出差时个人代垫出差车费计入什么科目目

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2017-05-06 11:10 标签： 出差吃饭计入什么科目
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公司代垫的个人社保计入哪个科目？
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一直没搞明白公司代垫的个人社保到底是进入其他应收款还是其他应付款呀，还有我上月计提的公司社保在本月缴纳时才发现提少了，本月可不可以补提，那用什么作附件呢，谢谢老师们。
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公司帮员工代付社保应计入其他应收款---代扣个人社保
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一个个说的都不一样呀，头都大了
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我来答吧：
一、交社保：
借：应付职工薪酬--社保&&（这是单位部分）
& &&&其他应收款--社保个人部分 （这是个人部分）
& & 贷：银行存款
二、扣个人工资抵社保个人部分
借：应付职工薪酬---工资
& &&&贷：其他应收款--社保个人部分
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签到天数: 33 天[LV.5]武林新贵
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请教公司费用由其他公司代垫，如何做账？
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我司现处于筹建期，前期的一些费用是由其他公司代垫的，如职工住房租金，还有汽车的加油费用之类，开的票也是他们公司的，这些费用等我们正常营运起来都是要还给他们的，比较麻烦的是由于开票时不是开我们自己公司的名称的，到时应该如何入账？？
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本来你开票就必须是开成你的公司，否则不可以入账的。你可以先做成借款，借：现金 贷：其它应付款 平时的发票都开成你公司的，还款时& &借：其它应付款 贷：现金 这样就不麻烦了，呵呵。
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那如果不是费用，而是原材料，固定资产的呢，头大呀 ，
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签到天数: 3 天[LV.2]人海孤鸿
楼主，很麻烦，因为开得发票抬头不是你们公司的
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我觉得应该可以跟税务局沟通一下，能不能对方开个费用分割单，作为费用分割入账。我们公司就存在部分费用用分割单进账的，税务局也认可
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wyt8353 发表于
本来你开票就必须是开成你的公司，否则不可以入账的。你可以先做成借款，借：现金 贷：其它应付款 平时的发 ...
现在我也碰到了这种情况，前期有一部分翻填土款项是有其他公司代垫的，发票暂时没有来，那我做分录：
借：在建工程---某承包方(工程是以个人名义承包的）
贷：其他应付款----代垫公司
问题是以什么做附件呢？
后来发票来了，付款方抬头是我司，但是收款方抬头却有些不是承包方个人抬头，而是他以材料发票（如石灰、矿渣、柴油等）来抵，这样做我可以按这些发票结转固定资产（翻填土款是为了建厂房，应该计入厂房固定资产价内）么？
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做其他应付款.
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