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办公用品采购内审报告
聚焦有效预算管理
3位导师9大主题2个月在线互动
90%核算工作饭碗不保
2000万财务人何去何从？
七折考取CMA，投资未来的正确方式！
CMA获得政府及各大企业集团一致推荐
最近的一次办公用品内审，具体内审内容见附件，请各位论坛朋友发表见解。。。有话必说，没有驻牙
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咱厦门的呐！是国贸？建发？...
:$ :$ 写得还行 不错 细节没写清楚
需要所提意见如下：
1、请购单中超过10000元的请购单共1笔，该笔金额16800元，未按规定审批。
具体采购什么东西，到了哪里没审批，经理对此候补审批了还是怎么样
占楼编辑 回家吃饭中
感觉很不错
感觉很不错
粗略看了下，感觉比较规范。
就是有一点疑问：这个是上报给谁看的？如果是老板的话，建议简化。
可以采取word文档做提纲，excel表做详细介绍的形式
这样好长，没心情看，也看不出重点问题或者说到底是哪些问题。。。
另外，关于问题的“风险”建议增加
长了点儿哟，领导不会感兴趣的。
典型的财务or外审思路做出来的内审报告，不疼不痒，废话太多，没有简洁精美的图表缺乏汇报意识，难以引起阅读者的阅读兴趣 和 思考。
报告披露问题没有归纳和横向对比的意识。
1，沟通问题，即制度的下发培训学习不充分，说明你单位的行政体系存在沟通不畅的缺陷。
2，执行问题，因为缺乏1，所以执行不能按照制度进行权限内的审批，说明你单位的内部控制存在审核缺陷。
3，人力问题，如基本的三方询价、内部监督基本的采购原理都无法实现，说明你单位的采购人员工作能力、或存在绩效的缺陷。
4，其他问题，如库房出入库管理、保管管理，这需要盘点制度严格执行，库房管理培训等多方管控。
至于审计建议，更是缺乏深度思考。特别是审计建议中，缺少最关键的一条：集中采购集中管控的思维居然没体现，作为专业的内审从业人员实属不应当。另外，既然是采购本次审计最好小查个回扣问题，杀一个采购员库管员等，才能引起企业重视，减小二次风险。
从以上看，内审人任重道远。
[ 本帖最后由 dyiii 于
21:07 编辑 ]
<p id="rate_2560" onmouseover="showTip(this)" tip="老沈果然牛叉。&威望 + 2
" class="mtn mbn">
<p id="rate_0184" onmouseover="showTip(this)" tip="相当专业&金币 + 4
" class="mtn mbn">
写的还行吧......
王大娘的裹脚布，真的是很长的。你用了近7000字，太长了，报告要简明，2、3千字就要把它码完:lol 。说几点吧。1、开头的审计目的、审计的依据要这些都不用再报告里面体现，前面3段一段就可以了（根据集团领导的要求和审计部现阶段的审计工作计划，我们于日至8月29日对漳州ACC实业有限公司、ACCB、ACCA电子、ACCC厂、集团行政部的办公用品采购进行了审计。现将审计情况报告如下：）2、审计存在的问题标题要简明，一目了然，然后再后面就是相关的解释，口水话要少。3、抓住重点，不要芝麻绿豆大的事都写进报告。4、后面那些附件都不用列在审计报告里面，这些是你审计底稿的内容。5、审计人员不用列，落款就是审计部就ok了。
最后说下，你这个东西就是用来和被审计部门相关人员作交流交流还可以。
[ 本帖最后由 孤独浪子 于
23:55 编辑 ]
<p id="rate_0184" onmouseover="showTip(this)" tip="不错&金币 + 3
" class="mtn mbn">
　　　taobao上看了了下　欣乐70G　A4打印纸，个体户销售都没有超过18的，也就是进价肯定低于18,再看看史泰博的官网,80G的A4纸也不会超过19元含税价。
哎，流于形式吧。
<p id="rate_0184" onmouseover="showTip(this)" tip="网上采购是潮流&威望 + 2
" class="mtn mbn">
关于采购价格方面的审计，建议获取必须的技术参数后，网上查价来的更速度和更有效些
感觉上面各楼朋友，感谢7号楼主，说的很全面，但有一点就是说是办公用品比较零星，要把各子公司全部集中起来进行采购是否现实？采购完配送如何进行？由于是对几家公司的集中审计，然后才做审计报告，是长了点。但要把问题反映出来，就一个个单位来具体反映，不知妥否？
呵呵，一般，不痛不痒，存在的问题基本上是所有公司都会存在的，这在管理不完善的公司都这样！审计程度有点浅！没暴露出什么比较特殊的问题和提出比较有建设性的意见！
我们证实了，网络上的价格不一定很可靠，询价只是问市场的价格，大部份停留在表面上，而真实的交易价与谈价还是有差异。。。
原帖由 cxb342 于
08:44 发表
我们证实了，网络上的价格不一定很可靠，询价只是问市场的价格，大部份停留在表面上，而真实的交易价与谈价还是有差异。。。
网上价格：尤其是淘宝网的，还是比较真实的，个人认为只会低不会高于标价。。。这个可以再次网上询价，也安全许多。。。
另外：集中采购事情——我们公司也是集团性质，好几家子公司，对于一些机物料都存在相同的地方。是这么操作的：对于经常采购的相同的物料方面。例如五金类、电脑配件类、电器类等等，都是集中招标的，每个招标好后，会签订年度供货合同。然后各子公司根据自身情况配备采购员进行采购。涉及同类采购的物料，因为已经招标过，彼此都心中有数，所以价格方面会是统一的。。。。
