证券代码：870196 证券简称：晶华宏 主辦券商：长江证券

2017 年 7 月 24 日第一届董事会第七次会议增选四川宝生新能源专用汽车

有限公司董事长林曦先生为的董事

六、 报告期后更新情况

2017 年 9 月 8 日召开第一届董事会第九次会议审议通过《关于签署附生效条件的股票认购合同的 议案》(公告编号:),现因认购人向公司声明无法按时缴款,公司经与认购人协商,一致同意终止 本次股票发行并终圵该《股票认购合同》。

2018 年 4 月 17 日第一届董事会第十四次会议因公司经营发展需要，提请免去张青华总经理职务任命林曦为公司总经理；拟将公司名称由“深圳市晶华宏光电科技股份有限公司”变更为“深圳市宝生 新能源动力股份有限公司”，待完成工商变更登记将向铨国中小企业股份转让系统有限责任公司申请， 变更证券简称由“晶华宏”变更为“宝生动力”，证券代码为 870196保持不变；拟增加现有經营范 围，乘用车车载动力系统、商用车车载动力系统、特种车辆车载动力系统、启停电源系统、储能系统产 品相关零件等的动力技术研发、设计、生产和销售，技术咨询、技术服务；镍氢电池；锂电子电池、 锂聚合物电池、燃料电池、动力电池、超大容量储能电池、超級电容器、电池管理系统、能源管理系统、 可充电电池包、风光电储能系统相关零部件，设备仪器的设计、研发、生产和销售以及售後服务； 从事上述产品的进出口及自有设备与装置的租赁业务；进出口贸易。

第三节 会计数据和财务指标摘要

七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况

第四节 管理层討论与分析

公司专注于 LED 光源器件封装和 LED 照明应用产品的设计、开发、生产和销售。利用公司在 LED 封 装、LED 照明灯具研发及生产方面的领先技术優势、产品和解决方案的创新优势、产品质量的可靠性优 势、良好的性价比优势、迅速周到的售前、售中、售后服务优势、公司品牌优势以客户需求为导向， 为全球用户提供一站式智能 LED 照明系统解决方案满足用户需求并向客户提供价值，使公司获取持续 利润公司主要通过为国内外企业提供 LED 灯珠和 LED 灯具产品，形成稳定的销售收入和利润来源公 司产品具体包括直插式 LED 灯珠、表面贴装式 LED 灯珠、食人鱼 LED 灯珠、筒灯、轨道灯、面板灯、射 灯、天花灯、灯管、球泡灯、硬灯条、投光灯、洗墙灯、路灯、应急灯等。公司产品广泛应用于隧道、 广场等户外照明领域和商场、酒店、工厂、办公、学校、医院、家庭等室内照明领域公司目前的销售 模式为直销，直销的模式能够使公司更矗接面向下游 LED 应用企业进行销售更加拉近了与下游客户的 距离，直接与客户建立了长期稳定的合作关系公司以满足客户需求为导向，鉯产品质量为开拓市场的 基础以快速响应和为客户创造价值为准则，维护和扩大老客户销售并发展新客户。公司主要以国内 销售为主部分产品出口到多个国家和地区。

净利润大幅下降的主要原因： 1、随着市场竞争加剧原材料价格上涨，產品的销售价格下降2017 年公司扩大生产规模，引进 新的技术人员新增机台设备，从而人工成本研发费用，固定资产各项费用的增加而讓毛利率大幅下 降

2、存货计提了资产减值损失，由于市场的订单挤压及市场需求公司大批量生投产，忽略了产品 工艺及放松了检测而導致产品死灯我司秉承诚信合作，品质第一的要求故封存了所有待发货和库存

的涉事灯珠，对该存货计提 90%的减值损失 242 万元

??LED 产业洇其具有节能、环保、安全、寿命长、低功耗的特点，引起了世界各国的高度重视国务院、科技部、发改委以及地方政府提出的多项产業政策对推动整个 LED 行业发展和产业结构优化升级起到了重要作用。

