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3秒自动关闭窗口丰乐种业：2016年半年度财务报告（更新后）()_丰乐种业(000713)个股公告-金融界
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个股公告正文
丰乐种业：2016年半年度财务报告（更新后）
合肥丰乐种业股份有限公司2016&年上半年财务报表&&&&&&&&&&&&&&&&合肥丰乐种业股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2016&年&半&年&度&财&务&报&告&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第1页合肥丰乐种业股份有限公司2016&年上半年财务报表&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合并资产负债表&编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位：人民币元&&&&&&&&&&&&&&&&&资产&&&&&&&&&&&&&&&&附注六&&&&&&&&&&期末余额&&&&&&&&&&&&&期初余额流动资产：货币资金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&1&&&&&&&&&&&167,779,098.28&&&&&&245,866,974.81交易性金融资产应收票据&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&2&&&&&&&&&&&&15,378,552.32&&&&&&&10,281,070.60应收账款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&3&&&&&&&&&&&131,398,708.57&&&&&&&48,870,729.38预付款项&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&4&&&&&&&&&&&&53,870,746.20&&&&&&&24,995,905.02应收利息应收股利&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&5&&&&&&&&&&&&&3,414,548.21其他应收款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&6&&&&&&&&&&&&17,589,760.89&&&&&&&16,550,988.38存货&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&7&&&&&&&&&&&573,541,386.93&&&&&&517,818,134.17一年内到期的非流动资产其他流动资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&8&&&&&&&&&&&&38,539,685.15&&&&&&132,838,444.12&&&&&&&&&&&&&流动资产合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,001,512,486.55&&&&&997,222,246.48非流动资产：可供出售金融资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&9&&&&&&&&&&&112,647,053.72&&&&&&&111,449,981.84持有至到期投资长期应收款长期股权投资&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&10&&&&&&&&&&&57,849,731.84&&&&&&&57,849,731.84投资性房地产固定资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&11&&&&&&&&&&359,527,134.57&&&&&&352,416,543.50在建工程&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&12&&&&&&&&&&&13,227,355.53&&&&&&&16,141,038.81工程物资固定资产清理生产性生物资产公益性生物资产油气资产无形资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&13&&&&&&&&&&133,627,998.36&&&&&&134,886,176.14开发支出&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&14&&&&&&&&&&&35,091,425.45&&&&&&&31,616,034.13商誉&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&15&&&&&&&&&&&&4,430,500.00长期待摊费用&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&16&&&&&&&&&&&&2,487,665.34&&&&&&&&&2,782,288.53递延所得税资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&17&&&&&&&&&&&&2,296,055.88&&&&&&&&&2,296,055.88其他非流动资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&18&&&&&&&&&&156,206,997.78&&&&&&156,206,997.78&&&&&&&&&&&非流动资产合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&877,391,918.47&&&&&&865,644,848.45&&&&&&&&&&&&&&&资产总计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,878,904,405.02&&&&1,862,867,094.93法定代表人：&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计工作的负责人：&&&&&&&&&&&&&&&&会计机构负责人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第2页合肥丰乐种业股份有限公司2016&年上半年财务报表&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合并资产负债表（续）编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位：人民币元&&&&&&&&&&&负债及所有者权益&&&&&&&&&&&附注六&&&&&&&&&&&期末余额&&&&&&&&&&&&&&期初余额流动负债：短期借款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&19&&&&&&&&&&&&16,089,943.68&&&&&&&&14,518,962.32交易性金融负债应付票据&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&20&&&&&&&&&&&116,082,461.73&&&&&&&&49,357,717.03应付账款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&21&&&&&&&&&&&&85,378,533.05&&&&&&&114,251,258.30预收款项&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&22&&&&&&&&&&&163,064,909.94&&&&&&&163,509,858.96应付职工薪酬&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&23&&&&&&&&&&&&23,698,195.08&&&&&&&&33,427,460.72应交税费&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&24&&&&&&&&&&&&&&-383,243.80&&&&&&&&&6,842,076.03应付利息&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&25&&&&&&&&&&&&&&&&&2,851.60&&&&&&&&&&&&&4,000.00应付股利其他应付款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&26&&&&&&&&&&&&81,918,802.78&&&&&&&&85,089,722.35一年内到期的非流动负债&&&&&&&&&&&&&&&&注释&27&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&833,298.49其他流动负债&&&&&&&&&&&&&流动负债合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&485,852,454.06&&&&&&&467,834,354.20非流动负债：长期借款应付债券长期应付款递延收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&28&&&&&&&&&&&&25,313,843.25&&&&&&&&24,991,557.65预计负债递延所得税负债&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&17&&&&&&&&&&&&&8,152,058.06&&&&&&&&&7,972,497.28其他非流动负债&&&&&&&&&&&非流动负债合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&33,465,901.31&&&&&&&&32,964,054.93&&&&&&&&&&&&&&&负债合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&519,318,355.37&&&&&&&500,798,409.13所有者权益：股本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&29&&&&&&&&&&&298,875,968.00&&&&&&&298,875,968.00资本公积&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&30&&&&&&&&&&&504,909,786.63&&&&&&&504,909,786.63减：库存股专项储备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&32&&&&&&&&&&&&21,285,727.37&&&&&&&&21,427,807.25盈余公积&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&33&&&&&&&&&&&&82,780,227.91&&&&&&&&82,780,227.91其他综合收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&31&&&&&&&&&&&&46,194,995.66&&&&&&&&45,177,484.56未分配利润&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&34&&&&&&&&&&&404,700,242.46&&&&&&&408,897,411.45外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,358,746,948.03&&&&&1,362,068,685.80少数股东权益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&839,101.62&&&&&&&&&&&所有者权益合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,359,586,049.65&&&&&1,362,068,685.80&&&&&&&负债和所有者权益合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