原标题：山东南山铝业股份有限公司
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1 本年度报告摘要来自年度报告全文为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等Φ国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文
2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏并承担个别和连带的法律责任。
3 公司全体董事出席董事会会议
4 和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司拟按总股本11,950,481,520股为基数向全体股东按每10股派发现金红利.cn）的《山东南山铝业股份有限公司独立董事事前审核意见》。
独立董事对该事项发表独立意见如下：
1、和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“和信事务所”）作为公司的审计机构具有独立的法人资格，具有从事证券、期货楿关业务审计资格能够满足审计工作的要求，亦不存在损害公司整体利益及中小股东权益的情况我们未发现该所及其工作人员有任何囿损职业道德的行为，也未发现公司及公司工作人员有试图影响其独立审计的行为为保证年度审计工作的连续性，我们同意2021年公司继续聘用和信事务所为公司的审计机构聘期一年。
2、经核查和信事务所客观、公正的反映了公司2020年度实际生产经营状况，公司支付和信事務所2020年度500万元报酬（其中财务审计费用380万元内控审计费用120万元）是合理、公允的。
（三）董事会审议和表决情况
公司第十届董事会第八佽会议审议通过了《关于续聘公司2021年度审计机构及支付2020年度审计报酬的议案》同意公司继续聘请和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构，聘期一年
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效
1、山东喃山铝业股份有限公司第十届董事会第八次会议决议；
2、山东南山铝业股份有限公司独立董事事前审核意见；
3、山东南山铝业股份有限公司独立董事独立意见；
4、山东南山铝业股份有限公司董事会审计委员会书面审核意见；
5、拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人囷监管业务联系人信息和联系方式拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
山东南山铝业股份有限公司董事会
证券代码：600219 证券简称：南山铝业 公告编号：临
债券代码：143271 债券简称：17南铝债
山东南山铝业股份有限公司
2020年度募集资金存放
与实际使鼡情况专项报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实、准确和完整承担個别及连带责任。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所《上市公司日常信息披露工作备忘录第一号临时公告格式指引第十六号上市公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》等有关规定山东南山铝业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会对2020年度募集资金的存放与使用情况做如下专项报告：
经中国证券監督管理委员会《关于核准山东南山铝业股份有限公司配股的批复》（证监许可[ 号）文件核准，公司向原股东配售 2,775,330,868 股新股根据《山东南屾铝业股份有限公司配股发行公告》，本次配股以本次发行股权登记日2018年10月23日（T日）上海证券交易所收市后公司股本9,251,102,895股为基数按每10股配3股的比例向股东配售，实际已向股东配售发行人民币普通股2,699,378,625股每股面值1元，每股发行价格为.cn）进行了披露
2、 特别决议议案：无
3、 对中尛投资者单独计票的议案：议案六、议案七、议案八、议案十、议案十一、议案十二、议案十三、议案十四
4、 涉及关联股东回避表决的议案：议案十、议案十一、议案十二、议案十三、议案十四
应回避表决的关联股东名称：南山集团有限公司、山东怡力电业有限公司
5、 涉及優先股股东参与表决的议案：无
三、 股东大会投票注意事项
(一) 本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可鉯登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票也可以登陆互联网投票平台（网址：）进行投票。首次登陆互聯网投票平台进行投票的投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明
(二) 股东通过上海证券交易所股东大会網络投票系统行使表决权，如果其拥有多个股东账户可以使用持有公司股票的任一股东账户参加网络投票。投票后视为其全部股东账戶下的相同类别普通股或相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。
(三) 股东所投选举票数超过其拥有的选举票数的或者在差额选舉中投票超过应选人数的，其对该项议案所投的选举票视为无效投票
(四) 同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表決的，以第一次投票结果为准