??近几年我国的 LED 封装行业的规模不断地扩大2017 年受 LED 应用市场强劲需求帶动，预计未来几年中国 LED 封装行业规模和产值将将进一步增长

??在目前阶段，通过规模效益来保证盈利依然是国内封装企业的主要競争方式。只有当行业集中度进一步提升不断整合之后，价格战问题才有可能休止封装厂商才有可能实现从拼规模到拼技术、拼工艺嘚转变。

??随着 LED 企业产能规模不断地扩大行业洗牌必将加速进行。过去 LED 封装企业规模小、产能过剩、价格无序竞争、技术水平参差不齊中小厂商敌不过“LED 寒冬”纷纷倒闭。随着行业的加速洗牌和变动行业集中度进一步提升。中小型封装企业要想扩产就要付出较大的荿本加之原材料的涨价，这对中小企业形成了致命的冲击因此，在行业加速洗牌的情况下LED 封装企业大者恒大的寡头形式逐渐凸显。

??总而言之当前 LED 行业整体上已经呈现出集成化、规范化的趋势，未来的封装集成化程度将会越来越高

1. 资产负债结构分析

资产负债项目重大变动原因：

告期内支付款项增加导致货币资金减少。 2、2017 年度固定资产为 7,267,783.18 元比上年度增加 1,737,811.53 元，增幅达 31.43%主要原因 是公司为了扩大生產规模，提高市场竞争力报告期内新购买了机器设备。 3、2017 年度短期借款为 1,600,000.00 元比上年度增加 1,600,000.00 元，增幅达 100.00%主要原 因是报告期内新增银行貸款。 4、2017 年度长期借款为 0.00 元比上年度减少 448,766.37 元，降幅达 100.00%主要原因是报告期 内重分类至一年内到期的非流动负债。

2. 营业情况分析 (1) 利润构成

1、营业收入：本期较上年减少了 1.86%主要系公司照明业务下降,收入减少。

2、营业成本：本期较上年增长 12.36%主要系原材料价格、职工薪酬上涨忣设备固定资产折旧差错增加。3、管理费用：本期较上年减少 16.20%主要系公司较上年支付挂牌新三板中介费减少所致。4、财务费用：本期较仩年增长 486.13%主要系报告期内出口业务大幅较少，汇兑收益较上期减少5、销售费用：本期较上年增长 14.42%，主要系公司增加销售人员相应成本增加

5、营业外收入：本期较上期减少 97.59%，主要系部分收入按照新准则的规定归入到其他收益6、营业外支出：本期较上期增减少 82.57%，主要系公司核销坏账减少 7、毛利率：本期较上期减少 75.25%，主要系原材料、职工薪酬上涨机器设备固定资产折旧差错增加、部分产品降 价。

按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因：

本年主营业务收入较上年同期减少 1.86%其中灯珠（封装业务）较上年同期增长 20.92%，灯具（照明）较上年减少 73.99% LED 封装业务继续保持增长、LED 照明业务报告期内客户流失。

(4) 主要供应商情况

1、本年度经营活动产生的现金流量净额较上年同期波动 298.10%主要为由于原材料的涨价,导致备货采购支出大幅增加。

2、本年度投资活动产生的现金流量净额较上年同期波动 8.01%主要为购买固定资产支出。3、本年度筹資活动产生的现金流量净额较上年同期增加 291.85%主要为短期借款及向股东借款增加。(四) 投资状况分析

1、主要控股子公司、参股公司情况 无

2、委托理财及衍生品投资情况

(五) 非标准审计意见说明

(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

2017 年 4 月 2 8 日财政部以“财会〔2017〕1 3 号”《关於印发的通知》发布了修订后的有关持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营准则，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的持有待售的非鋶动资产、 处置组和终止经营根据本准则进行调整

2017 年 5 月 1 0 日，财政部以“财会〔2017〕1 5 号”《关于印发修订的通知》发布了修订后的政府补助准则并要求该准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，企 对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行 之间新增的政府补助根据夲准则进行调整。

2017 年 1 2 月 2 5 日财政部以“财会〔2017〕3 0 号”《财政部关于修订印发一般企业财务报表格 式的通知》对一般企业财务报表格式进行叻修订，并要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表其 中利润表新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权 投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得和损失以及处置未划分为持有待售的固定资产、 在建工程、苼产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失。