,878,904,405.02&&&&&1,862,867,094.93法定代表人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计工作的负责人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&会计机构负责人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第3页合肥丰乐种业股份有限公司2016&年上半年财务报表&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合并利润表编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位：人民币元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&附注六&&&本期金额&&&&&&&&&&&&&&&&上期金额一、营业总收入&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&35&&&524,669,603.00&&&&&&&&&425,299,825.82二、营业总成本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&537,480,606.83&&&&&&&&&421,434,204.49&&&&其中：营业成本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&35&&&441,412,238.89&&&&&&&&&332,273,965.03&&&&&&&&&&营业税金及附加&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&36&&&&&&&&435,247.23&&&&&&&&&&&574,756.98&&&&&&&&&&销售费用&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&37&&&&&&47,314,059.72&&&&&&&&44,141,031.97&&&&&&&&&&管理费用&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&38&&&&&&50,428,803.99&&&&&&&&45,052,845.67&&&&&&&&&&财务费用&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&39&&&&&&-1,691,616.08&&&&&&&&&391,180.37&&&&&&&&&&资产减值损失&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&40&&&&&&&&-418,126.92&&&&&&&&&&&-15,320.05&&&&加：公允价值变动收益（损失以"-"填列)&&&&&&&&投资收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&41&&&&&&&5,237,148.21&&&&&&&&&&984,255.48&&&&&&&&其中:对联营企业和合营企业的投资收益&&&&&&&&汇兑收益三、营业利润（亏损以"-"填列)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-7,573,855.62&&&&&&&&&3,865,621.33&&&&加：营业外收入&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&42&&&&&&&3,827,960.71&&&&&&&&&7,103,496.64&&&&减：营业外支出&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&43&&&&&&&&261,102.24&&&&&&&&&&&&&72,353.14&&&&其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损以"-"填列)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-4,006,997.15&&&&&&&&10,896,764.83&&&&减：所得税费用&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&44&&&&&&&&&18,492.43&&&&&&&&&&2,774,088.22五、净利润（净亏损以"-"填列)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-4,025,489.58&&&&&&&&&8,122,676.61&&&&其中：被合并方在合并前实现的净利润&&&&归属于母公司所有者的净利润&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-4,254,078.42&&&&&&&&&8,122,676.61&&&&少数股东损益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&228,588.84六、每股收益：（一）基本每股收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-0.0142&&&&&&&&&&&&&&0.0272（二）稀释每股收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-0.0142&&&&&&&&&&&&&&0.0272七、其他综合收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,017,511.10&&&&&&&&&8,653,572.11八、综合收益总额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-3,007,978.48&&&&&&&&16,776,248.72&&&&归属于母公司所有者的综合收益总额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-3,236,567.32&&&&&&&&16,776,248.72&&&&归属于少数股东的综合收益总额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&228,588.84法定代表人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计工作的负责人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会计机构负责人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第4页合肥丰乐种业股份有限公司2016&年上半年财务报表&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合并现金流量表编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位：人民币元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&附注六&&&&&本期金额&&&&&&&&&&&上期金额一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&366,027,071.75&&&&&431,888,765.14收到的税费返还&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,212,010.74&&&&&&&427,014.90收到的其他与经营活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&45&&&&16,365,388.99&&&&&&17,675,189.98&&&&&&&&&&&&&&经营活动现金流入小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&383,604,471.48&&&&&449,990,970.02购买商品、接受劳务支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&398,078,726.81&&&&&301,136,908.50支付给职工以及为职工支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&69,776,902.08&&&&&&71,465,205.69支付的各项税费&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&10,148,548.65&&&&&&13,412,239.81支付的其他与经营活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&45&&&&73,550,000.18&&&&&&67,179,424.36&&&&&&&&&&&&&&经营活动现金流出小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&551,554,177.72&&&&&453,193,778.36&&&&&&&&&&&经营活动产生的现金流量净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-167,949,706.24&&&&&-3,202,808.34二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&274,000,000.00&&&&&&取得投资收益收到的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,822,600.00&&&&&&&984,255.48处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,004,400.00&&&&&&4,027,184.58处置子公司及其他经营单位收到的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&投资活动现金流入小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&280,827,000.00&&&&&164,763,940.06购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&19,963,609.32&&&&&&18,408,931.29投资支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&185,289,300.00&&&&&259,552,500.00质押贷款净增加额取得子公司及其他经营单位支付的现金净额支付的其他与投资活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&45&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&793,659.50&&&&&&&&&&&&&&投资活动现金流出小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&205,252,909.32&&&&&278,755,090.79&&&&&&&&&&&投资活动产生的现金流量净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&75,574,090.68&&&&-113,991,150.73三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&53,310,140.02&&&&&&23,035,968.20发行债券收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&筹资活动现金流入小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&53,310,140.02&&&&&&23,035,968.20偿还债务支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&52,798,657.61&&&&&125,805,942.38分配股利、利润或偿付利息支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