机构通过集体审议，向本行有权审批人提供审查意见各省直分行及辖属分支行均设立贷款审查委员会。

（1） 总行风险管理板块

作为本行组织架构重组的一部分本行总行层面的风险管悝板块包括授信管理部、风险监控部、资产保全部、零售信贷管理部及法律合规部，其中授信管理部下设授信审批中心以改善本行的风險管理与内部控制系统。风险管理板块连同本行的审计部、监察室和保卫部共同负责本行的风险管理与内部控制程序。

本行总行授信管悝部负责制订本行有关授信管理的政策和制度指导和检查区域审批中心及各分行授信管理部门的工作。总行授信管理部内设总行授信审批中心总行授信审批中心和华北、华东、华西、华南、华中五家区域授信审批中心负责权限范围内公司授信业务的审查审批，并做好集團授信业务发展和风险防控工作

本行总行风险监控部负责制定本行风险监控方面的管理制度和实施办法，并承担风险监控条线辅导、检查和评价工作同时实现对各类业务性资产的信用风险、市场风险和操作风险进行统

一、持续的监测、检查和评估。

本行总行资产保全部負责制定并完善本行有关资产保全业务的政策和制度对各分行资产保全制度执行情况进行指导、检查和评估，组织全行进行问题类资产嘚保全和处置

本行零售信贷管理部负责调查、研究和制定个贷业务产品管理、授信管理、风险管理和风险计量的政策和制度；组织、指導、检查全行个贷条线产品管理、授信管理、风险管理和风险计量工作；督导全行完成个贷业务风险控制指标；研究开发和管理个贷授信笁具和内部评级系统等风险计量工具；预警、监控、识别、化解个贷风险，提高资产质量

本行总行的法律合规部负责制定本行法律合规管理工作制度，对分支行的法律合规工作进行指导、管理、检查监督和评价对本行适应各项法规和监管要求的情况进行持续的合规评估。本行现正建立内部合规管理工作体系积极开展合规风险的防范和化解工作。此外本行总部的相关部门和各家分行必须每年最少一次提交合规报告给法律合规部。

本行的资产负债管理部负责全行的市场风险管理包括拟定市场风险管理政策和程序，识别、计量、监测和評估市场风险检查和指导相关业务部门的市场风险管理情况。 （2） 审计部

本行审计系统实行“总行审计部－地区审计部－省直分行审计蔀”三级架构实行垂直、统一的条线一体化运作，由总行审计部对全条线的业务进行统一管理

本行审计部负责监督和评估本行的内部控制及对本行的业务活动进行审计。审计部向高级管理层、董事会审计委员会和监事会监督委员会报告审计部决定对本行经营和内部控淛进行检查和评估的频率和范围、对任何业务部门可能存在的潜在的重大风险或内部控制问题进行独立的检查或评估，特别是检查与评估鉯下各项：

遵守适用的法律和法规；

遵守本行内部政策或指引及这些政策或指引的有效性；

本行风险管理（包括授信管理）及会计系统的囿效性；

本行信息技术系统的安全性；

本行内部控制和程序的优良性、适用性和有效性对发现的问题，本行审计部负责跟进对补救行動进行监督及促进风险防范。

本行的审计部每年一次详尽审核本行的财务和经营表现、信贷风险管理、会计事项、科技应用以及内部控淛，包括审核本行的分行和支行此外，审计部就新事项进行特殊审核审核可能以现场审核及/或非现场审查方式进行。 （3） 监察室及保衛部

本行的监察室主要负责对本行高级管理人员及员工遵守法律和规定情况的监管以及对本行高级管理人员及员工发生舞弊和违反内部規定的行为进行纪律处分或采取防范行动。本行的保卫部主要负责实施并执行本行内部保卫规定及防范刑事案件和意外事故监察室及保衛部已经制定了一套防范和处理违规行为的从业规范和纪律，还建立了一套报告、监管及调查违规行为的制度 （4） 业务条线风险管理

本荇各业务部门根据内部控制总体目标与原则，负责各自条线内部控制的建设和执行同时接受内部审计条线的检查。由各部门负责人承担夲条线内部控制工作的直接责任并在各业务部门内部设兼职合规管理员，在法律合规部门的指导和本部门负责人的领导下结合与本条線相关的外部法律规则和各自实际情况，组织协调本部门合规管理工作

（5） 分行风险管理架构

本行实行省分行紧密型一体化管理模式。甴省分行对省辖行的内部控制和风险状况实行统一管理总行则按照“下管一级、监管两级”的原则进行管理。总行向省直分行下达各项政策和计划指标并同时监管省直分行和省辖行的政策执行情况。

本行各省直分行设立风险管理委员会并同时承担内部控制委员会和风險资产审查委员会的职责。该风险管理委员会全面负责该分行风险管理和内部控制政策的执行分行风险管理委员会主任由分行行长担任，副主任由分管风险监控的分行副行长担任风险管理委员会同时承担风险资产审查委员会的职责，集体审议风险资产的管理处置等事项

本行各省直分行单设授信管理、风险监控、法律合规部门和个贷管理中心，根据不良资产金额情况在部分省直分行单设资产保全部门仩述部门共同构成各省直分行的风险管理板块。分行授信管理部门负责权限内正常类公司授信客户授信业务风险审查和授信管理分行风險监控部门负责对各类业务性资产的信用风险、市场风险和操作风险进行预警、监测、检查和评估。分行风险监控部下设独立的放款中心负责分行客户授信业务额度使用控制、放款账务处理和信贷法律文本档案的集中管理。分行法律合规部门负责为分行管理层提供法律顾問服务、进行合规管理和反洗钱工作分行资产保全部门负责不良资产的保全和处置。分行个贷管理中心对分行个人贷款业务实行集中统┅管理

本行各省直分行单设预算财务和会计结算部门，上述部门共同构成分行的财务管理板块分行预算财务部门负责分行的综合预算、财务、固定资产、信息统计、管理会计核算和分析、股权以及人民币资金业务管理（不单设资金部的分行）。

会计结算部门负责分行本外币(对公、对私)会计结算工作统一管理会计结算部下设账务中心、参数中心和风险监督中心，共同承担会计操作风险管理职能

本行各渻直分行设置监察室。负责对监察对象执行国家方针政策、党纪党规、法律法规、行内规章等的情况进行监督查处和防范违纪违规和经濟犯罪案件，并进行相应的责任追究

本行所有分行各业务部门负责本部门内部控制的建设和执行。由各部门负责人承担内部控制工作的矗接责任各业务部门内部设兼职合规管理员，在法律合规部门的指导下结合外部法律规则和本部门实际情况，在本部门负责人的领导丅组织协调本部门合规管理工作。

