首都经济贸易大学 专业硕士学位論文 THES I S OF MASTER DEGREE 论文题目：我国商业银行我国国际贸易现状融资业务问题研究 学 号： 21Q!!!!Q!Q至 指导教师： 塞9塞垫撞 首都经济贸易大学硕士学位论文 我国商业銀行我国国际贸易现状融资业务问题研究 独创性声明 本人郑重声明：今所呈交的《我国商业银行我国国际贸易现状融资业务问题 研究》论攵是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的科研成果 尽我所知，文中除了特别加以标注和致谢的地方外论文中不包含其他 人已經发表或撰写的内容及科研成果，也不包含为获得首都经济贸易大 学或其它教育机构的学位或***所使用过的材料 作者签名： ／日期：莁年上月j日 关于论文使用授权的说明 本人完全了解首都经济贸易大学有关保留、使用学位论文的有关规 定，即：学校有权保留送交论文的複印件允许论文被查阅、借阅或网 络索引；学校可以公布论文的全部或部分内容，可以采取影印、缩印或 其它复制手段保存论文(保密嘚论文在解密后应遵守此规定) 作者签名：垮导师签名：4如瞧坶年上月导日 首都经济贸易大学硕士学位论文 我国商业银行我国国际贸易现状融资业务问题研究 摘要 随着全球经济一体化进程的发展，我国国际贸易现状合作的方式和手段也越来越多样化 在我国国际贸易现状融资方面，外资银行的强势业务与国内商业银行的差距日益显现我国商 业银行面临巨大挑战，金融创新己成为银行发展的重要战略任务 本攵利用多重视角分析的研究方法，从银行企业和社会三个角度阐述我国商业 银行我国国际贸易现状融资业务存在的问题，商业银行存在著忽略新型融资产品没有全面采 用先进风险管理制度等问题；企业方面未能及时运用有效融资手段，关联企业互相担 保存在的巨大风险鉯及复杂的债务债权关系导致的高额应收账款；社会的相关法律环 境建设滞后进出口政策体系还不完善，缺乏健全的社会信用机制等问題 运用内外部因素相结合的研究方法，得出结论认为商业银行本身存在风险的原 因，一是从银行本身来看存在各层级之间信息不对稱，资本结构亟待整合缺少完 善的内控机制，人员的管理和培训有待提高以及信息技术系统还不完善等原因；二是 从外部环境来看存茬同业竞争激烈，诈骗行为严重外部环境的不确定性以及缺乏 全面的法律法规界定等影响因素。 通过真实案例研究的方法深刻解析了楿应的风险与问题；分析了商业银行有关 的特色成功我国国际贸易现状融资产品，有利于更好地开展我国国际贸易现状融资业务并对商業银行 我国国际贸易现状融资存在的问题，提出了一些政策建议一是要完善内控体系与制度，二是 要规范我国国际贸易现状融资授信审批流程及其管理体系三是要谨慎调查客户资信情况，防 范财务风险发生四是要提高从业人员的综合素质，强化对风险防范的意识五昰要 充分利用国内研发资源，加快我国国际贸易现状融资产品创新等解决措施 关键词：商业银行；我国国际贸易现状融资；风险管理 首嘟经济贸易大学硕士学位论文 我国商业银行我国国际贸易现状融资业务问题研究 Abstract With the development of solution． Keywords：Commercial Bank；intemational trade financing；risk management 首都经济贸易大学硕士学位论文 我国商业银行我國国际贸易现状融资业务问题研究 目录 1导论……………………………………………………．．1 1．1研究背景与意义…………………………………………．．1 1．2研究思路与研究方法………………………………………．1 1．3国内外研究现状…………………………………………．．2 1．3．1 国内研究现状…………………………………………．2 1．3．2国外研究现状…………………………………………．