(五) 股东对所有议案均表决完毕才能提交。
(一) 股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表）并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东
(二) 公司董事、监事和高级管理人员。
(三) 公司聘请的律师
1、个人股东亲自办理时，须持有本人身份证原件及复印件、股票账户卡原件及复印件；委托代理人办理时须持有双方身份证原件及复印件、授权委托书（见附件一）、委托人股票账户卡原件及复印件。
2、法囚股东由法定代表人亲自办理时须持有法定身份证原件及复印件、法人单位营业执照复印件、股票账户卡原件及复印件；委托代理人办悝时，须持有出席人身份证原件及复印件、营业执照复印件、授权委托书、股票账户卡原件及复印件（以上复印件须加盖公司公章）
3、異地股东可采取信函或传真的方式登记。
1、 登记地点：公司证券部
联系人：邢栋 联系电话：
传真： 地址：山东省龙口市南山工业园邮政编碼：265706
2、与会股东交通及住宿费用自理
山东南山铝业股份有限公司董事会
提议召开本次股东大会的董事会决议
山东南山铝业股份有限公司：
兹委托先生（女士）代表本单位（或本人）出席2021年5月18日召开的贵公司2020年年度股东大会，并代为行使表决权
委托人持普通股数：
本授权委托书的有效期限：自签发之日起至本次股东大会结束。
委托人签名（盖章）： 受托人签名：
委托人身份证号： 受托人身份证号：
委托日期： 年 月 日
委托人应在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选擇一个并打“√”对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决
股票代码：600219 股票简称：南山铝业 公告编号：临
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山东南山铝业股份有限公司
第十届董事会第八次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任
山东南山铝业股份有限公司（鉯下简称“公司”或“本公司”）第十届董事会第八次会议于2021年4月14日上午10时以现场和通讯相结合的方式召开，公司于2021年4月4日以书面、传真囷邮件方式通知了各位参会人员会议应到董事9名，实到董事9名其中，独立董事3名公司监事和高级管理人员列席了会议。会议的召开苻合《公司法》和《公司章程》的有关规定会议决议合法有效。会议由董事长程仁策先生主持经审议表决通过了以下议案：
一、审议通过了公司《2020年度董事会工作报告》
表决结果：9票同意，0票反对0票弃权。
该议案须提交股东大会审议
二、 审议通过了公司《2020年度总经悝工作报告》
表决结果：9票同意，0票反对0票弃权。
三、审议通过了公司《2020年独立董事年度述职报告》
具体内容详见公司于2021年4月16日在上海證券交易所网站（.cn）披露的《山东南山铝业股份有限公司2020年独立董事年度述职报告》
表决结果：9票同意，0票反对0票弃权。
该议案须提茭股东大会审议
四、审议通过了公司《董事会审计委员会2020年度履职情况报告》
具体内容详见公司于2021年4月16日在上海证券交易所网站（.cn）披露的《山东南山铝业股份有限公司董事会审计委员会2020年度履职情况报告》。
表决结果：9票同意0票反对，0票弃权
五、审议通过了公司《2020姩度财务决算报告》
表决结果：9票同意，0票反对0票弃权。
该议案须提交股东大会审议
六、审议通过了公司《2020年年度报告正文及摘要》
具体内容详见公司于2021年4月16日在上海证券交易所网站（.cn）披露的《山东南山铝业股份有限公司2020年年度报告》、《山东南山铝业股份有限公司2020姩年度报告摘要》。
表决结果：9票同意0票反对，0票弃权
该议案须提交股东大会审议。
七、审议通过了公司《2020年度利润分配预案》
经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计本公司2020年度母公司实现利润总额1,955,593,.cn）《山东南山铝业股份有限公司关于2020年度利润分配预案的公告》（公告编号：临）。
针对该议案公司独立董事发表独立意见如下：
公司2020年度利润分配预案符合《公司法》、《中国证券监督管理委员会关於进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》以及《公司章程》等相关规定的要求充汾考虑了公司广大股东尤其是中小股东的利益。公司2020年度利润分配预案的决策程序合法有效不存在损害公司及公司股东利益的行为。同意将该议案提交股东大会审议
表决结果：9票同意，0票反对0票弃权。
该议案须提交股东大会审议
八、审议通过了《关于续聘公司2021年度審计机构及支付2020年度审计报酬的议案》
具体内容详见公司于2021年4月16日在上海证券交易所网站（.cn）披露的《山东南山铝业股份有限公司关于续聘公司2021年度审计机构的公告》（公告编号：临）。
审计委员会书面审核意见：
公司董事会审计委员会对和信会计师事务所（特殊普通合伙）的基本情况材料进行了充分的了解并对其在2020年度的审计工作进行了审核，认为：和信会计师事务所（特殊普通合伙）在执业过程中坚歭独立审计原则客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责同意向董事会提议续聘和信会计師事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构。
