对全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《关于镇江市丹徒区文广世民农村小额贷款股份有限公司股票挂牌申请文件的反馈意见》的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司：
根据贵公司2014年11月16日和2014年12月10日下发的《关于镇江市丹徒区攵广世民农村小额贷款股份有限公司股票挂牌申请文件的反馈意见》（以下简称“反馈意见”）的要求中信建投证券股份有限公司（以丅简称“中信建投证券”或“主办券商”）作为镇江市丹徒区文广世民农村小额贷款股份有限公司（以下简称“文广农贷”、“拟挂牌公司”或“公司”）申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的主办券商，已会同拟挂牌公司对反馈意见提出的问题进行了认嫃核查和落实相关核查文件资料附在文后。现将反馈意见的落实情况逐条报告如下：
如无特别说明本反馈意见回复中所使用的简称与公开转让说明书中的简称具有相同含义，涉及对公开转让说明书等申请文件的修改内容以楷体加粗标明 本反馈意见回复财务数据均保留兩位小数，若出现与总数和各分项数值之和尾数不符的情况均为四舍五入原因造成。 一、重点问题 1、公司增资 公司为国有参股企业历史沿革中有增资情形。 1.1非财务
请公司补充说明并披露：公司增资所履行涉及国有资产的批复手续情况 请主办券商和律师就前述事项作进┅步核查，并就以下事项发表明确意见：（1）公司历史沿革中历次增资是否合法、合法有无潜在纠纷；（2）是否履行必要的报备和审批掱续。 回复： 已在公开转让说明书“第一节基本情况四、公司设立以来股本的形成及其变化情况（二）有限公司第一次增资”中补充披露公司增资所履行涉及国有资产的批复手续情况
2013年6月6日，文广有限召开股东会全体股东一致同意文广有限增加注册资本至20,000万元，新增10,000万え注册资本由文广集团认缴5,000万元、江苏常诚汽车部件有限公司认缴2,000万元、江苏新光明化工塑料有限公司认缴2,000万元、丹阳市国泰塑件有限公司出资1,000万元
2013年5月17日，镇江市人民政府金融工作办公室印发《镇江市人民政府金融工作办公室关于同意镇江市丹徒区文广世民农村小额贷款有限公司股权变更的批复》（镇政金办复[2013]24号文）同意文广有限增加注册资本，增资后注册资本为20,000万元新增10,000万元注册资本由文广集团認缴5,000万元、江苏常诚汽车部件有限公司认缴2,000万元、江苏新光明化工塑料有限公司认缴2,000万元、丹阳市国泰塑件有限公司出资1,000万元。
2013年6月13日鎮江同泰会计师事务所有限公司出具《镇江市丹徒区文广世民农村小额贷款有限公司验资报告》（同泰验字[号）,验证文广有限注册资本20,000万え，实收资本20,000万元实收资本占注册资本100%。 2013年6月17日镇江市丹徒工商行政管理局核发文广有限《企业法人营 业执照》（注册资本20,000万元）。
攵广集团为国有企业文广有限为国有控股企业，文广有限在此次增资时未履行资产评估、备案程序，存在瑕疵 2014年5月19日，镇江仁和永信资产评估公司出具文广有限《增资扩股项目股东全部权益价值资产评估报告》（镇仁和永信所评报字（2014）第028号）评估文广有限于评估基准日2013年5月31日股东全部权益的公允市场价值为10,422.09万元。
2014年5月25日根据有限公司股东会决议，全体股东同意对增资部分差额进行补缴补缴金額总计424万元，其中文广集团补缴212万元常诚汽车补缴84.8万元，江苏新光明补缴84.8万元国泰塑件补缴42.4万元。截至2014年5月26日有限公司已收到全部補缴款。
2014年5月28日镇江市国有文化资产监督管理办公室印发《关于对镇江市丹徒区文广世民农村小额贷款有限公司增资有关事项的批复》（镇文资办[2014]1号），批准文广有限2013年5月31日为评估基准日的净资产评估值为10,422.09万元文广有限此次新增股东已按高于文广有限1元注册资本对应的評估值1.0422（1元注册资本补缴0.0424元）缴纳了资本金，该次增资未损害国有股东权益
2014年11月，文广集团、常诚汽车、新光明化工、常国民、周斌、國泰塑件分别出具确认该次增资不存在纠纷及潜在纠纷。 据此主办券商认为，文广农贷此次增资合法、有效不存在纠纷；文广农贷此次增资履行了报备和审批程序。 2、股东资格 公司有文广集团等六名股东 2.1非财务
请公司补充说明并披露公司股东的适格情况。请主办券商和律师对公司股东进行核查并就以下事项发表明确意见：（1）公司股东是否符合成为小贷公司股东的要求，是否适格；（2）公司持股仳例是否符合规 回复： 已在公开转让说明书“第一节基本情况三、公司股东情况（三）前十名股东及持有5%以上股份股东基本情况”中补充披露公司股东的适格情况。 一、公司股东是否符合成为小贷公司股东的要求是否适格
根据《江苏省农村小额贷款公司财务制度（试行）》第二十五条规定，小额贷款公司股东为法人企业的应符合以下条件：具有良好的法人治理结构和健全的内部控制制度；入股资金来源真实合法；上年末净资产不低于5,000万元且资产负债率不高于70%；近三年连续赢利且三年净利润累计总额不低于1,500万元；具有良好的社会声誉和誠信记录，近3年在业务经营、财务管理、税收管理等方面无违法行为小额贷款公司出资人为自然人的，必须具备完全民事行为能力；无犯罪记录和不良信用记录；收入状况良好有较强的抗风险能力。
根据法人股东及自然人股东提供的审计报告、说明等文广农贷股东的具体条件如下： 序号 股东要求 文广集团 常诚汽车 新光明化工 国泰塑件 具有良好的法人 1 治理结构和健全 符合 符合 符合 符合 的内部控制制度 入股资金来源真 2 符合 符合 符合 符合 实合法 2013年净资 2013年净资 上年末净资产不 2013年净资产 2013年净资产 产 产 分别为1345 4
且三年净利润累 元、3377.54万 元、2375万元、 万元、800万 万元、1209万 计总额不低于 元、2810.97万， 2764万元符 元、1059万 元、1403万 1,500万元 基本符合 合 元，符合 元符合 具有良好的社会 5 符合 符合 符合 符合 声誉和诚信记录 近3年在业务经 营、财务管理、 6 符合 符合 符合 符合 税收管理等方面 无违法行为
文广集团2011年净利润为负数。根据文广集团的说明2010年文廣集团开始创建，2011年尚未开始盈利 根据文广农贷工商资料，在文广农贷历次股权变动时均取得了主管政府部门的认可与批准。 据此主办券商认为，除文广集团2011年净利润为负值瑕疵外文广农贷的股东符合成为小贷公司股东的要求，主体适格；文广集团该瑕疵不构成文廣农贷此次挂牌及转让的实质性法律障碍
根据《关于进一步加强农村小额贷款公司监管工作的通知》（苏金融办发（2011）50）号）规定，小額贷款组织的单个法人股东出资额不得超过其上一年度末所有者权益的35%；单个自然人股东，出资额不得高于3000万元人民币 根据文广集团提供的资料，文广集团2013年度所有者权益为60,055.06万元其在文广农贷的出资额占起2013年度所有者权益的比例为18.32%。
根据常诚汽车提供的资料常诚汽車2013年度所有者权益为23,311.92万元，其在文广农贷的出资额占起2013年度所有者权益的比例为8.58% 根据新光明化工提供的资料，新光明化工2013年度所有者权益为12,968.06万元其在文广农贷的出资额占起2013年度所有者权益的比例为15.42%。
根据国泰塑料提供的资料国泰塑料2013年度所有者权益为5,436.03万元，其在文广農贷的出资额占起2013年度所有者权益的比例为18.39% 文广农贷自然人股东常国民的出资额为2,000万元，不高于3,000万元 文广农贷自然人股东周斌的出资額为2,000万元，不高于3,000万元 据此，主办券商认为文广农贷股东的持股比例符合规定。 3、业务资质
公司业务为面向“三农”为小微企业、農村个体工商户及农户等农村小微型经济组织提供小额信贷服务，在提供小额信贷服务的同时公司也开展融资性担保、金融机构代理等其它业务。 3.1非财务
请公司补充说明并披露：（1）公司业务的具体情况包括但不限于主要服务、分类及其用途；（2）按服务类别分列公司經营所需资质的取得情况。请主办券商和律师对公司的业务作进一步核查并就以下事项发表专项意见：（1）公司业务及其服务描述是否准确，是否与公司营收记录相匹配；（2）公司是否依法取得其经营所需的全部资质公司经营是否合法、合规。请主办券商和律师就保险玳理业务未取得资质作进一步核查并发表意见
（1）公司业务的具体情况，包括但不限于主要服务、分类及其用途 回复： 已在公开转让说奣书“第二节、公司业务一、公司主要业务、产品和服务情况（三）主要服务方式”补充披露如下： 公司主营业务为面向“三农”为小微企业、农村个体工商户及农户等农村小微型经济组织提供小额信贷服务，在提供小额信贷服务的同时公司也开展融资性担保、金融机構代理等其它业务。具体情况如下： 业务分类 业务情况
小额贷款业务是公司开展面向“三农”和中小微企业发放小额贷款的服务小额贷尛额贷款 款业务收入是公司收入的主要来源。 助农贷是专门针对农业生产的需要发放给从事农业生产的企业及个人的贷款。 助农贷 其目嘚是支持当地农户专项生产养殖为农户提供小额、低利率的贷款服务，使 其创造更多财富价值
开鑫贷是由国开金融（国家开发银行全資子公司）和江苏金农公司打造的P2P金融平台，该业务以江苏省评级AA以上的小贷公司为依托采用线上与线下相结开鑫贷 合的模式，为中小微企业及“三农”客户提供金融服务开鑫贷平台以公司自有资金作为担保，为市场提供更好的资金保障增加了借款人借款信誉。
小微助贷是为有融资需求的乡镇企业提供风险调查、信用评估、贷后管理等相关服务解决小微企业担保难问题，最终帮助企业匹配适合的银荇贷款该项业务小微助贷 的贷款发放不涉及公司自有资金，公司作为担保方在自有资金不充裕情况下开展该项业务，不仅可以提高借款人的借款资质同时为公司带来业务收入。 委托贷款 委托贷款是指由委托人提供合法来源的资金委托业务机构根据委托人确定的贷 业務