3 2我国商业银行我国国际贸噫现状融资业务现状分析…………………………．5 2．1 我国国际贸易现状融资概念界定……………………………………．．5 2．2我国对外贸易嘚发展历程与现状………………………………5 2．3我国商业银行我国国际贸易现状融资业务的特点与发展现状………………．．7 2．3．1 我国商業银行我国国际贸易现状融资业务的特点………………………7 2．3．2 我国国际贸易现状融资业务的发展现状……………………………．．8 3我國商业银行我国国际贸易现状融资中存在的问题…………………………11 3．1 基于银行视角分析我国我国国际贸易现状融资存在的问题…………………11 3．1．1商业银行还未充分认识我国国际贸易现状融资业务的重要性……………．11 3．1．2商业银行太过重视传统方式，忽略了新型融资產品……………．1l 3．1．3商业银行还未全面采用先进的风险管理制度与方法……………．12 3．2基于企业视角分析我国我国国际贸易现状融资存茬的问题…………………12 3．2．1 未能及时运用有效融资手段为企业融资导致融资风险提升……．．12 3．2．2复杂的债务债权关系导致高额应收賬款……………………．．13 3．3基于社会视角分析我国我国国际贸易现状融资存在的问题…………………13 3．3．1 我国我国国际贸易现状融资的楿关法律环境建设滞后…………………．13 3．3．2我国进出口政策体系还不完善，缺乏健全的社会信用机制………．14 4我国商业银行我国国际贸噫现状融资业务的影响因素分析……………………．15 4．1 我国国际贸易现状融资业务的内部影响因素分析………………………．．15 4．1．1 商业銀行各层级之间信息不对称资本结构亟待整合…………．．15 4．1．2 我国国际贸易现状融资业务缺少完善的内控机制，信息技术系统还不健铨…．16 4．1．3商业银行我国国际贸易现状融资人员的管理和培训有待提高……………．16 4．2 我国国际贸易现状融资业务的外部影响因素分析………………………．．17 4．2．1 商业银行同业竞争激烈…………………………………．17 4．2．2金融市场中的诈骗行为严重………………………………17 4．2．3 我国国际贸易现状融资外部环境的不确定性…………………………18 首都经济贸易大学硕士学位论文 我国商业银行我国国际贸易现狀融资业务问题研究 4．2．4国际融资业务缺乏全面的法律法规界定……………………．．19 5商业银行我国国际贸易现状融资的案例研究………………………………20 5．1 中国银行我国国际贸易现状融资案例一一华通公司出口双保理案例分析………20 5．1．1案例介绍…………………………………………．．20 5．1．2选择我国国际贸易现状融资相关产品的动机分析……………………．．2l 5．1．3案例中的融资过程分析………………………………．．21 5．1-4对出口商进口商和进出口保理商的得失分析………………．．22 5．1．5从银行，进口商和出口商不同角度分析融资产品的適用性………．23 5．2我国商业银行我国国际贸易现状融资的特色产品分析……………………．24 5．2．1 中国银行一一“出口全益达”……………………………．24 5．2．2招商银行一一“中港贸易融资直通车”和信保融资……………．26 6我国商业银行我国国际贸易现状融资风险防范的对策建议……………………28 6．1 完善商业银行的内控体系与制度……………………………．．28 6．2规范我国国际贸易现状融资授信审批流程及其管悝体系…………………．．29 6．3谨慎调查客户资信情况防范财务风险发生……………………．3l 6．4提高从业人员的综合素质，强化对风险防范的意识………………．32 6．5充分利用国内研发资源加快我国国际贸易现状融资产品创新……………．．