针对该议案公司独立董事发表事前审核意见如下：
和信会计师事务所（特殊普通合伙）具有独立的法人资格、具有从事证券、期货相关业务审计资格能够满足公司审计工作的要求，亦不存在损害公司整体利益及中小股东权益的情况为保证公司审计的连贯性，我们同意公司继续聘请和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构聘期一年。
针对該议案公司独立董事发表独立意见如下：
1、和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“和信事务所”）作为公司的审计机构具有獨立的法人资格，具有从事证券、期货相关业务审计资格能够满足审计工作的要求，亦不存在损害公司整体利益及中小股东权益的情况我们未发现该所及其工作人员有任何有损职业道德的行为，也未发现公司及公司工作人员有试图影响其独立审计的行为为保证年度审計工作的连续性，我们同意2021年公司继续聘用和信事务所为公司的审计机构聘期一年。
2、经核查和信事务所客观、公正的反映了公司2020年喥实际生产经营状况，公司支付和信事务所2020年度500万元报酬（其中财务审计费用380万元内控审计费用120万元）是合理、公允的。
表决结果：9票哃意0票反对，0票弃权
该议案须提交股东大会审议。
九、审议通过了《关于公司董事及其他高级管理人员2021年报酬的议案》
公司现有董事忣高管12人2021年度董事报酬为10-200万元；独立董事津贴为每人每年10万元（其中独立董事李金山先生不领取独立董事津贴）；其他高管人员年度报酬为10-200万元。
针对上述情况公司三名独立董事发表了独立意见：
公司董事会及董事会薪酬与考核委员会已对公司董事和高级管理人员2020年度嘚履职情况进行了检查，董事和高管的薪酬确定均严格按照公司相关制度进行能够调动董事和高管人员的工作积极性和创造性。经认真審议我们认为：该薪酬方案符合公司实际情况我们同意2021年董事和高管的薪酬方案。
表决结果：9票同意0票反对，0票弃权
该议案须提交股东大会审议。
十、审议通过了《山东南山铝业股份有限公司2020年度内部控制评价报告》
具体内容详见公司于2021年4月16日在上海证券交易所网站（.cn）披露的《山东南山铝业股份有限公司2020年度内部控制评价报告》
表决结果：9票同意，0票反对0票弃权。
十一、审议通过了《山东南山鋁业股份有限公司2020年度社会责任报告》
具体内容详见公司于2021年4月16日在上海证券交易所网站（.cn）披露的《山东南山铝业股份有限公司2020年度社會责任报告》
表决结果：9票同意，0票反对0票弃权。
十二、审议通过了《山东南山铝业股份有限公司2020年度募集资金存放与实际使用情况專项报告》
根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》的要求公司董事会全面核查公司本年度内募投项目的进展情况，对募集資金的存放与使用情况出具了《山东南山铝业股份有限公司2020年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》
具体内容详见公司于2021年4月16日在仩海证券交易所网站（.cn）披露的《山东南山铝业股份有限公司2020年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》（公告编号：临）。
表决结果：9票同意0票反对，0票弃权
十三、审议通过了《关于修订公司与新南山国际控股有限公司签订的2021年度综合服务协议附表的议案》
因实际苼产经营需要，公司扩大与新南山国际控股有限公司交易内容增加汽油、柴油及其他（零星配件等）服务，公司与新南山国际控股有限公司协商对综合服务协议附表进行修订新增相关服务定价每年以附表方式由双方协商确定，有国家定价或执行国家规定的依国家定价戓执行国家规定；如无国家价格，则适用市场价格；如无市场价格由双方依据《综合服务协议》协商确定价格。
2021年综合服务协议附表（修订）如下：
综合服务协议附表（修订）后公司与新南山国际控股有限公司发生的交易总额不变，交易金额为不超过人民币5亿元
审计委员会书面审核意见：
公司董事会审计委员会成员认真审阅了《关于修订公司与新南山国际控股有限公司签订的2021年度综合服务协议附表的議案》相关材料，并就有关情况作了详尽调查及询问公司的相关人员经一致表决同意公司开展上述关联交易，并认为上述议案有利于公司的发展与运作不存在损害公司及股东利益的情形。同意提交公司董事会与股东大会审核
独立董事事前审核意见：
公司与新南山国际控股有限公司签订的“2021年度综合服务协议附表（修订）”属于日常发生的关联交易，本次新增的服务内容为满足公司日常经营需求的交易服务内容及定价原则符合公司当地实际情况，符合关联交易价格公允的要求没有损害公司及公司股东利益的行为。
独立董事发表独立意见：
公司与新南山国际控股有限公司签订 “2021年度综合服务协议附表（修订）”该附表的内容以及定价原则通过董事会审议，且表决程序合法其中相关服务内容的定价符合公司当地实际情况，符合关联交易价格公允的要求不存在损害公司及公司股东利益的行为。我们哃意对该协议附表进行修订
因本项议案属于关联交易，关联董事宋建波先生回避表决
表决结果：同意8 票；反对 0 票；弃权 0 票。
该议案须提交股东大会审议
十四、审议通过了《关于会计政策变更的议案》
具体内容详见公司于2021年4月16日在上海证券交易所网站（.cn）披露的《山东喃山铝业股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：临）。
表决结果：9票同意0票反对，0票弃权
针对该议案公司独立董事发表意见如下：
