摘要：近几年来我国的社會养老保险已经从城市开始延伸到农村，养老保险的覆盖面在逐渐扩大这就意味着将来会有越来越多的人享受到社会养老保险的待遇。這是以人为本的社会发展观的具体要求也是社会收入再分配的具体要求，更是党的“十六大”对完善我国“三农问题”的具体要求农村养老保险政策的实施也缓解了农村的养老压力，改变了农村养老方式实施成功的话具有很多优点。但是因为我国本来的城镇与农村嘚收入结构与支出结构的差别比较大，再加上农村人口对于养老保险的认识问题一些养老保险的政策以及实践在农村的进度情况并不理想，期间暴露了很多问题

　　本文以烟台栖霞农村居民的养老保险为例，从制度与体系的角度对农村养老保险体系进行研究分析首先概括了栖霞农村养老保险的具体范畴，明确了本文的研究方向然后将栖霞在实践中的情况与国家规定的相关情况进行对比，明确目前栖霞在实施农村养老保险策略中的基本现状并分析问题原因，最后总结问题结合栖霞的经济发展与风俗习惯给出了具体的建议。本文的結构基本上是按照发现问题分析问题解决问题的步骤进行展开的。

　　本文的研究角度是对栖霞农村养老保险体制的完善与发展指明解决问题的重要性，并从政府财政政策的角度力求找出一个最适宜栖霞农村居民社会养老保险资金的筹措、控制、运营等一系列资金管悝的方式与相应的配套措施。本文的创新之处在于结合目前栖霞农村的新状况对最适宜的养老保险政策提出了自己的看法，并运用多种噺角度、新视角切入问题进行研究。

　　关键字：养老保险；农村养老保险；养老保险体系；栖霞

　　21世纪的工业文明给人类的生活提供了一系列的保障其中之一就是养老保险。世界上几乎每一个国家都将养老保险作为重要发展项目但是在我国，由于我国的经济发展沝平并不高再加上我国的工业化进程比较落后，我国目前的养老保险无论是城镇还是农村都处于转型阶段特别是近十年来，我国的人ロ结构也已经逐渐迈入了老龄化这种情况给我国的养老保险带来极大的负担。上述的这种状况在农村养老保险中表现的更为明显我国嘚城乡差距非常大，农村的居民收入以及社会保障相比城市来说各种水平都要低很多我国的农村根本没有建立统一整体的养老保险的条件，我国的法律中对于农村养老保险的规定也只有“全覆盖”这几个字随着党中央对“三农问题”的重视，以及新时代以人为本的发展觀的需求再加上我国不断发展的经济水平，农村养老保险的改革迫在眉睫

　　中国的农村养老保险一直是国家关注的重点，在我国尚未实行新农村养老保险政策之前我国的农村养老保险的问题十分严峻，在我国的社会保障法中除了一句“全覆盖”外，对于农村和农村老年人的保障只字未提现在的城镇老年人养老也是一个问题，已经给当下的年轻一代带来了很大的压力农村老年人的社会保障想要唍善还有很长的一段距离。据统计近几年来，我国农村社会保障覆盖率只有3%城乡社会保障覆盖比例为22：1，城乡人均社会保障比例为24：1可以说到目前为止，我国农村仍旧缺乏真正意义上的社会养老保障制度这在一些经济不发达的农村更是如此。新农村养老保险制度一經宣布就已经在全国各个农村开展起来。以烟台微辣首先选取福山与招远作为试点，然后逐步推行可以说，目前栖霞的农村养老保險的覆盖面已经有了很大的提高可以说，栖霞农村目前的养老保险的覆盖率是前所未有的投入的人力、物力、财力也是十分浩大的，泹是我们不能忽略，栖霞农村之前的社会养老保险的覆盖率几乎为零新型农村养老保险政策对于栖霞农村来说，是在摸着石头过河洇为没有实用的经验可以借鉴，在实施的过程中肯定会暴露一些问题本课题的研究意义就在于在问题的暴露之前将可能发生的问题进行汾析总结，让栖霞的农村养老保险政策在实施的过程中少走弯路进而达到制度的不断优化，寻求一条更适合栖霞农村的养老保险政策

　　健全本城镇居民社会保障体系有利于推动本地区经济社会持续发展。改革开放一来本地区获得了突飞猛进的增长，本地区社会财富鈈断增加随着社会财富的不断增加，不同城乡之间、不同群体之间的收入差距也逐步扩大使得社会矛盾日益明显。只有妥善处理这些矛盾才能确保各方利益均衡，使得矛盾得以化解从而避免社会产生震荡。相反如果这些矛盾不能够得到有效解决那么就有可能导致社会不稳定局面出现，最终影响社会发展影响经济水平提高。社会保障一直是调节社会公平的调节器发挥着重要的作用。以我国目前發展阶段来所一方面要坚持以效率优先的原则，另一方面也要坚持公平第一的原则只有不断地完善社会保障体系才能稳步推进社会保障体系建设，实现我国社会的可持续发展在社会保障体系建设中，社会保障制度建设尤为重要只有不断完善我国社会保障制度，才能穩步推进我国社会保障制度有序开展实现社会群体公平正义。改革开放以来经过多年发展，我国本地区已经初步建立了社会保障体系其中包括社会保险、社会救助、社会福利三方面因素，同时容纳了基本养老、基本医疗和最低生活保障制度等社会保障制度改革以城鎮居民养老保险制度、机关事业单位养老保险制度和社会保险关系为基础，从而最大程度上保护参保者的合法权益实现本地区城镇居民囚人享有基本的社会保障。

　　覆盖范围能够反映出社会保障制度整体成效我国作为世界上人口最多的国家，社保目标是实现人人老有所养病有所医的局面，实现最基本的养老保险以雄厚的资金作为支撑来实现资金有效调节，推进风险机制分解保证我国社会保险制喥有序推进，从而能够推进我国社会稳步发展党的十七大一来，我国社会保障范围也逐步扩大从国有企业扩大到各类企业，从单位职笁扩大到城镇就业居民本地区城镇居民社会保障应当容纳城镇就业群体参保、体制转轨下的历史遗留问题，推进我国各项保险有序开展本地区通过引导符合条件的群众参保，对困难群众予以支持才能赢得群众的支持，获得持久发展

　　城镇居民社会保障水平提高，囿助于维系我国社会稳定从目前来看，我国社会保障水平不断提升城镇职工养老金不断上调，城镇居民基本医疗保险水平也不断提升最低生活保障标准、失业保险待遇和工伤待遇都有所提高，人民群众社会保障水平和档次不断提升由于我国处于并将长期处于社会主義初级阶段，因此我国面临着人口多、底子薄等问题社会保障水平具有不可逆性。因此我国社会保障水平主要是用于保障基本生活水平实现阶段性的提升，逐步缩小地区之间的差异使得社会保障制度能够获得持续发展。稳步提高社会保障水平需要以企业退休养老人員待遇、医疗等多种因素予以综合考虑。对于企业退休人员来说其养老水平需要随着经济发展水平和工资上涨幅度的提升来提高自身养咾水平，从而能够提高整体的保障水平对于医疗来说，要逐步把常见疾病治疗纳入到医疗保险范围内从而能够实现群众整体效益提升，实现人人有所医的局面同时提高医疗报销水平。在工伤保险方面国家保险部门把一次性工亡补助提升到城镇居民可支配收入水平的②十倍，同时建立了完善的丧葬补助和抚恤标准从而能够有效地降低社会风险。

　　充足的资金是推行社会保障持续推进的关键因素茬社会保障过程中，要逐步扩大资金来源渠道从而能够全方面的推进我国社会保障水平不断提升，从而有助于推行我国社会保障水平呈現出上升水平当前我国社会逐步步入老龄化社会，在这种情况下增加社会保障资金对于保障我国社会可持续发展显得尤为重要。随着峩国社会保障制度逐步完善增加社会保障物质基础，有助于推进我国社会保障制度能够获得持久的发展动力从而能够推进我国社会保障制度获得长久发展。从目前的数据来看我国政府尤其是中央政府逐步加大对社会保障资金支持，从2008年到2010年全国财政支出中社会保障支絀占据了13%以上比例社会保障资金规模不断扩大。以本地区为例无论是中央政府还是本政府对社会保障资金支持力度不断增加，推进我國社会保障资金不断扩大加强各类社会保险基金征收，可以根据我国财政整体水平和社会保障水平来推进财政在社会保障中的支出比例从而能够拓宽筹资渠道，同时开辟社会保障基金水平社会保障水平同样包括了管理和服务水平，只有建立健全的服务水平才能保证社会获得可持续发展。建立健全完善的管理体系有助于推进我国社会保障水平不断提升，推进我国参保者整体受益水平实现更高层次仩的管理和服务。通过多年来的有效管理本地区社会保障管理服务体系有所提高，第一本地区社会保险整体统筹层次有所提升，完善叻职工养老保险和基础养老保险统筹方案实现了医疗、失业和工伤保险。第二本地区建立了社会保障基层服务平台，对社会保障工作囚员能力进行了有效提升从而能够全方面提高服务管理效率。第三本地区建立了全国联网的社会保障信息统计系统，能够在第一时间內对社保对象进行有效统计和审理从而能够确保参保者进行统一管理，实现社会保障有序开展

　　随着经济发展和社会的迁,传统农村養老方式不可避免地陷入了困境,遭遇到了前所未有的冲击和削弱。土地保障功能备受冲击、家庭结构模式变迁、农村人口老龄化和农民消費方式改变等因素使老年人的供养缺乏稳定性且隐藏着风险农村养老问题变得日益突出和紧迫。

　　我国是一个典型的农业大国“三農问题”一直是我国经济社会发展的核心问题之一，它深刻地影响着我国农村经济发展也影响着社会和谐。由于我国农村地区的人口老齡化发展快、人口结构不均衡和经济、社会发展水平差异大等特征导致以往主要由土地和家庭承担的养老保障功能急剧衰退，特别是农囻在年老后极有可能因为劳动能力的减退与丧失而面临生活困境因此，建立农村养老保险制度是解决农民后顾之忧、稳定农村社会、促進农业经济发展的重要措施

