新形势下我国小微企业的融资困境及对策研究_百度文库
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新形势下我国小微企业的融资困境及对策研究
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A Thesis Submitted in Partial Fulfillment of the Requirements for the Degree of Master of Business Administration The Study on Small and Micro Businesses Financing in China Candidate
: Zhou Lan Major : Business Administration Supervisor : Prof. Mai Yiyuan Huazhong University of Science & Technology Wuhan 430074, P.R.China April, 2014
万方数据 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的 研究成果。尽我所知，除文中已经标明引用的内容外，本论文不包含任何其他个 人或集体已经发表或撰写过的研究成果。对本文的研究做出贡献的个人和集体， 均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。 学位论文作者签名： 日期：
年 月 日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权 保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。 本人授权华中科技大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检 索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。 保密□，
在 年解密后适用本授权书。 本论文属于 不保密□。 （请在以上方框内打“√”） 学位论文作者签名： 指导教师签名： 日期：
万方数据 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 摘 要 小微企业在我国经济社会中具有特殊的重要地位，对增加就业、活跃市场、改 善民生、促进经济结构调整发挥着不可替代的作用。现在全国舆论都在呼吁解决小 微企业经营与融资难的问题。论文就是在对影响小微企业的内外环境以及其自身的 经营与融资情况认真研究后被提出来的，其主要目的是为小微企业的经营与
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小微企业融资困境及破解之道来源：人大经济论坛论文库　作者：姬祥　时间：
小微企业融资困境及破解之道
小微企业已成为我国国民经济中的一支重要力量，其在保障就业和改善民生方面的作用是大型企业无法比拟的，尤其是改革开放以来，随着市场经济体制的逐步建立，小微企业在提供就业机会、增加财政税收以及出口、促进GDP的增长发挥了巨大的作用。然而，小微企业正面临着许多前所未有的融资困境，如融资渠道窄，融资量少，融资成本高和获得商业银行的信贷资金少等问题。如不解决这些问题，将严重影响小微企业的生存和发展，继而对我国的国民经济产生不良影响，并影响社会的稳定和发展。文章对小微企业融资难的原因进行了分析，并从不同角度提出了相应的解决措施，只有多管齐下，才能使小微企业的发展迈向新的阶段。
关键词：小微企业；融资；困境；破解之道
一、小微企业的融资困境…………………………………………………1
（一）融资不足……………………………………………………………1
（二）通过金融机构融资难度大…………………………………………1
（三）非正式金融融资比例大，风险高…………………………………1
（四）融资成本高…………………………………………………………2
二、小微企业融资难的原因分析…………………………………………2
（一）自身原因……………………………………………………………2
（二）外部环境原因………………………………………………………2