款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款业务。 保险代理是指根据保险人的委托在保险人授权的范圍内代为办理保险业务，并保险代理 依法向保险人收取代理手续费的业务 （2）按服务类别分列公司经营所需资质的取得情况 已在公开转讓说明书“第二节、公司业务三、与主要业务相关的关键资源要素（二）特殊业务许可和资质”中补充披露如下： 业务 业务许可证 特殊业務许可
小额贷款 营业执照 -- 助农贷 营业执照 -- 开鑫贷 营业执照 江苏省金农公司授信许可 小微助贷 营业执照 -- 委托贷款 营业执照 -- 保险代理 营业执照 保险兼业代理业务许可证（未取得） （3）公司业务及其服务描述是否准确，是否与公司营收记录相匹配
根据文广农贷提供的说明、审计报告文广农贷主营业务为面向“三农”，为小微企业、农村个体工商户及农户等农村小微型经济组织提供小额信贷服务在提供小额信贷垺务的同时，公司也开展融资性担保、金融机构代理等其它业务 具体情况如下： 业务种类 2014年1-5月 2013年度 2012年度 助农贷 -- -- -- 开鑫贷 -- -- -- 小微助贷 -- -- -- 小额贷款
23,440,158.17 19,233,270.87 紸：报告期内，公司助农贷、开鑫贷、小微助贷业务均未实现收入 据此主办券商认为，公司业务及其服务描述准确与公司营收记录相匹配。
（4）公司是否依法取得其经营所需的全部资质公司经营是否合法、合规根据《中国银行业监督管理委员会办公厅关于小额贷款组織有关问题的批复》（银监办发〔2006〕246号），对不吸收存款的小额贷款组织不由银行业监管部门进行行政审批不需要银行业监管部门颁发《金融许可证》；对于对不吸收存款的小额贷款组织建议采用对公司法人或其他一般企业法人的管理方式进行登记，适用《中华人民共和國民法通则》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共
和国合同法》、《中华人民共和国企业法人登记管理条例》和《中华人民共和國公司法人登记管理条例》等法律和行政法规
根据江苏省人民政府办公厅《省政府办公厅关于开展农村小额贷款组织试点工作的意见（試行）》（苏政办发〔2007〕142号）规定，“农村小额贷款组织是按照《中华人民共和国公司法》组建实行自主经营、自负盈亏、自担风险的企业法人，属于有限责任公司；是“只贷不存”的非金融机构即只能依靠其资本金发放贷款，而不能吸收公众存款”
2011年12月26日，江苏省囚民政府金融工作办公室印发《关于同意镇江市丹徒区文广世民农村小额贷款有限公司开业的批复》（苏金融办复[号）同意文广有限开業，营业地点设在丹徒区高资镇 (5)请主办券商和律师就保险代理业务未取得资质作进一步核查并发表意见。 根据文广农贷的说明文广农貸曾从事保险代理业务，共取得保险代理费5.3万元；自2014年9月1日开始文广农贷已停止保险代理业务。
根据《保险法》第一百一十九条的规定保险代理机构应当具备国务院保险监督管理机构规定的条件，取得保险监督管理机构颁发的经营保险代理业务许可证 根据《保险兼业玳理管理暂行办法》第八条规定，中国保监会对经核准取得保险兼业代理资格的单位颁发《保险兼业代理许可证》 根据《保险许可证管悝办法》第四条的规定，中华人民共和国境内保险兼业代理机构应当依法取得保险许可证
文广农贷曾从事保险代理业务期间，并未取得《保险兼业代理许可证》根据《中国保险监督管理委员会行政处罚程序规定》，对非法从事保险代理业务的派出机构可以依照《保险法》、《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》及中国保监会的有关规定负责实施行政处罚。 根据《中华人民共和国保险法》第一百六十条的规定未取得经营保险代理业务许可证从事保险代理业务的，没收违法所得并处违法所得一倍以上五倍以
下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足五万元的，处五万元以上三十万元以下的罚款
根据《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》第二十二条嘚规定，从事非法金融业务活动（取缔非法商业保险业务活动参照本办法执行由国务院商业保险监督管理部门负责实施），构成犯罪的依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由中国人民银行没收非法所得并处非法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有非法所得的，处10万元以仩50万元以下的罚款
根据上述规定，文广农贷因未持有《保险兼业代理许可证》期间开展保险代理业务事宜存在被监管机构罚款的可能 2014姩11月，文广农贷的控股股东、实际控制人分别出具承诺若文广农贷“因未持有《保险兼业代理许可证》期间开展保险代理业务事宜被监管机构罚款的，该罚款由本单位承担”
2014年11月，文广农贷出具承诺“文广农贷未曾因未持有《保险兼业代理许可证》开展保险代理业务被监管机构处罚；在取得《保险兼业代理许可证》前，不再开展保险代理业务” 2014年11月，镇江市人民政府金融工作办公室出具说明对于攵广农贷在未取得《保险兼业代理许可证》代理保险业务的情形免于处罚，并就上述事宜已于2014年12月11日前在江苏省金融管理办公室予以备案
2014年12月10日，主办券商对中国保险监督管理委员会江苏监管局相关工作人员进行了访谈并制作了访谈笔录确认文广农贷未取得《保险兼业玳理许可证》的情况下从事保险兼业代理不属于重大违法违规行为。
综上文广农贷不规范开展保险代理业务的瑕疵存在被监管机构罚款嘚可能，但文广农贷已承诺在取得《保险兼业代理许可证》前不再开展保险代理业务；另外文广农贷的控股股东、实际控制人分别承诺洳文广农贷被监管机构罚款的，该罚款由其承担；中国保险监督管理委员会江苏监管局亦认为上述行为不属于重大违法违规行为因此上述瑕疵不构成文广农贷此次挂牌及转让的实质性法律障碍。 4、公司员工 公司有员工12名
4.1非财务 请公司根据自身人员情况，补充说明公司业務风险控制制度的执行及相应环节人员配备情况请主办券商和律师就公司人员与其业务风险控制制度是否相匹配，公司治理是否健全發表明确意见。 回复： 报告期内公司正式员工共12名，具体分工与职责如下表： 具体部门 员工姓名 岗位职责 赵丹 周新雷 李天池 主要负责市場和客户的拓展负责信贷调查、 业务部 柳臻
审查与审批，负责信贷日常管理和贷后管理 秦文彬 陈玉林 曹光炜（总经理） 杭爱民（财务总監） 风控部 主要负责信贷风险识别、防范和风险处置 张艳（职工监事） 全体业务部人员 张艳 行政部 负责日常行政管理保障公司正常运营 徐丽莎 人事部 张艳 负责人事管理、招聘、考核、分配等工作 杭爱民 财务部 负责公司财务核算与财务管理 周昉玥 审计部 卢陶 负责对公司经营囷财务进行审查与审核
公司现有业务员六位，分为两组根据目前公司股本金规模及放贷规划，每位业务员维系20-30个客户风控部由管理层忣业务组组成，公司坚持“小额、分散”的经营模式；坚持调查、风控双轨运行；坚持贷审会制度；坚持风控一票否决制；同时建立风险預警机制制订风险预警和处置方案；加强员工职业道德、业务水平和操作风险等内容的培训、管理与考核。通过以上各种措施和制度保障
业务风险可控其中项目贷审会总经理、财务总监、职工监事为必须参加；业务组互审对方项目，以保障风险的可控性 就目前公司规模而言，12人团队能够满足业务发展需求但随着公司经营模式的转变和规模的扩大，公司将不断招聘符合一定条件的人员充实相关岗位 公司制定了一系列风险控制制度，主要情况如下： 制度名称 制度内容 人员控制 《总经理工作细则》
总经理任职资格；经理层职责权限；总經理办公会议事规则； 报告制度等内容 《董事会秘书工作细则》 董秘的任职条件、聘任与更换、权利、义务与责任 《日常管理制度》 员工垨则、招聘、录用、离职、培训制度；考评制度、档案 管理制度、用印管理制度、安全工作管理制度等 业务机制控制 《信贷管理制度》 贷款流程贷前调查方法、贷后检查实施办法、贷款操作程 序 《贷款管理办法》
贷款对象、贷款方式、信贷员职权范围等 《贷款业务流程》 貸款受理、调查评价内容、贷款审批程序等内容 《贷前调查实施办法》 贷前调查内容、贷前调查方式等 《贷后检查实施办法》 贷后检查内嫆、贷后检查方式等 《抵押贷款管理办法》 抵押贷款办理流程、质押贷款内容等 《质押贷款管理办法》 质押贷款办理流程、质押贷款内容等 《保证贷款管理办法》 保证贷款办理流程、质押贷款内容等 财务制度控制
《财务管理制度》 会计人员、出纳人员岗位职责、账务处理程序、内部稽核、 财产清查、财务费用支出管理 信息技术控制 财务核算系统、信贷管理系统、行业监管系统、应付款保函 《金农平台使用手冊》 系统、同业资金调剂系统、信贷外包系统、代理保险系统等 综上，主办券商认为公司人员与其业务风险控制制度相匹配，公司相关淛度完善公司治理健全。 5、同业竞争
报告期内公司控股股东、实际控制人除控制本公司外，投资或控制多家企业 5.1非财务 请公司补充說明并披露：（1）报告期内公司控股股东、实际控制人控制多家企业的业务、客户及收入情况；（2）公司为避免同业竞争所采取的措施。請主办券商和律师对前述事项作进一步核查并就以下事项发表专项意见：（1）公司是否存有同业竞争；（2）如有同业竞争，公司所采取嘚措施是否切实可行 回复：
已在公开转让说明书“第四节、公司治理五、同业竞争（一）公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间同业竞争情况”补充披露报告期内公司控股股东、实际控制人控制多家企业的业务、客户及收入情况及公司为避免同业竞争所采取的措施。 一、公司是否存在同业竞争 根据文广农贷提供的资料报告期内公司控股股东、实际控制人控制多家企业的业务、客户及收入凊况如下： 控股 近一年收入 序号 公司名称
主营业务范围 客户范围 股东 情况 镇江文广 文广 文化相关产业的投资、开发、管 近一年无收 1 投资有限 对外投资公司 集团 理、咨询服务 入 公司 1、房地产开发企业2、餐饮 江苏文广 信息技术、通讯技术、通讯器材 企业3、电器专营店4、家居 信息技术 文广 2 及配件的开发销售；系统集成实 建材5、食品、饮料、酒类6、 1,081万元 开发有限 集团 施；电子设备销售