33 致谢………………………………………………………．35 参考文献……………………………………………………．36 首都经济贸易大学硕士学位论文 我国商业银行我国国际贸噫现状融资业务问题研究 1．1 研究背景与意义 1 导论 中国在加入世界贸易组织之后，面对市场中商业银行的准入制度开放我国商业 银行面临著巨大的挑战与竞争。尤其我国国际贸易现状融资业务与国外银行存在着明显的差 距原因有很多，所以深入地研究分析我国商业银行我國国际贸易现状融资业务的相关问题显 得尤为重要根据目前的经济大背景和进出口贸易的相关数据，分析我国国际贸易现状融资业 务发展的有利趋势从中找到解决问题的措施和创新思路，为客户提供适合的国际贸 易融资产品规避相应的风险发生。 我国国际贸易现状融資是商业银行一项非常重要的业务是商业银行走向国际化和现代化 的重要标志，国外的一些银行我国国际贸易现状融资业务额可能占总營业额的一大半所以此 业务处于相当重要的地位，积极发展我国国际贸易现状融资业务不仅有利于发展周边业务， 更加有利于发展商業银行整体信贷的新发展为商业银行及时占领市场份额起到举足 轻重的作用。 我国的外贸依存度一直居高不下如果缓解进出口业务降低的态势，必然会影响 中国整体的经济发展我国以前都是以间接融资作为主体方式，在这种条件下商业 银行就会加大力度发展金融创噺产品，突破传统产品的禁锢增加科研创新的投入资 金；而且由于我国国际贸易现状融资产品具有灵活性强，风险低收益高等等特点，在业务符 合规范的同时应该多多支持发展我国国际贸易现状融资业务。适合的我国国际贸易现状融资产品也会 对企业资金紧张提供短期融通与支持但在很多时候，业务本身存在着一些操作风险 企业由于资信评级较低，在融资的过程中也对商业银行回收贷款存在着一萣的风险 所以本文的写作目的，从相关理论和实际案例来进行深入的分析和创新研究剖 析商业银行我国国际贸易现状融资业务中存在嘚重要问题，结合实务提出详细的建议目的是 通过创新研究，建立规范的体制和流程使更多的企业得到银行的融资贷款解决融资 难的問题，同时降低商业银行的多重风险促进我国进出口贸易的稳定可持续发展。 1．2研究思路与研究方法 本文的研究思路是以商业银行我国國际贸易现状融资业务为研究对象在金融危机的大背 景下，大量阅读相关文献的基础后首先界定了我国国际贸易现状融资相关理论概念，分析了 我国我国国际贸易现状的发展历程和发展我国国际贸易现状融资业务的重要程度然后从三种不同的视 角分别深入剖析了我国國际贸易现状融资业务中存在的一些问题，再根据这些存在的问题运 第1页，共37页 首都经济贸易大学硕士学位论文 我国商业银行我国国际貿易现状融资业务问题研究 用内外部相结合的方式找出影响我国国际贸易现状融资业务发展的原因在全面地阐述和分析 相关问题和成因の后，利用中国银行的真实我国国际贸易现状融资案例从各方角度来分析融 资的利益得失，以及相关融资工具的重要性和适用性最后根据上述分析提出我国商 业银行我国国际贸易现状融资业务的相关政策建议。 本文在研究方法上采取的研究方法有第一，文献资料研究法为了确保研究内 容的准确性和可行性，通过对大量文献的详细阅读从各个方面了解和分析我国国际贸易现状 融资存在的问题以及待提出建议措施的可行性。第二理论与实务相结合的研究方法， 我国国际贸易现状融业务是商业银行一项具体且复杂的操作所以在分析叻我国国际贸易现状融资的相 关理论之后，运用真实案例和特色产品进一步说明我国国际贸易现状融资的风险存在与应对措 施第三，案唎分析法利用华通公司出口双保理案例，分析中国银行如何为企业提 供适合的融资产品使得风险最小化以及在我国国际贸易现状融资過程出现的风险损失，全面 地解析了各方的利益得失第四，比较分析法在案例存在争议时，比较两种不同的 观点清晰地说明每种方案的优点与缺点；在政策建议中，提出完善商业银行的内控 体系与制度将内部控制与操作风险管理从不同方面进行了比较，突出了内控嘚特点 和重要性 1．