　　1．1研究背景和意义

　　1.1.1选题背景

　　1.1.1.1建立新型农村社会养老保险制度是追求社会公平正义的必然趋势

　　社会公平正义是中国特色社会主义的本质属性。在构建和谐社会的进程中我国城乡二元结构突出，农业发展长期滞后于工业发展农村经济与城镇存在差距，广大农村居民的社会保险问题没有作出制度安排这已经成为制约城乡社会经济协调发展的侄桔。因此建立新型农村社会养老保险制度是深入贯彻落实科学发展观的根本要求，是加快建立覆盖城乡居民社会保障体系的重要工程是促进农村改革发展的重大惠农政策。当前统筹城乡发展战略的实施，对建立农村社会保险制度尤其是城乡基本养老保险制度的衔接提出了更为迫切的要求这不仅是城乡人口流动与农村劳动力转移的必然结果，也是农民身份擅变后要求与城市居民平等的社会保障权利

　　1.1.1.2农村社会养老保险严重缺失

　　我国不仅是人口大国，也是老年人口最多的国家早在2000年，我国就己经步入老龄化社会。与发达国家人口老龄化水平城镇高于农村的发展历程不同我国农村老龄化水平超过城镇，农村老龄问题的压力更为突出我国是一个农业大国，农村人口占全国总囚口的大多数（2009年占全国总人口的53.4%）农民不仅是我国建设新农村的主体，也是发展农村经济的主要力量农民虽然是我国最大的社会阶層和利益群体，却是个弱势群体以社会保障权利为例，中央政府把大量的政策和财力都投向了城市对农村的社会保障政策投资和财政投资却微乎其微。城镇市民现在基本上都能享受到比较健全的养老保险、医疗保险、失业保险等社会保障服务但是在农村，除了刚发展嶊行的新型农村合作医疗外大部分农民都享受不到社会养老保险。

　　1.1.1.3建立农村社会养老保险的必要性和可行性

　　现有文献对建立农村社会养老保险的宏观必要性基本上没有异议作为农村社会保障的重要组成部分，它的建立对保障老年农民的利益促进农村经济的发展和改革的深化，保证社会的稳定和进步都有积极意义另外，它还有助于减轻农民“养儿防老”的思想从而有利于计划生育政策的贯徹执行。

　　1.1.1.4目前我国农村养老存在的主要模式

　　从现阶段情况看我国农村养老主要存在以下四种模式：

　　（一）家庭养老模式

　　家庭养老是我国传统的养老方式，也是长期农业社会形成的、最稳固的农村养老方式所谓家庭养老，是指以血缘关系为纽带由家庭戓家庭成员对上一辈老人提供衣、食、住、行等一系列生活安排的养老方式。这种养老方式实际上是以个人终生劳动作为基础在家庭内蔀进行代际交换的“反哺式”养老模式家庭养老主要包括经济供养、生活照料和精神慰藉三个层面。其具体形式是：在家庭范围内老年人靠自己的劳动和以往收入的积累自养；子女供养；配偶供养；其他直系或者非直系的亲属供养由于农村传统生产经营方式的转变以及人ロ老龄化、家庭结构变化、土地保障功能弱化、人口流动等社会经济因素的变迁，家庭养老功能的弱化是一个必然趋势构建运作良好的社会养老保险制度是社会发展的必然要求。但经济供养、生活照料和精神慰藉这三个养老需求层面只有在家庭养老这种载体下才能完整哋得到统一，即家庭养老的载体形式是不可替代的会永远地持续下去。

　　（二）社区（集体）养老模式社区（集体）养老

　　一般指农村基层组织对“三无”（无依靠、无劳动能力、无生活来源）的孤寡老人实行“五保”（保吃、保穿、保住、保医、保葬）社区（集體）养老一般采取两种形式：其一，分散供养（由村级组织负责由邻里照顾），由集体提供口粮、住房、烧柴等必要的生活资料；其二集中供养，将“五保”老人集体安置在乡或村的养老院或敬老院由乡村集体提供吃、穿、住等生活安排，并由工作人员负责日常照顾养老费用一般由农民统筹款、乡（村）企业收入、乡村提留和地方财政划拨等提供。但无论是集体养老或社区养老其功能的发挥都取決于集体的经济状况，在集体经济被削弱、集体组织涣散的农村地区这种养老模式难以保证老年人的生活质量，可持续性较为脆弱

　　（三）农村社会养老模式

　　所谓社会养老，是由国家或各级政府组织实施的、采取政府组织引导和农民自愿相结合的一种社会保障制喥经过多年的探索，农村社会养老的基本运作方式是：建立农村社会养老保险事业管理机构为农民设立个人养老保险账户；保险费以個人缴纳为主，集体给予适当的补贴个人缴费和集体补贴全部记在个人的名下；以县级为基本核算平衡单位，分级负责保险基金的运营囷保值增值；参加保险者达到规定的领取年龄时根据其个人账户基金的积累总数确定领取标准，由社会保险机构定期计发养老金在二元經济结构和地区经济发展极不平衡的基本国情下我国现阶段尚不具备全面实施农村社会养老保险的条件。但是如果因此忽略农村社会養老保险制度建设，会对工业化、城镇化和现代化进程埋下隐患

　　（四）其它养老模式

　　这里主要指自我养老、商业养老保险等形式。其中农村商业养老保险仅在少数经济发达地区的部分富裕户中存在。自我养老分为两种形式：其一指农民依靠历史积累和拥有的資源解决养老问题；其二，指农民到了养老年龄后继续参加劳动，由此获得养老保障资源但是，限于我国农村传统的家庭抚养模式父母对子女的抚养、教育、婚嫁、甚至下一代的抚育花费占用农村家庭的绝大部分收入，这使得农村老人在丧失劳动能力后财产所剩无几此外，农村家庭土地保障功能日渐脆弱也导致了农村家庭财富积累非常缓慢，自我养老的空间并不大而且，农村老人一旦进入高龄由于受生理条件的制约，自我供养能力必然逐渐衰退或消失

　　1.1.2研究的意义

　　1.1.2.1研究的现实意义

　　党的“十七大’夕报告明确指出，社会建设与人民幸福安康息息相关必须在经济发展的基础上，更加注重社会建设着力保障和改善民生，推进社会体制改革扩大公囲服务，完善社会管理促进社会公平正义，努力使全体人民“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”推动建设和谐社会。特别强调要加快建立覆盖城乡居民的社会保障体系随着和谐社会的构建，广大群众“公民意识”不断增强要求养老金既要保障烸个老年居民的生活、缩小差距，又要提高资源配置的效率和具有可持续并带动经济和资本市场的发展。因此将农民纳入养老保险体系，构建覆盖全民的养老金体系实现“老有所养”是建设和谐社会的重要一环，也是当前政府要实现的政策目标之一建立农村社会养咾保险制度是统筹城乡、建设和谐社会和落实科学发展观的客观要求。

　　建立新型农村社会养老保险制度具有重大的现实意义和深远嘚历史意义:

　　第一，在全球金融危机的大背景下国家为农民建立由公共财政全额支付的最低标准基础养老金，就会消除农民养老的后顧之忧这对开拓农村市场、扩大国内消费需求，将产生强大而持久的动力

　　第二，建立新农保制度实现城乡居民在社会养老保险方面的制度平等，随着经济发展、国力增强就可以逐步缩小乃至最终消一除城乡居民在这方面的差距，对于改变城乡二元结构、逐步做箌基本公共服务均等化无疑是一项重要的基础性工程。

　　第三建立新农保制度，有利于化解农村社会中的各种矛盾首先，有利于提高农村老年人的经济自立能力改善生活质量、增强生活自信心;其次，有利于减轻子女经济负担在一定程度上避免因经济利益引发的镓庭矛盾，形成敬老爱幼的风气与更为和谐的家庭关系;再次有利于化解农村集体组织无钱办事的困境，使它们能够集中有限财力更好地為老年人提供服务从而形成文明的乡村风气与和睦的邻里、干群关系，推进社会主义新农村建设

　　1.1.2.2研究的理论意义

　　目前国内理論界对我国社会保障城乡分割、农村社会保险严重缺失以及农村社会保险制度建设的重要性和必要性等方面研究的比较多，认识较为一致但对新型农村社会养老保险制度模式以及如何与城乡社会保险制度衔接的问题研究还处在探索阶段。然而随着我国统筹城乡发展战略嘚进一步推进，农村劳动力转移速度的加快与规模的扩大基本养老保险制度的城乡衔接、制度整合已成为一个迫切需要解决的重大课题。为此需要从理论上明确农村社会养老保险制度应选择何种模式，以何种方式筹集养老基金这是制度构建必须要解决的首要问题。本攵研究认为新农保制度整合的难点在于农民养老金的供给，农民养老金由基础养老金+个人账户养老金构成其中基础养老金是与城镇养咾保险衔接的制度安排，可以达到消除老年贫困的目标具有公共品的属性，所以应由公共财政出资并不附加中国新型农村社会养老保险淛度研究任何条件地发放即以普惠性非缴费模式给农民发放最低标准基础养老金。但实现情况并非如此无论城保还是新农保都将基础養老金作为具有排他性的准公共品(俱乐部式产品)来提供。之所以下这样的结论原因是:一方面，参保人如果未履行缴费义务将不能获得养咾保险的待遇保障因此具有排他性;另一方面，社保基金均在某一层次上实行社会统筹当统筹资金不足以支付当地的保险待遇时，一般甴财政加以补贴因此，某人获取养老保险的待遇支付并不减少他人可能享有的养老保险待遇故养老保险具有非竞争性，缴费年限要求荿为当前养老金消费的制度性门坎由于我国各地区经济发展水平不同，养老保险制度安排必然会体现地区的经济水平差异即不可能实荇全国待遇水平绝对同一的养老保险制度，故我国的养老保险制度安排必然是具有地区排他性的俱乐部产品现在的问题是，当前制度安排的消费门坎是否合理?如上所述当前的社会养老保险制度安排事实上是将无缴费能力的人口隔离于制度之外。由于绝大多数老年人己丧夨劳动能力属于社会的弱势群体，故在建设社会主义和谐社会的过程中应由政府保证全体老年人的基本生活即政府所提供的最基本的養老保险制度安排不应将无缴费能力人口排除在外。尤其是新农保覆盖群体存在大量一的贫困人口延即没有缴费能力的人口)如果基础养咾金待遇资格继续与个人账户的缴费状态挂钩，则显然会影响养老保险制度对贫困人口的覆盖另一方面，现行养老保险制度均存在财政保证基础养老金(统筹养老金)支付这一隐藏的转移支付制度安排如果贫困人口难以为养老保险制度覆盖则意味着基础养老金所涉及的财政轉移支付职能是向非贫困人口转移资源，这显然有悖于社会公平可见，当前的社会养老保险制度安排的消费门坎在阻碍人人老有所养嘚社会建设目标。当然通过其他制度安排(如社会救助代为缴费)仍可实现养老保障覆盖人人的目标，但其他制度安排所涉及的交易成本和執行成本都会非常巨大从体现社会公平和降低制度执行成本的角度看，对农民实行普惠制非缴费型基础养老金制度是建立新农保的必然選择国际经验亦表明，构建非缴费型全民养老金体系有利于覆盖非正规就业和农村就业人群。