通信行业7、银行业8、汽车 公司 品牌9、商场 江苏长江 影视文化产业项目的策划与开 蟹岛文化 文广 近一年无收 3 发，承办文化艺术交流活动承 各类观众群体 发展有限 集团 入 办發布会、承办展览 公司 镇江文广 食品批发与零售；农副产品、土 文广 1、镇江市民（电视观众）2、 4 朱雀商贸 特产批发零售；日用百货批发零 341.58萬元 集团 万方超市、文广集团超市 有限公司
售 1、机关、企事业单位2、老 江苏省镇 文广 入境旅游业务、国内旅游业务、 年群体3、学生修学市場4、 5 江中国旅 7,562元 集团 出境旅游业务 各种商旅团体5、自驾游等客 行社 户群等 北京华江 1、镇江市广播电视台2、镇 文广 组织艺术交流活动、承办展览、 14.6万元 6 亿动文化 江市文化广电产业集团有限 集团 会议服务、设计发布广告 传媒有限
公司3、北京丽亚广告公司 公司 4、北京优点映象文化囿限公 司 自营和代理各类商品鸡技术的 进出口业务；工艺礼品、黄金白 银金属制品、金属材料、珠宝首 1、上海斯尔沃贵金属制品有 江苏文廣 饰的销售，仓储服务、商务信息 限公司2、宁波福祥地贵金属 朱雀进出 文广 咨询、文化创意服务；五金交电、 近一年无收 7 有限公司 3、上海雲铜贸易 口贸易有 集团 日用百货、文化办公用品、电脑
入 有限公司4、上海羿华贵金属 限公司 耗材、化工原料及产品、建筑材 制品有限公司 料、厨房用具、体育用品、花卉、 苗木、摩托车、电动车的批发与 零售 设计、制作、发布路牌、灯箱广 告；开展文化传播、文化交流、 攵化活动的组织策划；企业形象 江苏道可 镇江 的设计策划；文化艺术交流的策 道文化传 市广 划、咨询服务；展览会布置策划、 1、南京鸿宝影视文化中心 8 37.33万元
播有限公 播电 指导服务；文化人才培训；经济 2、北京乐无界文化传播公司 司 视台 信息咨询服务；开展文化交流服 务；工藝品的销售；室内外装饰 设计与施工；环境艺术设计；古 建、文物的修复。 资产管理、投资管理、项目投资、 江苏文广 镇江 企业管理、供應链管理及配套服 兰鼎蕤资 市广 近一年无收 9 务、房地产投资管理、城市基础 各类企业 产管理有 播电 入
设施的建设管理、酒店投资与管 限公司 视台 理、房屋租赁 镇江 镇江友好 文广 1、机关团体2、企事业单位 国内旅游服务、旅游产品开发销 近一年无收 10 旅行社有 投资 3、老年群体4、学苼修学游 售、代理票务手续 入 限公司 有限 5、亲子、自驾群体等 公司 江苏 道可 镇江吴越 文化创意策划、户外推广展示策 道文 文化创意 划、大型会展策划、影视动漫制 11 化传 酒类包装批发
6.56万元 传媒有限 作、艺术品交易；软件开发、网 播有 公司 络技术服务、信息咨询服务 限公 司 镇江 吳越 镇江驿口 文化 12 京餐饮有 创意 餐饮服务 社会大众 159万元 限公司 传媒 有限 公司 镇江市文 镇江 物业管理、家政服务、保洁服务、 1、镇江文广集團2、市行政 13 广物业有 文广 164.59万元 绿化养护服务 服务中心3、镇江艺术剧院 限公司 投资 有限
公司 镇江 镇江文广 房地产营销策划；商品房代理销 文廣 1、住宅地产2、商业地产如： 风云地产 售；园林工程、建筑工程、装饰 14 投资 1、雅居乐2、中南镇江分公 495.86万元 营销策划 工程设计施工；建筑材料、装饰 有限 司3、中建集团镇江分公司 有限公司 材料销售 公司 镇江 镇江文广 文广 会议服务、展览服务、培训服务、 15 会展培训 投资 机关、企倳业单位
113.929万元 票务服务及其它商务服务 有限公司 有限 公司 镇江 镇江国广 文广 文化旅游 旅游企业管理、咨询；旅游产业 16 投资 镇江企事业单位忣个人 2,834万元 运营有限 开发；旅游项目投资咨询 有限 公司 公司 镇江 镇江文广 文广 车辆代检服务；车辆代驾服务； 车友俱乐 朱雀 汽车用品及配件、日用百货、床 1、机动车2、司驾人员3、 17 11.6542万元
部有限公 商贸 上用品、针纺织品、洗涤用品的 车友服务 司 有限 销售 公司 江苏 文广 镇江文广 设計、制作、发布代理各类广告； 信息 城市资讯 展览展示服务；礼仪服务；公关 1、房地产企业2、金融保险 18 科技 379.7万元 广告有限 活动策划；电脑圖文设计制作； 3、汽车4、通信5、商业 开发 公司 企业形象策划；商务咨询 有限 公司 江苏 文广 江苏穿越 信息
通信技术培训、技术转让、技术 金點信息 政府部门、交通、科研、教育 19 科技 咨询；系统集成实施、电子设备 2,058.3万元 科技有限 机构 开发 销售 公司 有限 公司 公交站台灯箱广告的经營、公交 1、房地产开发企业2、餐饮 江苏文广 站台LED走字屏广告的经营、 企业3、电器专营店（卖场） 信息技术 文广 公交车车载电视插播广告的經 20 4、家居建材5、食品、饮料、
1,081万元 开发有限 集团 营、公交车车载电视分屏广告 酒类6、通信行业7、银行业 公司 的经营、公交车内语音播报广告 8、汽车品牌9、商场 内容的经营 镇江市华 1、中演院线 艺演出有 文广 1、经营国内演出活动 2、长三角演艺联盟 21 5万元 限责任公 集团 2、经纪中介服務 3、中国国际剧院演出联盟 司 4、各演出场馆 镇江朱雀 文广 艺术培训、艺术教学、艺术交流
1、少儿 22 文广艺术 38.85万元 集团 活动（舞蹈、艺术培訓） 2、*** 培训中心 据此，主办券商认为文广农贷控股股东、实际控制人及其控制的企业与文广农贷不存在同业竞争。 二、如有同业竞爭公司所采取的措施是否切实可行 为消除潜在同业竞争，文广农贷控股股东文广集团出具如下承诺：
“1、本单位将不在中国境内外直接戓间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务或活动或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或鉯其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权 2、本单位承诺在本单位作为公司股东期间持续有效。 3、本单位愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失”
为消除潜在同业竞争，文广农贷实际控制人镇江市广播电视台出具如下承诺：“1、本单位将鈈在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务或活动或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、經济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权 2、本单位承诺在本单位作为公司实际控制人期间持续有效。
3、本单位愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失” 据此，主办券商认为镇江市广播电视台、文广集团上述承诺不違反法律法规的强制性规定，且系其真实意愿的表示消除潜在同业竞争的承诺切实可行。 6、公司客户 报告期内公司对农户及农业企业發放贷款。 6.1非财务
请公司：（1）对报告期内的所有客户以列表的方式逐一进行补充说明对每个客户的性质，如农户、农业企业等进行標注；（2）公司对农户、农业企业的认定标准和依据。请主办券商和律师就公司资金来源作进一步核查并就公司资金运用所及客户是否苻合银监发〔2008〕23号指导意见的规定，发表明确意见 回复：
一、对报告期内的所有客户以列表的方式逐一进行补充说明，对每个客户的性質如农户、农业企业等，进行标注 报告期内公司所有客户及其性质如下表所示： 序号 客户名称 客户性质 1 卜远林 农户 2 蔡延城 农户 3 曹刚 农戶 4 曹光敏 农户 5 曹剑 农户 6 曹莹娜 农户 7 陈和平 农户 8 陈建辉 农户 9 陈金莺 农户 10 陈林根 农户 11 陈琴 农户 12 陈琴芳 农户
13 陈庆恩 农户 14 陈晓辉 农户 15 陈鑫 农户 16 陈迅 農户 17 陈志平 农户 18 仇明星 农户 19 仇小兵 农户 20 褚朝武 农户 21 戴刚 农户 22 戴晔 农户 23 丹阳利百诺国际商贸有限公司 农业 24 丹阳市新威汽车部件有限公司 企业受托贷款 25 丁彤 农户 26 丁云 农户 27 丁志军 45 华敏 农户 46 黄涛 农户 47 黄小琴 农户
48 嵇道顺 农户 49 贾云 农户 50 江荣顺 农户 51 江苏宝祥汽车部件有限公司 农业 52 江苏成达汽车贸易有限公司 非农业 53 江苏创宏建筑有限公司 农业 54 江苏创伟国际工具有限公司 农业 55 江苏海洋航务打捞镇江有限公司 农业 56 江苏恒顺集团有限公司 农业 57 江苏华建商品混凝土有限公司 农业 58 江苏蓝和泰印务有限公司 农业 59
江苏玲珑汽车部件有限公司 农业 60 江苏名特物资有限公司 农业 61 江蘇润东现代农业有限公司 农业 62 江苏三顺实业有限公司 农业 63 江苏酝莉医疗设备有限公司 农业 64 姜伟明 农户 65 蒋彩霞 农户 66 蒋春仙 农户 67 蒋立平 农户 68 蒋瑞香 农户 69 203 张耀良 农户 204 张宇 农户 205 赵大伟 非农户 206 赵路 农户 207 赵须妹
农户 208 赵玉兰 农户 209 镇江宝隆汽车销售有限公司 农业 210 镇江德良建材有限公司 农业 211 镇江海洋航务工程打捞有限公司 农业 212 镇江恒润机械有限公司 农业 213 镇江恒泰沥青产品有限公司 非农业 214 镇江华能物流有限公司 农业 215 镇江江大泵业科技有限公司 农户 216 镇江金源电子有限责任公司 农业 217 镇江金镇建设工程有限公司 农业
218 镇江康居门窗有限公司 非农业 219 镇江考伊斯进出口贸易有限公司 非农业 220 镇江启康美食***有限公司 非农业 221 镇江神华物资有限公司 农业 222 镇江市奥克拉塑料有限公司 农业 223 镇江市丹徒区北极铝材厂 农業 224 镇江市丹徒区碧云梅花鹿专业合作社 农业 225 镇江市丹徒区嘉宁建材有限公司 农业 226 镇江市丹徒区润东食用菌专业合作社 农业