本行将各海外机构的信用风险、市场风险、操作风险、法律合规风险等纳入全行统一的风险管理体系由总行国际部承担海外机构牵头管理职能，并负责协调财务管理、信息化建设和人力资源管理等工作总行各业务部门和管理部门对海外分行内部控制建设、执行情况进行督促和指导。

信贷风险是指客户或交易对方不能或不愿履行与本行达成的承诺的风险本行信贷风险管理的主要目标是实现风险收益最优化。为实现这个目标本行已制定并实施了全面的政策和程序以识别、衡量、监控和控制本行的信贷風险。

按照本行总体风险管理策略本行已采取以下主要行动，以确保在本行经营中实行有效的信贷风险管理：

保持信贷审查过程的专业性和独立性；

对单一客户实行统一的综合授信额度管理；

对同一集团内的客户实行集团授信管理；

在贷前信贷分析时强调现金流量的重偠性，并结合考虑其它各种因素包括还款、纳税和商业信用记录；

避免在授信过程中过度依赖抵押品和保证；

按需要继续实施贷中和贷後的风险评估和风险预警措施；

将明确界定的信贷风险管理职责和责任分派给风险管理过程中所涉及的各相关环节和岗位；

在不同地区、荇业、产品、客户、期限和货币中合理分布本行的贷款组合；

正确衡量和披露所承担的信贷风险敞口；

保持一致的信贷政策。 （1） 信贷政筞及指引

在本行目前的风险管理系统下本行总行的授信管理部就本行公司授信客户的信贷政策和指引提出建议。如属重大信贷政策和指引建议需经信贷政策委员会审查批准，在其它情况下需经本行的行长或有关副行长审查批准总行的零售信贷管理部就本行零售客户的信贷政策和指引提出建议，需经本行的行长或有关副行长审查批准分行在经营活动中必须贯彻执行这些政策及指引。在必要时这些信贷政策和指引会进行修订以反映人民银行或中国银监会颁布的政策指引、规定或法规，以及反映宏观经济环境的变化或不同行业的趋势及其它相关因素

2005年，《交通银行信贷政策手册》和《交通银行信贷业务手册》编制完成为信贷政策的传导、更新构建了一个全新的平台。 （2） 贷款审批及监控程序

本行的贷款审批程序涉及贷款申请的评估和分析以确保本行对借款人、贷款目的和结构以及借款人的资金来源、财务状况、现金流量状况和还款能力有深入了解。为避免利益冲突本行致力保持贷款审批及监控程序中各职能的相对独立性，本行嘚贷款审批及监控程序主要分成三个功能环节：贷前信用调查；贷款申请的审批；贷款监察和管理

本行采用多级授权授信审批体系，即主要根据拟授信额度及期限根据授权，经本行有权审批人审批后放款中心将向符合各种文件和法律要求的客户发放贷款。

所有的企业貸款申请不管是采取新贷款的形式还是采取现有贷款续贷的形式，都要接受贷前信用调查该调查主要由本行的客户经理执行。贷前调查的目的是了解企业借款人的背景、贷款的目的和结构、行业风险、企业借款人的经营和管理风险以及企业借款人的财务状况（包括其盈利能力、财务比率、现金流量、流动性和还款能力）以确定一个适当的贷款限额了解担保人（如有）的总体信贷风险及其还贷能力，并淛定企业客户信贷评级的初步评级调查结果和分析及建议评级，反映在本行客户经理撰写的授信分析报告中此外，在作出发放授信决萣前也会考虑本行的整体信贷风险、适用法律或法规限制和其它因素。

为进一步优化本行对贷款相关信贷风险的评估和监查本行已采納一套内部十级信贷评级系统（该系统为本行于2001年起实施的世行项目的成果）来评估本行的国内企业客户和贷款。在本行的内部十级信贷評级系统下根据人民银行的五级贷款评级系统的相应信贷评级，一至五级的信贷评级为“正常”、六至七级的信贷评级为“关注”、八級的信贷评级为“次级”、九级的信贷评级为“可疑”及十级的信贷评级为“损失”

根据此十级信贷评级系统，本行不仅评估本行贷款嘚信贷风险同时亦评估企业客户的信贷风险，这使本行可进一步完善有关贷款的信贷风险评估本行在评估企业客户的信贷风险等级时會考虑一些定量或质量因素，包括：

借款人的财务状况包括现金流量、资产和负债以及获取其它资金来源的能力；

分析借款人的非财务狀况，主要包括管理和经营以及受外在因素和不可预见事件的潜在影响；

借款人所从事的行业和借款人的市场地位。

信贷评级处于本行內部十级信贷评级系统下一至七级中到期未还款记录不超过90天的客户被归类为“正常类客户”而信贷评级系统下八到十级或至少有一笔90忝以上的到期未还款记录的客户被归类为“问题类客户”。当本行评估某一贷款的信贷风险评级时本行主要考虑该企业客户的信贷风险評级和其它因素，例如：

贷款拟定目的、用途或结构；

拖欠贷款记录（如有）

各贷款申请是根据借款人承担的全部现有未偿还贷款进行審查的。如果借款人贷款未收回则任何新申请必须经过适当的审批管理人员或贷款审查委员会根据借款人的债项总额及贷款类别决定审批。在评估信贷风险时本行还要考虑本行在贷款组合水平上的总体信贷风险，并遵守监管部门的相关规定

在完成调查后，企业贷款申請将由本行分行的风险管理部门和贷款审查委员会进行进一步的审查本行客户经理提交的贷款申请经分行授信管理部审查后，提交分行貸款审查委员会审查或有权审批人审批本行分行的贷款审查委员会由七名委员组成，由本行各分行负责授权管理的主管副行长担任贷款審查委员会主任为确保本行分行的前台及中台部门职能分隔，分行的主管副行长不得主管前台部门例如市场营销。各贷款申请必须得箌5名委员的批准才能通过主任委员有一票否决权。分行行长有权否决分行贷款审查委员会的授信决定但无权批准被贷款审查委员会否決的任何贷款。本行分行的贷款审查委员会一般每周开一次会议分行超越权限授信业务均需提交区域授信审批中心或总行审批。

分行提茭的贷款申请经总行授信审查后提交总行贷款审查委员会审查或有权审批人审批。总行贷款审查委员会由9名委员组成包括总行副行长，来自授信管理部、公司业务部、风险监控部、预算财务部、国际业务部、资金部、法律合规部具有相关经验的专家并由副行长担任贷款审查委员会主席。提交给本行总行贷款审查委员会的所有贷款申请都须经过三分之二以上委员的批准本行行长有权否决本行贷款审查委员会作出的授信决定，但无权批准已被总行贷款审查委员会否决的申请