三、破解小微企业融资困境的进展………………………………………3
（一）政府层面的举措……………………………………………………4
（二）金融行业的进展…………………………………………………5
致谢…………………………………………………………………………10
小微企业融资困境及破解之道
&小微企业是实体经济的重要载体，日渐成为国民经济发展的基础。我国中小企业约占全国企业总数的99%，产值占国内生产总值的58%，出口创汇占68%，上缴税收占48%，提供了75%的城镇就业机会，是国民经济中最具生机与活力的群体，对于推动创新，稳定社会就业，产业结构调整，区域经济转型有着重要作用。但是，小微企业在发展过程中，始终伴随着融资难的问题，融资难已经成为制约小微企业生存和发展的瓶颈。尤其是2008年来，由于金融危机的影响，融资难导致小微企业生存难的问题更加凸显。因此缓解小微企业融资难度，进一度推进小微企业的发展，是国民经济领域中一项亟待解决的难题。
一、小微企业的融资困境
&小微企业普遍存在着融资渠道窄、融资量少、融资困难等问题，主要表现在以下三个方面：
(一)内部融资不足
通常来讲，大多数小微企业的发展受限于自身资金的积累，但由于多数小微企业处于成长期，其资金积累相当有限，据统计，26%的小微企业依赖于内部留存的收益累积，因此对于资金短缺的小微企业，外部融资就成为至关重要的途径。
(二)通过金融机构融资难度大
&统计显示， 超过70%的小微企业的主要资金来源是自筹，银行提供的贷款尚不足20%。由于种种原因，银行多数愿意向大型企业、国有企业提供贷款，对小微企业往往存在“惜贷”现象。同时，在证券市场上，虽然中小企业板和创业板的推出，为小微企业提供了新的机会，但是小微企业的直接融资门槛高、成本高，直接融资对小微企业融资问题的解决起着非常有限的作用。
(三)非正式金融融资比例大，风险高
江浙等经济发达的地区，民间资本非常活跃，一定程度上可以缓解小微企业的资金需求，但是由于缺乏必要的法律和制度约束，该渠道的融资风险非常高，借款利息也非常高，而且风险极易随着外部经济环境的波动而放大，2011年，江浙地区出现了大量的“跑路”现象。
(四)融资成本高
由于小微企业的经营状况参差不齐，经营风险比较高，导致信贷风险高，因此其融资成本也比较高。据中国中小企业金融制度调查报告的数据显示，较之大型企业，中小企业的融资成本明显过高。中小企业的融资成本一般包括： 贷款利息，主要有基本利息和浮动部分，浮动幅度通常在20%以上；抵押物登记评估费用，一般占融资成本的20%；担保费用，一般是年费率的3%；风险保证金利息。绝大多数金融机构在放款时，以预留利息名义扣除部分贷款本金，中小企业实际得到的贷款只有本金的80%。以1年期贷款为例，中小企业实际支付的利息在9%左右，约高出银行贷款的利率的40%以上。
二、小微企业融资难的原因分析
(一)企业自身原因
小微企业经营风险大，资金需求“短、频、急”。由于小微企业规模比较小、实物资产少，其经营极度依赖于外部经济环境，极易受到外部经济环境变化的影响，抵抗风险的能力很弱。同时，小微企业的贷款主要是为了满足其流动性需求，有着需求急、频率高、贷款时间短等特点，因此融资的交易成本和管理成本比较高。
信用风险大，很多小微企业缺乏信用观念，财务制度不够完善，缺乏完整的信用记录，经常出现拖欠贷款等现象，甚至还存在逃废银行债务的现象。
监测和监管难度大，小微企业的经营比较灵活，企业主经常改变贷款的用途，引发比较严重的道德风险，会给贷款带来巨大风险，虽然银行的贷款使用状况审核会降低该种风险，但是这也将为银行带来很大的监管和审核负担。
抵押担保难，为了控制信贷风险，足额有效的抵押品往往是必要的，但是小微企业往往无足够资产进行抵押，同时由于其经济实力薄弱，很难获得其他企业的担保。
(二) 外部环境因素
1. 政府政策因素
各级政府尤其是地方政府，为了保障国有大型企业的发展，出台各种倾斜性信贷政策，使得资金过多的流向大型企业。然而，由于小微信贷市场的失灵，需要政府的干预，直接提供灵动性或者为借贷双方搭建平台，提供各种优惠政策进行诱导。但是各级政府对小微企业的扶持力度不够。同时，由于信贷基准利率由中国人民银行控制，尚未市场化，利率不能完全反应出风险溢价，信贷机构向小微企业贷款的风险过大，自然而然的出现“惜贷”现象。
2. 金融机构的原因
（1）证券市场融资