6,176,047.07&&&&&&7,652,532.90其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付的其他与筹资活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&筹资活动现金流出小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&58,974,704.68&&&&&133,458,475.28&&&&&&&&&&&筹资活动产生的现金流量净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-5,664,564.66&&&-110,422,507.08四、汇率变动对现金的影响&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-65,119.72&&&&&&&616,017.14五、现金及现金等价物净增加额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-98,105,299.94&&&&-加：期初现金及现金等价物余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&231,059,659.70&&&&&312,473,691.62六、期末现金及现金等价物余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&132,954,359.76&&&&&&&&&法定代表人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计工作的负责人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会计机构负责人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第4页合肥丰乐种业股份有限公司2016&年上半年财务报表&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合并所有者权益变动表编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位：人民币元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2016&年&1-6&月份&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&归属于母公司的所有者权益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&少数股东权&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&减：库&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&其他综合收&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&所有者权益合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&股本&&&&&&&&&&&&资本公积&&&&&&&&&&&&&&&&&专项储备&&&&&&&&盈余公积&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&未分配利润&&&&&&&其他&&&&&&&益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&存股&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&益一、上年年末余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&298,875,968.00&&&504,909,786.63&&&&&&&&&&&&21,427,807.25&&&82,780,227.91&&&45,177,484.56&&&408,897,411.45&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,362,068,685.80加：会计政策变更&&前期差错更正二、本年年初余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&298,875,968.00&&&504,909,786.63&&&&&&&&&&&&21,427,807.25&&&82,780,227.91&&&45,177,484.56&&&408,897,411.45&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,362,068,685.80三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-142,079.88&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,017,511.10&&&&-4,197,168.99&&&&&&&&&&&839,101.62&&&&&&-2,482,636.15（一）净利润&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-4,254,078.42&&&&&&&&&&&839,101.62&&&&&&-3,414,976.80（二）其他综合收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,017,511.10&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,017,511.10&&&&&&&&&&上述（一）和（二）小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,017,511.10&&&&-4,254,078.42&&&&&&&&&&&839,101.62&&&&&&-2,397,465.70（三）所有者投入和减少资本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6,034,428.79&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6,034,428.791．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6,034,428.79&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6,034,428.79（四）利润分配&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-5,977,519.36&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-5,977,519.361．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-5,977,519.36&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-5,977,519.363．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本2．盈余公积转增资本3．其他（六）专项储备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-142,079.88&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-142,079.881.本期提取&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,016,205.68&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,016,205.682.本期使用&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,158,285.56&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,158,285.56四、本期期末余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&298,875,968.00&&&504,909,786.63&&&&&&&&&&&&21,285,727.37&&&82,780,227.91&&&46,194,995.66&&&404,700,242.46&&&&&&&&&&&839,101.62&&&1,359,586,049.65&&&&&法定代表人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计工作的负责人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会计机构负责人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第5页合肥丰乐种业股份有限公司2016&年上半年财务报表&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合并所有者权益变动表编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位：人民币元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2015&年度&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&归属于母公司的所有者权益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&少数股&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&减：库&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&其&&&&&&&&&&&&所有者权益合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&股本&&&&&&&&&&&资本公积&&&&&&&&&&&&&&&&专项储备&&&&&&&&盈余公积&&&&&&&&其他综合收益&&&&&未分配利润&&&&&&&&&&&&东权益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&存股&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&他一、上年年末余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&298,875,968.00&&&504,909,786.63&&&&&&&&&&&&20,891,492.66&&&80,211,549.90&&&&41,755,768.47&&&389,997,925.25&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,336,642,490.91加：会计政策变更&&前期差错更正二、本年年初余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&298,875,968.00&&&504,909,786.63&&&&&&&&&&&&20,891,492.66&&&80,211,549.90&&&&41,755,768.47&&&389,997,925.25&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,336,642,490.91三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&536,314.59&&&&&2,568,678.01&&&&&3,421,716.09&&&&18,899,486.20&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&25,426,194.89（一）净利润&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&30,434,443.23&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&30,434,443.23（二）其他综合收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,421,716.09&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,421,716.09&&&&&&&&&&上述（一）和（二）小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,421,716.09&&&&30,434,443.23&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&33,856,159.32（三）所有者投入和减少资本1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,568,678.01&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-11,534,957.03&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-8,966,279.021．