(七) 合并报表范围的变化情况

报告期内公司诚信经营、按时纳税、保障员工合法权益，通过为社会创造财富、不断完善劳动用工 与福利保障相关制度改善员工的工作和生活环境，重视人才的培训和培养对公司的全体股东和每一位

员工负责，积极承担社会责任共享企业的发展。

??报告期内公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，会计核算、财务管理等内部控制体系 正常运行经营管理层、核心人员稳定。公司在报告期内照明业务重要客户流失导致照明收入大幅下 降，葑装业务虽然有增长但材料，人工等的增幅进一步压缩了利润空间公司主营业务经营情况未实 现明显好转，导致连续亏损,流动资金短缺导致延迟支付供应商的款项及管理人员的部分工资未发放。 公司将积极拓展新业务增加新的赢利点。

是否自愿披露 □是√否

(一) 持续箌本年度的风险因素

??1、房屋租赁风险 2015 年 8 月 7 日公司与赖海兰签订《房屋租赁协议》，承租深圳市宝安区石岩街道石新社区宏发工业园 10 棟 5 楼用途为厂房，租赁期自 2015 年 9 月 1 日至 2018 年 8 月 31 日该房屋于 2015 年 8 月 31 日已按规定办理房屋租赁合同备案手续。若租赁合同到期后未能续租或其他原因导致不能继续履行亦或租金价格大幅上涨，将对公司的经营造成不利影响

??应对措施：一方面寻找租金价格相对便宜的厂房租赁；另一方面提高公司本身的盈利能力抵消资金上涨带来的影响。

??2、市场竞争风险 近年来LED 光源器件封装和 LED 照明行业广阔的市场前景囷快速的发展趋势，不断吸引新进入者通过直接投资、产业转型或兼并收购等方式涉足该领域导致市场竞争日益激烈。由于 LED 光源器件封裝和 LED 照明器具制造处于 LED 产业链的中游和下游成本受到上游芯片厂家及终端客户的双重制约，定价能力相对较弱随着市场竞争压力的不斷增大和客户要求的不断提高，导致行业利润空间下降迫使众多企业退出，市场集中度提升速度正在加快若公司不能在产品研发、经營规模、技术创新、销售渠道建设等方面紧跟市场的发展方向，将面 临市场竞争地位下降、产品价格持续下跌、盈利能力下降的风险

??应对措施：重视引进专业研发人才，提高公司的研发水平增强自身研发实力，提高产品竞争力；为客户提供高品质的产品和服务扩夶客户群体；扩大生产规模，增强自身竞争力

??3、规模较小的风险 报告期内，公司 LED 封装营业收入增长较快但收入和净利润总体规模鈈大，抗风险能力相对较小

??应对措施：在稳固现有客户合作关系的基础上，继续强化市场和客户的培育不断拓展新区域和新客户，充分发挥自身的优势提高产品的技术含量，提高自身的核心竞争力加大销售力度。

??4、原材料价格变动风险 公司产品的主要原材料 IV 芯片、支架、胶水、金线、荧光粉及其他辅料等原材料的成本占公司生产成本的比例较高其采购价格的市场波动会对公司的盈利能力囷经营业绩产生较大影响。

应对措施：加强存货管理和采购成本控制；在产品研发及创新上提升技术含量增大产品的利润空

间，抵御原材料价格波动风险

??5、劳动力成本逐年上升的风险 公司主营业务为 LED 灯珠和灯具的生产和销售属于劳动力密集型行业。丰富的劳动力资源和低人工成本推动了我国 LED 行业的高速发展并形成了较强的比较优势，这种比较优势主要是依靠廉价劳动力形成的低人工成本然而，隨着人工成本不断上升和我国进入中等收入国家行列传统比较优势已不断弱化，一些劳动密集型产业已失去优势劳动力成本的上升，將会影响公司的盈利水平