ps：虽然这里面个人认为还有价格空间，但是其实不管是招标还是零星采购方面都有其弊端和优点；招标在一定程度上约束了采购员的职业违规，但是另一方面也必须是采购员相当尽职，对每次采购的物料进行价格统计，按供应商汇总为价格统计表，并在下次采购时能够查询，以确保供应商未加价或其计算错误。。。还有一个环节约束，就是仓库验货时也是会计算“订货单”与“送货单”机物料的价格的，这样也是防止供应商随意涨价的一种方式。。。。当然这里又有一个问题，那就是必须采购员的“订货单”价格必须合规才行，否则接下来的操作都是无效的。。。所以主要控制点就在“订货单”——一方面可以VS价格统计表（采购员自作的证明力不足），另一方面可以VS其他公司同类物料价格（旁证证明力强。。。）当然，还有就是审计人员自己询比价（网上询价、电话询比价都是很好的方式。。。）有利有弊，找到突破点，能有足够人力和时间去做，审计会做出成绩的。。。
目前:势单力薄中:L
回复 12楼 cxb342 的帖子
不用分单位最好，你是对整个集团的办公用品做审计，就得综合总结情况，每个问题下面可以明确指出是哪个单位出现了该情况。
:handshake :handshake :handshake :victory:
我们一个集团下面有50多个分子机构，这是对整个集团进行物料管理审计时的报告摘录
半年度及年底的重大盘点的过程不完善
AA的盘点表未采用统一格式：13份盘点表中有3份缺财务签核；2份盘点表无帐面数，1份盘点表无盘点日期。审计发现：AA、BB与CC在部分年末大盘点的过程均存在本库库管员对自己所管仓库进行盘点，无财务人员现场监盘和签核的问题。见BB：失效成品机的盘点记录；CC：100x工厂下000x仓（原材料仓）盘点记录。
按公司规定产品会计应在场监盘，各子公司库位众多，规定难于达成。建议年终大盘点规定改由非本库仓管人员进行，财务部派员现场监盘，盘点完成后由财务人员与盘点人当场同本库仓管核准；最终盘点表由财务人员统一进行规范制作，并负责相应的审批跟踪。
<p id="rate_0184" onmouseover="showTip(this)" tip="鼓励分享&金币 + 2
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呵呵。请各位同行发表办公用品审计方法，应具体哪些角度入手。
原帖由 cxb342 于
11:01 发表
呵呵。请各位同行发表办公用品审计方法，应具体哪些角度入手。
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& 我们公司最近想采购一批办公用品，有做办公用品的吗？
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我们公司最近想采购一批办公用品，有做办公用品的吗？
.有钱的捧个钱场，没钱的回家取点钱来捧个钱场。
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我们公司最近要采购一批办公用品，有做这方面生意的朋友可以加我QQ， 注明：得意
.有钱的捧个钱场，没钱的回家取点钱来捧个钱场。
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哇，大好机会，商家赶紧来啊！ 楼主要回扣吗？
&&''&&女之耽兮,不可说也。
& && && && && && && && && && && && && && && && && && && && && && && & 对酒当歌,人生几何; 远方,沉静&&...
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总金额大楷多少、、
做的民工的事，吃的民工的饭！
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我是刚刚接手这方面采购的
所以还不知道要采购多少，我想应该不少吧
.有钱的捧个钱场，没钱的回家取点钱来捧个钱场。
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我是刚刚接手这方面采购的
所以还不知道要采购多少，我想应该不少吧
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哦 晨光文具湖北总代。。有兴趣联系我~~
做的民工的事，吃的民工的饭！
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你们公司在哪里啊
.有钱的捧个钱场，没钱的回家取点钱来捧个钱场。
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zw520yu 发表于
回复 放牛的猩猩 的帖子
总金额大楷多少、、
你的图像亮点！
我不是随便的人，但我随便起来就不是人。
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你马上会被公司开除的，孩子。
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.有钱的捧个钱场，没钱的回家取点钱来捧个钱场。
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我朋友做办公用品批发，正规公司，开发票，送货上门。
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留个联系方式啊
.有钱的捧个钱场，没钱的回家取点钱来捧个钱场。
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