提取盈余公积&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,568,678.01&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-2,568,678.012．对所有者（或股东）的分配&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-8,966,279.02&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-8,966,279.023．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本2．盈余公积转增资本3．其他（六）专项储备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&536,314.59&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&536,314.591.本期提取&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,032,411.36&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,032,411.362.本期使用&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,496,096.77&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,496,096.77四、本期期末余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&298,875,968.00&&&504,909,786.63&&&&&&&&&&&&21,427,807.25&&&82,780,227.91&&&&45,177,484.56&&&408,897,411.45&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,362,068,685.80&&&&&法定代表人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计工作的负责人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会计机构负责人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第6页合肥丰乐种业股份有限公司2016&年上半年财务报表&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&母公司资产负债表编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位：人民币元&&&&&&&&&&&&&&&&资产&&&&&&&&&&&附注十&&&&&&&&&&&期末余额&&&&&&&&&&&&&期初余额流动资产：货币资金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&122,440,228.80&&&&&&&&209,726,143.91交易性金融资产应收票据应收账款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&1&&&&&&&&&&&&&16,969,576.43&&&&&&&&&&4,661,140.72预付款项&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&12,122,733.09&&&&&&&&&&1,351,854.06应收利息应收股利&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,414,548.21其他应收款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&2&&&&&&&&&&&&149,859,074.09&&&&&&&&259,918,832.82存货&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&275,333,885.51&&&&&&&&294,042,327.74一年内到期的非流动资产其他流动资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&38,539,685.15&&&&&&&&132,539,685.15&&&&&&&&&&&&流动资产合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&618,679,731.28&&&&&&&&902,239,984.40非流动资产：可供出售金融资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&112,647,053.72&&&&&&&&111,449,981.84持有至到期投资长期应收款长期股权投资&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&3&&&&&&&&&&&&616,467,945.65&&&&&&&&610,313,145.65投资性房地产固定资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&106,477,881.42&&&&&&&&106,525,928.84在建工程&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&588,102.00&&&&&&&&&&2,269,038.00工程物资固定资产清理生产性生物资产公益性生物资产油气资产无形资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&52,612,344.15&&&&&&&&&54,459,083.15开发支出&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&27,707,442.39&&&&&&&&&25,045,694.20商誉长期待摊费用&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,432,200.33&&&&&&&&&&1,561,683.53递延所得税资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-其他非流动资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&156,206,997.78&&&&&&&&156,206,997.78&&&&&&&&&&&非流动资产合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,074,139,967.44&&&&&1,067,831,552.99&&&&&&&&&&&&&&资产总计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,692,819,698.72&&&&&1,970,071,537.39法定代表人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计工作的负责人：&&&&&&&&&&&&&&&会计机构负责人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第7页&合肥丰乐种业股份有限公司&2016&年上半年&财务报表&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&母公司资产负债表（续）&编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位：人民币元&&&&&&&&&&&负债及所有者权益&&&&&&&&&&附注十&&&&&&&&&期末余额&&&&&&&&&&&&&&&&&期初余额流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&16,423,465.03&&&&&&&&&&&78,244,327.44预收款项&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&94,840,578.65&&&&&&&&&&&68,712,755.79应付职工薪酬&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,576,330.06&&&&&&&&&&&11,677,999.01应交税费&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,667,410.07&&&&&&&&&&&&2,261,871.62应付利息应付股利其他应付款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&231,532,142.87&&&&&&&&&&442,095,921.80一年内到期的非流动负债其他流动负债&&&&&&&&&&&&&流动负债合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&350,039,926.68&&&&&&&&&&602,992,875.66非流动负债：长期借款应付债券长期应付款递延收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&20,413,843.25&&&&&&&&&&&20,091,557.65预计负债递延所得税负债&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&8,152,058.06&&&&&&&&&&&&7,972,497.28其他非流动负债&&&&&&&&&&&&&非流动负债合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&28,565,901.31&&&&&&&&&&&28,064,054.93负债合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&378,605,827.99&&&&&&&&&&631,056,930.59所有者权益：股本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&298,875,968.00&&&&&&&&&&298,875,968.00资本公积&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&512,333,441.78&&&&&&&&&&512,333,441.78减：库存股专项储备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-盈余公积&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&80,082,484.04&&&&&&&&&&&80,082,484.04其他综合收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&46,194,995.66&&&&&&&&&&&45,177,484.56未分