目前小微企业通过中小板或者创业板融资仍处于初级阶段，总体融资规模不大，而且上市融资程序多，控制严，而且多局限于高新技术类企业，绝大多数小微企业不具备上市融资的资格。另外，债券市场发展滞后，而且由于小微企业自然的一些弊端，债券需求凋敝，债券市场缺乏将资金有效配置给小微企业的功能。同时，信用担保体系不够完善，市场中缺乏为小微企业提供信用担保的机构，担保基金数量和种类有限，不能完全满足小微企业的融资需求。
（2）银行融资
处于风险控制的考虑，银行偏好于向大中型企业发放贷款，对小微企业往往“惜贷”。即使愿意向小微企业贷款，贷款条件也比较高，多数小微企业难以满足银行的贷款要求。同时，由于长期以来，市场中的资金供给短缺，需求过旺，银行（尤其是大型银行）缺乏产品创新，产品单一，缺乏适合小微企业的融资平台和信贷产品。
正是由于内外两方面因素的影响，导致小微企业信贷市场失灵，小微企业陷入融资难的困境。因此，要想破解小微企业融资难的困境，需要政府，金融业以及小微企业三方共同努力。首先，各级政府可以通过金融财税等政策或者设计合适的公共担保机制，对小微企业贷款进行扶持；其次，金融业需要对其融资平台和信贷产品进行创新；小微企业要逐步完善其财务制度，着眼长远，杜绝故意拖欠、逃废贷款的行为。
三、破解小微企业融资困境的进展
本节将分别讨论政府层面的财金税政策以及公共担保机制的设计等方面进展，以及金融业的信贷产品以及融资平台的创新。
（一）政府层面的举措
针对小微企业融资难、税负重等问题，国务院于日专题研究制定了九项支持小微企业发展的金融和财税政策措施。
1.在金融政策方面
加大对小型微型企业的信贷支持。要求银行业金融机构对小型微型企业贷款的增速不低于全部贷款平均增速，增量高于上年同期水平，对达到要求的小金融机构继续执行较低存款准备金率。商业银行重点加大对单户授信500万元以下小型微型企业的信贷支持。加强贷款监管和最终用户监测，确保用于小型微型企业正常的生产经营。
清理纠正金融服务不合理收费，切实降低企业融资的实际成本。除银团贷款外，禁止商业银行对小型微型企业贷款收取承诺费、资金管理费。严格限制商业银行向小型微型企业收取财务顾问费、咨询费等费用。
拓宽小型微型企业融资渠道。逐步扩大小型微型企业集合票据、集合债券、短期融资券发行规模，积极稳妥发展私募股权投资和创业投资等融资工具。进一步推动交易所市场和场外市场建设，改善小型微型企业股权质押融资环境。积极发展小型微型企业贷款保证保险和信用保险。
细化对小型微型企业金融服务的差异化监管政策。对小型微型企业贷款余额和客户数量超过一定比例的商业银行放宽机构准入限制，允许其批量筹建同城支行和专营机构网点。对商业银行发行金融债所对应的单户500万元以下的小型微型企业贷款，在计算存贷比时可不纳入考核范围。允许商业银行将单户授信500万元以下的小型微型企业贷款视同零售贷款计算风险权重，降低资本占用。适当提高对小型微型企业贷款不良率的容忍度。
促进小金融机构改革与发展。强化小金融机构重点服务小型微型企业、社区、居民和“三农”的市场定位。在审慎监管的基础上促进农村新型金融机构组建工作，引导小金融机构增加服务网点，向辖内县域和乡镇地区延伸机构。
在规范管理、防范风险的基础上促进民间借贷健康发展。
2.在财税政策方面
加大对小型微型企业税收扶持力度。提高小型微型企业增值税和营业税起征点。将小型微利企业减半征收企业所得税政策，延长至2015年底并扩大范围。将符合条件的国家中小企业公共技术服务示范平台纳入科技开发用品进口税收优惠政策范围。
支持金融机构加强对小型微型企业的金融服务。对金融机构向小型微型企业贷款合同三年内免征印花税。将金融企业中小企业贷款损失准备金税前扣除政策延长至2013年底。将符合条件的农村金融机构金融保险收入减按3%征收营业税的政策，延长至2015年底。
扩大中小企业专项资金规模，更多运用间接方式扶持小型微型企业。
以上措施，主要涉及改进小微企业的经营状况和财务状况、降低小微企业融资中的交易成本以及增加小微企业的信贷供给三个方面的改进。除了中央政府的各项金融财税政策以外，各级地方政府也出台各种配套政策。