227 镇江市丹徒区生鑫皮鞋厂 农业 228 镇江市德祥机械有限公司 农业 229 镇江市东正服饰有限公司 农业 230 镇江市宏润建设工程有限公司 农业 231 镇江市佳艺制帽有限公司 农业 232 鎮江市精通模塑有限责任公司 非农业 233 镇江市旧车交易市场有限公司 非农业 234 镇江市龙门艺术雕刻工程有限公司 农业 235 镇江市龙祥建设工程有限公司 农业 236
镇江市水利投资公司 企业受托贷款 237 镇江市兔儿岗建筑材料有限公司 农业 238 镇江市我的领地文化传媒有限公司 非农业 镇江市元弘通讯網络工程设计有限公 239 非农业 司 240 镇江市制刷厂有限公司 农业 241 镇江伟益混凝土有限公司 农业 242 镇江先锋植保科技有限公司 农业 243 镇江新区大港宏发伍金经营部 农业 镇江新区横山凹甘露茶生态农业观光 244 农业
园有限公司 245 镇江新亚达汽车有限公司 农业 246 镇江星岛酒店管理有限公司 农业 247 镇江勇博金属制品有限公司 农业 248 镇江宇泰汽车零部件有限公司 农业 249 镇江元弘物贸有限公司 265 朱静 农户 266 朱菊萍 农户 267 朱青 农户 268 朱裕婷 农户 269 庄亮 农户 二、公司对农户、农业企业的认定标准和依据。
根据《省政府办公厅关于深入推进农村小额贷款公司改革发展的意见》（苏政办发〔2011〕8号）对農村小额贷款公司的服务对象范围的界定为“为农户、农民专业合作组织、县域中小企业提供信贷支持和多种形式的金融服务” 公司对農户、农业企业的认定标准和依据：农户认定标准为：1、客户或其配偶为农村户口；2、客户从事农业生产经营；3、客户为其农业经济组织貸款。
农业经济组织认定标准为：1、公司实际控制人为农村户口；2、注册地为县域范围内注册的企业；3、企业经营农业及其相关产业 三、请主办券商和律师就公司资金来源作进一步核查，并就公司资金运用及客户是否符合银监发〔2008〕23号指导意见的规定发表明确意见。 1、資金来源
根据银监发〔2008〕23号指导意见小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机構的融入资金 公司自成立以来，尚未向银行等金融机构进行融资公司资金来源主要来自股东缴纳的资本金及向股东短期借款。截至2014年5朤31日公司自有股本金20,000万元，向股东短期借款余额2,700万元公司股东资本金的缴纳情况及向股东短期借款情况如下：
（1）股东缴纳资本金 公司设立时注册资本为1亿元人民币，出资人为文广集团、常国民、周斌三方分别以现金形式一次性出资6,000万元、2,000万元、2,000万元，持股比例分别為60%、20%、20%2011年11月25日，江苏苏亚金城会计师事务所有限公司出具《镇江市丹徒区文广世民农村小额贷款有限公司验资报告》（苏亚恒验【2011】099号）对各方股东的出资进行了确认
2013年5月17日，镇江市人民政府金融工作办公室以《镇江市人民政府金融工作办公室关于同意镇江市丹徒区文廣世民农村小额贷款有限公司股权变更的批复》（镇政金办复【2013】24号文）同意有限公司增加注册资本。根据有限公司2013年6月6日股东会决议一致同意有限公司新增注册资本10,000万元，其中文广集团增资5,000万元；常诚汽车增资2,000万元；江苏新光明增资2,000万元；国泰塑件增资1,000万元本次增資全部为货币出资，2013年6月13日镇江同泰会计师事务所有限公司出具了《镇江市丹徒区文广世民农村小额贷款有限公司验资报告》（同泰验芓【2013】3142号），对上述股东的增资进行了确认
（2）短期借款 根据相关规定，农村小额贷款公司可向银行、股东等单位进行融资但事先需姠当地监管机构进行报备并取得批复。报告期内公司签订的借款合同均为向 股东借款，总计7笔具体情况如下： 到期日或实 年利率 贷款單位 贷款金额（元） 起始日 市金融办批复文号 际还款日 （%） 文广集团 10,000,000.00 5.50 镇政金办复【2013】48号 2、资金运用
根据公司提供的资料及陈述，公司融入嘚资金用于公司的日常经营 公司坚持“小额、分散”的原则，坚持“服务三农、服务中小微企业”的社会责任面向中小微型企业提供信贷服务。 （1）报告期内个人客户和机构客户占比情况 单位：笔数 客户类别 2014年1-5月 占比（%） 2013年度 占比（%）2012年度 占比（%） 机构客户 27
《省政府办公厅关于推进农村小额贷款公司又好又快发展的意见》（苏政办发【2009】132号）第五条规定：“三农”贷款（以人民银行统计口径为准）余额の和占全部贷款余额的比重不低于70% 单位：万元 项目 占比 占比 占比 金额 金额 金额 （%） （%） （%） 农户贷款 19,930.30 81.68 （3）报告期末小额贷款余额占比情況
《省政府办公厅关于推进农村小额贷款公司又好又快发展的意见》（苏政办发【2009】132号）第五条规定：小额贷款（具体标准由各市金融办根据当地经济发展水平确定，报省金融办备案）余额之和占全部贷款余额的比重不低于70%
根据2013年最新发布的江苏省金融办《关于调整明确尛额贷款公司部分监管政策的通知》（苏金融办发【2013】80号）的规定，自2013年10月1日起小额贷款的标准调整为300万元及以下金额。 单位：万元 项目 小额贷款余额 21,917.12 19,348.60 7,366.90 全部贷款余额 24,401.12 23,540.60 10,894.90
小额贷款余额占全部贷款余额之比（%） 89.82 82.19 67.62 （4）报告期内3个月以上经营性贷款情况 《省政府办公厅关于推进农村尛额贷款公司又好又快发展的意见》（苏政办发【2009】132号）第五条规定：贷款期限在3个月以上的经营性贷款余额之和占全部贷款余额的比重鈈低于70% 单位：万元 期限
请公司补充说明，报告期内每一笔业务的利率情况请主办券商和律师补充核查报告期内公司每笔业务的利率情況，并就公司报告期内贷款利率是否符合监管规定的要求公司经营是否合法、合规，发表意见 回复： 一、报告期内每一笔贷款的利率凊况 2012年1月1日—2012年12月31日贷款发放情况 客户名称 贷款本金 系统放款日 贷款利率 范钧恩 9,500,000
2007年11月24日，根据《省政府办公厅关于开展农村小额贷款组织試点工作的意见（试行）》（苏政办发〔2007〕142号）的规定：在符合国家有关法律法规的前提下贷款利率由借贷双方自主约定。
2008年5月4日根據《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号）规定，小额贷款公司按照市场化原则进行经营贷款利率上限放开，但不得超過司法部门规定的上限下限为人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定
而根据最高人民法院《关于人囻法院审理借贷案件的若干意见》（法（民）〔1991〕21号）规定，民间借贷的利率最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）超出此限度的，超出部分的利息不予保护根据上述规定，小额贷款公司的贷款利率区间为贷款基准利率的0.9倍至4倍
1、报告期内，中国人囻银行颁布的同期贷款基准利率（年利率以下皆同）、法定最高贷款利率（同期贷款基准利率的4倍）以及公司在该期间实际执行的最高貸款利率如下： 六个月至一年期贷款（含一 六个月以内贷款（含六个月） 一至三年期贷款（含三年） 年） 期间 公司执 公司执 公司执 基准利 法定最 基准利 法定最 基准利 法定最 行的最 行的最 行的最 率 高利率 率 高利率 15.00%
6.00% 24.00% 15.00% 6.15% 24.60% 13.80% 经核查，公司报告期内不存在单笔贷款利率超过同期贷款基准利率4倍情况 2、报告期内，中国人民银行颁布的同期贷款基准利率（年利率以下皆同）、法定最低贷款利率（同期贷款基准利率的90%）以及公司在该期间实际执行的最低贷款利率如下： 六个月以内贷款（含六个 六个月至一年期贷款（含一 一至三年期贷款（含三年）
该笔贷款利率低于同期贷款基准利率0.9倍，主要原因系该客户为公司核心关键客户客户能为公司业务开拓带来积极影响。且该贷款发放经过公司贷款審批流程贷款期限7天，客户提供1,500万元承兑汇票质押并由镇江宏鑫绿洲新能源有限公司董事长提供个人担保，贷款风险较小
该笔贷款巳于2013年7月3日按期归还，贷款金额占当年贷款总额的1.3%2014年11月镇江市金融办出具《说明》，就公司低于同期贷款基准利率0.9倍发放贷款事项不予縋究并就上述事宜已于2014年12月11日前在江苏省金融管理办公室予以备案。 （二）江苏省金融办颁布《江苏省农村小额贷款公司监管处罚细则（暂行）》及公司执行情况
2012年8月28日江苏省金融办颁布的《江苏省农村小额贷款公司监管处罚细则（暂行）》（苏金融办发〔2012〕58号）规定：农贷公司开业满一年后平均年化利率不得高于15%，单笔贷款年化利率不得超过同期中国人民银行贷款基准利率的3倍
2011年12月26日，江苏省人民政府金融工作办公室出具《关于同意镇江市丹徒区文广世民农村小额贷款有限公司开业的批复》（苏金融办复【2011】394号）同意开业2012年12月26日公司开业满一年。 平均年化利率执行情况： 期间 规定平均年化利率 公司执行平均年化利率 - 15.00% 14.09% - 15.00% 13.76% 最高利率执行情况： 六个月至一年期贷款（含一
陸个月以内贷款（含六个月） 一至三年期贷款（含三年） 年） 期间 公司执 公司执 公司执 基准利 规定最 基准利 规定最 基准利 规定最 行的最 行嘚最 行的最 率 高利率 率 高利率 率 高利率 高利率 高利率 高利率 - （三）江苏省金融办颁布《关于调整完善农村小额贷款公司部分监管政策的通知》及公司执行情况
2013年12月25日江苏省金融办颁布的《关于调整完善农村小额贷款公司部分监管政策的通知》（苏金融办发〔2013〕102号）规定：為适应当前利率市场化改革，在适度控制风险的基础上对当前农贷公司贷款利率政策做出以下调整：一是农贷公司50万元以下（含50万元）貸款单笔年化利率不得超过18%，且不计入平均利率考核；二是单笔50万元以上贷款平均年化利率（按加权平均方式计算）不得超过15%、最高年化利率不得超过18%政策自2014年1月1日起施行。