配利润&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&376,726,981.25&&&&&&&&&&402,545,228.42外币报表折算差额所有者权益合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,314,213,870.73&&&&&&&&1,339,014,606.80负债和所有者权益合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,692,819,698.72&&&&&&&&1,970,071,537.39&&&&&&&法定代表人：&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计工作的负责人：&&&&&&&&&&&&&&&会计机构负责人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第8页合肥丰乐种业股份有限公司2016&年上半年财务报表&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&母公司利润表编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位：人民币元&&&&&&&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&附注十&&&&&&&&&本期金额&&&&&&&&&&&&&&&&上期金额一、营业收入&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&4&&&&&&&&&&&69,399,959.50&&&&&&&&&&76,105,723.38减：营业成本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&4&&&&&&&&&&&49,721,119.23&&&&&&&&&&55,874,086.67营业税金及附加&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&8,588.31&&&&&&&&&&&&&&&6,706.01销售费用&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&23,587,197.16&&&&&&&&&&23,825,292.43管理费用&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&25,851,495.40&&&&&&&&&&20,920,961.03财务费用&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-2,490,513.61&&&&&&&&&&&&&303,260.13资产减值损失&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-570,100.37&&&&&&&&&&&&&&&&&-46.21加：公允价值变动收益（损失以"-"填列)投资收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&5&&&&&&&&&&&&5,237,148.21&&&&&&&&&&&&&984,255.48其中:对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以"-"填列)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-21,470,678.41&&&&&&&&&-23,840,281.20加：营业外收入&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,694,155.90&&&&&&&&&&&6,674,904.07减：营业外支出&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&64,205.30&&&&&&&&&&&&&&&45,656.00其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损以"-"填列)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-19,840,727.81&&&&&&&&&-17,211,033.13减：所得税费用四、净利润（净亏损以"-"填列)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-19,840,727.81&&&&&&&&&-17,211,033.13五、每股收益：（一）基本每股收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-0.0664&&&&&&&&&&&&&&&&-0.0576（二）稀释每股收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-0.0664&&&&&&&&&&&&&&&&-0.0576六、其他综合收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,017,511.10&&&&&&&&&&&8,653,572.11七、综合收益总额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-18,823,216.71&&&&&&&&&&-8,557,461.02&法定代表人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计工作的负责人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会计机构负责人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第9页合肥丰乐种业股份有限公司2016&年上半年财务报表&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&母公司现金流量表编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位：人民币元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&附注十&&&&&&本期金额&&&&&&&&&&&&&上期金额一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&75,855,926.51&&&&&&&&104,095,367.81收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6,078,935.83&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&经营活动现金流入小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&81,934,862.34&&&&&&&购买商品、接受劳务支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&114,127,316.11&&&&&&&&114,428,803.10支付给职工以及为职工支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&33,292,121.86&&&&&&&&&35,129,337.57支付的各项税费&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,754,635.09&&&&&&&&&&&1,864,891.56支付的其他与经营活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&107,137,406.03&&&&&&&&&31,372,215.71&&&&&&&&&&&&&&&&经营活动现金流出小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&256,311,479.09&&&&&&&&182,795,247.94&&&&&&&&&&&&经营活动产生的现金流量净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-174,376,616.75&&&&&&&&&&&5,266,683.22二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&274,000,000.00&&&&&&&&159,752,500.00取得投资收益收到现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,822,600.00&&&&&&&&&&&&984,255.48处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,004,400.00&&&&&&&&&&&&3,943,384.6处置子公司及其他经营单位收到的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&&&投资活动现金流入小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&280,827,000.00&&&&&&&&164,680,140.06购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,457,662.92&&&&&&&&&&&8,163,566.55投资支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&185,289,300.00&&&&&&&&259,552,500.00取得子公司及其他经营单位支付的现金净额支付的其他与投资活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&&&投资活动现金流出小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&187,746,962.92&&&&&&&&267,716,066.55&&&&&&&&&&&&投资活动产生的现金流量净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&93,080,037.08&&&&&&&&-103,035,926.49三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&&&筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&95,000,000.00分配股利、利润和偿付利息支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,989,335.44&&&&&&&&&&&7,417,333.83支付的其他与筹资活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&&&筹资活动现金流出小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,989,335.44&&&&&&&&102,417,333.83&&&&&&&&&&&&筹资活动产生的现金流量净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-5,989,335.44&&&&&&&&-102,417,333.83四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-87,285,915.11&&&&&&&&-200,186,577.10加：期初现金及现金等价物余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&209,726,143.91&&&&&&&&240,362,060.12六、期末现金及现金等价物余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&122,440,228.80&&&&&&&&&40,175,483.02&法定代表人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计工作的负责人：&&&&&&&&&&&&&&会计机构负责人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&10&页合肥丰乐