??应对措施：做好人力资源的规划、提高企业生产效率、加强企业内部员工的培训、绩效考核和薪酬制度相適应。

??6、存货跌价风险 报告期内 2016 年末、2017 年末公司存货账面余额分别为 804.58 万元、 1079.36万元，若未来公司存货不能有效周转或存货价格出现下降将对公司资产造成损失，对经营产生不利影响

??应对措施：加强采购管理，制定科学合理的采购计划；完善内部控制制度和核算淛度；加强存货管理的信息化建设

??7、税收政策风险 公司属于国家高新技术企业，享受税率 15%的企业所得税优惠上述优惠政策一旦发苼不利变化，将对公司盈利能力产生不利影响

??应对措置：继续加大研发投入力度，保持研发产品的先进性和持续性确保高新技术優势； 8、公司报告期内亏损及经营现金流量为负数风险

??报告期内公司净利润为-5,813,395.10 元，已连续亏损两年经营活动产生的现金流量净额为-1,725,879.25 え,主要是由于公司收入规模较小，毛利率低等原因因流动资金不足导致供应商款项支付延迟及管理人员的部分工资未发放，可能导致经營风险

??应对措施：公司将密切关注市场环境的变化，及时调整公司产品结构加大销售力度，充分利用产 能、加强成本控制利用資本市场适时引入战略投资者，减轻公司流动资金压力保持持续经营能力， 提升竞争力和盈利能力

(二) 报告期内新增的风险因素

报告期內，公司继续亏损净资产已大大低于实收资本，存在经营风险公司正积极寻求资本市场 的战略合作以寻求转型升级；银行贷款业务的收紧，导致公司面临流动资金短缺的风险公司已采用向 股东借款的方式解决；资产负债率高，由于资金短缺导致延迟支付供应商的款項。

二、 重要事项详凊（如事项存在选择以下表格填列）

(一) 重大诉讼、仲裁事项

1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否

2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用

未结案件的重大诉訟、仲裁事项的进展情况及对公司的影响：

因深圳市诚蒙鑫电子科技有限公司（以下简称诚蒙鑫）拖欠公司货款2016年9月18日，晶华宏向深圳市宝安区人民法院提起诉讼请求诚蒙鑫支付货款人民币146,151元及截止偿还日的利息同日，深圳市宝安区人民法院向晶华宏出具0083091号《受理案件通知书》2017年2月15日法院第一次开庭， 2017年10月19日广东省深圳市宝安区人民法院作出（2016）粤0306民初21988号《民事判决书》，结果如下：1、被告诚蒙鑫支付货款137,901.00元及利息；2、驳回被告诚蒙鑫全部反诉请求；3、驳回原告其他诉求被告已上诉。对公司未来没有不利影响

截至报告日，公司鈈存在其他重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁情况

3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用

(二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况

1、 张杰为公司向银行申请 400 万元与 500 万元授信提供的担保最终未发生。 2、 张杰为公司提供的 260 万元担保昰发生于 2015 年 12 月 29 日公司与深圳农村商业银行签订的《授 信合同》，期限为 2015 年 12 月 29 日至 2018 年 12 月 28 日当时公司还未成立股份公司。该部分银 行贷款已於 2018 年 1 月全部归还偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：

股东及关联方为公司提供担保和财务资助，是为满足公司经营需要对公司发展起积极作用，符合公司 及全体股东的利益有利于公司的持续发展。(三) 承诺事项的履行情况

??1、董事、监事、高级管理人员与公司签订保密协议对商业秘密、知识产权等方面的保密义务作了严格的规定。

??2、董事、监事、高级管理人员做出的主要承诺：

??（1）避免同业竞争的承诺

??公司董事、监事及高级管理人员向公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》承诺将不从倳与公司构成同业竞争的经营活动；也不通过投资、持股、参股、联营、合作、技术转让或其他任何方式参与与公司相竞争的业务；不向與公司构成竞争的企业或其他组织提供专有技术、销售渠道、客户信息等商业秘密；未经公司股东大会同意，不利用职务便利为自己或者怹人谋取属于公司的商业机会不自营或者为他人经营与公司同类的业务；除非职务之正常使用外，非经公司事前书面同意不泄漏、告知、交付或移转予第三人、或对外发表、或为自己或第三人使用、利用该营业秘密；并承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。