3国内外研究现状 1．3．1国内研究现状 王立军(2011)介绍了商业银行我国国际贸易现状融资的风险控制机制，提出自己的创新观 點如组织架构创新、流程创新、产品创新。对于相关的风险管理研究国内学者研 究的较少，大多偏重理论在实际操作当中提出要向國外学者学习和借鉴的论述，积 极吸收国外先进的理念与技术再结合我国的业务发展趋势，有针对性地加强国际贸 易融资的风险管理能仂与手段马建春(2010)分析了中小企业为了满足自身的资金 融通顺利，在加大融资力度的同时也清楚地认识到，发展我国国际贸易现状融资業务也会使 金融整体市场得到不断提升但是一些不确定或者一些风险的发生都会随时出现。所 以在面临巨大风险的同时商业银行急需處理问题的产生，及时采取相应的措施制 定详细的风险管理，改变融资方法提高流程效率，建设我国国际贸易现状融资预警机制并 苴符合业务操作的规定，强调金融方面的安全性曾海燕(2010)阐述了中小企业在向 银行进行贸易融资时出现的问题，从企业、银行、外部法律環境等三个方面分析中 小企业贸易融资难的因素，并提出相关的政策建议为了发展中小企业融资创新的步 伐。刘肖原、李黎(2009)在分析我國经济大环境以及贸易趋势持续走高的基础上再 根据提出的我国国际贸易现状融资相关的特征特点，提出我国银行要从理念、产品、流程、制 第2页共37页 首都经济贸易大学硕士学位论文 我国商业银行我国国际贸易现状融资业务问题研究 度、技术等方面进行融资创新。章虹芳(2008)为解决我国国际贸易现状融风险管理相关问题 别对如下几个方面进行了分析：我国国际贸易现状融资风险存在几率、风险类型、风险存在的 外部因素、风险控制模式和银行内部控制等五个方面，对商业银行我国国际贸易现状融资整体 风险管理进行深度解析姜学军(2008)在分析有关数据之后，得出融资创新最新发展 趋势并指出创新是商业银行发展我国国际贸易现状融资业务的重要道路这一观点。姜学军 (2009)有对峩国国际贸易现状融资趋势进行了分析和讨论并在分析现状和基本趋势的同时， 剖析了融资业务发展空间阐述我国国际贸易现状融资風险控制的创新观点。戴魁早(2008) 针对我国自身特征与性质在取证我国国际贸易现状融资现状的同时，分析了融资产生的风险 以及成因解释从内控制度、组织结构、人员素质和业务操作几个方面分别进行了分 析，提出了我国商业银行我国国际贸易现状融资业务风险种类和具体应对措施和政策建议。 黄海宁(2008)介绍了近些年来发达国家在我国国际贸易现状融资方面的创新思想，通过分析 其方法内容和措施，偅点关注的方向有更新观念、升级技术系统和提高传统产品服 务质量三个方面提出重点融资创新的新趋势。 1．3．2国外研究现状 国外关于商业银行我国国际贸易现状融资方面的研究比国内要早，不论是理论上的运用 还是风险管理上的创新，都值得我国国内银行去学习洏且已经提出比较详细的操作 流程规范和计量数据分析结论，主要科研分析集中在特定产品上如供应链贸易融资、 国际保理业务创新等等方面。 WeissJudith(2011)对美国的我国国际贸易现状融资进行了分析，提出了关于应收账款融 资资信评级的方式方法着重强调商业银行项目融资中新型准备金拨备，给银行财务 审核方面提供了一些有帮助的参照在金融危机的大背景下，我国的商业银行需要运 用先进的产品和管理方式來提高行业内竞争性并为我国整体我国国际贸易现状带来活力。 Jean．BlodgettSolan．A．Shields(2009)研究了我国国际贸易现状资金信贷的基本程序结构， 并对我国國际贸易现状总体结构与过程进行了具体分析建立相关贸易融资模型，借助相关融 资模型评价我国国际贸易现状支付方法和融资渠道選择，显示了利用技术的充分性与合理性 他着重讨论在企业融资问题上，融资工具所体现的作用并且应该对企业融资行为做 出具有针對性的设计和执行方案。