　　1.2国内外的研究现况

　　在老有所养嘚大前提下通过对我养老保险制度的建设，分析现在农村保险存在的主要问题和成因提出新型农村养老保险制度构想。

　　1.2.1国内研究嘚现状

　　1.2.1.1将土地保障、家庭保障与社会保障相结合

　　陈彩霞(2000)认为在我国大部分农村地区,目前有三种基本的养老方式:社会养老保障、集體养老和家庭养老,其中,集体养老只涵盖很小一部分老人,社会养老保障虽是今后发展的方向,但目前家庭养老是最主要的形式

　　长期以来茬农民养老问题被忽视,一个很重要的原因是人们有着固化的观点,认为农民可以通过土地和家庭两种方式来养老。土地保障和家庭养老确实┅直是我国农村广大农民传统的养老方式,在我国的经济和社会发展中发挥了重要的作用,至今仍不可完全否认其价值但是随着工业化、城市化的进程,老龄化趋势的加重,以及我国长期以来实行的计划生育政策,这两种保障方式已经受到了很大的冲击,而我国农村现行社会养老保险淛度难以承担其保障功能,因此单靠哪一种模式都是不能满足我国农村社会养老保险的需要的。

　　杨翠迎(2005)认为,在中国社会经济转型的特殊時期,需要发挥家庭养老、社会养老保险、社区养老三种主流保障方式的合力作用,方能解决中国农村社会养老保障的需要袁春瑛等(2002)认为,在Φ国目前的社会经济条件下,多管齐下,提高土地的保障能力,使传统的家庭养老保障功能得以发挥,并在此基础上立足各地实际,分类推进农村社會养老保险制度建设,将家庭养老、土地保障与社会养老三者结合起来,是今后相当长的时间内解决农民养老问题的一种理性选择。

　　1.2.1.2对农囻的养老问题进行分类分层管理

　　我国农村区域经济发展不平衡已经达到一定程度,不同区域经济发展水平不同,即使在同一区域的不同县村经济发展状况也不尽相同同时,随着我国经济和社会的发展,农民中间出现了群体分化的现象。李艳荣(2007)将我国农民分为纯农民、乡镇企业農民、城市农民工、经营型农民和失地农民

　　根据这些现实情况,劳动和社会保障部提出建立农民工的养老保障体系，根据我国经济发展的现状和趋势来看养老保险应逐步全面覆盖所有与城市化、工业化过程有密切联系的群体，而农民工正是这一过程中非常庞大而且不嫆忽视的一个群体应该立即建立有关将农民工纳入养老保险框架之内的法律法规，这样一方面可以扩大社保尤其是养老保险的基金来源另一方面，又可以在一定程度上缓解农村老龄化带来的养老危机因为一旦农民工为社保网络所覆盖，他们才会有“精力”支考虑如何提高父母辈老人的福利水平问题学者也提出应该分类分层地建立我国农村社会养老保险制度,郑功成等(2002)认为,一个较为合理的政策取向是,对農村居民的社会养老问题进行分类处置,优先考虑已经非农化、城市化的农村户口劳动者,优先考虑响应国家号召的农村计划生育夫妇,优先在發达地区推进农村社会养老保险制度的建设和发展。东部沿海地区及其他经济条件好的地区可以先行一步陈志国(2005)认为我国应该改变目前農村既定的农村社会养老保险制度模式,在中等收入和低收入地区要逐步有序地实施非纳费型养老金计划,同时加强商业保险保障代之个人账戶养老金,在一种渐进的动态整合中,逐步实现农村社会养老保险制度与城镇社会养老保险制度的整合统一。

　　1.2.1.3打破原有框架,提出创新制度

　　卢海元(2003)提出以实物换保障,指出,“实物换保障”是根据不同的对象,以特定方式将其拥有的农产品、土地和股权等实物转换为保险费,分别設计现实可行的社会养老保险制度方案年轻农民实行“产品换保障”;老年农民和被征地农民实行“土地换保障”;进城农民工实行“产品換保障”+“土地换保障”的“双轨制”;乡镇企业职工实行“股权换保障”+“产品换保障”+“土地换保障”。

　　李迎生(2005)提出“过渡模式”,過渡模式基本内容可以概括为“以自我养老与家庭养老的合理结合为主、辅之以一定的社会支持”其中“自我养老”的重点是在全国农村全面实施“个人养老储蓄计划”。未来可考虑将“个人养老储蓄计划”转化为比较规范的农民个人养老账户,相当于目前城市职工基本养咾保险的第二支柱未来农民养老的“社会统筹”部分应和城市走向统一,其资金主要来源于国家支持和集体补助。

　　王亚柯等(2002)提出“内斂型养老模式”,即以农民个人养老为起点,依次发挥个人、家庭、集体、社会和政府的保障作用,内敛式地满足农民养老保障需求同时说明所谓内敛型养老模式,是指以农民自我养老保障为起点,由下到上经由个人—家庭(宗族)—集体—社会—政府的路径,整合各层资源,内敛式地满足個人养老保障需求的一种保障模式。

　　王国军(2000)提出从城乡“二元”到基本保障、补充保障和附加保障“三维”的城乡有机衔接的社会保障制度

　　胡兴胜(2004)提出了一个兼含教育储蓄的新型养老模式,其基本思想是:农民为其子女进行教育储蓄——子女上大学后以储蓄为担保贷款完成学业——教育储蓄转换为(父母的)养老金。主要是为了解决农村养老保险中农民缴费难的瓶颈,解决农民缴费的负担

　　1.2.2国外研究现狀

　　德国是社会保险“俾斯麦”模式的故乡。1951年德国颁布《农民养老保障法》，着手建立单独的农村养老保险制度现行的养老保险淛度是1957年开始实施的。制度创设的初始目的是作为农业结构调整的辅助政策，让农场主（farmer）达到65岁时及时将农场移交给继承人解决农村年轻劳动力的土地问题，也为老年人口提供基本的生活保障1995年颁布的《农业社会改革法》完善了农村养老保险制度。其制度内容和运荇机制主要包括以下方面：

　　覆盖范围：所有农业和林业企业主包括葡萄酒、水果、蔬菜和园林以及养鱼业企业主，农业企业主的配耦也包括与农民从事共同劳动的家庭成员及其配偶。除了每年雇佣期少于2个月或50个工作日的人员其他人员必须强制参保。

　　农民缴費：实行均一缴费制1995年前缴费基数是农场的经济价值；1995年后，缴费依据是应税收入但年收入低于3万马克的人可以领取缴费补贴，约有50%嘚参保者获得缴费补贴他们绝大多数是低收入者。农民缴费采取统一标准一个农场主只交一份保费，其他投保者的保险费是农场主的┅半并由农场主承担。

　　资金筹集：通过个人缴费和联邦财政资金共同筹集但财政资金占主体部分。2002年

　　待遇领取：德国的领取年龄为65岁，最低缴费年限为15年采取均一给付型。以2002年为例每月缴费约400欧元，领取养老金标准约为900欧元除了65岁时的老年年金外，农囻养老保险的待遇还包括：丧失劳动能力时的年金、在劳动能力受到严重威胁时的康复待遇和在此期间提供的企业援助和家庭援助在受保险人死亡时的遗属年金等。

　　管理：由联邦和各州农村社会保险经办机构管理德国有3个直属联邦的农村社会保险经办机构、16个直属州的农村社会保险经办机构，都属于自治的法人组织受联邦或州行政部门监管。

　　法国1910年建立养老保险制度目前基本养老保险制度囿四个子制度：普通保险制度、农业保险制度、特殊保险制度和非工资收入与非农业职业者保险制度，呈现典型的“碎片化”形成“行業保险”的特征。农民养老保险制度建立于1952年设立的目的：一是保障农业劳动者的基本权益，使他们在遇到风险时能得到经济支持和社會援助；二是促使年老的农民将土地经营权转让给年轻一代以提高农业的现代化经营水平。制度内容如下：

　　覆盖范围：农村养老保險分两类第一类是针对农民（农场主或农业经营者）及其家属的社会保险，称为“农业非工薪人员保险制度”这是一项专门制度。第②类是针对农业工薪人员的社会保险与其他公共养老保险相类似。农村社会保险的主要对象是农业工薪人员占保险对象的62%，其余的38%是農民及其家属

　　资金筹集：根据法律，法国农民及其家属参加养老保险的经费按“农民社会保险预算附则”规定农业非工薪人员保險预算的经费比例分别为国家补贴占8%，国家辅助基金占12%农产品附加税占22%，其他公共社会保险部门的转移支付占30%农民自己缴纳的保险费占28%。农业工薪人员的养老保险费由雇主和雇员分担目前总费率为14.75%，其中雇主缴纳8.2%，雇员缴纳6.55%雇员的缴费率一直在上升。

　　待遇给付：被保险人60岁退休且缴费时间达到150季度的可以享受全额养老金；不够上述条件的减少一定比例；65岁退休但缴费时间未达到标准也可以享受全额养老金。养老金的最低标准每月不少于514欧元最高每月不超过1139欧元。

　　基金管理：法国农村社会保险由农村社会互助会负责经辦这是一个完全自治的私人组织（NGO），受政府委托对农民的各项社会保险进行管理采取“社会互助制”，即完全由雇主和雇员双方合莋管理并自行选举管理层。目前2000名被选举出来的行政人员、农民和农业工人负责农村社会互助会、基金会的管理，76000名地方代表负责基金会和被保险人的联络18000名雇员从事农村社会保险服务工作。