另外，考虑到小微企业贷款难的最根本原因是缺乏有效的抵押品和市场担保，一些地方政府根据本地区的小微企业的行业特征，建立担保机构和信用评级等公共服务机构，为小微企业信贷提供信用评级和担保。例如，北京中关村科技园区管委会制定的“瞪羚计划”，该计划是为高新产业的小微企业提供融资解决方案。该计划试图将信用评级、信用激励与约束同担保业务结合起来，通过政府的引导，凝聚金融资源，构建高效、低成本的担保贷款通道。上海市科委、上海市金融办与从不“掺和”借贷业务的保险公司和担保公司一起，与银行共担风险，推出了科技型小微企业履约保险贷款试点。目前，履约保险贷款试点最后一笔贷款已归还，49家企业1.6亿贷款没有发生一笔坏账。受惠企业销售比贷前平均增长27%，利润比贷前平均增长38.4%，有效改善了小微企业的贷款难问题。
(二)金融行业的进展
1. 证券市场的进展
&2006年1月中关村代办股份报价转让试点正式启动。其主要功能是为非上市股份有限公司提供股权转让和股权私募服务。因其挂牌企业均为高科技企业，而不同于原转让系统内的退市企业及原SYAQ、NET系统挂牌公司，故被称为“新三板”。经过6年多的发展，已逐步称为科技型非上市股份公司股权流转的平台，创业投资与股权私募基金的聚集中心，是大量小微企业股权流转和融资的场所。日，全国中小企业股份转让系统正式在北京设立，将致力于解决中小企业和小微企业的融资难问题。新三板的扩容，将引导小微企业规范其财务制度和信息披露机制，有利于公募基金和私募基金同小微企业的匹配，将资本市场中的资金尽可能有效的配置给有成长性的小微企业。但是新三板的局限性在于仅面向高科技小微企业，而绝大多数小微企业并非高科技类企业。
日，《深圳证券交易所中小企业私募债券业务试点办法》正式发布，这标志着中小企业私募债业务试点的正式启动，可以有效拓宽小微企融资的渠道。上交所也于6月份发行了首批中小企业私募债券。首批申请发行私募债的中小企业涵盖多个行业，既有有文化传媒类、高科技类等新兴行业也有传统的制造类的小微企业。中小企业私募债券具有高风险、过度依赖于信用、流动性低的特点，但是要求市场参与者有较强的风险意识和较好的风险管理能力。中小企业私募债券的投资者应充分认知风险，根据风险偏好与承受能力对自身进行定位，对私募债券的风险进行合理的定价，必须独立识别和判断风险，自行承担风险。这一定程度上限定了中小企业私募债的市场需求，因此一定时期内，只能作为小微企业融资的辅助渠道。
2. 银行业的进展
随着中小型地区银行以及其他小型金融机构的发展，银行业竞争加剧，各种类型的银行（国有大型银行、中小型银行以及小型金融机构）开始将业务扩展到小微企业信贷业务上。但是中小型地区银行凭借其成本优势、信息优势以及管理优势等优势，逐渐形成了富有特色的小微企业信贷模式，其中比较成功的有“民生模式”和“泰隆模式”等信贷模式。
“民生模式”和“泰隆模式”的成功，取决于中小型银行的经营优势，因此，我们又必要对上文提到的几种经营优势进行详细分析。信息优势：中小银行的经营地域比较集中，能够很好的把握当地小微企业的经营特色或者经营状况，能够很好的筛选贷款企业，降低事前的贷款风险；同时也能比较及时有效的跟踪、监测小微企业对贷款的使用情况，降低事后的还款风险；管理优势：由于中小银行的规模比较小，组织结构比较精简，代理层级比较少，既有利于信息的上传，也方便于决策的下行，因此从信息搜集到决策再到执行非常迅速。同时，比较少的代理层级，也使银行可以针对其员工实施有效的薪酬激励。成本优势：成本优势源于信息、管理等方面的优势。我们将分别对“民生模式”和“泰隆模式”进行分析。
(1)民生模式
& &中国民生银行在小微企业金融服务领域，最先提出了“商户”融资的概念，设计出“商贷通”的小微金融方案。民生银行通过区分不同业态的商业集群，进行批量开发，首先将小微企业的融资业务的重点发展行业定位于“国家产业政策支持、区域优势明显、受经济波动和通胀影响较小、经营周期相对比较稳定、与大众生活密切相关、日常认知度高的行业”。围绕着“商业圈”、“产业链”和“供应链”集群进行批量、系统开发和授信。通过采取联保、互保等担保方式，有效规避了小微企业缺乏不动产等抵押品所带来的抵押担保难题。
& &需要特别说明的是，在商业集群项目的批量营销开发方面，民生银行对小微企业主（承贷主体）的担保要求非常灵活和多样化，可供其选择的担保方式有十余种，主要包括传统的不动产抵押担保、共同担保（即房产+法人公司或者专业担保公司担保）、供应链核心企业担保、专业担保公司保证担保、联保体联保、应收账款质押担保、商铺承租权质押、集群项目下市场管理方保证担保、自然人担保、自然人互保等信用方式。