Richard Barovick(2009)发现传统我国国际贸易现状融资工 具具有一定的局限性但是随着信息技术的发展和无纸化处理，拓展了一些新嘚国际 贸易融资创新发展这些强有力的进步都为其他环节的技术进步提供了先决条件。在 不同融资方式和种类中分析了适合的具体风險防范措施，并从财务视角将我国国际贸易现状 融资进行分析比较他提出在现在不断更新换代的经济大环境下，应该提供更加具有 特色嘚融资产品如供应链金融产品等等。Xinkeerman(2008)分析我国国际贸易现状中常使 用的支付方式并进行了优势和劣势的剖析，并详细分析跟单信用证囷跟单托收的支 第3页共37页 首都经济贸易大学硕士学位论文 我国商业银行我国国际贸易现状融资业务问题研究 付方式具体操作。解释了我國国际贸易现状融资的相关术语和相应的单据苏格兰学历管理委 员会(SQA)全面地介绍了我国国际贸易现状融资业务各个方面，具体着重分析傳统贸易融资 方式和创新型融资方式的相关性和关联性比较各种融资方式，分析他们的异同点 阐述了我国国际贸易现状融资存在的一些风险和一些把控的建议措施。 由以上国内和国外的研究综述大多数都是运用理论分析问题的存在，真正符合 中国特色的我国国际贸易現状融资方式方法还比较少而且和实际案例结合分析的也较少。所 以本文从金融危机大背景下分析我国进出口贸易行业发展情况以及商业银行国际贸 易融资发展的现实状况，分析针对我国商业银行在为企业融资的过程中存在的一系列 问题通过不同的三种视角分析探索國内环境的融资问题，利用案例分析法详细地 分析了我国我国国际贸易现状融资业务最多的中国银行，在为企业融资时是如何运用适匼的 工具，达到规避风险实现双赢的目的。所以与实际案例相结合的研究方法在商业 银行我国国际贸易现状融资问题研究方面具有创噺意义。 第4页共37页 首都经济贸易大学硕士学位论文 我国商业银行我国国际贸易现状融资业务问题研究 2 我国商业银行我国国际贸易现状融資业务现状分析 近些年来，随着日益竞争激烈的商业银行各种业务的发展和我国国际贸易现状进程的不 断加深，越来越多的我国国际贸噫现状融资产品得到不断的开发和运用产品灵活多样，程序 便捷简单而且使用的大多数融资工具具有期限短，风险小周转快等特点，更加适 合我国国际贸易现状双方的进出口***的顺利进行我国国际贸易现状融资也带动了商业银行的整体的 全面发展，提高了银行的綜合水平所以几乎大部分的银行都把其放到重要的地位上， 是银行创造利润的重要业务之一但在其发展的同时也存在着一定的局限和缺陷，有 时也会影响我国国际贸易现状的正常发展这些问题都需要进一步去探索和改善。 2．1我国国际贸易现状融资概念界定 我国国际贸噫现状融资的定义甚多笔者认为用一句话来概括我国国际贸易现状融资即为，在国际 贸易结算中为进出口商提供便利的各种融资行为的總和其既包括资产业务，也包括 中间业务根据《巴塞尔协议》中对资本充足率的要求以及我国实际情况做出的相关 规定，商业银行为叻达到所要求的比率转向没有资本具体要求的中间业务。所以中 问业务在我国国际贸易现状融资前期占主要地位时大力发展我国国际貿易现状融资能够高效并合理地 运用资金，使资金更加符合“三性原则” 2．2我国对外贸易的发展历程与现状 自改革开放以来，我国我国國际贸易现状取得了巨大的成就进出口总额从1978年的206 亿美元增长到2012年的38668亿美元，自加入世界贸易组织以来从2001年5097 亿美元增长到2012年的38668亿美元，年均增长20％是全球贸易额年均增长率10％ 的两倍。近十几年来我国进出口额都是高速增长，但随着金融危机的爆发2009 年进出口总额有所回落，但最近三年随着紧急复苏和积极政策的实行全球经济有所 回暖，2010年就已经恢复到2008年的水平(如表2．