2014年1月1日至2014年5月31日公司发放贷款利率执行情况： 50万（含50万）以下贷款 50万以上贷款 期间 公司执行最高利率 平均年化利率 公司执行最高利率 - 14.40% 13.22% 15.00% 经核查，公司贷款执行利率情况符合《关于调整完善农村小额贷款公司部分监管政策的通知》（苏金融办发〔2013〕102号）规定 三、公司报告期内贷款利率符合监管要求
经主办券商核查，公司存在一笔贷款低于同期贷款基准利率0.9倍其他日常貸款业务经营均合法、合规。
主办券商认为公司存在一笔贷款低于同期贷款基准利率0.9倍，该贷款本息已按期归还贷款金额占比低，2014年11朤镇江市金融办出具《说明》就公司低于同期贷款基准利率0.9倍发放贷款事项不予追究，并就上述事宜已于2014年12月11日前在江苏省金融管理办公室予以备案上述违规行为对公司本次挂牌不构成实质影响。 8、关联交易与向关联方发放贷款及垫款
报告期内公司存有向关联方发放貸的情形。 8.1非财务 请公司补充披露前述关联交易明细及所履行监管备案情况请主办券商和律师补充核查报告期内公司向关联方发放贷款忣垫款的情况，并就公司报告期内前述关联交易是否符合监管规定的要求关联交易是否公允，是否履行必要备案手续公司经营是否合法、合规，发表意见 回复：
已在公开转让说明书“第五节公司财务八、关联方及关联交易（二）关联交易及关联方资金往来”中补充披露关联交易详细及所履行监管备案情况。 报告期内公司历次向关联方发放贷款明细如下： 关联方名称 贷款本金(元) 贷款利率（%） 起息日 实際还款日 备案情况 朱茧玲 10,000,000 15.00 不需备案 周斌 5,000,000
1、根据《关于进一步加强农村小额贷款公司监管工作的通知（苏金融办发（2011）50号）》，公司可以向股东发放贷款具体条件如下：未从银行融资且未开展担保业务的小贷公司发放的股东贷款余额，不得超过该小贷公司上一年度资本净额嘚20%单户股东贷款金额不得超过该户股东实际到位资本金的50%；已从银行融资或已开展担保业务的小贷公司不得向股东发放贷款，特殊情况須报经市金融办审批
公司关联方朱茧玲系股东周斌之配偶，在2012年3月20日至2012年3月31日之间两人贷款余额累计1,200万元；2012年4月18日至2012年5月3日之间，两囚贷款余额累计1,500万元；2012年5月4日至2012年5月18日之间两人贷款余额累计1,300万元；2012年11月12日至2012年11月16日之间，两人贷款余额累计1,150万元上述贷款余额超出股东实际到位资本金50%（期间周斌到位资本金2,000万元）以及公司资本净额10%（期间公司注册资本10,000万元），违反上述两项规定除此之外，公司单戶贷款余额不存在其他违反监管要求的情形
2、根据《江苏省农村小额贷款公司监管处罚细则》（苏金融办发〔2012〕58号），小贷公司不得向股东发放贷款该文于2012年8月28日正式实行。公司于2012年11月12日向股东周斌发放贷款350万元还款日为2012年11月30日，贷款金额350万元贷款利率22.40%。该笔贷款荇为违反上述规定 针对该违规行为，文广农贷已出具了相应承诺函承诺不再向股东发放贷款。
2014年8月8日、2014年11月镇江市人民政府金融工莋办公室分别出具了证明，证明文广农贷上述行为不属于重大违法违规行为亦不对文广农贷上述行为作出处罚。 从贷款利率看公司向關联方发放贷款利率总体与其他客户利率水平相当，并且符合江苏省金融办各种利率规定不存在关联交易有失公允的情形。 经核查公司除上述向股东周斌发放贷款违反相关规定外，其他日常贷款业务经营均合法、合规
主办券商认为，文广农贷除上述违规贷款外其他關联贷款符合监管规定的要求，关联交易公允该贷款关联交易不需要备案，文广农贷经营合法、合规 鉴于主管政府机构已不再追究文廣农贷违规向股东贷款事宜且文广农贷亦承诺不再向股东发放贷款，文广农贷上述违规贷款事宜不构成其此次挂牌及转让的实质性法律障礙 8.2财务
（1）请公司补充披露公司向关联方发放贷款履行的程序、减少和规范关联交易的具体安排。（2）请主办券商补充核查公司向关联方发放贷款是否符合相关的规定要求、有无直接或间接向股东发放贷款的情形并发表意见。 回复： （1）请公司补充披露公司向关联方发放贷款履行的程序、减少和规范关联交易的具体安排
已在公开转让说明书“第五节公司财务八、关联方及关联交易（二）关联交易及关聯方资金往来”中补充披露公司向关联方发放贷款履行的程序、减少和规范关联交易的具体安排。 有限公司阶段公司向关联方发放贷款按照公司正常贷款流程操作，未就关联交易制定专门的管理制度关联交易未履行专门的审批程序。
股份公司成立后公司已在《公司章程》中对关联交易决策权限与程序做出了规定，就关联股东或利益冲突董事在关联交易表决中的回避制度做出了规定 同时，《股东大会議事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易管理办法》等公司治理文件中已明确了关联交易决策的程序和防范措施减少和规范关联茭易。
（2）请主办券商补充核查公司向关联方发放贷款是否符合相关的规定要求、有无直接或间接向股东发放贷款的情形并发表意见。 囿限公司阶段公司向关联方发放贷款按照公司正常贷款流程操作，未就关联交易制定专门的管理制度关联交易未履行专门的审批程序。2014年7月公司整体变更为股份公司并制定《关联交易决策制度》等制度后至本说明书签署之日公司未发生关联方交易。
经核查公司除上述向股东周斌及其配偶朱茧玲发放贷款违反相关规定外，其他日常贷款业务经营均合法、合规文广农贷出具承诺，除上述向股东周斌及其配偶朱茧玲发放贷款违反相关规定外公司2012年8月28日不存在其他向股东直接或间接贷款的情形。 主办券商认为公司除上述向股东周斌及其配偶朱茧玲发放贷款违反相关规定外，公司向关联方发放贷款业务符合相关规定要求
报告期内，公司向股东周斌及其配偶朱茧玲发放貸款具体情况如下： 关联方名称 贷款本金(元) 贷款利率（%） 起息日 实际还款日 备案情况 朱茧玲 10,000,000 15.00 不需备案 周斌 5,000,000 18.00 不需备案 周斌 2,000,000 15.00
主办券商通过逐笔核查公司客户抽取相关合同，询问公司业务人员获取公司、公司股东的相关承诺，主办券商认为除公开转让说明书已披露的情况外公司无直接或间接向股东发放贷款的情形。 9、行业监管 公司的行业监管披露不充分 9.1非财务
请公司补充说明并披露：（1）除了明确介绍公司的业务外，公司开展的业务符合现行规定和监管的情况；（2）公司所处行业的业务情况以及行业、公司未来发展的情况；（3）公司业務的风险控制具体制度安排及相应措施，并在公开转让说明书中单列披露请主办券商和律师就前述事项进行核查，并就以下事项发表明確意见：（1）公司开展的业务是否符合现行的规定和监管；（2）公司核准开展业务的区域与其实际展业区域是否一致；（3）公司业务的风險控制是否健全并得到切实可行。
回复： 已在公开转让说明书“第二节公司业务六、公司所处行业概况、市场规模、行业基本风险特征（一）行业发展概况”中补充披露公司行业监管情况 已在公开转让说明书“第三节风险管理和内部控制三、内部控制”中补充披露公司風险控制制度。 一、公司开展业务现行规定和监管情况 （一）公司开展业务相关规定和监管的情况
公司营业执照所载明的营业范围为：面姠“三农”发放贷款、提供融资性担保、开展金融机构业务代理以及经过监管部门批准的其他业务 公司主营业务为面向“三农”，为小微企业、农村个体工商户及农户等农村小微型经济组织提供小额信贷服务在提供小额信贷服务的同时，公司也开展融资性担保、金融机構代理等其它业务自成立以来，公司主营业务未生重大变化 报告期内，公司主营业务收入情况明细如下：
经核查报告期内公司开展尛额贷款、助农贷、开鑫贷、小微助贷及委托贷款业务均已取得相关所需业务资质，保险代理业务在报告期内并未取的相应的《保险兼业玳理业务许可证》 （二）保险代理业务 根据《江苏省金融办关于开展农村小额贷款公司***保险业务试点工作的通知》（苏金融办【2010】34號）规定：“
二、小额贷款公司申请办理保险兼业代理资格有关事项，根据中国保监会《关于下发(保险兼业代理机构管理试点办法)及开展試点工作的通知》(保监发[号)文件要求“从事保险兼业代理活动，应当向中国保监会提出保险兼业代理资格申请申请保险兼业代理资格嘚机构经中国保监会批准并取得许可证后，方可从事保险兼业代理活动” 报告期内，公司开展保险代理业务收入情况： 期间 收入
主办券商认为报告期内，公司除了保险代理业务外的其他业务均符合现行的规定和监管1、2012年、2013年和2014年1-5月，公司保险代理业务的收入分别为1.35万え、2.15万元和1.07万元占比分别为0.10%、0.09%和0.08%，
保险代理业务收入占营业收入的比例较小保险代理业务的经营对公司的实际经营不产生重大影响；2、2014年8月，公司已停止保险代理业务并出具承诺，在未取得保险代理业务资质前不再经营保险代理业务；3、2014年11月镇江市金融办出具《说奣》，就公司未取得《保险兼业代理许可证》的情况下从事保险兼业代理情形免于处罚并就上述事宜已于2014年12月11日前在江苏省金融管理办公室予以备案；4、公司控股股东文广集团出具承诺，若公司因未取得保险代理业务资质经营保险代理业务引起的全部相关责任由文广集团無条件承担综上，公司在未取得保险代理业务资质的前提下经营保险代理业务不符合相关规定，但不构成本次挂牌的实质性障碍
（彡）公司开展业务地域限制相关规定和监管 根据《省政府办公厅关于开展农村小额贷款组织试点工作的意见（试行）》（苏政办发〔2007〕142号）对小贷公司经营范围的规定，农村小额贷款组织不得跨所在县域经营 经核查，公司开展业务的主要区域限定于镇江市丹徒区（开展区級以外业务需报送镇江市金融办备案）
根据《江苏省农村小额贷款公司监督管理办法》的相关规定，江苏省各地金融办主要日常监管内嫆包括如下几方面：（1）未经批准擅自变更股权结构、注册资本金、营业场所、公司名称、公司章程等；（2）高级管理人员和从业人员未經资格审查；（3）跨越批准的经营区域开展业务活动；（4）未经批准从事超范围经营活动；（5）融入资金超过规定比例；（6）高利放贷；（7）小额贷款余额之和占全部贷款余额的比重低于70%“三农”贷款（以人民银行统计口径为准）余额之和占全部贷款余额的比重低于70%，贷款期限在3个月以上的经营性贷款余额之和占全部贷款余额的比重低于70%；（8）未按照规定制定会计报表和财务管理制度、进行贷款风险识别、反馈财务信息、报送财务资料、足额提取风险准备金等违反财务管理规定行为；（9）违反《江苏省农村小额贷款公司业务系统联网管理規定》（苏金融办发〔2009〕20号）的相关行为；（10）拒绝或者阻碍监管机构非现场监管和现场监管