& &这里，我们将通过案例对供应链核心企业担保进行解释和说明： 某市A超市股份有限公司在当地拥有11家门店，属国内零售业百强，其超市零售总额占所在市区零售总额的10%左右，在当地比较知名。经实地调查，该超市供应链集群项目，针对该超市上游的供应链商户，民生银行最终的审批授信方案为：对向该超市年供应额在100万元以上且供应额排名前200名的上游供应商，给予单户贷款最高500万元可循环使用额度授信，担保方式为除房产抵押方式外，认可A超市提供的保证担保，但限定单户授信额度不超过借款人向该超市年供货额的25%。此种核心企业保证担保的方式，在解决上游供应商资金缺口的同时，大大加强了供应商与核心企业的经营关联，有效的解决了供应链中小微企业资金短缺的问题，实现了三方共赢的局面。
“民生模式”的本质在于，通过通过引入联保、互保等担保方式，创新小微企业的信用担保方式，放松了小微企业的抵押品约束，为小微企业的融资困境提供了解决方法。
（2）泰隆模式
泰隆银行成立之初，便定位于“做中小企业成长的伙伴”，立足当地正常经营的个体工商户，逐渐形成一套与其市场定位相适应的经营策略和管理模式。
泰隆模式的主要特征是考察充分、监测及时：泰隆银行根据其信息优势和管理优势，引入了“三品”和“三表”的筛选策略，所谓“三品”和“三表”分别包括人品、产品和抵押品，水表、电表和海关报表，通过人品初步推断贷款人的还款意愿；看产品主要看其市场定位、产品销量、市场竞争力以及科技含量，主要是判断其还款能力；抵押品，除了传统的不动产抵押品以外，购销合同、存单等无形品以及对客户的有效制约的保证担保等，用于判断其还款保障。在考察小微企业财务和经营方面，除了传统的考察其财务报表意外，还对其生产经营的水电用量，对于外贸企业来讲，也对其海关报表进行审核，对其真实的经营状况进行判断。另外，泰隆银行，凭借其地缘优势，采用“人海”战术，借助“人脉”关系不断积累客户信息。全行配有信贷员200余人，占总员工数的40%以上，发挥“地缘、亲缘和人缘”优势，通过对贷款方的密切走访、频繁接触，及时监测其经营状况和资金使用情况。
泰隆模式的另外一个特点是银行和员工的风险共担。泰隆银行借助其组织结构简洁、代理层级少，组织效率高的特点，配以高效的激励性薪酬合同，有效调动员工的积极性。坚持“谁掌握信息谁决策”的原则，合理下方贷款审批权，建立了贷款审查委员会—总经理—分管信贷副总经理—信贷经营管理部—信贷片组—信贷员六级信贷管理运行体系，除信贷员意外，其他各级均有信贷审批权。给予信贷人员信贷审批权，以及非常可观的激励薪酬意外，也建立了非常严格的信贷负责制度，对客观因素造成的信贷损失，在一定范围内予以免责，对超出部分或者由信贷人员主管因素造成的损失，则要对其进行责罚。泰隆银行的信贷放权、风险共担以及高薪激励相结合的措施，有效调动了各级信贷人员在筛选目标客户以及监测资金使用的积极性，有效降低了事先和事后的风险。为地区银行在为小微企业提供借贷时，提供了有效的风险管理模式。
另外，不同于多数银行将金融服务对象限定于高科技型或者文化传媒等新兴小微企业，民生银行将集中于关系人民生活的传统企业。由于现在国内小微金融的发展多集中于高新型产业，例如中国银行的“张江”模式，而针对传统类型的小微企业，现有的银行产品创新或者金融平台创新比较少见。因此，“民生模式”的成功，也为传统类型的小微金融的发展提供了思路。
在论文即将完成之际，敲下“致谢”两个字，心中无限感慨。回眸过去，一路走来，需要感谢的人太多，实在是这些简单的文字所不能表达和承载的。通过这一阶段的努力，我的毕业论文终于完成了，我的大学的三年的学习生涯，将以此论文的完成结束。在大学阶段，我在学习上和思想上都受益匪浅，这除了自身的努力外，与各位老师、同学和朋友的关心、支持和鼓励是分不开的。在本文完成之际，我要由衷的感谢关怀、帮助、支持和鼓励我的老师和朋友。
我要对此次指导我的论文写作的XXX老师致以深深的感谢。在我的论文的写作过程中，老师在论文选题、资料收集、写作思路等方面均给予我很大的帮助和支持。
参考文献：
[1] 于长福. 微小型金融重塑：提振草根阶层经济的基点. [J]. 哈尔滨金融学院学报, 2011，(6)：1-5.
[2] 王刚,董方军,袁轮渠. 我国中小企业融资方式的比较研究.[J].生产力研究，2007，（10）：130-132.
[3] 熊晋. 我国小微企业融资难问题的分析和建议.[J]. 学术月刊，2012，（1）：82-83.