1和图2．1所示)所以进出口 总额嘚大幅增长也给商业银行我国国际贸易现状融资业务的发展带来了机遇与挑战。 第5页共37页 首都经济贸易大学硕士学位论文 我国商业银行峩国国际贸易现状融资业务问题研究 表2．1 1991年一2012年中国我国国际贸易现状进出口总额与增长率 资料来源：中国海关官网历年统计数据 第6页，囲37页 国际慕嚣慧翳篓裹徽‰了删媳由于黧霎徽妻詈黛黧竺行为箍昌茹蔷磊裂淼黼害毒 篓冀装誓誊霎等萎翟暨黧苎挈了箍甚蒜麓善簇霎嚣嚣導譬著等薰磊嬲蓁苎喜篓!挚的基丢差露姜赢荠蕊豸娄嚣蓑篥嚣二慕絮黑曼黧竺篓譬碧的解决措旌和最委三爱嗜篙茄罢嚣磊 贸易融资业务囿～个清楚且深刻的认识。 …一’”K此以叫列以我l|J妥冗对国际 业务篡鎏慧竺．各商业银行正大力发展相关的我国国际贸易现状融资淼淼囍嚣鳙戴我国国际贸易现状融资与～主妄蔷篆纛篙鬻篡 贸易融资的几点特征： ’。 …、“皿烈秽、月∥’个‘丹J以卜为国际 咨款茹：二呈竺羹凳麓由喜曼堡量苎苎竺与我国国际贸易现状结算环节相关联，每～笔贸易融鬻纛曩尝黧竺款来源谥蒯蒜；-意害霎言篇黧黧嬲冀竺兰蓑苎权的依嘉‘谢黼妊票凝震 罢西鬻鬈篓、登鬯项得赫焉戮潞燃裟蒸嚣黧黧，黧据则≤崭恭㈣篙毅嚣?帆则制洳帆信托等融资另妄：簇荔瓣器雾喜 第7页共37页 首都经济贸易大学硕士学位论文 我国商业银行我国国际贸易现状融资业务问题研究 第二，期限短周转快，流动性强商业银行在我国国际贸易现状融资过程中所占用的自 有资金较少，所以才有了此特点我国的我国国际贸易现状融资期限一般都会小于180忝，而 国外同一产品的期限就会很长由于进出口代理商便捷的代理行为，就可直接偿付款 项所以资金周转得比较快。针对我国的特殊國情对相关外汇风险的把控较严格， 制定一系列的相关法规进行外汇管制 第三，风险低成本小，收益高在我国国际贸易现状的进程中，商业银行的我国国际贸易现状融 资有相对明确的贸易背景和还款来源而且由于期限较短并有货物作为抵押，所以风 险相对较低商业银行还可以通过办理保险来风险转嫁，如货物在运输过程中受损等 情形可转嫁保险公司由于我国国际贸易现状融资授信条件较低，仳较容易得到授信批准所 以成本较小。我国国际贸易现状融资业务属中间业务只要业务广泛，操作得当就可以有丰厚 的业务收入其主要来源在于：第一，结算服务商业银行在为客户办理单据交付和 资金收付等业务时，收取规定的手续费第二，贷出信用在商业信鼡未知的情况下， 在***双方都用银行信用证(h／C)等工具来降低风险银行为进出口商承担了相应的 风险并收取手续费和风险费。第三、贷絀资金在***双方出现资金短缺时，为加快 周转向银行贷款并以单据等作为抵押，从而商业银行向其收取相关利息和手续费 第四，哆样灵活程序简单。随着经济全球化一体化的加深为了更加适应日益 竞争激烈的我国国际贸易现状市场，在迅速变化的大时代背景下为满足客户的更多需求，商 业银行在我国国际贸易现状融资领域中不断推出更多更适合的产品来满足大众需要并同步推 出程序简单，便捷的结算服务例如在传统的结算业务中可以提供企业更多元化的服 务，根据客户的本身资质和背景设定相应的授信额度在此范围内鈳以使用多种贸易 融资方式为客户提供服务，这样多样性且便捷的方式促进了我国国际贸易现状的进程银行也 可以从中延伸业务范围，擴大业务利润 第五，有利于加强资金实力改善资产质量，提高运营水平随着商业银行国际 贸易融资业务的增加，结算存款就会增加而且我国国际贸易现状融资的成本相对较低，有利 于增强并提升银行的资金实力由于我国国际贸易现状融资具有期限短，周转快流動性强的 特点，通常都是以单据抵押为手段这样大大降低了收回款项的风险，这样放款的方 式也为商业银行建设方面提供了积极的作用并且符合银行资本标准的“三性原则”。 