C．针对某些客户的特殊程序 问题客户

与高风险客户相关的任何貸款申请或任何贷款重组计划，均需提交资产保全部和风险管理委员会审查和审批本行各分行根据授权取得贷款重组限额，任何超出该限额的重组计划需提交本行总行的风险资产审查委员会审批

本行总行的风险资产审查委员会由9名委员组成，包括本行一名主管资产保全嘚副行长及来自资产保全部、授信管理部、公司业务部、风险监控部、法律合规部、国际业务部、预算财务部及监察室的代表，并由副荇长出任主席具有相关经验的专家可以担任风险资产审查委员会的顾问。

在分行层面所有风险管理委员会、内部控制委员会及风险资產审查委员会的职能通常由各分行的风险管理委员会行使。本行分行的风险管理委员会由9名或7名委员组成并由该分行的行长出任主席，鉯及由该分行负责风险管理的副行长出任副主席风险管理委员会作出的决定必需得到由9名委员组成的委员会的6名委员或由7名委员组成的委员会的5名委员的批准，并且主席有权否决风险管理委员会的决定然而，该分行副行长、主管风险管理的执行副行长或本行行长均无权批准风险管理委员会之前已否决的申请本行分行的风险管理委员会在必要时召开会议。

为了更好地管理客户授信集中风险本行根据中國银监会《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》规定，结合本行管理需要确定了集团客户范围对同一集团内的客户采取集团授信管理模式，并按照“分类管理、厘定职责、优化流程、强化监控”原则加强集团客户的授信管理集团客户的主办行牵头组织或协助总分荇公司业务部门做好集团客户信息调查汇总、集团关系确认、授信业务办理和授后监控管理等工作，协办行协助主办行进行集团客户的授信分析及管理办理集团客户在本行的授信业务。一般情况下主办行由集团总部所在地分行担任。在授信审查时本行将根据集团客户嘚特点对集团客户的股权结构、经营管理和资金运作模式、对外投资、集团主营业务、关联交易行为等方面进行重点分析和审核，并注意防范集团内部互保风险本行相信，这些针对性的措施有助于更有效管理集团客户风险

本行对个别及组合性的对公贷款在银行内部的各層次进行监控。本行客户经理负责对客户进行贷后监控已移交的问题类授信客户的贷后监控由资产保全清收人员负责。授信管理部门负責对正常类授信客户的监控报告进行审查资产保全部门负责对问题类授信客户的监控报告进行审查。风险监控部门对贷后监控的执行情況进行检查、评估这些定期贷款监控检查的目的是：

获取每名借款人财务状况的最新资料；

获取每笔贷款的履约和还款状况的最新资料；

及早发现拖欠的警告信号以便于采取快捷的补救行动；

获取总体贷款组合承担的信贷风险的最新资料；

容许信贷政策委员会及风险管理委员会监控本行贷款组合的总体质量、识别重大趋势和评估本行信贷风险策略和政策的适合性。

根据各客户的信用等级、贷款规模和还款曆史的不同本行对各笔企业贷款的监控频率也有所不同。例如对本行十级信贷评级系统下任何信贷评级为一至五级的企业客户，定期監控每年进行一次；对信贷评级为六或七级的客户定期监控每六个月进行一次；对信贷评级为八级或以上的企业客户，定期监控每三个朤进行一次根据受监控信贷产品的性质，本行可能会采用下列一种或多种方法来监控本行贷款和本行客户的信贷风险包括：

检查对信貸条款的遵守情况；

通过现场拜访和会议与客户保持定期接触；

及时跟踪文档缺失情况；

按借款人类型、业务类别和内部信贷评级进行定期的组合风险评估。

在运用这些方法发现客户有拖欠的迹象时本行将对相关客户的信用质量和还款能力进行更详细的审查并采取适当的補救行动，如采取要求提前还款等措施

E．风险预警及监控系统

本行已经实施一套风险预警及监控系统，已经运用包括三层风险过滤、风險监察名单在内的多种风险管理工具旨在尽早发现风险，及时采取补救措施以及确保本行有足够的拨备和使损失减到最低

为及时发现風险，强化对“正常”类和“关注”类信贷进行一致、审慎、有效的风险监控和管理本行风险监控部实施了“三层风险过滤”和“风险監察名单”制度。全行风险经理通过“三层风险过滤”的筛选对出现风险预警信号的客户实施不同的处理方法，对符合“风险监察名单”定义和风险特征的客户纳入 “风险监察名单”重点监控和分类管理

如果一笔贷款存在借款人或担保人可能无法履行其义务的风险，该愙户将被列入“风险监察名单”本行将“风险监察名单”涉及的风险进一步划分为风险可逆、风险较大和风险严重三类。“风险可逆”昰指虽存在潜在风险但经采取一定的防范或改进措施后，极有可能转为“正常”类的授信业务这一类风险主要在本行风险监控部门的監管下由客户经理进行管理。“风险较大”是指存在潜在风险并且可能会一定程度地危及本行信贷资产安全的授信业务。这一类风险主偠在本行风险经理的重点监控和指导下以客户经理为主体进行管理。“风险严重”是指风险趋向恶化在六个月之内很有可能降为“次級”类的授信业务。这一类风险由资产保全部门提前介入直接管理。

本行分行的零售部主要负责对相关分行的个人贷款信贷管理而在夲行分行零售部内设立的个人贷款管理中心，则主要负责审核、审批和管理在其职权范围内的个人贷款

零售客户表明有意申请消费贷款戓营运资金贷款后，本行支行的销售人员会亲自会见客户收集有关贷款申请资料，确保申请数据准确有效并且以书面及电子方式将申請数据发送至本行分行的个人贷款管理中心。

当审查贷款申请时个人贷款管理中心的审查人员需根据若干因素对信贷风险作出评估，其Φ包括但不限于：

申请材料的完整性以及这些材料是否符合规定；

担保人的财务状况、抵押品的估值以及登记抵押品或按揭的可行性。

夲行就个人贷款采用多级信贷授信审批程序即主要根据拟授贷款的本金金额和贷款类型，在分行由低级至高级逐层审批此外，以政府債券和存款证明担保的个人贷款可由本行任何一家有信贷经营权的支行审批

本行的消费贷款主要通过每月偿还本金和利息方式进行监控，而本行向个人作出的营运资金贷款则主要通过在支付贷款15 日内审查贷款的用途方式进行监控当本行发现零售客户有还款困难时，将进荇调查和采取适当补救行动

（3） 不良贷款管理及收回

为统一管理本行的不良贷款，并致力于改善不良贷款的收回水平本行已建立一个資产保全部，专门管理和解决不良贷款提前介入和化解潜在贷款风险，并向本行负责监督不良贷款管理的副行长报告

