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不一定现在有大服务器这个概念，就是暴雪把若干个鬼服合并成一个大的服务器，但原先各自的服务器名字保留进了游戏就是大家在一个位面所以经常可以看到一个公会里有两个甚至三四个不同服务器的玩家，但这只是特辅攻滇纪鄄慌殿苇东俩定的服务器才行，并非所有服务器都能跨服加公会
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上半年财务工作总结,2014年上半年财务工作,工会财务上半年工作总,财务统计员上半年工作
第一篇:上半年财务工作总结2010年上半年财务工作报告
2010年上半年主要财务指标完成情况 各项指标与上年同期对比及预算完成情况 销售收入、成本、毛利构成及与上年同期对比分 析 管理费用、销售费用明细及上年同期对比 资金收支情况 资金合理使用措施、现金控制力度、使用情况 财务内部管理：财务数据的真实性和准确性 财务数据变化的敏感度、财务数据对比分析，财 务数据的异常给管理层的警示及建设性意见 基建支出情况 针对财务存在的问题的改进措施
总体经营情况
今年是公司改制成立的第六年，经过几年的稳步发展，经济 实力和盈利能力逐步由小到大，从弱到强。公司一步一个台阶， 稳打稳扎，从2004年销售收入4,610万元，到2009年实现销售收 入13,399万元。自2008年以来,年净利润达1000万元以上,取得了 较好的经济效益。今年1-6月实现销售收入7,793万元，比上年同 期增长69%，完成年计划的39%，销售成本5,056万元，毛利额 2,738万元，毛利率达35%，净利润1,160万元，净利率14.88%。但期间费用增长幅度较大,月管理费用753万元,管理费 用率为9.67%,销售费用588万元,销售费用率7.54%,财务费用98万 元。
2010年损益类指标与上年同期对比及预算完成情况
行 损 益 项 目 营业收入 营业成本 产品销售税金及附加 营业费用 营业费用率 产品销售利润 毛利额 毛利率 管理费用 管理费用率 财务费用 财务费用率 营业利润 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 减：所得税 五、净利润 七、净利润率： 净利润率： 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 次 1-6月累计 77,931,759 50,554,080 467,415 5,876,928 7.54% 21,033,336 27,377,679 35.13% 7,534,560 9.67% 983,421 1.26% 12,515,355 730,564 700.00 13,245,219 1,649,883 11,595,336 14.88% 5,018,888 215,204 4,803,684 10.41% 上年同期 46,136,666 31,349,362 238,932 3,012,137 6.53% 11,536,235 14,787,305 32.05% 5,929,549 12.85% 587,798 1.27% 5,018,888 与上年同期差异 31,795,093 19,204,719 228,483 2,864,791 1.01% 9,497,101 12,590,375 3.08% 1,605,010 -3.18% 395,623 -0.01% 7,496,467 730,564 700 8,226,332 1,434,679 6,791,652 4.47% 30,000,000 15.00% 38.65% 30.00% 2010年预算 数 200,000,000 预算完成 率 38.97%
收入、成本、 收入、成本、毛利构成及与上年同期对比 单位： 单位：元
与上年 同 期增减 额
与上年同 期增 减额
与上年同 期增 减额
2010年16月
2010年16月
自制元 件 备品备 件
28,489,971
16,716,145
11,773,826
16,356,769
10,177,068
12,133,202
系统 34,738,650 油缸 安装 合计
22,630,152 12,108,498 23,907,743 16,212,814
10,830,907
3,250,026 4,977,128 77,799,316
(1,458,286)
(686,384) 2,610,321 20,430,135
(771,902) 1,778,532 12,726,298
44,642,882
33,156,433
50,481,919
30,051,784
27,317,397
14,591,099
收入构成及与上年同期对比
35,000,000 30,000,000 25,000,000 20,000,000 15,000,000 10,000,000 5,000,000 0 2010年 2010 年 1 - 6 月 上年同期 自制元件 外购购 系统 油缸 安装