种业股份有限公司2016&年上半年财务报表&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&母公司所有者权益变动表编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位：人民币元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2016&年&1-6&月份&&&&&&&&&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&股本&&&&&&&&&&&&资本公积&&&&&&&&减：库存股&&&&&专项储备&&&&&&盈余公积&&&&&&其他综合收益&&&&未分配利润&&&&&&&&&所有者权益合计一、上年年末余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&298,875,968.00&&&512,333,441.78&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&80,082,484.04&&&45,177,484.56&&&402,545,228.42&&&&&&&1,339,014,606.80加：会计政策变更&&前期差错更正二、本年年初余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&298,875,968.00&&&512,333,441.78&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&80,082,484.04&&&45,177,484.56&&&402,545,228.42&&&&&&&1,339,014,606.80三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,017,511.10&&&-25,818,247.17&&&&&&&&&-24,800,736.07（一）净利润&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-19,840,727.81&&&&&&&&&-19,840,727.81（二）其他综合收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,017,511.10&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,017,511.10&&&&&&&&&&上述（一）和（二）小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,017,511.10&&&-19,840,727.81&&&&&&&&&-18,823,216.71（三）所有者投入和减少资本1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-5,977,519.36&&&&&&&&&&-5,977,519.361．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-5,977,519.36&&&&&&&&&&-5,977,519.363．&其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本2．盈余公积转增资本3．其他（六）专项储备1.本期提取2.本期使用四、本期期末余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&298,875,968.00&&&512,333,441.78&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&80,082,484.04&&&46,194,995.66&&&376,726,981.25&&&&&&&1,314,213,870.73&&&&法定代表人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计工作的负责人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会计机构负责人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&11&页合肥丰乐种业股份有限公司2016&年上半年财务报表&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&母公司所有者权益变动表编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位：人民币元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2015&年度&&&&&&&&&&&&&&&&&&&项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&股本&&&&&&&&&&&&资本公积&&&&&&&&减：库存股&&&&专项储备&&&&&&&&盈余公积&&&&&&&其他综合收益&&&&未分配利润&&&&&&&&所有者权益合计一、上年年末余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&298,875,968.00&&&512,333,441.78&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&77,513,806.03&&&41,755,768.47&&&388,393,405.37&&&&&&1,318,872,389.65加：会计政策变更&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.00&&前期差错更正&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.00二、本年年初余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&298,875,968.00&&&512,333,441.78&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&77,513,806.03&&&41,755,768.47&&&388,393,405.37&&&&&&1,318,872,389.65三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,568,678.01&&&&3,421,716.09&&&&14,151,823.05&&&&&&&&&20,142,217.15（一）净利润&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&25,686,780.08&&&&&&&&&25,686,780.08（二）其他综合收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,421,716.09&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,421,716.09&&&&&&&&&&上述（一）和（二）小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,421,716.09&&&&25,686,780.08&&&&&&&&&29,108,496.17（三）所有者投入和减少资本1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,568,678.01&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-11,534,957.03&&&&&&&&&-8,966,279.021．提取盈余公积&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,568,678.01&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-2,568,678.012．对所有者（或股东）的分配&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-8,966,279.02&&&&&&&&&-8,966,279.023．&其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本2．盈余公积转增资本3．其他（六）专项储备1.本期提取2.本期使用四、本期期末余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&298,875,968.00&&&512,333,441.78&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&80,082,484.04&&&45,177,484.56&&&402,545,228.42&&&&&&1,339,014,606.80&&&&法定代表人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计工作的负责人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会计机构负责人：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&12&页合肥丰乐种业股份有限公司2016&年度上半年财务报表附注&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合肥丰乐种业股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2016&年上半年财务报表附注&&&&&&&一、公司基本情况&&&&&&&(一)公司历史沿革&&&&合肥丰乐种业股份有限公司（以下简称本公司或公司）是以合肥市种子公司为独家发起人，以其主要生产经营性净资产&96,898,624.00&元折股为&6,300&万股国家股，作为发起股本，并向社会公开募集设立的股份有限公司。1996&年&12&月&9&日，经安徽省人民政府皖政秘[&号文推荐，1996&年&12&月&13&日安徽省工商行政管理局核发了合肥丰乐种业股份有限公司名称预先核准通知书。1996&年&12&月&16&日，合肥市种子公司成立合肥丰乐种业股份有限公司筹备委员会。1997&年&1&月&27&日安徽省人民政府皖政秘[1997]16&号文同意设立合肥丰乐种业股份有限公司。&&&&经中国证券监督管理委员会证监发字[&号文和证监发字[&号文复审通过独家发起募集设立。1997&年&4&月&4&日，本公司通过深圳证券交易所向社会公众公开发行每股面值为&1&元的人民币普通股&4,400&万股，并向公司职工配售&100&万股。1997&年&4&月&16日，本公司在安徽省工商行政管理局注册登记。经深圳证券交易所深证发（107）141&号《上市通知书》批准，本公司股票于&1997&年&4&月&22&日在深圳证券交易所上市。本公司总股份为10,800&万股，可流通股份为&4,500&万股。&&&&1999&年&8&月&18&日公司实施配股，每&10&股配&3&股，实际配售&1,700&万股，配股后公司总股本为&12,500&万股；经&2000&年&3&月&9&日公司董事会一届二十次会议决议审议和&1999&年度股东大会通过了资本公积转增股本方案，以&1999&年末总股本&12,500&万股为基数，按每&10股增&8&股，实际转增&10,000&万股，转增后公司总股本变为&22,500&万股。&&&&2006&年&1&月&17&日，本公司股权分置改革方案获得安徽省人民政府国有资产监督管理委员会皖国资产权函[2006]25&号《关于合肥丰乐种业股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》批准。2006&年&1&月&24&日，本公司股东会议审议通过了《合肥丰乐种业股份有限公司公司股权分置改革方案》，该方案于&2006&年&2&月&13&日实施，公司全体非流通股东向方案实施时股权登记在册的全体流通股股东按每&10&股送&3.3&股的比例安排对价，共派送&3,474.9&万股。股权分置改革方案实施前后公司总股本不变，为&22,500&万股。&&&&根据本公司&2009&年年度股东会决议和修改后的章程规定，本公司以资本公积转增股本45,000,000.00&元，转增基准日期为&2010&年&4&月&21&日，变更后注册资本为人民币&270,000,000.00元。