[4] 欧明刚，陶艳艳. 论道小微企业金融.[J　　
关键词标签我国小微企业融资问题研究[开题报告] -博泰典藏网
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我国小微企业融资问题研究[开题报告]
导读：题目：我国小微企业融资问题研究，在我国，小微企业指的是银行贷款在100万以下的个体工商户、私营企业主，中国现在有4000――5000万家中小企业，这一数量庞大的企业群体还解决了80%的城乡就业，融资难是制约小微企业生存和发展的瓶颈，融资难导致小微企业生存难的问题更加凸显，以中小企业为主的民营企业中，资金匮乏的中小企业则占到80%，《中国金融发展报告（2010）》数据显示，设立仅1年的企业没有一
毕业论文（设计）
我国小微企业融资问题研究
一、 选题的背景、意义
（一）选题的背景
在我国，小微企业指的是银行贷款在100万以下的个体工商户、私营企业主。据统计，中国现在有 4000 ――5000 万家中小企业，它们所贡献的GDP 占全国GDP 的60%，同时还贡献着50% 左右的税收，解决了80％的城乡就业，出口贡献达到70％以上。更重要的是，这一数量庞大的企业群体还解决了80% 的城乡就业，在稳定民生方面有着举足轻重的作用，是经济发展和社会健康发展的重要力量。但是长期以来，融资难是制约小微企业生存和发展的瓶颈。2008 年金融危机中，融资难导致小微企业生存难的问题更加凸显。国家经济发展主体在民间，但恰恰民间资本十分紧缺。统计数据表面，以中小企业为主的民营企业中，真正不缺乏资金的仅占12%，资金匮乏的中小企业则占到80%，其中严重缺乏者为20%。 《中国金融发展报告（2010）》数据显示，目前国内，设立仅1年的企业没有一户获得贷款，2D3年的企业有39％获得了贷款，3―5年的企业有46％获得贷款；5―10年的企业有71％获得贷款。
（二）选题的意义
中国市场经济发展的推动力主要是民营企业、中小微企业。这些企业对于安排社会就业、扩大税源、繁荣市场、社会稳定发挥了非常重大的作用，但是这些企业享受不到现代金融服务的核心。尤其是小微企业在融资过程中，面临筹资难、筹资少、风险大的问题，使得小微企业在生存和发展时缺少强有力的助力。利用金融学、商业银行学等理论，通过分析小微企业在融资中存在的问题，并且根据问题提出相应的解决措施，对我国小微企业在今后的发展上将有的现实意义。
二、相关研究的最新成果及动态
（一） 国外研究动态
从目前国外文献资料来看，关于对小微企业融资问题的研究还是属于比较新的领域，所以大多数文献是以中小企业的融资问题为研究对象。通过研究这些文献也可以找到一些相同观点 ：
1、关于研究对象数学建模方面的研究
霍尔斯特德?艾莉森（2004）的文章《以学习型社区的倡议或增长的鼓励措施来吸引微型企业》中以微型企业在社区产业园区中的人力资源利用为基数，利用参数估
计和假设检验来验证人力资源对小微企业融资的影响，同样的比塞尔?米安妮（2005）也在自己的文章《对小企业和微型企业连续资本支持》中利用计量模型来验证人力资源对小微企业融资的影响。而克劳迪?奥冈萨?雷斯维加（2006）则在《什么影响新老企业扩张？在俄罗斯小公司的证据》通过数据模型来阐述俄罗斯的微新企业（微型创新企业）在融资方面所遇到的困难，但是并未就这些困难提出具体的解决措施。何塞卡?洛斯?斯皮尼奥和马丁?鲁杜斯（2010）则在《出口障碍：透视从葡萄牙小型和中小型出口商和非出口商》通过建立数据模型来分析葡萄牙的小型企业在出口方面所遇到的困难，并进一步延伸到融资方面。
2、关于研究对象理论方面的研究
这方面的研究比较充实，比如陈意涵和陈黄巢（2008）在《知识管理在小型和中型企业的作用》提到了人力资源，也就是知识管理在小微企业融资方面所起到的作用。林德尔?L?纳帕德罗（2008）为代表的作者，则在《商业支持和技术平台对南非小企业的贡献》以南非的小型商业支持和技术“孵化”为切入点，说明了在南非发展小微企业需要哪些支持。史蒂夫?贝克和蒂姆?奥格登（2007）在《谨防小额信贷贷款》认为，小微企业的贷款将是一个银行等金融机构业务增长的新突破，但因为小微企业自身方面的缺点，所以要格外担心出现的坏帐。索罗斯坦?贝克（2007）在文章《《世界各地的中小型企业》中提出了小型企业的重要性及它在非正规经济的营商环下境的不同层面的指标。这样可以发现，几个层面的商业环境，如更好地进入和信用信息共享，降低成本，都将对小企业控制成本是一个很好的机遇。