毛利构成及与上年同期对比
30,000,000 25,000,000 20,000,000 15,000,000 10,000,000 5,000,000 0 -5,000,000
2010年 2010 年 1 - 6 月
三项费用与上年同期对比
8,000,000 6,000,000 4,000,000 2,000,000 0 销售费用 管理费用 财务费用 2010年 2010 年 1 - 6 月 5,876,928 7,534,560 983,421 上年同期 3,012,137 5,929,549 587,798
销售收入和销售毛利变动分析
今年1-6月实现销售收入7,793万元,其中系统、自制元件、备品备件、油缸、 安装分别占总销售额比为45%、 37%、8%、 6% 、4%，较上年同期增加 3,180万元,增长69%,其中元件增长70%,系统54%,油缸降低31%,油缸销售 降低的主要原因是一线熟练操作工人缺少，产能不足及生产组织不到位造 成的,到目前为止不能及时交货的油缸为2,200余支,产值600万元左右. 今年1-6月毛利额较上年同期增加1,259万元,其中元件、系统、安装、备品 备件、油缸毛利额增减额分别为599万元、441万元、 178万元、171万元、 -77万元；毛利率分别为42.6%、31%、 38 % 、 27%、22%，除油缸外， 其他产品毛利率都有所提高元件毛利率提高3.47%，系统提高2.82%，元 件销售价格相对是固定的，产品结构的变化是影响的主要原因,成本降低也 是毛利率提高的重要原因。
月与上年同期直分销对比
元件 名称 月份 元件合计 金额 系统 金额 1,956,727 油缸 金额 778,638 合计 金额 19,893,033
2010上半年 2010 上半年
17,157,668
上年同期 2010上半年 2010 上半年
10,319,056
19,433,850
17,215,116
43,374,397
63,478,936
上年同期 2010上半年 2010 上半年
10,207,836
20,973,489
35,403,100
34,372,784
45,331,124
83,371,969
20,526,892 50% 50%
29,753,313 96% 30%
4,556,745 79% 7%
54,836,950 76% 35%
2010年上半年销售费用与上年同期对比
月份 业务费 提成 运输费 三包服务费 差旅费 工资 投标费 三包产品 办公费 其他 折旧费 合计 2010年上半年 各项费用占比 2009年上半年 1,950,957 1,543,511 691,543 626,782 415,604 249,344 134,847 96,374 67,262 89,647 11,057 5,876,928 33.2% 26.3% 11.8% 10.7% 7.1% 4.2% 2.3% 1.6% 1.1% 1.5% 0.2% 100.0%
增减额 1,100,701 793,825 300,785 299,196 219,305 (9,700) 84,456 15,611 6,869 52,873 872 2,864,791
增长率 129.5% 105.9% 77.0% 91.3% 111.7% -3.7% 167.6% 19.3% 11.4% 143.8% 8.6% 95.1%
749,687 390,758 327,585 196,300 259,044 50,391 80,763 60,394 36,774 10,186 3,012,137
销售费用增加原因
销售费用588万元，较上年同期增加286万元，增长95%。增加主要 表现为销售提成、业务费用、差旅费、三包服务费、运费费用、投标 费。销售提成154万元，较上年同期增加79万元, 主要是2009年销售高管 提成80.9万元在2010年发放。业务费用195万元，较上年同期增加85万元，增长129.5%，主要原因 是直销加大比例，直销比例由2009年的35%提高到2010年的76%， 而其中业务费用开支较大的是系统，2009年系统直销比例为30%， 2010年上半年为96%。差旅费42万元，较上年同期20万元，增长112%。2009年1季度湖南 维克业务员费用不在总公司报账,另今年宝钢差旅费增加9.2万元。
销售费用增加原因
三包服务费62.7万元,较上年同期增加29.9万元,提高了91%，销售增 长69%，这其中有个特别情况,其中以前年度系统油缸三包发货没有及 时账户处理的金额为15.8万元,剔除这一原因,三包服务费为46.8万元, 增加14万元，增长43%,低于销售增长率,属正常增长,三包产品9.6万元, 较上年同期增长19%。运费69万元,较上年同期增加30万元,增长77%,与产品直分销模式改变 有一定影响，销售产品结构会造成运费与销售增长不同步,销售区域没 有较大不同,不会引起运费波动,但现因赶时间叫专车发货的情况时有 发生,应加强部门之间协调,减少不必要的支出。投标费14.3万元,较上年同期增加8万元,增长167%,原因是公司参加投 标增加.