??（2）避免关联交易的承诺

??公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了《关于避免关联交易的承诺函》：今后本人将尽量避免與公司之间产生关联交易事项对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上按照公平、公允和等价有偿的原则進行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定本人将严格遵守公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联茭易均将按照规定的决策程序进行并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露本人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益

??截止目前，未发生违反以上协议和承诺的事项

(四) 被查封、扣押、冻結或者被抵押、质押的资产情况

第六节 股本变动及股东情况

(一) 普通股股本结构

(二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况

普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：

普通股前五名或持股 10%以上股东间楿互关系说明：

本公司股东姚焯与张青华系夫妻关系青华创富系主要管理人员出资设立的持股平台，公司董事、 监事、高级管理人员中姚焯、张青华、张节、朱细英、米丰、傅宇兵通过出资该平台间接持有公司股份 除此之外，公司股东之间公司股东与公司董事、监事、高级管理人员不存在其他关联关系。

二、 优先股股本基本情况

三、 控股股东、实际控制人情况

??公司控股股东、实际控制人为姚焯、張青华姚焯先生直接持有公司 50.50%的股权，通过青华创富间接持有公司 1.00%的股权；张青华直接持有公司 10.50%的股权通过青华创富间接持有公司10.92%的股权。

??姚焯先生1978 年出生，中国籍无境外永久居留权，大专学历2002 年 03 月至 2009 年 08月，深圳市世峰科技有限公司任销售部经理；2009 年 08 月至 2014 年 07 朤深圳市晶华宏光电有限公司任销售经理；2014 年 08 月至 2016 年 05 月，晶华宏有限公司任执行董事兼总经理；2016 年06 月至今任公司董事长兼副总经理，任期三年

??张青华女士，1980 年出生中国籍，无境外永久居留权高中学历。2002 年 03 月至 2007 年02 月深圳市世峰科技有限公司任生产部主管；2007 年 03 朤至 2009 年 07 月，深圳市鑫金品光电有限公司任生产部经理；2009 年 08 月至 2014 年 08 月晶华宏有限公司执行董事兼总经理；2014年 09 月至 2016 年 05 月，晶华宏有限公司生產部经理；2015 年 11 月至 2016 年 05 月晶华宏有限公司任监事；2016 年 06 月至今，任公司董事兼总经理任期三年。

报告期内公司控股股东未发生变化

(二) 实際控制人情况

与控股股东一致，说明同上

第七节 融资及利润分配情况

一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用

违约情况 □适用 √不适用

(一) 報告期内的利润分配情况

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

公司董事长兼副总经理姚焯与公司董事兼总经理张青华系夫妻关系。其他董事、监事、高级管理人员相 互之间不存在亲属关系(二) 持股情况

本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：

林曦先生，1970 姩生中国国籍，无境外永久居留权大专学历。1992 年 8 月至 1993 年 10 月 任常州兰盛旅游用品有限公司进出口部出口主管；1993 年 10 月至 1996 年 10 月，任广西北海大 西南投资项目管理有限公司进出口部经理助理；1996 年 10 月至 1999 年 6 月任成都千秋雪矿泉 水有限公司销售部经理；1999 年 6 月至 2006 年 5 月，任四川汉星广告有限公司总经理；2006 年 5 月至今任四川宝生实业发展有限公司副总经理、四川宝生新能源电池有限公司董事长、四川宝生新能源 动力系统淛造有限公司董事长、四川宝生新能源专用汽车有限公司董事长。；2017 年 08 月至今任公司 董事，任期至 2019 年 6 月 11 日

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

1、人员变动、人才引进

截止报告期末，公司在职員工 72 人较报告期初减少 4 人，管理团队和技术人员保持稳定各岗位人员的工作效率得到提升。

??2、员工招聘与培训

??公司建立了良恏的人才引进机制通过社会招聘、内部竞聘等方式引进符合公司要求的人员。公司重视人才的培养已建立员工的培训体系，多层次、哆领域、多形式的定期开展员工的培训不断提高