（二） 国内研究动态
当前国内对小微企业融资问题的研究起步晚，但进展快，很多金融机构，非金融机构和其他组织都在对这个问题进行有益的探索，包括：
1、关于从银行角度来支持小微企业融资的研究
魏国雄（2005）在《商业银行如何拓展小微企业信贷业务》指出商业银行要更广泛、有深度地开拓小微企业信贷市场，就必须在内部建立一整套更有效率的适应开拓小微企业融资业务的管理体制、经营机制和管理方式。而林波（2010）和王国才（2010）分别以民生银行和工商银行为载体，阐述了两家银行先行开展小微企业所取得的成绩。王文烈（2010）《中型银行小企业融资业务的发展模式研究》在指出，商业银行小企业金融发展的战略和策略是当前银行业务创新的重点，如何在不违背商业化原则的基础上，既支持小企业发展，又符合自身利益，是今后商业银行需要重点考虑的。李雪梅（2010）则在文章《金融业如何进一步完善小企业融资服务》认为小企业与银行合
作融资业务难，这在很大程度上制约了小企业的进一步发展。作为银行业，改善传统的经营管理模式，加快业务创新，使我国小企业的融资环境不断得到改善，融资规模不断扩大，对于促进国民经济的平稳较快发展具有重要意义，但对于银行业而言，完善小企业融资服务是一项长期而艰巨的任务。彭凯和向宇（2006）提出由于经济、社会、文化等多种原因，在我国开展小微企业贷款有优势也有困难，这些困难除了观念上的、风险上的制约，更主要的是人力成本难以控制。解决这些困难，将对我国经济未来更好更快发展有着重要作用。
2、关于从国外经验借鉴角度来支持小微企业融资的研究
刘杠（2004）在《我国银行开展小微企业贷款的困难和对策》提出，要摸清美国中小企业及其创办、生存与关闭的基本情况，从宏观经济环境和融资、创新、政府管制等方面探索影响美国中小企业发展的主要因素。在此基础上对中美中小企业的发展及其影响因素进行比较，其中好的做法，可以对我国的小微企业解决融资问题提供借鉴意义。苏丹（2005）在《欧洲中小企业在华战略研究》认为自20世纪90年代以来，随着经济全球化的推进和网络技术的发展，全球范围内的产业分工和融合趋势日趋明显，企业规模已不再是企业追求的唯一发展目标。欧洲很多中小企业选择在中国开立分公司。这些分公司在极其艰苦的环境下依然发展强势，这些得利与这些小企业强有力的融资手段。研究这些措施将对我国的小微企业具有很强的实践意义。柳斌（2007）在《美国小企业融资经验对缓解我国中小企业融资困境的启示》都对我国中小企业融资的现状和出现的问题进行分析，分析了美国中小企业的融资模式，提出美国中小企业的融资模式对我国中小企业融资的借鉴意义。
3、关于从小微企业本身角度的研究
何光辉和杨咸月（2000）在著作《中国小企业融资担保发展的理论研究》中分析了对我国小企业融资担保的理论分析，考虑到随着经济市场化变革的深入, 担保过程中经济主体不断增强的自主经济行为, 则出于对坏帐的担忧和漏斗效应又很可能将许多小企业挡在融资和担保大门之外。这种局面的突破只能用现代经济学的方法来解决通过探悉小企业融资担保的微观作用机理, 在理顺小企业融资与担保之间内在关系的基础上寻求答案。伦柏楠（2002）则在《小企业融资困难的原因及对策》提出小企业由于自身实力较弱, 在市场竞争中属于弱势群体, 我国小企业的发展仍面临着许多困难, 特别是融资方面的困难和问题尤为突出。目前, 融资困难已经成为小企业进行技术改造, 开发新产品, 扩大生产力的重大制约因素。最后还提出了关于解决这些困难的对策，比如发展中小金融机构、改进银行对小企业的信贷服务等。陈柏苍（2009）
在文章《我国小企业融资渠道分析》着重对小企业融资渠道做简要综述，以期对在金融风暴下亟需资金注入的小企业有所帮助。王华清和王嘉韵（2009）则在《制约小企业融资的瓶颈及对策》中通过对小企业融资难的内部和外部原因进行分析，提出了解决小企业融资难问题的对策，包括建立小企业融资机构、完善小企业融资担保制度、加大对中小企业融资支持力度、探索制度创新等。