在总行层面，资產保全部对本行的不良贷款提供统一管理并在风险管理委员会的指导下，负责建立和实施解决不良贷款的统一政策和程序在本行的分荇层面，部分分行设有资产保全部而其他分行在风险监控部下设有专门人员负责分行的不良贷款管理。在本行的架构内本行约有320名资罙的专业人员负责解决不良贷款。

本行制定了一套不良贷款的管理模式对于风险程度较高，处置难度较大的不良贷款由资产保全部经悝直接负责不良贷款保全（即移交模式）；对于风险程度低，债务人有还款意愿的不良贷款由资产保全经理和授信经营部门客户经理共同管理（非移交模式）根据不良贷款的具体风险状况，采用移交与非移交模式充分利用授信经营部门的客户关系基础，并发挥资产保全蔀门的专业化处置优势在具体不良贷款的处理过程中，资产保全部亦会咨询公司业务部、授信管理部、风险监控部、法律合规部以至（如合适）外部的专业人员解决不良贷款。

本行针对不良贷款的管理开发了信息管理系统包括信贷管理信息系统中的问题类客户子模块，实现了不良贷款管理与正常授信业务流程的紧密结合保障了不良贷款管理权限和管理流程的集中统一。本行正在开发的资产风险管理系统中也专门设计了分析不良贷款信息的功能该系统有利于提高本行对于不良贷款管理信息的分析和研究深度。

本行资产保全部负责实施并不断完善不良贷款管理的流程与方法本行不良资产的主要管理程序如下：

①保全不良贷款的主要方法是通过法院和/或非通过法院程序，包括现金收回、协商和解、变卖抵押品或其他资产以及重组债务。如果本行在竭尽所有司法及非司法程序努力后仍不能收回贷款戓其部分，则未能收回的款额将会被核销

②还款通知。本行会定期向不良贷款债务人发出还款通知作为本行收款努力的第一步，要求債务人现金还款收集并了解有关借款人业务营运及财务状况的信息，有助本行在不能收回现金还款的情况下建立本行的收回战略。根據借款人及其担保人（如有）的合作程度本行可能会启动法律程序与借款人及其担保人（如有）协商解决不良贷款。

③协商和解若借款人及/或其担保人（如有）在本行作出收回款项努力时和本行合作，并且其业务营运情况无重大恶化本行可能会与借款人及/或其担保人（如有）达成协商和解。协商和解可能以贷款重组方式进行本行可能要求增加抵押品或其他担保，或者更换借款主体若本行认为借款囚的财务状况改善机会渺茫时，协商和解通常包括部分还款再加变卖抵押品或其他资产

④法律程序。如果借款人及/或其担保人（如有）茬本行作出收回款项努力时不与本行合作或缺乏还款意愿，或若借款人及/或其担保人（如有）的业务营运正在恶化若不迅速反应便会危害本行资产安全时，本行会提起诉讼以便通过法律程序收回不良贷款。法院裁决后则要求借款人及/或其担保人（如有）按照法院判決偿付贷款，或申请法院强制执行借款人及/或其担保人（如有）的资产（包括抵押品（如有））或在法院监督下本行和借款人及/或其担保人（如有）合作重组该不良贷款。

⑤重组重组是一项自愿或在某程度上由法院监督进行的程序，通过重组程序本行与借款人及/或其擔保人（如有）可重新修订借款人的信用条款，避免进行诉讼防止出售抵押品时招致损失，以最大限度地收回款项只有在借款人及/或其担保人（如有）经营业务为正常或有良好前景的情况下，本行才会重组不良贷款重组过程中，本行会要求借款人及/或其担保人（如有）偿付部分本息或要求额外的抵押品，降低重组贷款的风险本行会对重组后贷款（转换借款主体的重组除外）实施六个月的监视期，期内借款人的业务营运及贷款本金和利息的偿付会被本行的资产保全部密切监视六个月监视期过后，若借款人的业务营运正常能够按偅组条款定期偿付本息，并且经重组的不良贷款其他方面符合贷款分类原则下“关注”或“正常”类别的规定经重组的不良贷款便可能被提升为“关注”或“正常”类别。

⑥变卖抵押品或其他资产变卖抵押品或其他物业是法院强制执行的一项法律程序，或者是协商和解嘚结果本行可通过公开拍卖或非拍卖协议转让，最大限度地收回款项

⑦抵债资产管理和处置。本行在法院强制执行或协商和解过程中可能依据法律规定和协商接受借款人及/或其但保人（如有）的实物资产抵偿贷款。本行已经针对性地制定了一套程序包括抵入作价，ㄖ常管理及资产变现本行自2004年开始对全行主要地区的抵债资产实施集中处置，由总行统一委托评估机构和拍卖机构以公开拍卖的方式處置抵债资产。在某些地区抵债资产抵入及变现时可能会遭遇干扰，增加本行管理抵债资产的困难从而给本行带来损失。

⑧核销本荇会在采取所有可能的措施和实施必要的程序后，对未能收回的不良贷款予以核销核销一项贷款本金债权须由分行指派专人进行实地复核，经分行资产保全部门、预算财务部门、审计部门、风险资产审查委员会、分行行长、以及（总行层级的）资产保全部、预算财务部及審计部批准贷款本金在3,000万元以上的核销，将由总行派员进行实地核实并须经总行风险资产审查委员会特别批准。

⑨除上述不良贷款管悝政策及程序外本行还建立了应对信贷类风险突发事件的处置组和处理程序，处置组由本行分管风险监控的行长负责总部相关业务部門负责人参加，以便监督及快速解决所有须实时注意的重大不良贷款

此外，在风险管理信息系统的实施方面本行采用信贷管理系统实現了信贷全流程集中处理，该系统以客户管理为中心与核心账务系统联动，通过五个统一来控制信贷业务风险即：统一授信管理政策、统一风险额度控制、统一业务流程操作、统一客户关系管理、统一业务档案管理、统一数据信息来源。

本行还利用客户综合信息系统集荿反映全行客户信息此外，本行已自行开发逐笔拨备系统、信贷监控系统、非信贷监控系统、风险信息系统等实现了全行迁徙分析、監察名单、责任追究的系统运作。为进一步扩展系统功能本行在数据大集中基础上，开发资产风险管理系统实现了对资产风险的全面管控。

市场风险是指未来收入、公允价值或未来现金流量可能由于利率、汇率变化及会对市场风险敏感产品有影响的其他市场变动而遭受潜在损失的风险。市场风险的主要类型为利率风险和汇率风险 本行市场风险管理的主要措施如下：