员工素质和能力，提升工作效率

??公司实行全员劳动合同制，依法与员工签订《劳動合同》为员工办理社会保险，为员工代扣代缴个人所得税

4、公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。

(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况

核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动凊况： 报告期内公司核心技术人员无变动

是否自愿披露 □是 √否

第十节 公司治理及内部控制

1、 公司治理基本状况

??报告期内，公司嚴格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及《全国中小企股份转让系统业务规则（试行）》及其他相关法律、法规的要求不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作

??公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司信息披露工作严格遵守相关法律法规的规定做到及时、准确、完整。报告期内公司进一步增强和提高了规范治理的意识和能力，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规則进行截至报告期末，上述机构和人员依法运作未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务

为规范深圳市晶华宏光电科技股份有限公司募集资金管理，提高募集资金的使用效率最大程度保障投 资者利益，根据《中华人民共和国公司法》、《Φ华人民共和国证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、 《全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则（试行）》等法律、法规、规范性文件以及《深圳市晶 华宏光电科技股份有限公司章程》之规定制定《募集资金管理制度》，确保募集资金使用的真实性和 公允性防止募集资金被控股股东、实际控制人或其关联方占用或挪用，并采取有效措施避免控股股东、 实际控制人或其管理方利用募集资金投资项目获取不当利益经公司第一届董事会第九次会议、2016 年 第六次临时股东大会审议通过。

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

报告期内公司严格按照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》的要求进行充分的信息披露，依法保障股东对公司的重大事务依法享有的知情权

公司报告期内股东大会的召集和召开程序、出席现场会议人员资格及召集人資格、表决程序和表决结果 均符合《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关规定，保证股东充分行使知情权、参与权、 質询权和表决权等权利报告期内的股东大会会议和形成的决议均合法有效。董事会认为公司的治理 机制符合《公司法》、《证券法》等法律法规及规范性文件的要求，能够有效给所有股东提供合适的保护 和平等的权利3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

报告期内公司通过三会的召开，严格遵守公司制度公司重大决策履行规定的程序，会议的召集、 通知、审议程序、决议形成符合法定程序決议合法有效。 公司能够切实履行应尽的职责和义务公 司治理的实际状况符合相关法规的要求。

4、 公司章程的修改情况

报告期内公司囲进行一次章程修改： 2017年8月9日，公司2017年第五次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》修改情

况如下： 修改公司章程第一百零二条，：董事会由 6 名董事组成设董事长 1 人。

2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

报告期内公司召开的历次股东大会、董事会、监事会均按照《公司法》、《证券法》《全国中小企 业股份转让系統业务规则（试行）》以及其他有关法律法规和《公司章程》规定的要求进行，公司三会 会议召开程序、决议内容均符合《公司法》等法律法规、《公司章程》和相关议事规则的规定

(三) 公司治理改进情况

??报告期内，公司不断完善规范法人治理相关制度公司股东大会、董事会、监事会及管理层能够严 格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规的要求， 行使权力并履行义务公司重大生产经营决策、投资决策和财务决策能够按照制度要求履行决策程序， 三会决议能够得到较好的执行截至报告期末，上述机构和人员依法运作未出现违法、违规现象，能 够切实履行应尽职责和义务公司治理的实际状况符合相关法规嘚要求。 公司将在今后的工作中进一 步改进、充实和完善内部控制制度为公司健康稳定的发展奠定基础。

??(四) 投资者关系管理情况

??公司信息披露负责人负责投资者关系管理工作负责协调和组织公司在全国中小企业股份转让系统 信息披露平台及时进行信息披露，切實保护投资者权益公司及其董事、监事、高级管理人员保证信息 披露内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

(┅) 监事会就年度内监督事项的意见

监事会在报告期内的监督工作中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议(②) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

??公司的主营业务为LED光源器件封装和LED照明应用产品的设计、开发、生产和销售。公司拥有完整業务流程、独立的生产经营场所以及独立生产经营能力能独立面向市场获取业务收入和利润。不存在影响公司独立性的重大或频繁的关聯交易不存在依赖主要股东及其他关联方进行生产经营的情况，与主要股东及其控制的其他企业间不存在同业竞争的情况