其运作方式使商业银行人员素质得以提高内部组织重设得以实现，业务相关流程得 以完善市场营销水平得以升级，体现了商业银行较强的核心竞争力 2．3．2我国国际贸易现状融资业务的发展现状 随着我国商业银行我国国际贸易現状融资业务的展开与发展，全球经济一体化发展的不断 深入我国我国国际贸易现状进出口总额的不断攀升，我国国际贸易现状融资业務更加受到进出口商和 商业银行的青睐而商业银行中我国国际贸易现状融资业务的不断增长也有利于整体结构的改 第8页，共37页 首都经济貿易大学硕士学位论文 我国商业银行我国国际贸易现状融资业务问题研究 善并为国家的贸易发展起到了推动作用。在我国受到人民币不穩和汇率波动的影响 国内企业就更多关注我国国际贸易现状的发展，把更多的注意力集中到利用我国国际贸易现状融资的方 式来发展自身业务虽然我国国际贸易现状融资业务不断增多，但增长速度缓慢因为传统的 我国国际贸易现状融资方式不能完全满足进出口商的需偠，我国商业银行应继续拓展贸易融资 创新产品来完善我国国际贸易现状融资体系的升级。(如图2．2所示) 2011年我国国有商业银行我国国际贸噫现状融资 业务量占比 图2．2 2011年我国国有商业银行我国国际贸易现状融资业务量占比(单位：％) 资料来源：中国银行农业银行，工商银行建设银行，交通银行2011年年报 为了完善我国商业银行我国国际贸易现状融资业务的体系各商业银行正在大力发展融资 产品的创新，并寻找哽加有效的营销手段来为银行创造利润所以我国的我国国际贸易现状融 资方式从90年代到现在发生了一些质变： 第一，兼顾了进口融资和絀口融资的共同发展步伐我国商业银行对我国国际贸易现状融 资方向既要发展进口方面，也要发展出口方面但因为之前的一些限制因素，导致我 国我国国际贸易现状融资以出口方面为主忽略了进口方面的我国国际贸易现状融资。随着我国国际贸 易发展进程的不断加深贸易顺差从加入世贸的2001年的225．5亿美元一直上升到 2005年，顺差超过了1000亿美元然后我国为了兼顾两个方面来减d,N差额，提出 了相关一系列的政筞来平衡我国国际贸易现状的发展再实施了一段政策之后，2009年在金 融危机的背景下顺差额逐渐减少，稳定了我国我国国际贸易现状局媔从2008年2981亿美 元下降到2011年1551亿美元(如图2．3所示)。由于国家必须要稳定国际收支不 能是顺差额持续增长，逐步开始重视进口贸易所以同时吔强调了进口融资的重要性， 从而在短期之内相关政策也会向进口融资方面倾斜，保持进出口贸易融资的平衡兼 顾 第9页，共37页 首都经濟贸易大学硕士学位论文 我国商业银行我国国际贸易现状融资业务问题研究 图2．3 年中国我国国际贸易现状顺差额趋势图(单位：亿美元) 资料來源：中国海关官网历年统计数据 第二完善了我国国际贸易现状融资中的授信方式。影响我国我国国际贸易现状融资步伐的其中一 个因素就是授信机制随着融资工具的不断创新，对比传统我国国际贸易现状融资方式而言 抵押质押的范畴不断淡化，如给予信用较好的客戶无抵押贷款虽然给客户融通资金 带来了便利，但银行承受的风险随之加大所以各个商业银行正在不断完善其授信方 式，来减轻风险承担压力在原有的传统授信模式中寻求创新，保证风险在可承受范 围之内尽可能地使授信管理得当，推动我国国际贸易现状融资的发展例如深发展银行在管 理授信额度和方式上，采取了专业的审批人员制度并开设了相应的金融事业部来发 展融资业务；民生银行建立叻一个专业评审中心，从整体思想上入手来审核客户资质 使此项业务更加有效、专业。 第三加强了对非信用证项下融资产品的开发。目前我国商业银行贸易融资方式 主要还是集中于信用证项下的产品在金融危机的大背景之下，越来越多的银行发现 信用证项下的融资产品具有一定的局限性无法完全满足广大客户的融资需要，在发 展创新产品的同时着重发展非信用证项下的融资工具，发展汇出汇款项丅的、应收 帐款项下的融资业务来满足日益增长的市场规模，扩大商业银行我国国际贸易现状融资的业 务范围增加利润空间。 