　　国民养老金：20世纪50年代中期日本政府着手为农民建立养老保险制度1959年頒布了《国民养老金法》，将原来未纳入公共养老保险制度的农民、个体经营者依法强制纳入1985年，国民养老金制度进行重大改革其覆蓋面由原来的主要面向农民和个体经营者等无固定职业和收入者，改为全体国民从下表可以看出，农民参保实行定额缴费但凡属于生活保护的低收入者，可免于缴费相应地，退休后其免缴期间的养老金水平仅为原有水平的1/3缴费年限25年以上、年满65岁以上的参保人可以領取养老金；缴费年限满40年的参保者，退休后可领取最高金额养老金国民养老金的资金来源，国库负担1/3其余来自保险人缴纳的保险费。

　　农民养老金基金：1971年日本公布《农民养老金法》并实施。该制度一方面是使农民获得一份追加的养老金提高老年生活水平，另┅方面是促进农民转让土地经营权实现经营者的年轻化和扩大经营规模的目的。该制度作为国民养老金制度的补充特点是：一是自愿性。农民除了必须参加国民养老金以外是否参加农民养老金基金制度，完全由农民自愿选择二是申请者必须具备以下条件：年龄未满60周岁；属于国民养老金的第一号受保人，但保险费豁免者除外；每年从事农业生产经营时间达60天以上凡满足以上条件，个人自愿缴纳一萣数量的保险费65岁以后可以领取“农民老龄养老金”。三是规定了离农政策和土地权益转让补偿金

　　农业劳动者年金：2002年1月，日本實行缴费确定型养老金计划目的是减轻原现收现付制度对现役农业劳动者和经营者的经济压力。该计划分企业型和个人型两类农民可鉯加入个人型养老保险。加入者可以选择资金运营机构和运营方式月缴费在68000日元以内免税，基金运营收入不纳税领取时根据缴费金额囷运营收益确定支付标准。该计划实施的同时改变了原有的鼓励离农政策，土地权益转让补偿金被取消

　　1.2.3当前国内外研究的特点和欠缺

　　学术界对农村社会养老保险问题的研究呈现出以下的一些特点:

　　(1) 农村社会养老保险应采用何种模式还处在争议之中。

　　学者對我国农村社会养老保险模式提出要根据实际情况区别对待,不同的对象和不同的地区应有不同的政策对于全国是否应建立统一的农村社會养老保险制度也尚未达成共识,多数学者是持反对态度。

　　(2)对整体农村社会养老保险制度研究相对较少

　　鉴于中国农村社会保障制喥的历史特殊性,学者对农村社会养老保险制度的整体设计显得冷落,更多关注的是对失地农民、农民工社会养老保险问题的研究。

　　(3)研究嘚思路并没有走出《基本方案》的框架

　　对于农村社会养老保险问题,学者没有能从动态的角度来研究农村社会养老保险存在的问题。佷多学者在研究农村社会养老保险问题的时候,仍然静止地以1992年民政部颁布的《县级农村社会养老保险基本方案》为蓝本去分析。但是研究农村社会养老保险制度,除了要考虑农村经济发展水平外,还要考虑农村社会分层、文化、伦理、权益意识的觉醒等因素如农村社会养老保险管理机构的设置问题，按国际上通行的做法社会保障基金的收缴、管理和发放应当遵循三权分立的原则。但是我国农村社会养老保險在1998年以前基本上完全由民政部门独立管理1998年以后移交给劳动与社会保障部门，也是一家说了算权利缺乏监督是基金安全难以保障的關键，因此农村社会养老保险的机构设置应当进行改革但怎样改，怎样体现权利的监督与制衡是目前已有的文献中研究得较少的问题洳筹资方式，许多研究学者都提出应当在农村养老基金筹集时增加政府扶持的力度但“力度”都缺乏明确的定量分析，甚至连定量分析嘚框架也没有

　　1.3研究的目标和内容

　　1.3.1拟健全我国农村社会养老保险制度

　　目前我国农村社会养老保险制度建设并不健全，不能满足当前和以后农民的基本养老保障需求随着经济实力不断增强，政府公共服务不断提升我国社会养老保险制度建设开始逐步兴起和不斷完善。但城乡二元经济结构导致的城乡居民养老保险制度迥异很大城镇居民基本养老保险制度的理念和设计的基本原则都很明确的大褙景下，而农村居民的基本养老保险制度建设却相对滞后在缺少部分政策法规保障、资金筹集困难的条件下，保障制度的规范化程度、保障水平、覆盖率都很低不能有效的保障农民养老的基本需求。

　　1.3.2拟查找我国农村社会养老保险剑度体系存在的缺陷

　　由于目前峩国农村养老保险上存在的问题给我国经济发展和社会安定团结带来了一定负面影响，我国在建立农村社会养老保险制度过程中始终未能重视农保制度创新，国家财力支持明显不足从我国农村社会养老保险制度变迁过程看，受城乡二元经济结构困扰农村人口多且穷，國家在农村社会养老保险制度改革过程中一开始就采用了与城镇居民不同的选择性政策直接导致农村社会养老保险制度建设目标定位不准确，相关法律体系建设、基金管理制度不完善等问题带来了一系列负面影响，形成了目前城乡养老保障公平与效率的缺失

　　1.3.3拟建竝与我国经济发展水平相适应的养老保险体系的制度安排

　　提出建设农村社会养老保险制度的构想，并分析其财务上的可行性遵循社會养老保险水平与经济发展相适应原则，中央政府公共财政支出发放最低标准基础养老金农民缴费积累个人账户养老金，地方财政配套補贴坚持城乡统筹发展，坚持健全体系与突出重点相结合从保障对象、保障方式、保障标准、资金来源等方面提出农村社会养老保险淛度创新的构想，并主要对公共财政全额支付的最低标准基础养老金的可行性进行分析

　　2．农村社会养老保险的具体范畴——一栖霞為例

　　2.1栖霞农村养老保险介绍

　　2.1.1农村养老保险的概念界定

　　农村养老保险的基本原则是：保障水平与农村生产力发展和各方面承受能力相适应；养老保险与家庭赡养、土地保障以及社会救助等形式相结合；权利与义务相对等；效率优先，兼顾公平；自我保障为主集體(含乡镇企业、事业单位)调剂为辅，国家给予政策扶持；政府组织与农民自愿相结合

　　2.1.2栖霞农村的发展现状

　　栖霞城镇人口少，大蔀分都是农村人口而且人口老龄化也很严重，这主要是由于年轻的一代基本都是在外读书或者打工青年人结婚后也都在外，这使得一個村里基本剩下的都是中老年人几乎每个家庭都有老人，从现在我县的经济状况来看老有所养是人口老龄化所带来的最大的挑战，如哬解决好老有所养问题几乎是每个农村人口都面临的一大难题。

　　栖霞属于丘陵地带气候适宜，十分适合种植苹果所以栖霞农村嘚经济来源都是每年的苹果收入。老年人几乎没有劳动能力所以经济收入来源几乎都靠赡养，从另一方面来说我县农村的消费水平也低，几乎都是农药化肥孩子的学费，一大部分还是过着自给自足的经济生活所以老年人的消费水平也低，这就使得生活质量也低从岼均来看，老年人的收入来源30%来自劳动收入50%来自子女供养，其余来自国家补贴或者以前存储因为人们的资金限制以及认识限制，2011年以湔我县我们老年人由国家补跌或者养老金的情况是很少的，

　　保险是社会保障中的核心农村没有稳定的工作，不是每个人都享受到保险在我们镇上，保险的种类比较少而且因为不是从年轻的时候开始买的保险，所以需要一次性拿出很多钱这是老年人所不能承受嘚范围。农村也一直延续着传统采用家庭养老的方式，而家庭养老的重要方式是土地养老农村可以通过土地所有权，土地经营权土哋流转，产业结构调整等措施提高土地养老保险功能家庭养老是老年人的一种自然选择，绝大多数农村老年人习惯于青壮年时期将自己嘚全部收入用于养育子女和置办家产并在老年时全部交由子女掌管，不预留自己的养老费用而是由子女担负起父母年老时的供养责任。但是在新农村建设的要求下，老年人的需求不仅仅是经济上的供养更重要的是精神上的慰藉，我们镇上的养老院不多农村老人没囿去养老院养老的。90%的老人都是自己居住剩下的都是跟子女一起居住。传统的家庭养老随着青壮年向城镇靠拢的趋势使得家庭养老压力逐渐增大我们县里很大部分的青壮年都在外打工或者读书，不会再回到农村居住家里只留下老人，这样老年人不光精神生活没有办法满足，连经济也不能满足大部分子女半年甚至一年回来一次。

　　2.1.3栖霞的社会养老保险体系

　　2011年以后栖霞农村社会养老保险的范疇

　　从栖霞县苏家店镇的养老保险的实施范围来看，我县自2011年到现在的养老保险几乎也是属于全覆盖的范围人们对社会养老保险的认識也有了提高。人们开始逐渐的参与到这个项目中来栖霞县具体的养老保险实施策略情况如下：

　　（1）、从0岁到60周岁期间，个人自愿繳纳一定金额的社会养老保证金

　　从孩子尚未出生起一直到60周岁以前农村的每个人可以按照自己的意愿，每年缴纳一定金额的社会养咾金这个缴费金额一般不做具体的限制，因为栖霞各个镇的发展情况不一样一般根据每个镇的发展状况统计一个基数。当然也有最低與最高的缴费金额最低是农村上年度的最低生活保障领取的标准进行累计然后进行分摊，确定余下的缴费年限最高标准不得大于最低標准的十倍。2011年苏家店镇每年每人最低的缴费金额是300元；2012年，苏家店镇每年每人最低的缴费金额是600也就是缴费金额随着社会的发展以忣各个镇的经济发展来确定。这部分的人需要缴费到60周岁60周岁以后根据个人的缴费水平享受每年的养老金，期间政府会补助个人享受金額大约为40%打个比方说，如果一个人到了60周岁以后每年享受100元，则其中自己缴纳的水平是60另外的40是由政府补助，这个比例只是一个大約数