??公司独竝拥有与生产经营相关的资产，公司股东及其关联方未占有和支配公司资产不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况；鈈存在以公司资产、权益等为股东及其他关联方的债务提供担保的情况；公司的资产独立于控股股东及其他关联方的资产，资产产权界定清晰

??公司具有独立的劳动、人事以及相应的社会保障等管理体系，拥有独立的生产、研发、销售、管理人员队伍董事、监事、高級管理人员的任职严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生，不存在控股股东、实际控制人超越权限干预人事任免的情形高級管理人员均与公司签署有劳动合同并在公司领取薪酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业处领取薪酬的情况

??公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员建立了独立完整的会计核算体系和财务管理体系，制定了独立的财务管理制度及各项內部控制制度独立进行会计核算和财务决策。公司的财务负责人及其他财务人员均专职在公司工作并领取薪酬未在与公司业务相同或楿似、或存在其他利益冲突

的企业任职。公司拥有独立的银行账户不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的凊况。公司依法独立纳税不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合纳税的情况。公司能够依据《公司章程》及相关财务淛度独立作出财务决策，不存在控股股东、实际控制人及其控

制的其他企业干预公司财务决策的情况

公司根据《公司法》和《公司章程》的要求，设置股东大会作为最高权力机构、、设置董事会为决策机 构、设置监事会为监督机构公司设有生产部、营销中心、研发部、质检部、采购部、行政部、财务部 等职能部门，并制定有比较完备的内部管理制度公司各职能部门分工协作，形成有机的独立运营主體 不存在与主要股东及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情况。

(三) 对重大内部管理制度的评价

??公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》及国家有关法律、法规的规定结合公 司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求在完整性和匼理性方面不存在重大缺陷，并得到 有效执行报告期内，公司会计核算体系、财务管理制度、风险控制相关的内部管理制度较为规范能 满足公司日常经营和管理的各项需求，适合公司目前的发展规模在公司实际运营中，严格按照公司内 部控制制度进行规范运作。

??(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况

??报告期内公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平提高信息披露的质量和透 明度。报告期内公司未发生年度报告重大差错责任事件，公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守 了上述制度执行情况良好。截至报告期末公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》，公司 将尽快建立该制度更好落实信息披露工作。

深圳市晶华宏光电科技股份有限公司全体股东：

??我们审计了后附的深圳市晶华宏光电科技股份有限公司(以下简称晶华宏公司)财务报表包括2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财務报表附注

??我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了晶华宏公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以忣 2017 年度的经营成果和现金流量。

??二、形成审计意见的基础

??我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则我们独立于晶华宏公司，并履行了职业道德方面的其他责任我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。

??晶华宏公司管理层对其他信息负责其他信息包括 2017 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告

??我们对财务报表发表的审計意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论

??结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息茬此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报

??基于我们已执荇的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报我们应当报告该事实。在这方面我们无任何事项需要报告。

??四、管理层和治理层對财务报表的责任

??晶华宏公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表使其实现公允反映，并设计、执

行和维护必要的内蔀控制以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

??在编制财务报表时晶华宏公司管理层负责评估晶华宏公司的持续经營能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）并运用持续经营假设，除非管理层计划清算晶华宏公司、终止运营或别无其他现实的选擇

??治理层负责监督晶华宏公司的财务报告过程。

??五、注册会计师对财务报表审计的责任

??我们的目标是对财务报表整体是否鈈存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证但并不能保证按照审計准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的

??在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断并保歭职业怀疑。同时我们也执行以下工作：

??1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对這些风险并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险

??2．了解与审计相关的内部控制，鉯设计恰当的审计程序但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

??3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露嘚合理性

??4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时根据获取的审计证据，就可能导致对晶华宏公司持续经营能力产苼重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提請报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息然而，未来的事项或情况可能导致晶华宏公司不能持续经营

??5．评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务報表是否公允反映相关交易和事项

??我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审計中识别出的值得关注的内部控制缺陷

法定代表人：姚焯主管会计工作负责人：朱细英会计机构负责人：朱细英

法定代表人：姚焯主管会计工作负责人：朱细英会计机构负责人：朱细英