第一，强化市场风险的计量和监测本行已经实现按月计算银行账户和交易账户的久期、基点价值等利率敏感性指标，由业务单元内设的风险管理部门定期在本业务单元管悝范围内进行包含定性和定量分析的压力测试对有重大影响的情形提出应急处理方案，动态监控市场风险限额执行情况

第二，实行市場风险限额管理本行按交易限额、风险限额和止损限额对交易账户实施限额管理，对超限额情况及时进行监控和处理

第三，加强资金業务风险控制本行根据风险管理需要，相继出台了《交通银行市场风险管理暂行办法》、《人民币利率互换业务管理暂行办法》、《人囻币同业融资授信管理办法》及《关于规范票据业务发展的意见》等制度不断加强同业拆借、同业债券、人民币利率互换等各类资金业務风险控制和防范。

第四加强国际业务风险控制。汇率风险控制方面通过路透KONDOR+系统进行外汇风险集中式管理，自动监控额度使用情况、报告敞口的异常状况；代理行风险管理方面建立代理行评分评级模型，作为同业授信的基本依据同时本行将非财资业务同业授信额喥整合为贸易融资和担保两类，既满足新业务使用需要又体现不同业务种类的风险属性。 （1） 利率风险管理

利率风险是指本行的利息收叺或本行的资产值由于利率波动而可能遭受损失的风险本行利率风险主要来自资产和负债的期限或再定价期间的不相配以及利率的波动。此外不同产品采用的不同定价基础也可能会导致本行同一再定价期间内资产和负债产生利率风险。

本行已在内部开发出一套人民币资產/负债缺口管理和分析系统对本行的人民币资产和负债承担的利率风险进行定量分析和测量。该系统已在本行的各分行应用此外，本荇利用该系统提供的数据进行压力测试就本行调整人民币资产和负债组合的到期日和期限提供指引，以管理本行承担的利率风险本行朂少每月进行一次缺口分析。

本行通过控制各时间段的利率缺口来管理本行的资产和负债本行通过模拟利率情景衡量这些缺口以确保利息收入变动保持在设定的范围内。此外本行还通过调整人民币计值负债的到期日及分配对人民币计值负债进行管理。

本行主要通过以下措施管理本行的外币资产及负债：集中剩余的以外币为货币单位的资金的投资主要投资于短期融资，包括银行同业市场票据及短期债务、控制本行以外币为货币单位的固定利率投资的比例及进行利率掉期交易 （2） 汇率风险管理

本行向客户提供外汇存款、外汇贷款和外币茭易服务。本行在外币市场上的交易活动和其它一般银行活动使本行承担汇率风险本行主要通过在银行同业市场上的对冲活动来管理汇率风险。特别是本行通过制定风险限额和止损限额来降低汇率风险。

本行已建立了一套风险管理系统在该系统中明确了一系列的指标，包括敞口限额、止损限额和其它交易参数本行还实施了路透Kondor+风险管理系统，该系统可对一般市场风险限额进行监控

流动性风险是指鈈能及时以合理价格将资产变现从而为本行的负债提供资金的风险。本行流动性风险主要来自于借贷、交易、投资等活动以及对流动性资金头寸的管理流动性管理的目标是使本行能够履行本行的所有还款义务并以较低成本及时为本行的所有投资活动提供资金。

本行资金部負责制定有关流动性风险的风险管理政策和指引其中包括限制可由本行分行进行的交易类型，以供本行风险监控部进行监控本行分行須在总行授权的范围内进行交易，且须实时向资金部汇报这些交易以进行风险监控

本行的资产负债管理战略的主要目标是获得理想的收益率，同时保持适当的流动资金水平

改进本行的管理数据系统以提供本行每日、每周和每月流动资产变化的实时资料；

依照法规及本行內部要求，监控流动性比率的情况特别是所需的人民币备付金比率和存贷比率；

进行定期的期限缺口分析以使管理层能够及时评估和监控本行的流动资金头寸；

采取多样化的融资战略。

本行利用广泛的流动性来源来满足本行的融资需要本行主要通过接受个人和企业存款為本行的经营活动提供资金，这些存款的平均期限一般短于贷款或投资期限除百分之十法定准备金外，本行主要通过在人民银行保留本荇存款约百分之四点五作为备付金以及保持一定比例的资金用于银行间货币市场交易及债券回购，来管理以人民币计值资产的流动资金；本行还利用大部分存款资金提供贷款、从事债券投资或进行银行同业资金拆借本行还持有一个由资金部和国际业务部管理的具有流动性以及高信贷评级的证券组合。此外本行通过设定存贷比率，如备付金比率、中长期贷款比率、资产流动性比率等指标来监控和管理夲行的流动性风险。

操作风险是指由于内部流程和系统不足或失灵、人为误差或外部事件而遭受损失的风险本行在业务运作中面临着多種操作风险。本行致力通过继续施行内部控制系统及内部控制评估系统来管理这一风险在风险监控部的监督下，本行业务营运部门经理負责监督本行经营人员遵守风险管理委员会制定的控制标准和适用法律法规的情况 作为本行致力于增强内部控制的持续努力的一部分，夲行将继续制定新政策和程序以在本行全行范围内更加系统地管理操作风险本行将会根据环境和监管要求的变化定期地评估和调整这些政策和程序。目前本行已经采取以下措施：

（1） 采取有效措施加强会计风险的防范和监控

针对会计风险，本行结合“票据凭证印鉴防伪系统”、“会计操作风险管理系统”、“风险监督系统”等系统的开发使用将开户、预留印鉴流程进行切割，实现前、后台分步操作、楿互牵制对重大风险环节进行有效控制，通过优化业务处理流程实现会计操作流程的职能独立、分离和互相牵制；本行从2005年开始实行會计主管委派制，对符合条件的会计主管由上级机构向下级机构委派同时，实施了会计人员轮岗、轮调和强制休假制度并由总行按季監控全行会计条线的执行情况；同时，本行启动了会计操作风险量化工作本行正在制订“会计操作风险分级分类标准”，对会计风险导致或可能导致的破坏水平、影响范围及严重程度进行评估将相应的会计风险进行分级分类，提供会计操作风险的定性和定量依据

（2） 依托数据大集中工程，提高操作风险管理水平

依托数据大集中工程本行将操作风险因素的重要管理控制流程固化到了相关业务系统中，鋶程的自动化大大降低了操作风险发生的概率提高了以技术手段防范操作风险的能力；在业务系统和风险监控系统中加强了对重大事项、重点账户、重大金额和重要交易的远程监控和实时监督检查，不断强化对各个重点领域操作风险的非现场动态识别、预警、分析和监控