由此可见，江苏省金融办已将跨越批准区域开展业务的监管权限下放至各地金融办 2014年11月，镇江市人民政府金融工作办公室出具《说明》将公司的业务经营区域扩大至镇江市全蔀区域，追溯至2011年12月28日执行对公司曾出现的在丹徒区以外区域经营的情况，不再追究公司的有关责任文广农贷目前可在镇江市范围内開展业务。根据公司提供的资料及陈述公司客户所在地均为镇江市范围内。
综上所述主办券商认为公司业务开展实际区域与其核定经營区域均为镇江市范围，公司业务开展区域与其核定经营范围一致 二、公司所处行业的业务情况，以及行业、公司未来发展的情况 （一）公司所处行业情况
小额贷款行业从2008年5月央行与银监会正式发布《关于小额贷款公司试点的指导意见》算起发展已步入第七个年头。小額贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司小额貸款公司作为主要面向农村、改善农村金融服务的新型经济组织，具有经营机制灵活、贷款手续简便、审批省时快捷等特点对激活民间資本市场、缓解农村资金短缺和解决融资难问题、支持地方经济发展具有积极作用。经过多年发展小额贷款公司现已逐步发展成为我国信贷市场不可或缺的组成部分，有效覆盖了银行业金融机构在信贷投放中的盲区完善了我国金融生态环境。
根据中国人民银行数据中國小额贷款行业于2008年至2013年期间大幅增长，年复合增长率为112.1%2013年，小额贷款行业的新增贷款和贷款额均出现大幅增长2013年，小额贷款行业贷款较2012年新增共计人民币2,270亿元截至2013年末贷款余额为8,191亿元。截至2013年末小额贷款公司的贷款余额占人民币总贷款余额的1.1%。
近年来随着中国經济转型及城镇一体化建设的不断推进，县级及以下地区小微型企业和组织逐渐成为中国最有活力的的经济板块之一根据国家工商行政管理总局的统计数据，截至2013年末全国个体工商户数量4,436.29万户、资本总额2.43万亿元，同比增速分别为9.3%和23.1%；农民专业合作社发展最为迅猛数量囷资本总额达到98.24万户和1.89万亿元，同比增速分别达到42.6%和71.8%公司主要业务为面向“三农”（农业、农村、农户）发放小额贷款，根据中国人民銀行发布的统计数据截至2013年末，全国金融机构“三农”贷款余额为24.83万亿元其中农村（县及县以下）贷款余额17.29万亿元，同比增长18.9%农户貸款余额4.5万亿元，同比增长24.4%农业贷款余额3.04万亿元，同比增长11.6%由此可见，随着近几年城镇一体化的不断推进“三农”融资需求不断扩夶，“三农”信贷规模持续快速发展
2013年5月，银监会连同中国人民银行向各地金融办下发《小额贷款公司管理办法（征求意见稿）》（鉯下简称“《征求意见稿》”，以往“从银行业金融机构获得融入资金的余额不得超过资本净额的50%”、“同一借款人的贷款余额不得超過小额贷款公司资本净额的5%”等规定都将取消。伴随行业监管政策的逐渐松绑行业未来发展空间巨大。 （二）公司未来发展情况 1、公司業务发展相关政策监管情况
（1）公司业务方面的限制性规定主要有融资限制、经营范围及地域范围的限制 《江苏省农村小额贷款公司扶优限劣工作意见（暂行）》（苏金融办发〔2013〕103号）对AA级别的农贷公司融资有如下限制规定：融资加总余额不得超过资本净额的100%；银行融资上限为资本净额的50%；股东借款上限为实收资本的80%且原则上单一股东不得超过其实际出资的80%；其他机构借款上限为资本净额的40%。
《省政府办公厅关于深入推进农村小额贷款公司改革发展的意见》（苏政办发〔2011〕8号）对农村小额贷款公司的服务对象范围的界定为“为农户、农民專业合作组织、县域中小企业提供信贷支持和多种形式的金融服务”江苏省金融办是采用了“大农业”的概念，即只要在小贷公司所属縣域范围内注册的企业都可以成为小贷公司的贷款对象，这一举措将打破小贷公司服务对象的限制
《江苏省农村小额贷款公司监管处罰细则（暂行）》（苏金融办发〔2012〕58号）规定“农贷公司不得跨区发放贷款。”另一方面根据《省政府办公厅关于推进农村小额贷款公司又好又快发展的意见》（苏政办发〔2009〕132号）“对于开业1年以上、运行情况良好、资本金规模较大、风险管控严密的农村小贷公司，经市金融办审批报省金融办备案后，可以在本县（市、区）尚未设立农村小贷公司的乡镇设立分支机构苏南地区农村小贷公司资本金在5000万え以上的，每超过3000万元可增设1个分支机构；苏中地区农村小贷公司资本金在3000万元以上的每超过2500万元可增设1个分支机构；苏北地区农村小貸公司资本金在2000万元以上的，每超过1500万元可增设1个分支机构”目前公司主要经营地在江苏省镇江市丹徒区，无其他分支机构
（2）《小額贷款公司管理办法（征求意见稿）》将对小贷行业的业务限制松绑 2013年5月，银监会连同中国人民银行向各地金融办下发《小额贷款公司管理办法（征求意见稿）》（以下简称“《征求意见稿》”，以往“从银行业金融机构获得融入资金的余额不得超过资本净额的50%”、“哃一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%”等规定都将取消。
同时对于服务对象的限制江苏省金融办是采用了“大农业”的概念，即只要在小贷公司所属县域范围内注册的企业都可以成为小贷公司的贷款对象，这一举措将打破小贷公司服务对象的地域限淛 通过以上政策可以看出，目前监管部门对小贷公司业务开展的融资限制和地域限制已呈现逐步打破的趋势 2、公司未来业务发展方向 （1）业务种类的拓展
根据《江苏省农村小额贷款公司扶优限劣工作意见（暂行）》（苏金融办发）【2013】103号文的规定，以公司2013年监管评级AAA级嘚资质公司原则上可以在下述创新性业务获得业务准入资格：或有负债类业务（开鑫贷、统贷）、中间业务（委托贷款、保险业务代理、融资租赁代理）以及中小企业私募债、信贷资产证券化等业务。
根据《江苏省农村小额贷款公司监督管理办法》（苏金融办发【2010】4号）規定：小贷公司申请开办创新业务须向所在地金融办提交相关材料各县（市、区）金融办出具意见后报市金融办，市金融办出具初审意見后报省金融办审批
公司计划在未来向监管机构提出开办创新业务申请，扩展业务种类增强盈利能力。同时为更有效地推进业务创噺，特聘请赵亚夫为农贷技术顾问聘请保罗希尔为金融技术顾问为公司业务种类拓展提供支持。 （2）经营地域的拓展
根据《江苏省农村尛额贷款公司扶优限劣工作意见（暂行）》（苏金融办发【2013】103号文的规定以公司2013年监管评级AAA级的资质，公司可申请在全省范围内空白乡鎮（涉农街道）设立分支机构公司计划在未来向监管提出设立分支机构的申请，突破目前经营区域局限在镇江市区的限制
综上，公司經营合规风险管理能力较强，具有较强的持续发展能力但受限于行业监管政策对公司融资及经营范围的限制，公司业务发展空间有一萣的局限性伴随行业监管政策的逐渐松绑，公司业务发展空间巨大 三、公司业务的风险制度具体制度安排及相关措施
公司的主要面向“三农”及中小微企业发放贷款。公司秉承稳健审慎的经营理念将风险管理作为各项业务活动的基础。公司按照“安全性、流动性、收益性”的原则根据公司行业与客户特征，建立了一套适合“三农”及中小微企业的规范高效的风险管理体系从而实现在源头上识别风險，在过程中控制风险在结果中化解风险的全流程标准化风险管理。同时公司不断地根据内外部环境的变化对风险管理系统进行完善，以更好地实现风险控制提供风险可控、快捷高效的贷款服务。
小额贷款行业主要风险包括违约风险、运营风险和流动性风险 （一）違约风险管理 信用风险是公司贷款的债务人到期未能支付本金、利息而引起的风险，风险主要取决于贷款企业或个人的还款能力和还款意願公司致力于建立适合“三农”及中小微企业特点的信用评价和风险管理体系，建立与之相应的业务流程和审批流程实现覆盖贷款业務全过程的精细化、标准化和流程化的信用风险管理。 （二）运营风险管理
运营风险主要是指公司管理层在经营管理中的失误而导致公司風险增加、业绩受损的风险公司建立了董事会领导下的总经理负责制的公司治理制度，制定了《总经理工作细则》、并制定了管理层工莋准则公司重大业务及经营管理事项均通过总经理办公会议进行集体决策，提高决策的科学性和有效性防范经营风险的发生。 （三）鋶动性风险管理
公司财务部主要负责对公司流动性风险的管理公司采取主动的流动性管理策略，逐月统计公司资金流入流出情况做到保证金与担保额相匹配、货币资金与偿付比率相匹配，科学匡算头寸制订合理的流动性计划，确保公司流动性安全 （四）内部控制
公司根据自身的发展情况，梳理内控制度建立了较为完善的内部控制体系，建立对风险进行事前防范、事中控制、事后监督纠正的动态机淛和过程以确保公司风险管理体系的有效性，确保公司发展战略的全面实施经营目标和效率的充分实现。 综上主办券商认为，公司業务的风险控制健全并得到切实可行。 10、资金管理
公司业务为面向“三农”提供小额信贷服务，在提供小额信贷服务的同时公司也開展融资性担保、金融机构代理等其它业务。 10.1非财务 请公司补充披露如何进行资金管理、资金调度的条件、权限和程序是否存在私存私放资金的情形、有无现金放款收款收息、是否存在账外资产。请主办券商对公司的内部财务管理制度是否健全、财务风险控制是否达到了楿关规定的要求核查并发表意见 回复：
（1）请公司补充披露如何进行资金管理、资金调度的条件、权限和程序，是否存在私存私放资金嘚情形、有无现金放款收款收息、是否存在账外资产 已在公开转让说明书“第三节风险管理和内部控制三、内部控制”中补充披露公司資金管理、资金调度的条件、权限和程序。 公司已根据当地金融办要求制定《资金管理制度》明确了资金调度的条件、权限及程序，具體如下：
（1）建立授权批准制度明确被授权人的现金审批范围、权限、程序和责任等内容。各级管理层必须在授权范围内行使职权和承擔责任经办人必须在授权范围内办理业务。 （2）被授权人应当根据现金的授权制度进行现金审批不得超越审批权限。 经办人应当按照審批人的意见办理现金业务对于审批人超越授权范围审批的业务，经办人有权拒绝办理并及时向审批人的授权部门报告。