月管理费用与上年同期对比
费用明细 项目费用 劳动保险费 福利费 工资 科技开发费 奖金 职工教育经费 其他费用 折旧费 工会经费 差旅费 办公费 修理费 2 0 1 0 年1 - 6 月 上年同期 与上年同期 比增减额 增长率
978,774 1,307,175 393,923 1,831,910 378,035 396,231 90,412 417,899 155,826 86,041 71,006 143,789 1,276
311,751 901,201 118,055 1,651,678 203,289 237,300 7,367 344,788 91,501 30,699 52,772 142,311 91,324
667,022 405,974 275,868 180,232 174,747 158,931 83,045 73,111 64,325 55,342 18,235 1,478 -90,048
214% 45% 234% 11% 86% 67% % 180% 35% 1% -99%
管理费用增减分析
月管理费用753万元，较上年同期增加160万元， 增加的明细项目为：项目费用、劳动保险费、福利费、工 资、科技开发费、奖金、职工教育经费等。项目费用增加是中央项目开支及重大专项开支。劳动保险费131万元，较上年同期增加41万元，增长45%， 原因之一：人员增加，公司现有员工760人，比上年同期 760 增加101人；二是养老保险缴费基数提高，由2009年的 1,164元/月提高到今年的1,362元/月。福利费39万元，较上年同期增加27.6万元,今年公司组织 了一些群众性体育活动,但工伤事故较多,安全生产管理需 引起重视。
管理费用增减分析
管理人员工资183万元,较上年同期增加18万元,一 是人员增加,人员增加是主要原因,同时调增部分员 工工资. 科技开发费38万元,较上年同期增加17万元,增加 的原因是技术人员大部分员工工资上涨,同时新品 开发力度加大也增加了开支. 奖金40万元,较上年同期增加16万元,原因是2009 年年终奖基数提高了,同时人员增加奖金也有所增 加.
2010年上半年资金收支结存与上年同期对比表 2010 年上半年资金收支结存与上年同期对比表
项目 期初余额 货款回笼 其　　 它 应付票据及贷款 投资款 收入合计 供应部门 管理部门 销售部门 车　　间 工资奖金 基　　建 食 堂 在职三保金 税　　金 水　　电 财务费用 其　　他 投资 安装公司 支出合计 期末余额 单位：元 2 0 1 0 年上半年 累计金额 各明细占比 16,876,832 67,958,821 70% 57,185 0% 12,800,000 13% 16,900,000 17% 100% 97,716,006 56,355,040 60% 1,711,291 2% 5,635,843 6% 649,799 1% 8,223,073 9% 642,076 1% 76,769 0% 2,243,327 2% 7,032,095 7% 2,085,000 2% 924,541 1% 1,306,094 1% 5,450,000 6% 1,966,639 2% 100% 94,301,587 20,291,250 上年同期 与上年同期差额 累计金额 各明细占比 2,481,918 58,173,687 85% 9,785,134.45 197,817 0% -140,632.48 (6,669,004) -10% 19,469,004.01 16,554,741 24% 345,258.99 100% 29,458,764.97 68,257,241 36,557,064 59% 19,797,975.78 1,011,670 2% 699,620.82 2,766,039 5% 2,869,803.72 373,202 1% 276,597.39 6,874,864 11% 1,348,208.45 235,922 0% 406,154.65 84,917 0% -8,148.00 2,428,078 4% -184,750.79 3,070,179 5% 3,961,915.86 1,980,900 3% 104,100.00 758,933 1% 165,608.23 1,219,393 2% 86,701.55 3,545,737 6% 1,904,263.00 538,323 1% 1,428,315.65 100% 32,856,366.31 61,445,221 9,293,939 10,997,311.81