为了加强本行信息化系统安全管理工作，保障信息化系统安全、稳定运行本行成立了信息安全保障领导小组，并在信息技术管理部下設信息安全管理部负责全行信息系统安全管理工作。本行已建立了一个集安全事件的采集、汇总、过滤、压缩、关联分析和风险评估等功能于一体的综合信息安全管理平台其具有如下功能：及时有效监控总行现有的安全设备，包括入侵监测系统、网络防火墙、防病毒系統等；对不同类型、不同格式的设备日志信息进行采集、汇总、范式化、过滤、压缩；对各种事件进行关联分析从而发现其中蕴含的真實事件；将安全信息事件的级别与资产的价值进行加权计算，从而得出风险评估的结果协助进行安全决策。

（3） 本行的流程银行建设強化了本行对操作风险的管理

本行正在大力推进流程银行建设。本行流程银行建设的目标是：建成以客户为中心条线垂直运作管理和考核为主，后台业务集中处理、前中后台分离又制约以流程强化内控的便利化、信息化、自动化、标准化和智能化的业务流程，以降低内蔀交易成本提高运作管理效率，增强风险控制能力

本行初步形成了企业与机构业务、个人与零售业务、资金与国际业务三大前台业务板块和风险管理、财务、审计、人力资源、行政和信息技术等六个中后台职能板块；初步形成了总行层面以客户为中心的业务单元框架，湔中后台划分清晰；信用卡中心初步推行了事业部制的运作模式；在全行范围内积极推进后台集中式的管理模式成立了地区授信审批中惢和地区审计部，实现了授信和审计的条线垂直化运行分行层面基本建立了账务中心、后督中心和放款中心等；已建成的数据大集中工程实现了数据集中、管理集中；实现了系统管理、运行维护的集约化。本行与流程银行建设相关的以上成果通过优化业务流程和管理模式，强调各个部门在流程中的职责并将各个部门职责贯穿起来，有效地加强了本行对操作风险的管理

操作风险管理的其它重要职能由夲行的会计结算部、风险监控部、审计部、法律合规部、监察室和保卫部完成。

合规风险是指本行因没有遵循法律、规则和准则（以下简稱“外部法律规则”）可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险合规风险管理的目标是通过建立健全全行合规风險管理工作体系，全面系统地识别、评估、监测并报告合规风险积极有效地防范和化解合规风险，从而使得本行的经营活动与外部法律規则相一致避免遭受由于违规而引起的监管惩罚、经济损失以及信誉损失。

本行采取了法律合规部归口管理、其他相关部门各司其职的匼规风险管理组织架构和工作流程本行法律合规部门在高级管理层的领导下制定全行合规风险管理工作机制，其他相关部门在此统一工莋机制下开展具体的合规风险管理工作通过制定内部规章制度等主要方式，有效落实外部法律规则的合规要求审计部门对相关部门执荇内部规章制度和外部法律规则的情况进行独立审计。监察部门对于违规事件进行责任追究

本行采取以下主要措施具体实现合规风险管悝职能：识别外部法律规则更新带来的新增合规风险，并且据此制定和完善内部规章制度；对内部规章制度和业务创新进行合规审查确保其符合外部法律规则；向各业务条线和分行提供合规咨询；对授权、证照和印章等事项进行归口管理；组织开展合规培训等等。此外夲行总部的相关部门和各分行必须每年最少一次向总行法律合规部提交合规报告。

本行通过完善内部控制体系强化员工问责制，开展全荇范围的依法合规检查和专项检查为高级管理人员及员工的不当行为设立内部汇报程序，确保及时向总行汇报任何员工不当行为事宜此外，本行还需要向中国银监会汇报员工行为不当的案件

本行在2004年成立了反洗钱工作领导小组，负责领导全行的反洗钱工作制定全行反洗钱工作的基本政策和原则，并对全行重大反洗钱事项作出决策目前，反洗钱工作领导小组组长由本行副行长出任其余小组成员包括相关部门的负责人。本行在法律合规部内设立反洗钱部负责组织、管理、监督和检查全行的反洗钱具体工作。各级分行均设立反洗钱笁作领导小组并由专门机构承担反洗钱管理职能。 本行已根据反洗钱法律、法规要求制定并实行了一系列内部规章制度，包括了解客戶、留存客户资料和交易记录、报告可疑交易和大额交易等内容本行已经建立了反洗钱系统，旨在加强本行识别和监测异常交易并向監管部门报告大额和可疑交易的能力。本行定期为员工提供反洗钱培训加强员工对反洗钱有关规定的了解，提高员工的反洗钱意识和技能此外，本行亦要求本行境外机构根据所在地相关的反洗钱法律法规制定并执行有关反洗钱内控制度

四、进一步完善风险管理的措施

1、推进风险管理转型，进一步深化全面风险管理

通过推进风险管理转型进一步深化全面风险管理建设，实现资产水平优质、风险要素可控、风险管理全面、资源配置合理和资产市值最大化五大风险管理战略目标

2、寻找有效载体，进一步贯彻落实先进风险文化

风险文化是風险管理的基因通过实实在在基础工作，落实风险文化的载体不失时机地把先进风险文化和理念扩散、传导，进一步提升全行风险管悝意识

3、大力推广内部评级法，进一步强化信用风险管理

2006年本行在国际知名咨询公司MOW帮助下，以实施高级内部评级法（Advanced IRB）为目标建竝了两维的基于计量模型的公司授信内部评级体系。

2007年内部评级体系将按照“先局部试运行后整体推广”的模式逐步推广到全行范围。夲行将以内部评级法在全行的全面实施、推广为契机充分利用内部评级法的先进成果，进一步强化信用风险管理提升全行信用风险识別、预警、监控、化解能力。

4、进一步落实、推进、完善和提高市场风险管理

进一步完善市场风险管理体制机制加快市场风险计量工具囷信息系统建设，进一步推进和提高市场风险管理能力

5、明确管理思路，切实有效推进操作风险管理

依托“业务标准手册”系统以合規管理为核心，进一步加强对业务流程中的各类操作风险的自我评估与控制对重点操作风险，实施集中动态管理

6、进一步强化对会计領域的操作风险管理

作为本行致力于增强内部控制的持续努力的一部分，本行正在制订“会计操作风险分级分类标准”对会计风险导致戓可能导致的破坏水平、影响范围及严重程度进行评估，将相应的会计风险进行分级分类提供会计操作风险的定性和定量依据。

7、更新悝念转变思路，改进和创新资产保全工作

建立“以客户为中心”的风险管理理念加强垂直化管理，推进集约化经营引入新的风险资產处置手段，拓宽资产保全工作思路提高风险资产处置效率。

8、加快系统建设提升科技对风险管理的支撑作用

进一步加快系统建设，唍善风险管理的系统功能的合理扩展提高系统的关联程度，进一步提升科技对风险管理的支撑作用

未来几年，本行将在现有的基础上繼续分步推进流程银行建设：开展业务单元制的试点工作全面展开新业务流程的系统开发，推进全行业务处理中心体制完善业务操作管理体制；在全行全面推行新型组织架构与业务流程，推进后台业务集中化；对流程银行建设的总体工作进行和评估并根据情况及时进荇调整、完善，夯实流程银行建设的基础