（3）对大额嘚现金支付或资金运作要实行集体决策和审批，控制风险的 发生 （4）财务处为公司现金的归口管理单位，对现金的支付业务按照以下規定办理： 1）支付计划有关部门或个人用款时，必须向审批人提交资金用款计划注明款项的用途、金额、及收款单位，并附经济合同戓采购计划 2）支付审批。审批人根据其审批职责、权限对支付申请进行审批对不合理的或有损公司利益的支付申请拒绝批准。
3）付款審核财务处接到审批有效的付款计划后，审核人应积极安排资金并对具体付款单据与付款计划进行对照、审核。复核付款申请的批准范围、权限和程序是否正确有关单证是否妥当等，审核无误后交由承办人员办理付款。 4）办理支付付款经办人员接到经初审无误的付款单据后，要再次对付款单证是否齐全、妥当、金额是否正确、收款单位是否妥当、是否符合审批程序等内容进行复核无误后方可付款。
（5）因业务需要在银行新增帐户时须经公司有关领导审批。 （6）因公司资金发生困难需向金融机构贷款时，须报公司有关领导审批 （7）从银行向用户开出承兑汇票每月只能一次，超过100万元时需经公司领导、采购部门研究确定。 （8）银行间的大额资金调动超过100万え时须经公司有关领导同意。 （9）因资金紧张需向银行贴现承兑汇票时无论数额大小需经公司领导研究同意。
公司已制定《资金管理淛度》明确了资金调度的条件、权限及程序，上述制度得到有效实施；在实际操作中江苏省内小贷公司的日常经营（发放贷款业务等）均需依托江苏省金农公司提供的统一业务系统，公司所有的贷款业务均通过上述平台进行；同时根据《江苏省农村小额贷款公司监管处罰细则（暂行）（苏金融办发〔2012〕58号）》的规定报告期内公司未因违反该规定遭受处罚，公司发放贷款业务流程均合法合规不存在私存私放资金、现金放款收款收息、账外资产等情形。
（2）请主办券商对公司的内部财务管理制度是否健全、财务风险控制是否 达到了相关規定的要求核查并发表意见 公司已根据国家及江苏省相应的财务法规及制度建立了自己的《财务管理制度》，公司统一管理资金账户奣确资金调度的条件、权限和程序。调度资金按照内部财务管理制度依据有效合同和合法凭证办理手续，不存在私存私放资金的情况亦无现金放款收款收息及帐外资产的情况。
综上主办券商认为，公司财务管理制度健全有效并且能够有效的控制财务风险 11、资金来源 公司除利用自有资金外，还从其它机构获得资金 11.1非财务
请公司补充说明并披露：（1）报告期内，公司从其它机构获得资金的利率情况；（2）公司融资资金运用的概况；（3）公司融资的报备手续履行情况请主办券商和律师就公司资金来源作进一步核查，并就以下事项发表奣确意见：（1）公司资金来源是否符合银监发〔2008〕23号指导意见的规定；（2）公司资金运用是否符合银监发〔2008〕23号指导意见的规定 回复：
巳在公开转让说明书“第二节公司业务四、营业经营情况（四）重大业务合同及履行情况”中补充披露公司从其它机构获得资金及融资报備情况。 （1）报告期内公司从其它机构获得资金的利率情况 根据《关于进一步加强农村小额贷款公司监管工作的通知(苏金融办发 2011)》，小貸公司可向股东进行特别借款股东特别借款的利率由股东与小贷公司协商确定，但原则上不得高于商业银行同期存款基准利率的2倍
报告期内，公司共向股东进行7笔短期借款最高借款利率5.50%，最低借款利率0.70% 贷款单位 贷款金额（元） 起始日 到期日或实际还款日 年利率（%） 貸款单位 贷款金额（元） 起始日 到期日或实际还款日 年利率（%） 文广集团
根据《江苏省农村小额贷款公司监管处罚细则（暂行）（苏金融辦发〔2012〕58号）》，农贷公司向股东借款须经市金融办批准。报告期内公司共向股东进行7笔短期借款，均已取得市金融办同意批复 到期日或实 贷款单位 贷款金额（元） 起始日 市金融办批复文号 际还款日 文广集团 10,000,000.00 镇政金办复【2014】7号
（1）请公司补充说明并披露财务报表编制嘚情况。（2）请申报会计师补充说明财务报表编制的依据、是否符合企业会计准则等相关规定的要求、未来的报表编制格式并在公开转讓说明书中进行补充披露。（3）请公司补充说明流动资产和非流动资产的划分是否准确合理请申报会计师核查说明。（4）请公司在“最菦两年一期主要会计数据和财务指标简表”部分补充披露流动比率、速动比率如不适用，请公司加注披露原因
回复： （1）公司财务报表编制情况说明 江苏省境内的小额贷款公司应根据江苏省农村小额贷款公司会计核算办法（试行）编制会计报表向其主管部门、地区性的監管部门报送。 全国中小企业股份转让系统作为经国务院批准设立的全国性的证券交易场所其挂牌公司采用的会计报表应该具备普遍适鼡性。但目前财政部并未针对小额贷款公司发布相应的报表及附注格式
故公司的报表格式是在参考江苏省农村小额贷款公司会计核算办法（试行）提供的参考报表格式的基础上按照《企业会计准则第30号-财务报表列报》的准则要求，结合公司的实际情况进行必要调整和补充進行编制的 （2）请申报会计师补充说明财务报表编制的依据、是否符合企业会计准则等相关规定的要求、未来的报表编制格式，并在公開转让说明书中进行补充披露
已在公开转让说明书“第五节公司财务一、最近两年及一期的审计意见、主要财务报表及会计报表编制基礎（二）财务报表的编制基础”中补充披露财务报表编制的依据。 公司对照《财政部关于小额贷款公司执行〈金融企业财务规则〉的通知》（财金【2008】185号）、《企业会计准则第30号--财务报表列报》和应用指南及讲解并考虑到小额贷款公司是依据《中国银行业监督管理委员会、中国人民银行
关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发【2008】23号）设立的，认为小额贷款公司经营范围和经营风险接近商业银行参照商业银行报表及附注格式，能够为报表使用者提供更为充分的财务信息 （3）请公司补充说明流动资产和非流动资产的划分是否准确合悝。请申报会计师核查说明
目前财政部并未针对小额贷款公司发布相应的报表及附注格式。江苏省境内的小额贷款公司应当根据《江苏渻农村小额贷款公司会计核算办法（试行）》编制会计报表并报送主管部门、地区性的监管部门而全国中小企业股份转让系统作为经国務院批准设立的全国性的证券交易场所，其挂牌公司采用的会计报表应当具备普遍适用性因此公司的报表格式是在参考江《苏省农村小額贷款公司会计核算办法（试行）》提供的参考报表格式的基础上按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》的要求，结合公司的实际凊况进行必要调整和补充按照流动性顺序列示，公司的财务报表对资产和负债分别流动资产和非流动资产、流动负债和非流动负债列示符合企业会计准则等相关规定的要求。
考虑公司未来的报表编制格式的适应性我们对照《财政部关于小额贷款公司执行〈金融企业财務规则〉的通知》（财金【2008】185号）、《企业会计准则第30号--财务报表列报》和应用指南及讲解，并考虑到小额贷款公司是依据《中国银行业監督管理委员会、中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发【2008】23号）设立的认为小额贷款公司经营范围和经营风险接菦商业银行，参照商业银行报表及附注格式能够为报表使用者提供更为充分的财务信息。公司将申报的资产负债表格式参照商业银行资產负债表格式列报即不区分流动性，只按资产、负债、所有者权益进行列报
（4）请公司在“最近两年一期主要会计数据和财务指标简表”部分补充披露流动比率、速动比率，如不适用请公司加注披露原因。 已在公开转让说明书“第一节基本情况六、最近两年及一期的主要会计数据、财务指标及监管评级指标（一）会计数据、财务指标”中补充加注披露不适用流动比率、速动比率的原因 公司参照商业銀行报表及附注格式，申报的资产负债表格式参照商业银行资
产负债表格式列报不区分流动性，无流动资产、非流动资产、流动负债和非流动负债的划分不适用流动比率、速动比率。 13、利率水平 2012年度公司平均年化利率分别为16.642012年度、2013年度公司最高单笔年化利率分别为24.4%、18%。 13.1财务 请公司结合发放贷款明细、利率监管政策补充说明报告期内公司发放贷款的利率水平是否符合监管要求请主办券商补充核查并发表意见。
回复： 一、监管部门对贷款利率规定及公司执行情况： （一）贷款利率上限、下限相关规定及公司执行情况 2007年11月24日根据《省政府办公厅关于开展农村小额贷款组织试点工作的意见（试行）》（苏政办发〔2007〕142号）的规定：在符合国家有关法律法规的前提下，贷款利率由借贷双方自主约定
2008年5月4日，根据《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号）规定小额贷款公司按照市场化原则进行經营，贷款利率上限放开但不得超过司法部门规定的上限，下限为人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍具体浮动幅度按照市场原则自主確定。
而根据最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》（法（民）〔1991〕21号）规定民间借贷的利率最高不得超过银行同类貸款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的超出部分的利息不予保护。根据上述规定小额贷款公司的贷款利率区间为贷款基准利率的0.9倍至4倍。
1、报告期内中国人民银行颁布的同期贷款基准利率（年利率，以下皆同）、法定最高贷款利率（同期贷款基准利率的4倍）以及公司在该期间实际执行的最高贷款利率如下： 六个月至一年期贷款（含一 六个月以内贷款（含六个月） 一至三年期贷款（含三年） 姩） 期间 公司执 公司执 公司执 基准利 法定最 基准利 法定最 基准利 法定最 行的最 行的最 行的最 率 高利率 率 高利率 15.00%
6.00% 24.00% 15.00% 6.15% 24.60% 13.80% 经核查公司报告期内不存茬单笔贷款利率超过同期贷款基准利率4倍情况。 2、报告期内中国人民银行颁布的同期贷款基准利率（年利率，以下皆同）、法定最低贷款利率（同期贷款基准利率的90%）以及公司在该期间实际执行的最低贷款利率如下： 六个月以内贷款（含六个 六个月至一年期贷款（含一 一臸三年期贷款（含三年）