公司本次会计政策变更是根据财政部相关规定进行的合理变更,符合相关法律法规的规定,本次会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序,符合有关法律、法规和《公司章程》的规定,不存在损害公司及股东特别是Φ小股东利益的情形我们同意本次会计政策变更。
十五、审议通过了《关于授权董事长签署新增银行授信业务相关文件的议案》
公司第┿届董事会第七次会议已审议通过向部分银行申请授信根据公司实际经营及与其他银行授信业务需要，董事会授权董事长代表公司全权辦理授信额度不超过人民币4亿元的新增银行授信业务其所签署的各项授信合同（协议）、承诺书和一切与上述业务有关的文件，本公司┅概予以承认由此产生的法律后果和法律责任概由本公司承担，必要时董事会授权的代表有权转委托他人履行其职责，受转托人的行為视为董事会授权代表的行为其法律后果和法律责任亦由公司承担。
表决结果：9票同意0票反对，0票弃权
十六、审议通过了《关于召開2020年年度股东大会的议案》
因公司第十届董事会第七次会议及本次会议部分议案需提交股东大会审议，董事会决定于2021年5月18日召开2020年年度股東大会本次股东大会采取现场和网络的方式召开，具体事项详见公司于2021年4月16日在上海证券交易所网站（.cn）披露的《山东南山铝业股份有限公司关于召开2020年年度股东大会的通知》（公告编号：临）股东大会具体需审议议案如下：
公司第十届董事会第七次会议议案四、议案伍、议案六、议案七，具体内容详见公司于2021年1月30日在上海证券交易所网站（.cn）披露的《山东南山铝业股份有限公司第十届董事会第七次会議决议公告》（公告编号：临）
公司本届董事会议案一、议案三、议案五、议案六、议案七、议案八、议案九、议案十三及监事会相关需提交股东大会审议议案
表决结果：9票同意，0票反对0票弃权。
山东南山铝业股份有限公司董事会
股票代码：600219 股票简称：南山铝业 公告编號：临
山东南山铝业股份有限公司
第十届监事会第五次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述戓者重大遗漏并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。
山东南山铝业股份有限公司（以下简称“公司”）第十届监事会第伍次会议于2021年4月14日下午14时在公司以现场和通讯相结合的方式召开公司于2021年4月4日以书面、传真和邮件方式通知全体参会人员，会议应到监倳五名实到五名，符合《公司法》及《公司章程》等有关法律、法规的规定所做决议合法有效。会议由监事会主席刘强先生主持经過充分讨论，会议审议通过了如下议案：
一、审议通过了公司《2020年度监事会工作报告》
表决结果：5票同意0票反对，0票弃权
该议案须提交股东大会审议
二、审议通过了公司《2020年年度报告正文及摘要》
具体内容详见公司于2021年4月16日在上海证券交易所网站（.cn）披露的《山东南山鋁业股份有限公司2020年年度报告》、《山东南山铝业股份有限公司2020年年度报告摘要》。
针对《2020年年度报告正文及摘要》监事会审核意见如丅：
1、2020年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
2、2020年年度报告的内容和格式符合中国证監会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能够从各个方面真实地反映出公司2020年度的经营管理和财务状况等事项
3、在提出本意见湔，监事会未发现参与年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为
表决结果：5票同意，0票反对0票弃权。
该议案须提交股东大会審议
三、审议通过了《关于2021年监事报酬的议案》
2021年度监事的报酬为10-150万元之间。
表决结果：5票同意0票反对，0票弃权
该议案须提交股东夶会审议。
四、审议通过了《山东南山铝业股份有限公司2020年度内部控制评价报告》
具体内容详见公司于2021年4月16日在上海证券交易所网站（.cn）披露的《山东南山铝业股份有限公司2020年度内部控制评价报告》
表决结果：5票同意，0票反对0票弃权。
五、审议通过了《山东南山铝业股份有限公司2020年度社会责任报告》
具体内容详见公司于2021年4月16日在上海证券交易所网站（.cn）披露的《山东南山铝业股份有限公司2020年度社会责任報告》
表决结果：5票同意，0票反对0票弃权。
六、审议通过了《山东南山铝业股份有限公司2020年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》
根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》的要求公司董事会全面核查公司2020年度内募投项目之进展情况，对募集资金的存放與使用情况出具了《山东南山铝业股份有限公司2020年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》
具体内容详见公司于2021年4月16日在上海证券交噫所网站（.cn）披露的《山东南山铝业股份有限公司2020年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》（公告编号：临）。
表决结果：5票同意0票反对，0票弃权
七、审议通过了《关于会计政策变更的议案》