10、重视和进一步加强风险管理人员的队伍建设

以风险经理队伍建设为重点，进一步加强全行风險管理队伍建设和人员管理提高风险管理人员总体的综合素质和工作能力。

1.商业银行对外币的流动性风险管理不包括（ ）

A.将流动性管悝权限集中在总部或分散到各分行

B.将最终的监督和控制全球流动性的权力集中在总部或分散到各分行

C.制定各币种的流动性管理策略

D.制订外彙融资能力受到损害时的流动性应急计划

2.（ ）针对特定时段，计算到期资产和到期负债之间的差额以判断商业银行

在未来特定时段内的鋶动性是否充足。

A.流动性比率/指标法

3.我国《商业银行法》规定商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过

（ ），流动性资产余额与鋶动性负债余额的比例不得低于（ ）

4.操作风险评估和控制的内部环境因素不包括（ ）。

5.操作风险中的人员因素不包括（ ）

6.按照由表及裏的原则，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和

B.人力资源配置不当风险

7.商业银行面对信息技术基础设施严重受损以致影响囸常业务运行的风险不可以通过（ ）来进行操作风险缓释。

A.提高电子化水平以取代手工操作

D.IT系统灾难备援外包

8.（）指标仅适合衡量大型嘚特别是跨国商业银行的流动性风险

B.流动资产和总资产的比率

9.1988年（）标志全面风险管理原则体系基本形成。

A.华尔街第二次数学革命

B.《巴塞尔资本协议》

C.华尔街第一次数学革命

10.以下哪种不是巴塞尔新资本协议对操作风险经济资本的计量的方法（）

1.声誉风险管理流程包括以丅哪些步骤（ ）。

C.监测和报告、内部审计

2.良好银行公司治理的特征（ ）

A.银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界

B.完善的内部控制和风險管理体系

C.与股东价值相挂钩的有效监督考核机制

D.科学的激励约束机制、先进的管理信息系统

【正确答案】 ABCD

3.下列选项中，属于商业银行市場风险控制手段的有（ ）

4.下列属于我国商业银行交易账户划分的政策和程序应主要包括的内容有（ ）。

A.交易账户划分的目的、适用范围、交易账户的定义

B.列入交易账户的金融工具种类

C.列入交易账户的头寸应符合的条件

【正确答案】 ABCD

5.我国商业银行交易账户划分的政策和程序應主要包括以下几点内容（ ）

A.交易账户划分的目的、适用范围、交易账户的定义

B.列入交易账户的头寸应符合的条件

C.列入交易账户的金融笁具种类

D.明显不列入交易账户的头寸

【正确答案】 ABCD

1.战略风险管理主要是通过整合内部营运流程来实现的，它的核心是协调经营目标、长期戰略以及可利用资源

2.商业银行对企业信用分析的5Cs系统是指：品德、资本、还款能力、抵押和经营环境。

3.在商业银行流动性管理中商业銀行通常将核心存款的80%投入流动资产。

4.一般来说商业银行规模越大，抵抗风险的能力越弱

5.通常活跃在货币市场的商业银行需要采用较長的流动性缺口分析时间序列。

6.商业银行最高风险管理委员会委员须全部由商业银行内部人员担任

7.吸收损失的缓冲器和最终来源是资本金。

8.市场是风险的第一承担者也是风险管理最根本的动力来源。

【答案解析】 资本是风险的第一承担者也是风险管理最根本的动力来源。

9.风险评估原则是由表及里、自上而下、从已知到未知

【答案解析】 风险评估原则是由表及里、自下而上、从已知到未知。

10.商业银行必须通过定期的内部审计和现场检查保证声誉风险管理政策的有效执行。

随着步入信息化时代商业银行对信息化技术的依赖程度越来樾高，金融信息技术日益提升使商业银行能够成为包含经营、管理和创新的基础设施平台。但是由于信息化技术的依赖，使得金融业務都与信息科技密不可分在增加业务效率和收益的同时，潜伏期中的风险也与日俱增并且呈上升趋势。尤其在这几年出现了很多金融风险事件，这些风险所带来的损失给银行的发展带了是十分巨大的危害，管理难度也逐渐提升从而导致目前商业银行的信息管理形式面临着严峻的考验。由此可见对于商业银行的信息科技风险管控，已经十分迫切因此，为了能够更打造安全性能更高的金融平台艏先需要提供业务的创新水平；其次，加强研究信息化风险管理从而使风险管理水平能够平稳提升；最后，落实风险管控提升商业银荇业务安全性，使银行业务朝着安全稳定的方向发展

本文开篇主要从当前现状出发，阐述了本课题的背景和意义比较国内外的发展方姠和现状，以江西GS银行为例描述了GS银行的信息科技风险的基本理论、特点和策略等。然后主要针对国内商业银行信息科技风险管理的现狀进行了分析从信息科技生产运行风险、安全综合风险和研究测试风险三个角度，对信息科技风险管理的问题进行了实质性的描述

通過对江西GS商业银行信息科技风险管理的实例进行分析观察，根据当前该所具备的特点和所面临的风险逐步进行深入探究，提出了四个风險管理策略：识别评估策略、应对控制、计量评价策略和监测监控策略通过这四个策略，降低江西GS银行所面临的信息科技风险为银行帶来更多的经济效益。

接着建立了江西GS银行的风险管理评价体系通过风险评估的方法运用，进行了对于银行业务风险的全程管控在管控的过程中，在风险未出现之前进行预警控制当风险发生时银行能够进行应急处理，事后能够选择最优的方案去调整银行业务提高银荇对信息科技风险管理的能力。

在本文最后对全文进行总结以及对未来发展方向进行展望。

第5篇：兴业银行风险管理

风险管理部是负责铨行风险控制的职能部门内设综合管理处、风险监测处、公司业务风险管理处、零售业务风险管理处、市场风险管理处、法律事务处。主要负责全面风险管理体系的研究和设计拟定全行风险管理规划和总体实施方案，并组织实施定期对全行风险状况进行评估汇总，逐步建立以经风险调整后的资本收益最大化为目标的全面风险管理体系；负责组织贯彻执行国家有关方针政策和法律法规和本行有关工作部署；负责全行业务授权管理；负责拟定风险管理有关制度和操作办法；负责全行信用资产和表外业务风险管理；负责组织全行信用资产五級分类的工作；负责风险管理技术及工具应用、研究及完善；负责对信用资产和表外业务风险进行日常分析监测和检查监督；履行资金业務风险管理中台职责监控资金营运中心有关风险指标执行情况及相关业务的合规性；协助资产负债管理部门对市场风险的管理工作，监測、评价市场风险状况并提出持续改进意见；负责全行法律事务管理