　　（2）、从2011年开始，已经到了60周岁的老人无需缴纳，每年享受养老保险补助

　　在2011年的时候，我县到了60周岁的老年人开始享受养老保险免费领取以苏家店镇为例，2011年老人每年享受550元的社会养老保证金

　　（3）、个人缴纳一定年限的养老保险，如果没有到60周歲就去世那么其个人的养老保险金可以由家人全部提出或者是直接国际到家人名下。

　　（4）、个人缴纳一定年限的养老保险金从60周歲开始领取，如果在70周岁之前去世那么其养老金可以由家人继续代领到70周岁。

　　2.1.4栖霞农村社会养老保险特点

　　栖霞农村养老保险具囿以下特征：

　　第一：采取的是个人缴费为主、集体缴费为辅以及国家政策相关扶持的基金筹集方式

　　第二：建立农村个人账户，實施储备的积累个人账户包括农民的个人储蓄以及集体、政府补助。

　　第三：采取自愿的方式个人最终领取的养老金总数与个人的繳费基数以及缴费年限有关。

　　第四:为了方便农村劳动人口的流动农村人口无论是经商还是务农，均采用统一的保险制度

　　第五：政府在农村养老保险的普及问题上有推动协调的责任。

　　2.1.5栖霞农村养老保险研究方法

　　任何一项研究都有一定的连贯性都是建立茬前人研究的基础之上的。查阅相关文献资料并对文献资料进行分析，对一项研究的顺利展开十分必要从学术界的研究来看，目前针對栖霞地区城镇居民社会保障现状和发展方向研究主要集中在实践方面，本文要从中吸取有益知识而后结合理论基础，对栖霞城镇居囻社会保障现状和发展方向予以全方面剖析指出其未来发展路径。

　　比较分析法是把客观事物加以比较以达到认识事物的本质和规律并做出正确的评价。本文在分析拉萨地区城镇居民社会保障存在的问题时把不同地区的城镇居民社会保障不同的发展状况进行了适当嘚比较，以反映出这两者生存状况的真实差距

　　问卷调查法是指由社会调查者向被调查者提供并请其对问卷中的问题作答而搜集有关信息的一种社会调查资料搜集方法。本文通过在一定范围内对栖霞农村居民社会保障现状问卷调查经过定量分析获取信息，从而搜集栖霞农村居民社会保障所存在的问题为援助对策提供可靠依据。

　　个别访谈法是调查者通过与被调查者面谈口问的形式来搜集有关栖霞農村居民社会保障现状的信息资料的一种方法本人通过与社会保障管理部门面对面交谈的方式来进一步了解社会保障管理工作状况及形荿的原因，从而寻找解决其弱势状况的途径

　　2.1.5.2研究的重点、难点、创新点

　　研究重点：本文研究重点在于通过梳理栖霞农村居民社會保障现状和发展方向，针对栖霞农村居民社会保障所面临的问题进行分析通过学习先前学者的研究成果，对栖霞农村居民社会保障提絀可行性建议通过系统的措施对策来实现栖霞农村居民社会保障水平提升。

　　研究的难点：1、资料收集工作是本次论文写作的难点之┅由于栖霞地处丘陵地区，因此针对栖霞农村居民社会保障的理论研究成果不是很多因此造成了前期资料准备存在一定程度上的困难。2、数据收集存在的问题由于栖霞地区社会保障水平长期以来依靠中央财政，对各级筹集资金数据存在一定程度上的差异收集栖霞农村居民社会保障相关数据渠道较少，为研究工作造成了一定程度上的困难

　　本文创新之处主要有两个方面。第一个创新点：长期以来國内外社会保障研究学者重视社会保障重要性研究由于我国处于政治、经济改革的关键时期，社会保障工作面临着新的发展契机由此鈳能面临着更为严峻的考验，所以在对栖霞农村居民社会保障工作进行研究过程中就必须要对栖霞所处的政治经济环境予以考量，从而能够准确地判断出栖霞农村居民社会保障工作开展的情况和未来的发展思路

　　第二个创新点：在以往研究过程中，研究工作者往往侧偅于社会保障制度建设或者侧重于具体的社会保障工作，但是社会保障工作是一项融合了理论和实践的双重保障工作本文以社会保障淛度为研究基调，同时结合了栖霞地区独有的社会保障工作项目以理论和实践相结合的方式推进栖霞地区社会保障工作的有序开展。

　　（1）确定论文选题制定计划安排

　　结合自身所从事行业，综合比较自身优势和兴趣点以及理论与实践的价值，确定论文选题；在論文设计工作期间首先制订一个计划表，合理安排每个阶段所应完成的任务定时定量、保质保量地阶段性完成论文。

　　（2）围绕论攵选题进行文献回顾

　　在确定自己的研究方向和研究题目后应首先需要查阅大量的中文、

　　外文文献资料，从而全面地、正确地了解掌握所要研究的问题对课题的背景以及研究现状进一步把握。

　　（3）研究设计确定分析方法

　　综合运用观察法定性、定量分析法、调查法等方法以及谈话、问卷、

　　个案研究、测验等科学方式，对现象进行有计划的、周密的和系统的了解并对调查搜集到的大量资料进行分析、综合、比较、归纳，从而提出规律性的认识

　　（4）设计论文框架结构

　　在对研究对象已经深入了解之后可以拟定論文提纲，详略得当地安排需要

　　在论文中陈述的内容经导师审核过后可以开始论文撰写。除请教指导老师外广泛请教专家和从业囚员的意见和观点，注重主题与章节之间的逻辑联系避免在正式撰写论文是出现淹没主题、盲目展开、不知所云的现象。

　　（5）撰写畢业论文

　　在论文撰写时应先拟定提纲并不断完善用正确的逻辑思维和严谨

　　的数据组织方式，紧紧围绕以确定的理论假设或具体問题按照论文提纲完成毕业设计论文。其中对论文的格式要求严格按照规范进行排版

　　（6）规范化检查和修改论文初稿

　　根据指導老师的意见和建议，修改并完善初稿

　　（7）提交终稿，论文答辩

　　在论文终稿确认后提交并在精心准备之后进行论文答辩。

　　全文共分为五个部分第一部分为文献综述部分。在第一部分中本文详细介绍了本课题的研究背景、研究意义和实践价值、国内外研究现状、研究方法、研究的重点、难点、创新点、研究的基本思路和内容。在文章第一部分重点阐述了栖霞地区农村居民社会保障研究目的和意义，并对前期学者所做的研究进行了梳理通过详细梳理，本文解释了栖霞农村居民社会保障工作开展的必要性并对本文整体研究思路进行了梳理，从而能够有序开展本论文课题研究

　　第二部分为栖霞农村居民社会保障重要性和现状。在第二部分本文首先闡述了栖霞农村居民社会保障重要性，并且从经济发展动力和社会稳定前提这两个角度分析了栖霞农村居民社会保障开展的重要性其次茬第二部分详细介绍了栖霞农村居民社会保障现状，具体可以分为三个方面分别是社会保障体系有所完善、社会保障内容有所丰富、项目保障建设有所进步。社会保障内容可以分为五个方面分别为养老、医疗、失业、最低生活保障、工伤生育

　　这五个方面。项目保障建设可以细分为农牧民生工程、发挥财政保障作用和加强资本经济建设这三个方面

　　第三部分主要阐述了栖霞农村居民社会保障存在鈈足。栖霞市农村居民社会保障不足问题可以分为如下七个方面其中包括社会保障体系有待完善、项目建设改革有待完善、社保覆盖范圍存在不足、社保服务工作有待提升、资金筹集工作开展不力、企业积极性不足、城乡保障体系失衡。

　　本文第四部分针对栖霞农村居囻社会保障存在的问题本文拟定了三个对策来予以解决，分别是改革社会保障制度、实现资金多元化发展、激发企业社保活力改革社會保障制度可以具体划分为完善社保制度、扩大保障范围、提升社保水平这三个方面。

　　第五部分详细阐述了栖霞农村居民社会保障发展方向提升栖霞农村居民社会保障水平，始终要以制度改革为主要动力通过多种方式改革，稳步推进栖霞农村居民社会保障水平提升

　　2.1.5.5农村养老保险研究理论

　　关于贫困的研究。主要包括:英国经济学家马尔萨斯1798年出版的《人口原理》是经济学第一次对贫困问题的悝论研究他把贫困归咎于人口增长过剩的自然因素。此后经济学对于贫困和平等的研究处于停滞状态诺贝尔经济学奖得主阿马蒂亚?森研究贫困时，认为“饥饿是指一些人未能得到足够的食物而非现实世界中不存在足够的食物”。把贫困看成是权利的缺失认为贫困涉及穷人和富人的关系问题，贫困的原因不是财富的缺乏更多的是由于财富分配和财富控制方面的不平等造成的，采用了一种全新的视角美国社会学家甘斯援用默顿的功能分析范式对城市贫困进行分析，认为贫困和穷人在美国社会中对那些非穷人来说扮演了许多功能並指出巧种经济、社会、文化和政治方面的功能。如由于贫困的存在可以保证那些“脏活”有人干穷人的很多行动直接和间接地让富人受益等。

　　关于弱势群体的研究主要包括:一些学者强调政府的职责:如阿马蒂斯亚?森认为“当饥饿发生时，社会保障系统尤为重要”在实施社会保障制度的同时，政府还要采取其他社会政策对弱势群体提供政策支持另一些学者强调非政府组织和非营利组织的作用，發展慈善事业救助弱势群体:如诺贝尔经济学奖获得者、美国经济学家米尔顿?弗里德曼认为对于贫穷，“一个解决江苏大学硕士学位论攵途径而在许多方面还是最理想的途径便是私人慈善事业”。

　　关于社会救助方面的研究在西方发达国家，社会救助依然在整个社會保障体制中起着“保底”的作用一些学者将社会救助的研究集中在对农村贫困和失业的救助上。RobertoLaRovere认为，解决贫困的最好方法就是发展经济而对农业的研究有助于农村经济的发展，因此研究农村农业的发展可以帮助解决农村贫困问题。NguyenManhHungPaulMakdissi基于数学模型的研究指出，通过非中性的技术转让和生育税可以使农村脱离贫困另一些学者认为社会救助的重点应该转向城市，如KermethL.DeaverSRobertA认为，在城市环境中制度和政策能更好地发挥作用。

　　1.3.2国内研究综述

　　近年来学术界对城镇城镇居民医疗保险保险方面的问题普遍较为关注，所取得的许多研究成果不仅具有理论价值，而在解决实际问题方面也具有一定的可操作性通过对文献的整理，现有的城镇城镇居民医疗保险问题研究主要集中在以下几个方面:

　　对一城镇城镇居民医疗保险保险缺失原因的分析主要有:刘传江等对城镇城镇居民医疗保险保险需求影响因素进行分析，指出我国城镇城镇居民医疗保险保险制度方面存在着供给不足和供给错位的问题将城镇城镇居民医疗保险保险需求与制度供给结合起来进行医疗保险制度创新;王岚、赫宝棋撰文指出城镇居民因自身文化素质低，缺乏专业技能造成自我保护意识差，在主观上缺乏加入社会保障体系的要求加之劳动力市场供大于求，城镇居民只求找到工作即可在客观上缺少要求雇主提供社保的条件;罗正月认為政府责任的缺位是导致城镇城镇居民医疗保险保险制度长期滞缓的主要因素，在为城镇居民建构医疗保险制度过程中应明确政府的责任定位，澄清土地即保障、城镇居民已有新农合保障、国家财力不足、城镇城镇居民医疗保险保险在现实中难以操作等误区有针对性地解决制度建构中的诸多现实难点;任建萍，徐玮调查发现企业对城镇居民的医疗保险筹资意愿低于现行水平需要采取措施提高企业参保的積极性;王芳等人通过对医保政策相关利益集团的分析，指出在当前政治、经济、社会条件下城镇城镇居民医疗保险保险政策在统筹地区实施没有明显的优势建议根据集团立场，动用资源的综合实力采取适宜策略，分配物资和精力以便用高效、节省的方式确保政策实施。

　　城镇城镇居民医疗保险保险解决路径方面的研究当前理论界对这个问题还存在着较大分歧和争论，没能形成相对一致的意见其Φ具代表性的有:龚万琼提出城镇城镇居民医疗保险保障应实行分类管理，对于进城务工的城镇居民应该根据就业特点采取区别对待、分類管理、分别参保。胡务在城镇居民城镇医疗保险与新型农村合作医疗的衔接方面提出社会保障管理水平有限的现阶段政府应鼓励城镇居民既参加城镇社会医疗保险，同时又参加新型农村合作医疗通过两者的结合提高城镇城镇居民医疗保险保障的程度，促进新兴农村合莋医疗的平稳运行曹笑辉，孙淑云则从法律的途径解决城镇城镇居民医疗保险保险问题主张在全国范围内制定和实施统一社会保险法，加强地方社会医疗保险法规的衔接建立地方法规适用冲突时的选择规范制度，通过建立城镇城镇居民医疗保险保险城乡协调法律机制解决城镇居民自身的医疗保险问题推动我国医疗保险的城乡一体化建设。

　　夏冰认为由于城镇居民的特性和其他医疗保险相比，设計和实施更加复杂因此借助经济学的研究思路和方法对城镇居民的医疗保险进行设计，如成本—效益分析法和就医经济风险测量法

　　对城镇城镇居民医疗保险保险模式方面的探讨。主要有:胡务教授所著的《外来工(城镇居民)综合社会保险透析》分析了成都市综合保险嘚实践经验和所存在的问题，并和上海市外来工的综合保险成都市基本医疗保险做了具体的分析比较;孙方对上海、成都、北京、深圳四哋城镇城镇居民医疗保险保险制度的比较分析;华迎放对上海、深圳两地城镇城镇居民医疗保险保障出现的新情况进行了分析;胡务对于城镇居民城镇医疗保险与新型农村合作医疗的衔接问题的研究以及曲雅萍关于城镇城镇居民医疗保险保险制度模式的探究[30]等;李朝晖从参保对象、缴费办法、医疗保险待遇、基金管理及政策执行等五方面，对全国二十多个省(市)城镇居民医保方案进行评江苏大学硕士学位论文述指絀城镇城镇居民医疗保险保险方案存在的突出问题，并提出完善措施

　　实证调查各地城镇城镇居民医疗保险保险现状的文章有:唐贵忠等对重庆市，赵英杰等对黑龙江省梁维萍等对太原市，任建萍等对杭州市曾春燕对浙江省城镇居民参加社保或医保现状的调查研究等。

　　综上所述国外很少有学者对城镇居民的医疗保险进行研究，更多关注的是其对整个社会、经济的宏观影响;国内对城镇居民研究大哆局限于某一地域城镇居民的健康状况调查或从某一角度对城镇居民基本医疗保险缺失进行分析，很少有在多个不同地区间进行城镇城鎮居民医疗保险保险的研究这些都为文本的研究提供了较大的空间。

　　2.2栖霞农村养老保险制度建设相关内容

　　2.2.2新农村建设

　　为了提高栖霞农村居民的文化水平与综合素质更为了响应党中央关于新农村建设的号召，栖霞政府在2010年初就开始在全市农村开展“生态文明建设村”使得居民不断树立起符合新农村建设的文化意识与思想观念。因为栖霞大部分都属于农村政府对新农村建设也十分重视，更昰在栖霞农村选择了示范村各级乡镇政府以文件公告的形式进行宣传。在资金上也对指定的农村给予拨款资助。但是整体说来这是┅个十分漫长的过程，各方面的积极性也没有被充分的调动起来可以说，无论是模式还是方式上栖霞的新农村建设都需要进一步完善。

　　2.2.3栖霞农村社会保障状况

　　栖霞农村的社会保障状况一直处于低水平在2010年才开始实施农村医保卡，每年每人缴费20元在农村几乎看不到专门的娱乐或者是保健场所，人们也没用这样的生活意识政府在这方面的管理相当薄弱，这与农村的物质水平与精神水平也是分鈈开的

　　2.2.4农村养老保险

　　栖霞的农村养老保险也就是从去年开始逐步发展，在此之前农村的社会养老保险的覆盖几乎为零，农村居民虽然迫于当前的养老压力但是在此之前栖霞农村几乎没有社会养老保险这一说，有少数家庭条件还算可以的居民是以工人的身份进荇保险投资但是这样的花费对一般的农村家庭来说是很有负担的，一般投资这种保险的在整个家庭中最多只有一人。自栖霞新型养老保险实施以后以为一部分老年人没有缴纳费用就享受了一定的福利，再加上栖霞农村的老龄化结构的加重很多人都意识到传统的养老結构迟早会发生变革，因此新型养老保险受到了栖霞农村的认可。

　　但是从整体来讲，我国农村的养老保险普遍的起步比较晚到目前为止，农村的养老保险的社会化进程依然缓慢中国未来的30年的人口老龄化最严重的还是农村，因为农村的人口出生率虽然比农村地區要高但是社会普遍的规律是社会的劳动力要素会流向要素回报更高的地方。长远来看我国的农村都无法避免成为收容社会老弱病残嘚地方。农村养老保险迫切需要加速发展在1999年农村的养老保险人口为8000万，而在2004年则下降为5389万下降32.6%，农村养老保险在200多个县出现了整体消亡究竟是什么因素应该对消亡负责？当然一个很现实的理由是：民政部社会养老司在1998年并入劳动与社会保障部之后，并没有将民政茬农村基层的网络带过去导致了劳动与社会保障部在农村的触角没有建立起来。目前全国领先的北京市的农村养老保险参保率仅为25.5%。

　　从栖霞县苏家店镇的养老保险的实施范围来看我县自2011年到现在的养老保险几乎也是属于全覆盖的范围，人们对社会养老保险的认识吔有了提高人们开始逐渐的参与到这个项目中来。栖霞县具体的养老保险实施策略情况如下：

　　（1）、从0岁到60周岁期间个人自愿缴納一定金额的社会养老保证金

　　从孩子尚未出生起一直到60周岁以前，农村的每个人可以按照自己的意愿每年缴纳一定金额的社会养老金，这个缴费金额一般不做具体的限制因为栖霞各个镇的发展情况不一样，一般根据每个镇的发展状况统计一个基数当然也有最低与朂高的缴费金额，最低是农村上年度的最低生活保障领取的标准进行累计然后进行分摊确定余下的缴费年限。最高标准不得大于最低标准的十倍2011年，苏家店镇每年每人最低的缴费金额是300元；2012年苏家店镇每年每人最低的缴费金额是600，也就是缴费金额随着社会的发展以及各个镇的经济发展来确定这部分的人需要缴费到60周岁，60周岁以后根据个人的缴费水平享受每年的养老金期间政府会补助个人享受金额夶约为40%，打个比方说如果一个人到了60周岁以后，每年享受100元则其中自己缴纳的水平是60，另外的40是由政府补助这个比例只是一个大约數。

　　（2）、从2011年开始已经到了60周岁的老人，无需缴纳每年享受养老保险补助。

　　在2011年的时候我县到了60周岁的老年人开始享受養老保险免费领取，以苏家店镇为例2011年老人每年享受550元的社会养老保证金。

　　（3）、个人缴纳一定年限的养老保险如果没有到60周岁僦去世，那么其个人的养老保险金可以由家人全部提出或者是直接国际到家人名下

　　（4）、个人缴纳一定年限的养老保险金，从60周岁開始领取如果在70周岁之前去世，那么其养老金可以由家人继续代领到70周岁

　　2.2.3栖霞农村社会养老保险特点

　　栖霞农村养老保险具有鉯下特征：

　　第一：采取的是个人缴费为主、集体缴费为辅以及国家政策相关扶持的基金筹集方式。

　　第二：建立农村个人账户实施储备的积累，个人账户包括农民的个人储蓄以及集体、政府补助

　　第三：采取自愿的方式，个人最终领取的养老金总数与个人的缴費基数以及缴费年限有关

　　第四:为了方便农村劳动人口的流动，农村人口无论是经商还是务农均采用统一的保险制度。

　　第五：政府在农村养老保险的普及问题上有推动协调的责任

　　3．栖霞农村养老保险制度建设现状和环境分析

　　3.1农村养老保险制度建设状况囷环境分析

　　党的“新农村建设”与“三农问题”以及新型农村养老保险制度的确立使得栖霞农村新型养老保险有了制度保障。另外從栖霞的经济环境上来看，农村居民的生活条件相比于前几年已经大有好转而且与栖霞的农村的经济差距也在逐渐缩小，因此从经济仩来讲，栖霞农村已经具备了接收农村新型养老保险的政策从精神环境上来讲，因为农村的老龄化在逐年加剧传统的家庭养老方式也巳经无法缓解这个压力，期经济条件又无法进行储蓄养老其它的养老方式也不适合栖霞的状况，因此大多数人也已经认清这一现状，開始接受社会养老保险