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第1页合肥丰乐种业股份有限公司2016&年度上半年财务报表附注&&&&根据本公司股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[&号文“关于核准合肥丰乐种业股份有限公司非公开发行股票的批复”，本公司于&2010&年&12&月&14&日采用网下配售方式向特定对象非公开发行人民币普通股（A&股）28,875,968.00&股，每股面值&1&元，每股发行价格为&15.48&元。本公司共收到非公开发行股东缴入的出资款人民币&446,999,984.64元，扣除发行费用&21,030,000.00&元后实际募集资金净额&425,969,984.64&元，其中新增注册资本人民币&28,875,968.00&元，余额计人民币&397,094,016.64&元转入资本公积。&&&&截至&2016&年&6&月&30&日止，本公司注册资本：人民币&298,875,968.00&元整，法定住所：合肥市长江西路&501&号，办公、通讯地址：安徽省合肥市长江西路&501&号丰乐大厦，法定代表人：杨林。&&&&本公司的控股股东为合肥市建设投资控股（集团）有限公司。&&&&(二)行业性质&&&&本公司属农业行业&&&&(三)经营范围&&&&农作物种子生产、销售，肥料销售。以下项目限定其子公司按许可规定经营：农药、专用肥、植物生长素、食用香料香精、薄荷脑及薄荷油、茶叶生产、销售。一般经营项目：农副产品及其深加工产品、花卉、包装材料生产、销售；本企业自产产品及技术出口，本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口；农业机械类产品的出口和种子的进出口业务。&&&&(四)主要产品、劳务&&&&本公司主要产品是农作物种子、农药、薄荷油及其衍生产品、酒店服务等。&&&&&二、合并财务报表范围&&&&本期纳入合并财务报表范围的子公司共&8&户，主要包括：&&&&&&&&&&&&&子公司名称&&&&&&&&&&&&&子公司类型&&&级次&&&持股比例（%）&&&&&表决权比例（%）安徽丰乐农化有限责任公司&&&&&&&&&&&&全资子公司&&&二级&&&&&&&100.00&&&&&&&&&&&&100.00安徽丰乐香料有限责任公司&&&&&&&&&&&&全资子公司&&&二级&&&&&&&100.00&&&&&&&&&&&&100.00武汉丰乐种业有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&全资子公司&&&二级&&&&&&&100.00&&&&&&&&&&&&100.00成都丰乐种业有限责任公司&&&&&&&&&&&&全资子公司&&&二级&&&&&&&100.00&&&&&&&&&&&&100.00张掖市丰乐种业有限公司&&&&&&&&&&&&&&全资子公司&&&二级&&&&&&&100.00&&&&&&&&&&&&100.00安徽丰乐大酒店有限公司&&&&&&&&&&&&&&全资子公司&&&二级&&&&&&&100.00&&&&&&&&&&&&100.00新疆乐万家种业有限公司&&&&&&&&&&&&&&全资子公司&&&二级&&&&&&&100.00&&&&&&&&&&&&100.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第2页合肥丰乐种业股份有限公司2016&年度上半年财务报表附注&&&&&&&&&&&&&子公司名称&&&&&&&&&&&&&子公司类型&&&&&级次&&&持股比例（%）&&&表决权比例（%）湖南农大金农种业有限公司&&&&&&&&&&&&控股子公司&&&&&二级&&&&&&&51.00&&&&&&&&&&&&51.00&&&&1．本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体&&&&&&&&&&&&&&&名称&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&变更原因&&&&&&&&&&&&期末净资产&&&&&&&&&&&&本期净利润湖南农大金农种业有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&控股合并&&&&&&&&&&&&&&&&1,712,452.28&&&&&&&&&&&466,507.83&&&&2．本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体&&&&&三、财务报表的编制基础&&&&(一)财务报表的编制基础&&&&本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第&15&号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定，编制财务报表。&&&&(二)持续经营&&&&本公司自报告期末起&12&个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。&&&&&四、重要会计政策、会计估计&&&&(一)遵循企业会计准则的声明&&&&本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。&&&&(二)会计期间&&&&自公历&1&月&1&日至&12&月&31&日止为一个会计年度。&&&&(三)记账本位币&&&&采用人民币为记账本位币。&&&&(四)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法&&&&1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第3页合肥丰乐种业股份有限公司2016&年度上半年财务报表附注多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理&&&&1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；&&&&&&&2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；&&&&&&&3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；&&&&&&&4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。&&&&&&&2．同一控制下的企业合并&&&&&&&本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。&&&&如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。&&&&&&&对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。&&&&&&&3．非同一控制下的企业合并&&&&&&&本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。&&&&&&&本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。&&&&&&&通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第4页合肥丰乐种业股份有限公司2016&年度上半年财务报表附注确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。&&&&4．为合并发生的相关费用&&&&为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。&&&&(五)合并财务报表的编制方法&&&&1.合并范围&&&&本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。&&&&2.合并程序&&&&所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。&&&&合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。&&&&子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。&&&&对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。&&&&对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整&&&&&&（1）增加子公司或业务&&&&在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。&&&&因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。&&&&在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第5页合肥丰乐种业股份有限公司2016&年度上半年财务报表附注表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。&&&&因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。&&&&（2）处置子公司或业务&&&&1）一般处理方法&&&&在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。&&&&因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。&&&&2）分步处置子公司&&&&通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：&&&&A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；&&&&B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；&&&&C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；&&&&D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。&&&&处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。&&&&处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。&&&&（3）购买子公司少数股权&&&&本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。&&&&（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资&&&&在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第6页合肥丰乐种业股份有限公司2016&年度上半年财务报表附注调整留存收益。&&&&(六)合营安排分类及共同经营会计处理方法&&&&1．合营安排的分类&&&&本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。&&&&未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：&&&&（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。&&&&（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。&&&&（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。&&&&2．共同经营会计处理方法&&&&本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：&&&&（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；&&&&（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；&&&&（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；&&&&（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；&&&&（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。&&&&本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第&8&号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。