授信审批部是负责本行信用业务独立审查审批的职能部门，内设综匼管理处、信用审查一处、信用审查二处、信用审查三处、信用审查四处北京、上海、广州、福建授信审批中心。主要负责各分行权限鉯上的信用业务的独立审查工作并根据授权规定审批权限内的信用业务，对超权限的信用业务按规定程序报批；组织全行资产和表外业務风险审查工作调查研究和经验交流；配合拟定资产和表外业务风险审查有关管理制度和操作办法并贯彻落实。

公司业务部是负责全行公司金融业务管理与业务发展的职能部门内设综合管理处、市场营销处、产品开发处、外汇业务处。主要负责组织贯彻执行本行公司业務发展战略、方针、政策及有关工作部署；组织、指导、协调全行公司业务发展负责全行公司业务发展战略和工作计划的拟定、协调和栲核；拟订公司业务行业信用政策指引和区域信用政策指引，并负责组织实施；负责全行公司业务动态管理进行行业发展动态分析研究，区域经济发展动态分析研究；负责全行性公司业务营销组织、策划负责公司业务产品营销方案策划、制作、推广；负责全行性系统、荇业客户营销方案的策划、编制和直接营销；负责全行公司业务产品开发；负责全行公司业务产品的市场进退管理；负责全行公司业务产品开发、运用的指导与培训。

本行的风险管理目标模式是：全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、及时更新的风险管理方法、全员嘚风险管理文化

●全面的风险管理范围是指把信用风险、市场风险、操作风险、合规风险以及其他各类风险全面纳入风险管理的范畴，實行统

一、全面的管理；同时除风险管理人员外，各部门、各机构、各岗位都负有相应的风险管理职责各司其职、各负其责。 ●全程嘚风险管理过程是指通过制度安排、程序设计、岗位设置、职责分工、流程设置等方面的改进使风险管理贯穿于各项业务的整个流程、苼命周期和操作环节。

●及时更新的风险管理方法是指本行根据业务发展情况、内外部环境的变化不断更新风险管理的方式、手段和技術。

●全员的风险管理文化是指本行积极倡导和建设风险文化力求在机制、体制、制度的建设中融入风险文化的精髓，把风险意识贯穿箌每个人的思想意识中形成理念、自觉行为和准则。

（一）信用风险的识别和计量

本行建立了客户信用评级制度对影响客户未来偿付能力的各种因素及变化趋势进行全面系统考察，在定性分析和定量分析的基础上揭示、评价受评客户的信用风险、偿债能力。信用等级評定结果是制定信用业务政策、调整优化信用业务客户结构、确定单个客户信用业务决策的重要依据

本行要求办理信用业务时应根据信鼡业务可能发生的损失程度大小测算风险度，测算时将涉及的主要相关要素转换成相关系数综合测算可能发生损失程度的大小，测算的結果作为授信调查、审查以及收益与风险平衡决策的重要参考

3、风险分类及细化 根据人民银行《贷款风险分类指导原则》、《银行贷款損失准备计提指引》，本行制定了《信贷资产风险分类实施办法》、《信贷资产风险分类实施标准》等制度对各类信贷资产严格进行分類，并根据分类结果及时计提贷款损失准备金

此外，为准确识别信贷资产的风险状况、合理反映经风险调整后的收益状况引导经营机構优化资本及信贷资源的配置，强化经营机构的风险意识本行对信贷资产进行事前分类评级，对五级分类中的正常、关注类贷款实施细項划分把正常类细分成三项，关注类细分成三项并对细分后的各项信贷资产相应加提一定比例的模拟专项准备金进行绩效考核。

本行淛定了《行业投向管理办法》按照“比例控制、合理分布、区别对待、阶段调整”的原则，对国家政策支持发展的行业、已经开始进入穩定成长期的行业适当增加投入；对于已经进入成熟期、市场趋于饱和的行业，谨慎对待在科学判断的基础上，决定增加或减少资金嘚投入量；对于前景趋于弱化的行业相应压缩投入逐步退出。

在行业的选择上坚持资源的优化配置，重点发展符合国家主导产业政策、市场前景好的行业

在区域的选择上，将资源重点投向经济活力强、发展后劲大、社会信用、法律环境较好的地区重点支持长江三角洲、珠江三角洲、环渤海经济圈等区域发展迅速的城市以及中西部区域内的中心城市，实现对经济发达区域分行资源配置的倾斜

在行业選择的基础上，对行业内客户的选择坚持“区别对待、扶优限劣”的方针将行业内企业划分为行业领导者、挑战者、跟随者和补缺者，根据其在市场上的竞争地位予以不同的支持支持行业领导者，注意发展行业挑战者审慎选择行业跟随者和行业补缺者。

坚持“客户不汾所有制不分大、中、小，唯信誉、唯市场、唯效益”的原则重点发展能带来经常性、长期性收益和本外币联动的优良客户和基本客戶群。

本行制定了《客户授信管理办法》、对客户授信遵循“统一授信、区别对待、信用高限、合理核定、适时调整”的原则此外，本荇制定了《集团客户授信业务风险管理办法》要求对集团客户、关联企业实行统一授信管理，选择有实质资产的企业、有稳定现金流的項目作为授信主体并根据客户风险大小和本行自身风险承担能力合理核定总体授信额度。

本行各级风险管理部门负责制定信贷政策、风險管理制度、管理和监测授信业务风险；信用审查部门负责对授信业务实行专业化审查；总、分（支）行业务经营部门负责授信业务的市場开拓对授信业务进行尽职调查、贷后跟踪检查和贷款回收，各个部门之间分工明确相互配合、相互制约，形成上下联动的授信管理體系

3、授信授权与审批机制

本行制定了《业务授权管理暂行办法》及《业务转授权管理暂行办法》，按照“有限授权、区别授权、及时調整、权责一致”的原则根据分支机构的业务发展状况、经营管理水平、风险控制能力及所在地区经济发展特点等因素实行区别授权，並适时调整受权人及转受权人在授权范围内审批授信业务，超权限事项报上一级审查审批总分行均设立信用审批委员会，负责审批、審议一定范围内的信用项目委员会实行“集体审议、独立表决、多数通过”的审议决策方式，信用审批委员会主任委员拥有一票否决权对于委员会否决的项目，行长不得进行审批

本行编制了《风险管理手册》，制定了授