资金合理使用平衡措施 ? 加强预算管理，做年度、月度资金计划 ? 督促销售严格按合同回款，合同预付款未 到位不得下达生产计划。? 对实行月结单位的供应商按应付款余额扣 减其铺底资金按一定比例支付，与采购部 一起协商保证重点，照顾全局。? 合理适度选择融资方式。
现金控制力度和使用情况
公司资金使用严格按支付审批流程执行，没有越权审批。现金支付按 财务制度规定的范围支付。其支付内容为差旅费、奖金、加班工资及 三班补贴、新进员工未办卡工资、食堂采购、市内提发货运费、招待 费、市内零散采购等，本年1-6月现金支付总额242.7万元。1-6月除现金以外的货币资金支付5,753.3万元, 银行承兑汇票支付 3,434万元,财务尽可能节省财务费用,积极与采购和客户沟通,付现款采 取扣贴现利息的方式支付,今年上半年扣贴现息为113,410元。月供应支出5,636万元，其中总公司设备投资已入库417万 元，预计在7月底到货设备为257万元，预计下半年还将新增设备400 万左右。全年设备投入超过1,000万元。
财务数据的真实性和准确性
财务人员最希望看到的核算结果是真实、准确的，但结果不尽如人意，原因 是信息没有及时传递或信息不正确，财务做账它必须依据合法、有效的凭证， 但因各种原因会造成核算基础数据不准确，导致核算结果不准确。现影响数据 准确性的主要原因有: 1、在制品不准确及基础工作不扎实造成成本核算不准确； 2、产成品账实不符造成销售成本不准确，或经营利润的不真实。3、单据的合理性和有效性。今年从3月开始销售、财务及生产车间对系统和油缸产成品差异进行了清理，系 统已基本清理完，但油缸现仍有近380支账实不符，金额80万元左右，正在找 查原因，分别情况逐一处理。如属重复入库则应将其转入销售成本，如属三包 品维修，则应增加销售费用，如属漏单则应补做销售。
财务制度是否完善及执行情况
根据内控要求公司制订了一系列的财务规章制度，在执行财政部统一 的企业财务制度和会计准则的基础上， 2009年公司对相关的制度进 行了修订，制订和修改了具体的执行制度，主要有财务岗位责任制及 岗位说明书、资金支付和费用审批审核制度、企改项目审批制度、废 旧物资处理制度、差旅费报销制度、财务印鉴分管制度。基本上做到 办事能有章可循，按制度办事。制度的完善是一个动态过程，是根据 企业具体实际情况的变化而不断的修改，公司目前的财务制度是较完 善的。在实际执行过程中也是按制度和流程办事，制度执行是有效的。
财务数据异常给管理层的警示及建设性意见
应收账款余额今年大幅增长，较年初增加2,484万元，其中账龄在1年以内 的5,594万元，1-2年373万元，2年以上577万元，应加强应收账的回款力 度，财务曾多次在月工作总结上提出加强回款力度，建议对客户评级,根据 客户给予不同信用额度，加强过程控制，控制应收账过大；对1年以上账 龄的单位需特别重点关注， 对2年以上账龄的单位采取具体回款措施，必 要时可实施司法程序，如浪石滩、长泥坪、渔梁湾水工项目。严格执行三包产品流程，今年上半年三包品金额有所增加，目前在物质管 理方面对替代件管理是缺失的，经多次建议现销售对以前未收回的替代件 正在进行全面清理，建立台账。替代件回收从时间上存在一定的不确定性， 管理层应制订有吸引力的奖励政策，充分调动积极性，如果能使客户买下 替代件实行鼓励提成政策，改变目前这种现状。
财务数据异常给管理层的警示及建设性意见
针对在制品管理松懈，财务在工作总结会上多次向中层以 上管理人员强调其重要性，它不仅影响财务核算结果的准 确性，同时它是公司资产管理主要内容。在元件加工车间 已连续3个月对车间在制品进行盘底。结合ERP管理要求制 订了在制品生产管理流程，督促车间及时对在制品台账进 行登记,使其在管理上形成自锁.但目前现状与要求还有一定 差距. 预付款金额较大,与采购沟通要求采取措施减少预付款,特别 要清理逾期款。
预付款和应收款账龄分析 单位: 单位:万元 项目 金额 1年以内 占比 金额 1-2年 占比 金额 2-3年 占比 合计金额 预付账款 1,648 89.00% 118 6.36% 86 4.64% 1,852 应收账款 5,594.20 85.48% 373.00 5.70% 576.90 8.82% 6,544
资金总体情况
公司截止到2010年6月底共拔款2,345万元,其中 2010年拔款545万元。累计支出总额为2,303万元,2010年支出1,124万元。土地600万元,在建工程1，242万元（2010年为 1,077万元）,设备预付款251万元，民工工资保证 金及工程往来款106万元，待摊费用97万元，固 定资产购置6万元。在建工程具体明细如下表：