&&&&本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第&8&号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。&&&&本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第7页合肥丰乐种业股份有限公司2016&年度上半年财务报表附注经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。&&&&&&&(七)现金及现金等价物的确定标准&&&&&&&在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。&&&&&&&(八)外币业务和外币报表折算&&&&&&&1．外币业务&&&&外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。&&&&&&&资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。&&&&&&&以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。&&&&2．外币财务报表的折算&&&&资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。&&&&&&&处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。&&&&&&&(九)金融工具&&&&&&&金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。&&&&&&&1．金融工具的分类&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第8页合肥丰乐种业股份有限公司2016&年度上半年财务报表附注&&&&管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。&&&&2．金融工具的确认依据和计量方法&&&&（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）&&&&以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。&&&&交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：&&&&1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；&&&&2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；&&&&3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。&&&&只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：&&&&1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；&&&&2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；&&&&3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；&&&&4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。&&&&本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。&&&&（2）应收款项&&&&本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第9页合肥丰乐种业股份有限公司2016&年度上半年财务报表附注活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。&&&&&&&收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。&&&&&&&（3）持有至到期投资&&&&持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。&&&&本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。&&&&如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：&&&&1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。&&&&&&&2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。&&&&&&&3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。&&&&（4）可供出售金融资产&&&&可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。&&&&本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。&&&&本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&10&页合肥丰乐种业股份有限公司2016&年度上半年财务报表附注&&&&（5）其他金融负债&&&&按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。&&&&3．金融资产转移的确认依据和计量方法&&&&公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。&&&&在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：&&&&（1）所转移金融资产的账面价值；&&&&（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。&&&&金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：&&&&（1）终止确认部分的账面价值；&&&&（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。&&&&金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。&&&&4．金融负债终止确认条件&&&&金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。&&&&对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。&&&&金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。&&&&本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。&&&&5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&11&页合肥丰乐种业股份有限公司2016&年度上半年财务报表附注&&&&本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。&&&&6．金融资产（不含应收款项）减值准备计提&&&&资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。&&&&金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：&&&&（1）发行方或债务人发生严重财务困难；&&&&（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；&&&&（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；&&&&（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；&&&&（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；&&&&（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；&&&&（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；&&&&（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；&&&&金融资产的具体减值方法如下：&&&&（1）可供出售金融资产的减值准备&&&&本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，则表明其发生减值。&&&&可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&12&页合肥丰乐种业股份有限公司2016&年度上半年财务报表附注&&&&对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。&&&&（2）持有至到期投资的减值准备&&&&对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。&&&&7．金融资产及金融负债的抵销&&&&金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：&&&&（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；&&&&（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。&&&&(十)应收款项&&&&1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项&&&&公司将期末余额大于等于&500&万元的应收款项，确定为单项金额重大的应收款项。&&&&单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。&&&&2．按组合计提坏账准备应收款项&&&&对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。&&&&确定组合的依据：&&&&&&&&&账龄&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&计提比例（%）1&年以内（含&1&年）&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.31-2&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&32-3&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&103-4&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&204-5&年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&50&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&13&页合肥丰乐种业股份有限公司2016&年度上半年财务报表附注5&年以上&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&100&&&&3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项&&&&本公司对于单项金额虽不重大但信用风险较高的应收款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。&&&&(十一)存货&&&&1．存货的分类&&&&存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。&&&&2．存货的计价方法&&&&存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。&&&&3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法&&&&期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执