综上所述，目前国内外对小微企业融资问题的研究，还属于比较新的领域，并没有形成一整套完整的理论体系以及解决措施。以国外为例，很多学者只是以单一的建立数据模型来研究一个方面，但是并未提出比较详实的解决措施。而国内学者对这一问题的研究，比较多的是从现实中存在的措施出发来研究的，因此并不是很深入的研究。所以在今后的写作中需要自己总结这两方面的经验，并且根据自己的思路整理出一条适合我国小微企业融资的道路。
三、课题的研究内容及拟采取的研究方法、研究难点，预期达到的目标
（一）研究内容
本文从小微企业的定义入手，来探讨我国小微企业融资的情况，重点分析我国小微企业在融资中存在的问题。在写作过程中，第一部分阐述小微企业的定义、特征和作用，第二部分参考各种数据和文献资料，结合目前国内外对小微企业在融资方面的帮助，运用相关理论对目前我国小微企业在融资时所遇到的问题进行分析，从而发现在融资渠道、风险防范等方面存在着的问题,第三部分是针对这些问题提出从微观到宏观的相关办法
（二）研究方法
本课题主要采用文献法、比较分析法、综合法和论与案例研究相结合法进行。对案例进行质的研究，使整个文献真实、生动、丰富，提高研究结果的信度和效度。通过国内外对小微企业融资支持对比研究，借鉴国外在各方面的的实践经验，给国内金融机构和非金融机构的支持道路提供有益的借鉴。其次利用宏观经济理论、微观经济理论、可持续发展理论和现代金融中介理论等，同时结合当前各地方对小微企业实施融资支持的发展现状进行分析，构建出适合中国小微企业发展的正确道路。最后通过总结文献资料以及自己的思路，在对问题充分研究的基础上，归纳总结中多条解决问题的具体措施。
（三）研究难点
目前对“小微企业”没有明确的定义，因此需要综合金融、信贷等各方面的理论，对小微企业作出一个比较普遍的定义，并且这个定义也是对之后文章的研究有着重要的作用。第二个是关于对小微企业在融资方面存在问题的分析。从国内外目前的文献资料来看，对小微企业融资方面的研究属于比较新的领域，没有形成一定的研究体系，因此对存在的问题进行分析时需要格外注意，不能把对小微企业的分析变成对中小企业的分析，小微企业是不同于中小企业的一个概念，小微企业是有其自身的特点的，以上即是文章的重点又是难点，所以在写作中要着重注意。
（四）预期达到的目标
文章在了解小微企业定义的基础上，结合国内外相关参考文献，从小微企业的特点及作用谈起，就目前我国小微企业融资的问题做出分析，并就如何帮助改善小微企业融资提出建议, 以期对小微企业以及我国经济的未来发展有所帮助。
四、论文详细工作进度和安排
2010年10月
确定选题，检索文献；
完成文献综述、开题报告和外文翻译等；
上交论文初稿；
论文修改和完善；
2011年5月上、中旬
论文定稿、评审；
2011年5月下旬
论文答辩。
五、主要参考文献
[1]陈柏苍.我国中小企业融资渠道分析[N].中国贸易报,.
[2]何光辉,杨咸月.中国小企业融资担保发展的理论研究[J].财经研究,-8.
[3]姜胜利.意大利发展中小企业的模式、措施及启示[J].中国知网，-9.
[4]刘秀全.浙江金融业支持中小企业发展的启示[N].金融纵横,2002(11).
[5]李彩丽.西部农村小企业发展的资金瓶颈与政策扶持措施研究[N].经济,2003(5)
[6]刘杠. 美国中小企业发展研究―基于创办、生存和关闭视角的实证分析[M]. 暨南大学,2004.
[7]柳斌.美国小企业融资经验对缓解我国中小企业融资困境的启示[J].金融经济，2007（9）:13-14.
[8]李雪梅.金融业如何进一步完善小企业融资服务[J].金融视线,-31.
包含总结汇报、教学研究、行业论文、表格模板、外语学习、出国留学、资格考试、高中教育、初中教育以及我国小微企业融资问题研究[开题报告] 等内容。本文共2页
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