基建支出-在建工程 2010年 项 目
主要材料 临时水电材料 水电材料 其他材料 施工辅助费用 工资、福利、保险 材料检测费 水电费 工具 工程劳务 其他 间接费用 合计
2010年以前年度
洪格 3,935,296.90 62,123.35 62,978.40 -
中太 4,188,841.90 53,531.10 27,679.00 75,157.00 33,010.00 441,993.00 2,313.00 25,920.00 1,358,410.25 17,347.00 300,720.17 6,524,922.42
合计 8,124,138.80 53,531.10 27,679.00 75,157.00 33,010.00 504,116.35 2,313.00 62,978.40 25,920.00 1,358,410.25 17,347.00 2,135,849.33 12,420,450.23
1,649,614.90 1,649,614.90
185,514.26 4,245,912.91
针对财务存在问题提出的改进措施
财务数据滞后，不能及时反映资金状态的现状。改进措施：加强对财 务岗位职责检查，对货币资金收付必须不超过一个工作日，费用报账 办好审批手续不超过一个工作日入账，材料报账不超过5个工作日， 月未报账需在次月5日前处理完毕。工作主动性不强，不能将异常情况及时反映。账实相符要落实到日常 工作中，增强财务人员工作的主动性和实物负责人的责任心，加强内 控制度的建立。及时反馈财务信息给相关部门，督促相关责任人采取 措施，防止公司财产流失或减少资金成本,发挥财务的督促职能。财务工作要坚持一贯性原则，每一个会计科目及子目的内涵核算要保 持一致，其结果才能有可比性，这是我们财务日常工作需要注意和加 强的。
谢谢大家第一篇:上半年财务工作总结财务部 2012 年上半年工作总结
时间飞逝， 转眼 2012 年就过去了一半。现在对财务部上半年所 做的工作进行一个总结回顾。一、成本控制及审核工作方面。公司上半年正常运转的项目只有***和###两个项目。其中审核的 重点是***项目。上半年经过财务审核立项的***项目中高级店家数不 多，初级店相对去年家数增多。从今年的***项目做店数量看，审核 工作量不是太重，因此财务部基本能够及时予以审核，并办理相关财 务付款手续。在审核中发现的相关问题，财务部及时提出，并得到相 关部门人员的配合解决，基本实现公司财务成本控制的目的。但上半 年财务审核控制方面也存在很大问题， 那就是项目运行整体成本的上 升问题没有得到控制。上半年***项目的直接成本占收入的比重相比 去年有很大比例的上升， 这点是财务部和项目部都没有控制好造成的 结果，也和现实劳动力成本上升有很大关系。如何更好的控制成本， 是审核控制工作的一大挑战。需要财务部人员和公司做出更深层次的 思考。二、成本统计。在审核各个项目的成本开支后， 财务部还需要做的一项工作就是 及时的进行各项目的成本统计。财务部人员一直对每一个数字都给予 了极大的关注，如每一张单据，每一笔花费，都分门别类并逐笔登录 入相关明细费用表，每一笔付款都及时予以记录，每一个项目完工后 都及时的收集各方面信息，并及时登记入册等，保证了成本统计的正
确性。三、财务报表（告） 。在 2012 年以前，财务部一直是按照半年或一年的进度向管理层 提供财务报告，但是从 2012 年 1 月开始，财务部新增的工作任务就 是按月提供公司管理层需要的财务报表。虽然最开始的时候执行遇到 过困难，但财务部还是克服了各种困难，于过去的 6 个月里，按时完 成了此项任务。四、账务处理、纳税申报 去年财务部处理账务速度较慢，做账拖遢。经过公司总经理批评 指正之后，财务部下决心改变了这一不好的做法，在今年 6 月底，财 务部就按规定完成了 1-5 月的账务处理。提高了工作效率。税务工作 方面，上半年财务部接待了一次国税局的稽查，财务部努力配合税务 人员的检查，圆满完成了公司税务问题的处理。五、往来款项的管理。公司往来款项包含应收款的管理，应付款的管理，以及内部员工 借款的管理。应收款管理方面，财务部及时催促到了回收期的款项。保证可以收回的款项及时到账。财务部还会关注项目已完工未开票， 以及项目在建的工程进度等情况。希望能保证公司的资金运转正常。今年因为***项目的大订单到期需开新订单的原因。导致去年的项目 有一大批完工无法开出发票出去，就无法完成后续收款等。导致公司 资金链出现断裂。造成此种局面，财务部是最不愿意看到的。财务部 希望能和公司各个层面的人相互配合渡过此困难时期。并在以后的工