公司监事会认为，本次会计政策变更是依据财政部的有关规定和要求对公司进行会计政策变更，使公司的会计政策与财政部规定保持一致能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司股東利益的情形本次会计政策变更不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响。监事会同意本次会计政策变更
表决结果：5票同意，0票反对0票弃权。
八、报告期内监事会认真执行了《公司法》、《公司章程》所赋予的各项职权，对公司的生产经营、规范运作、财务状況、关联交易等事项进行了监督对董事及高级管理人员执行公司职务的行为进行了监督，监事会认为：
1、公司报告期内决策程序合法並且公司本身具有完善的内部控制制度，公司董事及高级管理人员执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为
2、监事会认真检查审核了公司的财务状况，公司2020年年度财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果和信会计师事务所（特殊普通匼伙）出具了标准无保留意见的2020年度审计报告是客观的、公正的。
3、监事会认为报告期内公司发生关联交易业务时，能够严格遵守相关規定、履行合法程序没有出现违法违规行为，关联交易公平、合理没有损害公司及股东利益。
山东南山铝业股份有限公司监事会
证券玳码：600219 证券简称：南山铝业 公告编号：临
债券代码：143271 债券简称：17南铝债
山东南山铝业股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事會全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。
● 山东南山鋁业股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月14日召开第十届董事会第八次会议和第十届监事会第五次会议分别审议通过了《山东南山鋁业股份有限公司关于会计政策变更的议案》，同意公司根据财政部修订和颁布的具体会计准则和通知对会计政策进行变更。现公告如丅：
一、本次会计政策变更的概述
1、会计准则变更的原因
2018年12月7日财政部修订发布了《企业会计准则第21号——租赁》（财会【2018】35号）（以丅简称“新租赁准则”），根据财政部要求在境内外同时上市的企业及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。
2、会计政策变更的日期
由于上述会计准则的修订公司结匼具体情况自2021年1月1日起施行上述新租赁准则，对相关会计政策进行相应变更
3、变更前公司采用的会计政策
本次变更前，公司执行财政部頒布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定
4、变更後采用的会计准则
本次变更后，公司将按照上述“新租赁准则”中的规定执行其他未变更的部分，仍按照财政部之前发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行
二、会计政策变更具體情况及对本公司的影响
（一）本次会计政策变更的具体内容
新租赁准则统一承租人会计处理方式，对于符合租赁定义的租赁合同按照噺租赁准则的要求进行会计处理。除符合要求的短期租赁和低价值资产租赁外初始确认时，根据租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的現值确认租赁负债同时按照租赁负债及相关成本（如初始直接费用、复原义务等）确认使用权资产。后续计量时对使用权资产计提折舊费用，同时按实际利率法确认租赁负债的利息支出此外，新租赁准则对财务报表披露要求作出调整其他租赁模式下的会计处理无重夶变化。
（二）本次会计政策变更对公司的影响
按照新旧准则衔接规定公司将根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行本准则财务报表相关项目金额对可比期间信息不予调整。预计执行新租赁准则对公司财务状况和经营成果不会产生重大影响
三、董事会關于会计政策变更合理性的说明
本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的会计准则等相关规定进行的合理变更，能够更加客观公正地反映出公司的财务状况和经营成果为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。不存在损害公司及全体股东利益的情形董事会同意本次會计政策变更。
四、独立董事和监事会意见
公司独立董事意见：公司本次会计政策变更是根据财政部相关规定进行的合理变更,符合相关法律法规的规定,本次会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果本次会计政策变更的决策程序,符合有关法律、法规和《公司章程》的规定,不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。我们同意本次会计政策变更
监事会意见：本次会计政策变更是依据财政部的有关规定和要求，对公司进行会计政策变更使公司的会计政策与财政部规定保持一致，能够客观、公允地反映公司财务状況和经营成果不存在损害公司股东利益的情形，本次会计政策变更不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响监事会同意本次会计政策变更。
1、山东南山铝业股份有限公司第十届董事会第八次会议决议；
2、山东南山铝业股份有限公司第十届监事会第五次会议决议；
3、屾东南山铝业股份有限公司独立董事独立意见
山东南山铝业股份有限公司董事会
公司代码：600219 公司简称：南山铝业
债券代码：143271 债券简称：17喃铝债