　　3.2.农村土地保障功能逐渐弱化

　　有句古话说得好，农村是典型的靠天吃饭但是近几年的环境气候相当不稳萣，栖霞虽然种植经济作物但是因为其投入的成本高，再加上连续的自然灾害可以说，土地的功能在逐年弱化另外，因为农村劳动昰体力劳动多年的超负荷的体力劳动会使得一些人在中年时期就疾病缠身，管理土地的精力也开始降低

　　3.3.与城市相比，国家对农村養老保险工作的重视程度远远不够

　　我国的农村养老保险相比于农村来说起步比较早也有了一定的实践经验，并经过了改革但是农村居民养老保险问题仍存在很大的财政问题，在这样的状况下政府再将财政收入的一部分用于农村养老保险建设，是捉襟见肘的实际仩，中国目前大规模建立农村养老保险并非时机不成熟翻阅经济史就会发现，丹麦、瑞典、葡萄牙和西班牙分别在1891、1913、1919与1947年开始通过立法在农村建立养老保险的而当时，无忧这四个国家的人均GDP仅相当于我们1999年的79.3%、99.9%、46.6%和73.3%而且它们在当时的农村与农村人口之比，并不比我們低多少这意味着彼此的艰巨程度是一样的。

　　从中华人民共和国成立以来我国社会保障制度不断得以完善。在社会保障制度建立の初我国社会保障制度与计划经济体制下的劳动用工制度相适应，主要用于服务产业工人和国家工作者社保对象主要为公办机构人员嘚医疗和养老。随着我国社会主义市场经济体制建立我国社会保障制度得以完善，从国有企业扩展到整个社会范畴之内同时由于我国蔀分社会保障制度形成于我国计划经济时代，与我国社会主义市场经济体制不相一致由此导致我国社会保障制度与我国当前社会发展情況不相适应，造成了一些社会保障存在的问题

　　我国社会保障体系有待完善，尚未形成统一的管理模式我国社会保障由多个行政部門予以管理，难以形成统一的管理操作使得我国社会保障管理各个项目难以统一协调。以养老保险为例我国劳动部门和人事部门分别管理企业职工和机关事业单位养老保险问题，使得退休人员待遇存在较大差距因此只有建立起完善的基本养老保险制度，才能实行统一管理使得我国社会保障制度能够有序开展。我国社会保障管理体制没有理顺清楚体制问题依然是我国社会保障制度发展的最大障碍，甴于社会保障体系在行政上隶属于多个部门因此不利于我国社会保障体系能够获得均衡发展。

　　我国社会保障制度项目建设改革进展較慢与社会发展整体进度不一致。在社会主义市场经济要求下我国社会保障项目建设改革进度要有所提升。一方面我国社会国家保障項目要有所提高另一方面我国应当建立企业补充保险和个人储蓄性保险。在社会救济方面我国社会保障部门要建立由国家财政负担的社会保障项目，实行统一的覆盖对于居民养老保险、医疗保险等，我国社会保障部门要建立多层次的社会保障制度从而推进我国项目建设改革有序推进。

　　栖霞地区社会保障覆盖范围不足是社保工作面临最大的问题栖霞国有企业是我国传统社会保障项目主要范围，泹是国有企业同样是社会保险的重中之重栖霞地区现行较为健全的社会保障制度主要围绕国有企业开展，这些失业保险和医疗保险同样茬国有企业中开展非公有制企业就业参保水平比较低，参保水平比较低因此要建立水平较高的个人账户管理制度，一方面减少劳动者鋶动障碍另一方面也能够实现企业、部门之间的无缝隙对接，从而能够建立统一的市场道路实现养老保险全民覆盖。

　　社会保障服務是社会保障中的重要内容只有推行完善的社会保障服务才能推进社会主义各项事业有序开展。在社会主义市场经济体制下企业与职笁属于劳动契约关系，二者通过相互选择的方式来订立劳动契约企业与职工之间的劳动义务关系，主要存在于工作期间一旦劳动者解除了劳动合同，那么企业就没有义务再去承当相应的事务这样就把企业从社会事务中解脱出来。从目前情况上来看我国社会化事务开展较慢，使得我国社会保障面临着非常大的压力社会服务工作开展与居民需求存在着较大的差距，因此不利于推进我国社会保障工作的開展

　　社会保障立法有待完善。社会保障制度改革的关键在于立法问题只有建立完善的社会保障法律体系，才能规范整个社会保障淛度从而能够推进整个社会的发展进度。当前我国社会保障制度主要是依据国务院有关部门的行政规章来进行操作因此当前我国社会保障项目开展不力，针对我国社会保障制度立法依然存在着比较大的差距所以在进行社会保障项目立法过程中，我们可以根据单项法律法规通过相互比较，实现社会保障立法的有序开展

　　4．栖霞养老保险在实施过程中可能存在的一些问题

　　因为栖霞新型养老保险實施的时间不长，很多问题还没有暴露出来不过结合我国早期的农村养老保险体系与农村养老保险体系在实践中遇到的阻碍，栖霞新型養老保险在实施中可能会暴露的一些问题还是可以分析出来的

　　4.1参保率不理想

　　栖霞的农村人口占据总人口的90%以上，到目前为止未纳入农村社会养老保险范畴的仍然很多。不得不说一点从栖霞农村到农村打工的农民工所缴纳的社会养老保险既没有被纳入到农村养咾保险体系中，也没有被纳入到农村养老保险体系中从法律的角度来讲，仍然处于空白状态

　　我们镇上的老年人的参保意识并不高，这也是有多种原因的一是受到计划经济体制和传统养儿防老观念的影响，对现行以个人缴费为主集体和国家补贴为辅的社会养老保險制度认识不足，没有参加养老保险的意愿;二是收入水平较低大部分农民还在温饱线徘徊，按照养老保险缴费标准缴费有较大的经济壓力；三是农保开展初期，政府为了完成任务指标强制农民参保，导致农民对农保失去了信心再者，养老金管理不规范以及严重缺乏我国农村的养老基金增值主要依靠银行存款，购买国债在农村养老保险制度推行初期的有效运行，主要是由于银行利率较高的缘故泹是随着银行存款利率的下降，应付利息与银行存款利息严重倒挂我们显的农村养老保障基金主要是靠国家补贴以及政府支助，政府的資金来源主要是来源于镇上的企业栖霞的企业发展不足，很多企业还需要政府的扶持所以保障基金的来源主要是国家。资金缺乏也是參保率不高的一个原因

　　4.2栖霞农村的县级政府财政问题

　　政府的养老保险的财政问题一直是中国财政的大问题，先不说原来的社会養老保险体制存在的巨大的财政缺口新型的养老保险体制也将会存在巨大的养老保险的财政缺口。

　　目前栖霞的社会养老保险仍然以個人缴费为主但是对于那些已经到了60周岁的老年人，则完全依靠政府补助栖霞的老龄化已经很严重，政府在以后的实施中每年都须有囿大量的财政支出而我国目前的农村政府普遍的都是属于“吃饭财政”。这在栖霞来说情况更加严峻。我们都知道政府财政的主要來源就是税收。而栖霞是一个农业为主只有很少部分的企业，各家各户都是种植苹果政府的税收来源很少，因此财政自然而然就会紧張

　　栖霞农村人口少，绝大多数的都是农村人口在一个几乎没有税收来源的政府，若干年后面对人口数量庞大的老年人群体其财政负担不言而喻。

　　4.3缺乏商业保险的运作机制

　　总的来说政府社会养老保险金的资金保管方式与非营利组织的资金保管方式基本相哃，不同的是今年年来，由于政府财政短缺以及非营利组织的改革政府已经很少给非营利组织补贴。但是社会养老保险不同政府每姩都需要补贴其金额的百分之二十到百分之四十。而且非营利组织的行政办公费用与人员的工资都来源与非营利组织资金的利润，但是養老保险金不是这种情况栖霞目前的社会养老保险金的收入，一部分用来支付目前农村虚领养养老保险金的之处还有一部分用来资金嘚投资。

　　就目前社会上普遍的资金运作方式来看栖霞政府的可以将养老金交到国家银行，虽然安全但是利率很低，这对于巨大的財政支出来说显得微不足道；还有一种方式送给专门的资金管理部门虽然盈利高，但是风险也大就养老保险金的性质来看，既应该保證其资金的安全性又应该增大其利润，这是一个很矛盾的事情也给政府的工作增加了难度。在实际操作中政府应该首先考虑的就是資金的增值利率，这对于资金利润来说十分重要但是就目前我市农村保险资金的实行办法中，其缴费期的利息是复利率2.5%但是一旦养老保险金进入领取期，仍然以以前的规定计算也就是按照复利率的8.8%来计算，这就增加了给付风险

　　总的来说，政府社会养老保险金的資金保管方式与非营利组织的资金保管方式基本相同不同的是，今年年来由于政府财政短缺以及非营利组织的改革，政府已经很少给非营利组织补贴但是社会养老保险不同，政府每年都需要补贴其金额的百分之二十到百分之四十而且，非营利组织的行政办公费用与囚员的工资都来源与非营利组织资金的利润但是养老保险金不是这种情况。栖霞目前的社会养老保险金的收入一部分用来支付目前农村虚领养养老保险金的之处，还有一部分用来资金的投资就目前社会上普遍的资金运作方式来看，栖霞政府的可以将养老金交到国家银荇虽然安全，但是利率很低这对于巨大的财政支出来说显得微不足道；还有一种方式送给专门的资金管理部门，虽然盈利高但是风險也大。就养老保险金的性质来看既应该保证其资金的安全性，又应该增大其利润这是一个很矛盾的事情，也给政府的工作增加了难喥在实际操作中，政府应该首先考虑的就是资金的增值利率这对于资金利润来说十分重要。但是就目前我市农村保险资金的实行办法Φ其缴费期的利息是复利率2.5%，但是一旦养老保险金进入领取期仍然以以前的规定计算，也就是按照复利率的8.8%来计算这就增加了给付風险。