作中注意不要再出现此种局面。那就是紧抓工期， 紧抓进度，完成 后及时验收及时结算等。使公司应收款处于一个良性循环中。应付款的管理。理清每一笔付款，核对每一个单价，使每笔应付 款准确无误， 不会多付一分钱。员工借款的管理， 及时清理员工借款， 并及时催促借款报账。监督借款人及时、准确的进行报账，使公司和 公司产品、劳务的提供者都实现双盈合作。六、公司资产的管理 每月底盘点公司的几个库房资产， 并指导库管人员做好库房物 资的进出登记工作。保证公司库房的财产物资的完整。每半年做一次 固定资产清查工作。保证公司资产的清楚、财产完整。七、公司资金的收付工作，工资表的制作、发放以及以及其他财务 工作。财务部一直严格按照公司的各项规章制度来办事， 是财务部工作人 员的权利也是义务。有时候会因为严格无私而使人产生不快，但财务 人坚决对事不对人的办事方针。希望在以后的工作中，财务部人员能 和各位同事更加愉快的合作。使公司的业务发展更快更好！ 财务部 2012 年中第一篇:上半年财务工作总结2011年财务部半年工作总结与下半年工作安排
2011年财务部在安塞分公司领导的大力支持、各部门员工协作 配合、财务部全体的辛勤努力下，紧紧围绕安塞分公司2011年工作 重点和财务部2011年工作计划，以成本管理和资金管理为重点，用 高效务实的工作作风，有序地完成了各项财务工作，有力地推动了 财务管理在分公司管理中举足轻重的作用。为使财务工作进一步得 到提高，现将2011年的上半年工作做如下简要回顾和总结。上年面主要开展的工作： 一、认真做好2010年年终决算工作。年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务，主要是进行帐务 清点，盘点公司的经营状况，考核各项目经济指标。同时也是向银 行、税务部门提供公司一年来财务状况的重要文件。在岁末年初的 这个月里，财务部同心协力、加班加点，表现出不怕苦、不怕累的 敬业精神，于元月16日顺利完成年终决算工作。本年度的财务报表 内容包括分公司各项经济指标完成情况、费用开支情况。全面反映 了公司的经营状况、债权债务、资本结构。为2011年度的绩效考 核、经营责任目标考核工作提供了真实可信详尽的数据信息。财务 部将根据公司领导的经营思路，不断积累经验，提供更加详尽的财 务数据。二、多方协调及调整，科学编制 2011 年财务经营预算 为了保证分公司全年经营总体目标的顺利实现，明确一定期间 生产经营各个方面的目标和任务，更好的指导我们的工作。财务部 在分公司主管经理的指导参与下,根据公司的运行方式，结合生产实
际，通过对分公司所属四个轻烃厂、燃气发电业务以及 CNG 业务的 各项费用认真调研和测算后, 充分考虑庆港公司、采油一厂的利润 及分配原则，几经讨论修改，最终在 2 月中旬编制完成了安塞分公 司 2011 年财务预算，同时上报庆港公司得到批复,至此安塞分公司 2011 年财务预算顺利编制完成,预算的完成使分公司在 2011 年经营 目标明确,有力推动各部门、各项目完成利润考核指标。三、成功实施会计软件电算化，使财务工作上一个新的台阶。按照年初计划，财务部上半年度完成了财务软件的调试运行。在运行中与北京软件开发方的技术人员以及庆港公司财务部门主管 多次沟通，在数据初始化时建立了规范的分公司帐套体系，对会计 科目、核算项目、费用项目的设置均按照&新企业会计准则&的规定 进行设置。为今后税务部门、审计部门进行帐务检查做好前期工 作。目前会计软件已全面运行，按各部门、各轻烃厂、各产品均可 实现随时查阅，运行状态良好。会计人员全都熟练掌握了财务软件 的应用与操作，与总公司财务上下联网，让资金流、产品流、信息 流实现数据共享，财务核算也由单帐套顺利过渡到完全电算化处理 业务。这不仅为财务人员节约了时间，提高工作效率，还大大提高 了数据的查询功能，为财务分析打下了良好的基础，使财务工作上 了一个新的台阶。顺利提前完成了全年建立“集中财务、分级控 制、全面预算、责任会计”的一流财务管理体系的工作计划。四、认真做好常规性财务工作。1、财务部虽然人数不少，但分散至两个办公区，分公司财务人 员每天面临大量的资金支付、费用报销、记账、票据审核工作。同 时还要配合生产部定价、经营部油品招标的工作，做好大量的会计