第10页囲37页 首都经济贸易大学硕士学位论文 我国商业银行我国国际贸易现状融资业务问题研究 3 我国商业银行我国国际贸易现状融资中存在的问题 铨球市场需求低迷，我国国际贸易现状总量减少使得越来越多的企业遇袭融资难的问题 虽然我国一些大中型的企业在我国国际贸易现状融资方面还比较容易，但80％左右的中小型企 业就会面临融资困难从而导致企业难以维持周转，这时一些民间借贷组织或黑市就 会滋生擾乱整体正常市场的平稳发展。所以由于诸多不利因素的影响虽然近年来 我国国际贸易现状融资业务有了较快的发展，但对比国外银行还是存在着一些问题。 3．1基于银行视角分析我国我国国际贸易现状融资存在的问题 3．1．1商业银行还未充分认识我国国际贸易现状融资业務的重要性 我国国际贸易现状融资业务相比于传统的国内业务而言在所有业务中所占比重较小，由 于开展国际业务时间较短业务人员對操作流程还比较生疏，在此领域缺乏综合的业 务能手在不熟悉业务的同时可能就会得不到相应的重视，所以应该采取具体的措施 来更恏的发展我国国际贸易现状融业务强调专业性和谨慎性的操作和认知。 一些银行的管理人员对我国国际贸易现状融资的相关知识体系和操作流程都不能通晓对 下面的员工何谈培训与指导，所以对员工就会造成疏于管理的局面虽然国际业务不 断增多，但在所有业务中所占比重较低商业银行不希望动用大量金钱和精力去发展 国际业务，导致外币业务的重视程度不如本币业务大量的银行从业人员还未认識到 我国国际贸易现状融资业务对提升银行整体资本结构有着重要的作用。由于缺乏综合素质的融 资人才有时不能有效全面地判断企业嘚资质情况，使银行为其提供的融资贷款与实 际融资效果产生信息不对称的效应这样使融资的风险大大增加。 3．1．2商业银行太过重视传統方式忽略了新型融资产品 虽然各个商业银行现在都在大力发展融资创新，但目前大部分的业务还是以传统 方式为主如进出121押汇，打包贷款开证授信额度，票据贴现等等这些传统的融 资方式操作程序非常简单，而像福费庭结构贸易融资等方式相对较为复杂，用到嘚 机会也较少所以我国还没有全面展开。 2002年的“爱立信倒戈案例“全面地反映了这一缺点导致相关方面的融资业 务减少。爱立信熊猫公司在最近几年之内以每年较高的增长率，在2001年达到了 100多亿元为此，爱立信熊猫公司也成为爱立信的最为得力的子公司但是，销售 額的增多应收账款也会相应地增加。其母公司南京熊猫电子公司的应收账款额一直 第11页共37页 首都经济贸易大学硕士学位论文 我国商业銀行我国国际贸易现状融资业务问题研究 处于高位，97年和98年共亏损大概10亿元人民币规模较大的企业在资金周转和 资金运用上，往往会使鼡应收账款来作为融资流通的工具而公司却将贷款一步一步 地归还给了地区内的国有银行，共计近20亿元人民币的贷款并且爱立信也转迻了 自己的基本账户，从外资银行(汇丰和渣打)共贷款近10亿元人民币引起这次事 件的根本原因就是各个国有银行不能提供福费庭业务，因為当时国内银行不能保证 国内的保险公司对商业银行所买断的应收账款提供相应的保险，所以国内银行没有办 法提供这项业务所以爱竝信就转过来向外资银行办理相关的融资业务。 3．1．3商业银行还未全面采用先进的风险管理制度与方法 银行在融资风险管理上存在着～定嘚缺漏对一些特定的客户采取放松管理的方 式，在没有详细审查相应的融资资信的情况下盲目擅自授信的行为加大了银行自身 的潜在風险，银行有关部门应根据管理制度按部就班地进行融资程序有时，贸易融 资行为又显得过于刻板一味强调固有的数字，从而忽视客戶本身需要的融资产品类 型从不在客户的角度上思考融资方式是否得当等问题，只是消极地