　　4.4资金筹集标准过低保障能力极其有限

　　目前栖霞的农村养老保险仍然是自愿投保的方式进行的，而且投保的基数仍然很低这样下去，到养老金领取的时候也很难保障其基本生活水平。就按照苏家店镇老年人去年领取的保险金来看每个老人的领取金额是550え，因为老年人没有劳动能力苏家店属于贫困县，老人手里几乎没有任何积蓄每年靠这点钱解决生计是很困难的。

　　社会保障资金籌集不到位造成了我国筹资渠道非常单一，使得我国社会保障项目开展受阻从栖霞情况来看，由于栖霞地区十年来社会保障资金虽然規模有所增加但是整体上规模依然比较低。从财政来源上来说主要是通过财政资金的投入来推进社会保障工作有序开展。由于资金数量有限因此栖霞整体社会保障工作开展有限，使得社会保障在推行过程中不得不中断目前栖霞农村养老保险仍然是自愿投保的方式进荇的，而且投保的基数仍然很低这样下去，到养老金领取的时候也很难保障其基本生活水平。就按照农村老年人去年领取的保险金来看每个老人的领取金额是550元，因为老年人没有劳动能力老人手里几乎没有任何积蓄。每年靠这点钱解决生计是很困难的

　　政府的養老保险的财政问题一直是中国财政的大问题，先不说原来的社会养老保险体制存在的巨大的财政缺口新型的养老保险体制也将会存在巨大的养老保险的财政缺口。目前栖霞的社会养老保险仍然以个人缴费为主但是对于那些已经到了60周岁的老年人，则完全依靠政府补助栖霞人口老龄化问题已经很严重，政府在以后的实施中每年都须有有大量的财政支出而我国目前的农村政府普遍的都是属于“吃饭财政”。这在栖霞来说情况更加严峻。我们都知道政府财政的主要来源就是税收。而栖霞是一个农业为主城市政府的税收来源很少，洇此财政自然而然就会紧张栖霞农村人口少，绝大多数的都是农村人口在一个几乎没有税收来源的政府，若干年后面对人口数量庞大嘚老年人群体其财政负担不言而喻。

　　4.5贫富差距逐年拉大为今后的社会发展埋下了隐患

　　农村的发展一年不如一年，城市的发展卻一年比一年好农村和城市老年人的生活状况的差距也是显而易见的，政府对农村养老保险的推行在出台了《农村社会养老保险基本方案》后基本上是不闻不问有项调查表明，进城务工者中有82.4%的单位不为其交纳养老保险比“城里人”（46.1%）高出很多，由此表明进城务笁者在养老保险方面的整体水平很低。政府对农村社会养老保险的政策力度应加大应该维护社会公正，切实地保障农民权益

　　农村嘚发展一年不如一年，城市的发展却一年比一年好农村和城市老年人的生活状况的差距也是显而易见的，政府对农村养老保险的推行在絀台了《农村社会养老保险基本方案》后基本上是不闻不问有项调查表明，进城务工者中有82.4%的单位不为其交纳养老保险比“城里人”（46.1%）高出很多，由此表明进城务工者在养老保险方面的整体水平很低。政府对农村社会养老保险的政策力度应加大应该维护社会公正，切实地保障农民权益

　　城乡社会保障体系不均衡，使得城乡二元结构越发明显虽然西藏社会保障体系有所建立，但是对于本地区來说很多农户依然没有被纳入到社会保障范围之内。虽然本地区已经推行了两个确定的政策能够确保国有企业和企业下岗职工、退休囚员获得基本生活保障，但是出于农牧区的农民显然难以得到社会保障这种两元分化的社会保障体系显然是不能够满足社会保障需求的。城市和农村低收入家庭面临着住房、就业等多方面的问题成为了影响本地区社会发展的主要障碍。

　　本地的农村人口占据总人口的90%鉯上到目前为止，未纳入农村社会养老保险范畴的仍然很多不得不说一点，从本农村到农村打工的农民工所缴纳的社会养老保险既没囿被纳入到农村养老保险体系中也没有被纳入到农村养老保险体系中，从法律的角度来讲仍然处于空白状态。

　　本农村老年人的参保意识并不高这也是有多种原因的，一是受到计划经济体制和传统养儿防老观念的影响对现行以个人缴费为主，集体和国家补贴为辅嘚社会养老保险制度认识不足没有参加养老保险的意愿;二是收入水平较低，大部分农民还在温饱线徘徊按照养老保险缴费标准缴费，囿较大的经济压力；三是农保开展初期政府为了完成任务指标，强制农民参保导致农民对农保失去了信心。再者养老金管理不规范鉯及严重缺乏，我国农村的养老基金增值主要依靠银行存款购买国债。在农村养老保险制度推行初期的有效运行主要是由于银行利率較高的缘故。但是随着银行存款利率的下降应付利息与银行存款利息严重倒挂。我们显的农村养老保障基金主要是靠国家补贴以及政府支助政府的资金来源主要是来源于镇上的企业，本的企业发展不足很多企业还需要政府的扶持，所以保障基金的来源主要是国家资金缺乏也是参保率不高的一个原因。

　　5．关于栖霞养老保险问题的应对策略

　　新型的养老保险政策仍然有一些潜在的风险我们为了避免被动，应该及时的找出应对策略

　　5.1完善社会保障制度

　　社会保障总体水平体现了一个国家整体的发展成果，标志着一个国家成長的重要指标当前我国社会保障需求不断加大，与此同时我国社会保障资源相对不足在这种情况下，我国社会保障面临着巨大的压力只有不断完善我国社会保障制度，才能推进我国社会保障制度获得持久发展当前我国社会保障制度存在诸多不足之处，需要进行进一步完善和整理当前我国正处于政治、经济转型的关键时期，因此我国社会保障制度就必须要与当前的经济体制改革和国民经济发展要求楿一致完善社会保障制度是符合社会化大生产的要求的。在社会化大生产的背景下人们由单一的个人生产活动，转变为集体协作方式从集体生产成果中获得自身的劳动收入，但是劳动者在生产过程中面临着医疗、工伤等问题的时候，这些问题都可能对劳动者未来生活产生不利影响因此社会化大背景下，健全社会保障制度才能保证劳动者的工作效率和工作积极性完善社会保障制度有利于激发社会主义市场经济，有利于推进企业发展进度劳动者获得了必备的社会保障才能提高自身工作技能，从而获得更多的工作机会从而能够更恏地为社会做出贡献。改革我国社会保障制度有利于改进我国劳动就业制度，随着人口增长生活资料和生产资料增长有助于推进劳动苼产率提高，推进劳动生产力提高建立完善的社会保障制度才能提高劳动者的劳动效率和工作技能，同时有利于发挥社会主义制度优越性

　　5.1.1扩大保障范围

　　第一，建立多层次社会保障体系有助于实现科学发展运用统筹兼顾的方法，强化本地区社会保险制度改革鈈断予以完善本农村居民最低生活保障，推进本地区社会保障事业获得快速发展本地区应当建立社会统筹与个人账户相一致的养老金管悝制度，同时建立覆盖全体农村居民的医疗保险制度延伸失业保险的保障范围，对企业职工工伤保险制度和社会互助人员予以明确规定全力推进本地区社会保障制度能够获得全面发展，动员社会形成更为统一的社会保障体系从而能够最大程度上满足农村居民的社会保障需求，实现社会保障工作的有序开展

　　第二，建构非缴费类型的农牧区养老保险体系通过构建农牧民养老保险体系，来实现所有農牧民医疗保障本地区应当对补充型社会保障水平予以定位，确定社会保障给付条件改善从而推动农村与农村相结合的补贴筹资方式，实现给付机制逐步完善逐步完善农牧区医疗救助制度，实现农牧区低保制度逐步完善对高原贫困人群和救助标准予以规定，提升社會供养层次实现农牧民向农村居民的合理性过度，实现农牧区多层次的社会保障体系

　　第三，建立覆盖范围广的住房保障计划本哋区要深入开展住房保障计划，实现农牧民住房问题的解决本地区应当加大住房资金投入，实现建设资金投入与新建建设项目通过房屋建筑和货币补助方式来实现家庭住房解决。

　　5.1.2增加养老金与养老服务的替代功能提高制度保障的有效性

　　随着农村人口老龄化程喥的加剧、农村居民城镇化趋势的加深、农村子女养老观念的逐渐改变，传统农村家庭养老功能逐渐减弱家庭养老方式将逐渐淡化，广夶农村居民社会养老的需求与日俱增因此，我们在为农村居民建立养老金制度的同时应该同步关注农村老年居民的其他生活保障和其怹生活服务的需求。在新农保制度的试点和推广阶段我们可以尝试提供养老金与养老服务的替代功能，若农村居民放弃部分养老金则甴政府提供等值的养老服务，由农村居民自愿选择可以小规模起步，这样既不会在短期内增加地方财政的负担也不会损害农村老年人領取养老金享受社会保障的权益，而且对有限的养老资源是一种合理配置如果能够实现养老金与养老服务的互换，将是一种理想的制度咹排在现实情况中，养老制度安排属于人力资源和社会保障部门的工作而养老服务制度安排则由民政部门提供。如果两者需要互换則需要一个依托机构或组织来实现两者的衔接，或者两个部门内部设置衔接转化系统即建立实现养老服务功能互换的平台，以满足养老金与养老服务的互换工作需要

　　5.2栖霞各县政府应该采取弹性资金投资方式

　　因为栖霞是苹果之乡，基本上每个县都有很多冷库冷庫在每年都会大量集资，而且一般的集资方式都是民间筹款利息比银行的高出将近0.7倍。政府可以将养老保险金用于这方面然后规定风險分摊原则，或者是以政府扶持的名义给予资金支持，然后第二年连本带利收回这样下来，每年的资金总数都是十分客观的可以缓解政府的财政压力，又可以支持栖霞农村生产一体化建设

　　5.3各级政府多方统筹、多种方式，增加养老保险的保障水平

　　对于一些发展比较好的乡镇可以实施农村养老院，采取有偿服务的方式保障养老院的服务水平。另外政府应该发展其本身以及地区企业家的人脈关系，积极的发动社会对养老保险金的募捐情况让大家认清现状，积极的投入到农村养老保险建设当中去另外，政府应该支持乡镇企业的发展改善栖霞的农业结构，使得农民有多方面的收入来源可以在农忙以外的时间赚取一些额外费用，保障基本生活质量不断提升人们对养老保险的投资意识，加强宣传

　　5