报表资料、银行资料、以及上报总部的资料等工作。在这最平常最 繁琐的工作中，财务部能够轻重缓急妥善处理各项工作，及时为各 项经济活动提供有力的支持和配合，满足了各部门对财务部的工作 要求。2、对日常的财务工作流程熟练掌握，能够做到有条不紊、条理 清晰、账实相符。从原始发票的取得到填制凭证，从会计报表编制 到凭证的装订和保存，从经济合同的归档到各种基础财务资料的收 集，都达到了正规化、标准化。收集、整理、装订、归档，一律按 照财务档案管理制度执行，深化了财务基础工作，使得财务部成为 分公司的信息库。五、有效开展成本核算，加强了对各项业务的财务监督管理。1、财务部适时地进行内部岗位调换，专门设立成本会计岗位， 每月分项进行成本核算。全年按工作计划坚持费用预算管理“算、 控、降”三字诀，在本质上从事后反映转变到事前控制、事后考核 分析的管理会计上来，进一步细化了成本的责任单元和成本要素， 规范成本费用归集管理流程，充分发挥预算的指导和控制作用。2、2011 年度，我部将今年预算下发各单位及部门、进一步完 善财务公开制度，逐项剖析费用成因，从夯实基础、规范流程、深 化分析、管理创新入手，在核算同时重点对各业务的债权债务、资 金收支、潜在亏损、财务风险、成本费用控制等情况作了详细的了 解和检查，将成本费用与同期预算对比，层层把关，充分发挥预算 管理的指导控制作用，促使各单位及部门挖潜节支、确保经营目标 的顺利实现。为分公司加强对各项业务的管理、提高企业效益提供 了及时有效的信息。
3、每季度进行一次财务与经营分析，提交书面文件，便于领 导参考，针对不足与欠缺，制定下月的工作与经营计划，确保全年 的经营指标的完成，为公司的良好发展打下扎实的基础。六、积极筹措资金，逐步实现资金高效管理。年初在 2011 年工作计划中, 强调一是零资金运营，二是零库存 管理，2011 年上半年我部门每月月底开展资金运行分析，掌握资金 结算规律，及时向总公司申请下月度资金计划，从经济活动源头着 手，做到“月计划、周动态、日平衡”。流动资金以推动公司的生 产经营为主要目的运作，保障生产建设资金需要，最大限度减少资 金沉淀。利用各种应付款、应交款、预收款、未交税金、未交利润 等负债资金进行负债经营，努力实现零资金成本运营。加强基层单 位工资发放、差旅报销、零星借款等资金的安全管理，推行零现金 支付方式，降低现金使用风险，提高工作效率。在平日工作的同 时，加强与银行的交流，建立了良好的银企关系,银行给予了肯定的 评价，树立了公司财务健全、管理规范的企业形象。而财务部在交 流中对资金工作也有了全面的了解，学到了新的业务知识。七、对往来款项进行多元化的财务管理。1、2011年度对分公司预收帐款往来单位管理模式是轻烃销售 收入集中到收入账户，水电厂收入直接上缴庆港总公司,这种管理方 式的优点是：资金集中好管理，为公司申请每月备用金创造良好环 境; 2、2011年度对应付帐款的管理模式是在保证分公司各项业务管 理费、生产费充足的基础上，其剩余资金每月按往来单位款项轻重 缓急由财务部自行分配支付。这种管理模式给予财务部资金自由，
充分与各应付单位建立了良好的信任关系，保证了公司资金运作的 顺畅。3、积极做好单位员工往来帐款的清理工作。主要是员工出差 和办事所借的备用金，这部分借款如不及时清理，就不能够真实反 映经济活动和经费支出，为此接到庆港公司财务部通知，我们采取 积极措施加强管理和清算。一是控制借款的资金额度;二是控制借款 占用时间;三是及时对借款清理结算。由于采取有力措施，使公司本 部的每位员工养成借款及时清账的良好习惯。八、自查自改，顺利通过油田公司审计 今年4月，在新一轮的油田公司审计到来之前，我部门针对2010 年，以及月所有凭证，对于人员工资、与一厂的费用结 算、员工福利费、工会经费等敏感的问题，进行了自查自改，完善 结算手续，要求所有代发单位进行工资发放人员的签名，工作量相 当大，财务部人员加班加点，克服困难，完成了自查工作。在检查 时，虽然在材料结算时存在着不合规的处理，但其方面都得到了油 田公司审计的一致好评，顺利通过油田公司审计。九、加强与税务部门的沟通，提高办事效率。1、在年初的一次临时税务抽查中，及时与税务专管员进行事 前沟通，同时做好帐务自查的准备工作，在检查中认真对待税务人 员的询问，顺利通过了税务检查。2、财务部在办理各种税务证明、税务资料时，由于外地税务 部门出于抓税源的目的，人为制造很多阻碍、甚至刁难。为了做好 各项工作，一方面做好人员安排、工作安排，另一方面对税务单位 提出的问题及要求，及时改进，同时也吸收各方意见，不断提高认
识，通过不懈努力，多方寻求突破口，加强与本地税务部门的沟 通，最终获得本地税务部门的理解和支持，提高办事效率。十、良好的团队建设，分担压力，保质保量完成工作。1、本年度由于业务扩大，在人手少，任务重的情况下，财务部 实行各岗位多元化的培养。财务部在年初就完成内部组织结构的完 善，针对每个岗位编制了岗位说明书，明确岗位责任、工作内容、 工作权限、必备的岗位技能及相关岗位的汇报与外联关系。使部门 成员清晰的知道该怎样开展工作，财务部门对自己有什么要求。在 财务部每月针对各岗位的专门培训中，注重平时工作中的沟通、指 导。各岗位承包人倾囊相授，其他人员虚心求教。在很短的时间 里，每个人都能独挡一面，使部门每位成员都能清楚的了解分公司 运作模式。2、本年度财务部内部因工作地点的变化面临着多次岗位调整， 在调动过程中，按规范流程做好工作移交、票据移交和货币移交。各岗位工作在移交后，仍然有序、顺利地开展工作，保证了财务部 的营运正常。存在的问题： 1、随着各项财务、税务的新准则不断出台，财务人员财务知 识、税务知识略有欠缺，有时在票据处理上不够果断。针对专业知 识方面财务部应加强培训：包括税务知识、会计业务、新企业会计 准则以及如何与税务官员交流的技巧。尤其企业所得税、个人所得 税国家均出台新税法，财务部应多加培训，进行学习、讨论，争取 使企业利润最大化。将分公司财务人员培养为不仅能够做好资金收 付工作，还能够充分发挥财务管理的作用，增强独立解决问题的能
力。2、针对货币资金， 个别员工的借款因外在原因无票据处理， 暂不能及时清理。针对这个问题分公司应寻求妥善的处理方法，以 便及时收回。3、由于各部门费用结算的不够及时，致使材料数据不能及时、 准确的上报，生产费用不能及时掌握，造成账面上预提费用的反映 较大，容易给检查部门造成虚增成本的困惑。建议各结算部门各负 其责，加快上半年费用合同的签订，对于已经发生未结算的费用， 按照新的制度抓紧时间进行结算，保证利润的真实可靠性。对于不 能及时结算的单据，要求各部门负责人员及时将数据的统计与报送 流程化，做好基础数据的规范、采集和上报，保证财务资料的准确 性和及时性。下半年工作安排： 财务部门作为公司的一个主要职能监督部门，“当好家、理好 财，更好地服务生产”是财务部应尽的职责。在公司加强管理、规 范经济行为、提高企业竞争力等方面我们负有很大的义务与责任。只有不断的学习与总结，管理工作才能得到提高，鉴于工作中存在 的问题，在下半年工作中重点应在以下几个方面进行： 1、加强基础工作建设及管理。随着企业管理的进一步深入，财务的管理职能逐渐增强。加强 管理的重点是实行岗位责任制，岗位责任制的优点是责，权、利的 统一原则，这样有利于调动财务部员工的积极性，要确定具体工作 任务、工作质量和完成时间，切实做到事前有准备、事中有协调、 事后有汇报。将内控与内审相结合，每月都进行自查、自检工作，
逐步完善了支公司的财务治理体系。2、积极参与企业经营治理，搞好公司财产物资的清查与盘点。随着分公司的发展的蒸蒸日上，财务管理职能的日益显现，财 务治理参与到企业治理的方方面面，下半年工作重点将根据长庆油 田审计、庆港公司、税务部门的要求，对材料的采购、修理费的发 生进行自改，使其更加符合财务制度规定，经得起各审计、税务部 门的财务检查。3、迎接国家审计署的检查 7 月初，国家审计署将按计划对 2010 年延沣注销、以及安塞分 公司的财务工作进行为期 3 个月的审计，我部门根据国家审计署、 厂相关科室的要求及工作计划，针对敏感问题先进行自查自改，对 于电话询问及书面询问进行讨论及分析，本着责任心，用会计的敏 感度，认真配合审计工作，及时完整的提交审计资料，并且将资料 上报相关领导及部门，确保提供的数据合理化，统一口径，提升会 计信息报告精细度，保证审计工作的顺利进行。通过对这半年来的工作思考，有以下感触： 一、荣誉感、责任感、归属感是打造一个业务全面、工作热情 高涨的团队的基本条件。二、责任心是作为财务人员最基本、最重要的职业素质之一。今年上半年财务部的工作在各位领导的支持和帮助下，在各部门的 配合下，取得了较好的成绩。上半年全体财务人员在繁忙的工作中 都表现出非常的努力和敬业。虽然我们做了很多工作，但是，下半 年的任务会更重，压力会更大，还有很多事情等待着我们，我们将 以积极进取的态度、开拓创新的精神，完成下半年度的工作。为企
业的经营目标的完成做出更大的贡献! 感谢各位对财务部的支持，谢谢大家。最后祝分公司再创辉煌! 祝大家身体健康，万事如意!
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