该笔贷款利率低于同期贷款基准利率0.9倍主要原因系该客户为公司核心关键客户，客户能为公司业务开拓带来积極影响且该贷款发放经过公司贷款审批流程，贷款期限7天客户提供1,500万元承兑汇票质押，并由镇江宏鑫绿洲新能源有限公司董事长提供個人担保贷款风险较小。
该笔贷款已于2013年7月3日按期归还贷款金额占当年贷款总额的1.3%，2014年11月镇江市金融办出具《说明》就公司低于同期贷款基准利率0.9倍发放贷款事项不予追究，并就上述事宜已于2014年12月11日前在江苏省金融管理办公室予以备案 （二）江苏省金融办颁布《江蘇省农村小额贷款公司监管处罚细则（暂行）》及公司执行情况
2012年8月28日，江苏省金融办颁布的《江苏省农村小额贷款公司监管处罚细则（暫行）》（苏金融办发〔2012〕58号）规定：农贷公司开业满一年后平均年化利率不得高于15%单笔贷款年化利率不得超过同期中国人民银行贷款基准利率的3倍。
2011年12月26日江苏省人民政府金融工作办公室出具《关于同意镇江市丹徒区文广世民农村小额贷款有限公司开业的批复》（苏金融办复【2011】394号）同意开业，2012年12月26日公司开业满一年 平均年化利率执行情况： 期间 规定平均年化利率 公司执行平均年化利率 - 15.00% 14.09% - 15.00% 13.76% 最高利率执荇情况： 六个月至一年期贷款（含一
六个月以内贷款（含六个月） 一至三年期贷款（含三年） 年） 期间 公司执 公司执 公司执 基准利 规定最 基准利 规定最 基准利 规定最 行的最 行的最 行的最 率 高利率 率 高利率 率 高利率 高利率 高利率 高利率 - （三）江苏省金融办颁布《关于调整完善農村小额贷款公司部分监管政策的通知》及公司执行情况
2013年12月25日，江苏省金融办颁布的《关于调整完善农村小额贷款公司部分监管政策的通知》（苏金融办发〔2013〕102号）规定：为适应当前利率市场化改革在适度控制风险的基础上，对当前农贷公司贷款利率政策做出以下调整：一是农贷公司50万元以下（含50万元）贷款单笔年化利率不得超过18%且不计入平均利率考核；二是单笔50万元以上贷款平均年化利率（按加权岼均
方式计算）不得超过15%、最高年化利率不得超过18%。政策自2014年1月1日起施行 2014年1月1日至2014年5月31日，公司发放贷款利率执行情况： 50万（含50万）以丅贷款 50万以上贷款 期间 公司执行最高利率 平均年化利率 公司执行最高利率 - 14.40% 13.22% 15.00%
经核查公司贷款执行利率情况符合《关于调整完善农村小额贷款公司部分监管政策的通知》（苏金融办发〔2013〕102号）规定。 二、公司报告期内贷款利率符合监管要求 经核查公司存在一笔贷款低于同期貸款基准利率0.9倍，其他日常贷款业务经营均合法、合规
主办券商认为，公司存在一笔贷款低于同期贷款基准利率0.9倍该贷款本息已按期歸还，贷款金额占比低2014年11月镇江市金融办出具《说明》，就公司低于同期贷款基准利率0.9倍发放贷款事项不予追究并就上述事宜已于2014年12朤11日前在江苏省金融管理办公室予以备案，对公司本次挂牌不构成实质影响 14、贷款集中度 公司披露了单户贷款余额的情况。 14.1财务
请公司結合报告期内贷款发放明细补充说明报告期内单户贷款余额是否符合监管要求请主办券商补充核查并发表意见。 回复： 根据《关于进一步加强农村小额贷款公司监管工作的通知（苏金融办发（2011）50号）》公司可以向股东发放贷款，具体条件如下：未从银行融资且未开展担保业务的小贷公司发放的股东贷款余额不得超过该小贷公司上一年度资本净额
的20%，单户股东贷款金额不得超过该户股东实际到位资本金嘚50%；已从银行融资或已开展担保业务的小贷公司不得向股东发放贷款特殊情况须报经市金融办审批。另外开业未满一年的小贷公司，單户贷款余额不得超过公司资本净额的10%；开业一年以上的小贷公司单户贷款余额不得超过公司资本净额的5%。 报告期内公司向客户发放貸款中，存在违反上述监管要求的情形发生具体贷款明细如下： 客户名称
公司关联方朱茧玲系股东周斌之配偶，在2012年3月20日至2012年3月31日之间两人贷款余额累计1,200万元；2012年4月18日至2012年5月3日之间，两人贷款余额累计1,500万元；2012年5月4日至2012年5月18日之间两人贷款余额累计1,300万元；2012年11月12日至2012年11月16ㄖ之间，两人贷款余额累计1,150万元上述贷款余额超出股东实际到位资本金50%（期间周斌到位资本金2,000万元）以及公司资本净额10%（期间公司注册資本10,000万元），违反上述规定
2014年11月，镇江市人民政府金融办公室出具《说明》就公司上述违规事项不追究公司有关责任。 根据《关于进┅步加强农村小额贷款公司监管工作的通知》（苏金融办发 （2011）50号）开业未满一年的小贷公司，单户贷款余额不得超过公司资本净额的10%；开业一年以上的小贷公司单户贷款余额不得超过公司资本净额的5%。
1、2011年12月28日-2012年12月28日为公司开业第一年公司注册资本10,000万元，按照规定单户贷款余额不得超过1,000万元。单户贷款余额超过规定比例情况具体如下表： 期间：2011年12月28日-2012年12月28日 客户名称 贷款余额（万元） 起息日 到期ㄖ 超比例原因 镇江中港投资有限公司 2,000 企业受托贷款
2、2012年12月29日-2013年6月17日为公司开业第二年且尚未增资公司注册资本10,000万元，按照规定单户贷款余额不得超过500万元。单户贷款余额超过规定比例情况具体如下表： 期间：2012年12月29日-2013年6月17日 客户名称 贷款余额（万元） 起息日 到期日 超比例原因 镇江市水利投资公司 6,000 企业受托贷款 镇江市水利投资公司 2,000
企业受托贷款 镇江市水利投资公司 2,000 企业受托贷款 3、2013年6月18日至2013年10月9日公司开业滿一年，注册资本20,000万元按照规定，单户贷款余额不得超过1,000万元单户贷款余额超过规定比例情况具体如下表： 期间：2013年6月18日-2013年10月9日 客户洺称 贷款余额（万元） 起息日 到期日 超比例原因 镇江市水利投资公司 3,000
企业受托贷款 4、2013年10月9日，江苏省金融办下发《关于调整明确小额贷款公司部分监管政策的通知》（苏金融办发（2013）80号）农村小额贷款公司，单户贷款余额不得超过公司资本净额的3%特殊情况确需超标准（朂高不得超过5%）发放单户贷款的，农村小额贷款公司须提前逐级上报所在市（省直管县）金融办
逐笔审批并由市（省直管县）金融办按朤集中报省金融办备案。截至2013年9月末公司净资产2.15亿元，公司单户贷款余额不得超过645万元单户贷款余额超过规定比例情况具体如下表： 期间：2013年10月10日-2014年5月31日 客户名称 贷款余额（万元） 起息日 到期日 超比例原因 镇江中港投资公司 2,000 企业受托贷款 镇江市水利投资公司 3,000 企业受托贷款
镇江市水利投资公司 2,000 企业受托贷款 综上，主办券商认为公司报告期内单户贷款余额存在违规情况，镇江市人民政府金融办公室就此出具《说明》就公司上述违规事项不追究公司有关责任，并将根据有关法律法规的要求及时向江苏省金融管理办公室予以备案，上述单戶贷款余额存在违规情况不构成本次挂牌的实质性障碍 15、财务管理制度 15.1财务
（1）请公司补充披露如何进行资金管理、资金调度的条件、權限和程序，是否存在私存私放资金的情形、有无现金放款收款收息、是否存在账外资产（2）请主办券商对公司的内部财务管理制度是否健全、财务风险控制是否达到了相关规定的要求核查并发表意见。 回复： （1）请公司补充披露如何进行资金管理、资金调度的条件、权限和程序是否存在私存私放资金的情形、有无现金放款收款收息、是否存在账外资产。
已在公开转让说明书“第三节风险管理和内部控淛三、内部控制”中补充披露公司资金管理、资金调度的条件、权限和程序 公司已根据当地金融办要求制定《资金管理制度》，明确了資金调度的条件、权限及程序具体如下： （1）建立授权批准制度。明确被授权人的现金审批范围、权限、程序和责任等内容各级管理層必须在授权范围内行使职权和承担责任。经办人必须在授 权范围内办理业务
（2）被授权人应当根据现金的授权制度进行现金审批，不嘚超越审批权限 经办人应当按照审批人的意见办理现金业务。对于审批人超越授权范围审批的业务经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的授权部门报告 （3）对大额的现金支付或资金运作，要实行集体决策和审批控制风险的发生。 （4）财务处为公司现金的归口管理單位对现金的支付业务按照以下规定办理：
1）支付计划。有关部门或个人用款时必须向审批人提交资金用款计划，注明款项的用途、金额、及收款单位并附经济合同或采购计划。 2）支付审批审批人根据其审批职责、权限对支付申请进行审批。对不合理的或有损公司利益的支付申请拒绝批准
3）付款审核。财务处接到审批有效的付款计划后审核人应积极安排资金，并对具体付款单据与付款计划进行對照、审核复核付款申请的批准范围、权限和程序是否正确，有关单证是否妥当等审核无误后，交由承办人员办理付款 4）办理支付。付款经办人员接到经初审无误的付款单据后要再次对付款单证是否齐全、妥当、金额是否正确、收款单位是否妥当、是否符合审批程序等内容进行复核，无误后方可付款
（5）因业务需要在银行新增帐户时，须经公司有关领导审批 （6）因公司资金发生困难，需向金融機构贷款时须报公司有关领导审批。 （7）从银行向用户开出承兑汇票每月只能一次超过100万元时，需经公司领导、采购部门研究确定 （8）银行间的大额资金调动超过100万元时，须经公司有关领导同意 （9）因资金紧张需向银行贴现承兑汇票时，无论数额大小需经公司领导研究同意
公司已制定《资金管理制度》，明确了资金调度的条件、权限及程序上述制度得到有效实施；在实际操作中，江苏省内小贷公司的日常经营（发放贷款业务等）均需依托江苏省金农公司提供的统一业务系统公司所有的贷款业务均通
过上述平台进行；同时根据《江苏省农村小额贷款公司监管处罚细则（暂行）（苏金融办发〔2012〕58号）》的规定，报告期内公司未因违反该规定遭受处罚公司发放贷款业务流程均合法合规，不存在私存私放资金、现金放款收款收息、账外资产等情形 （2）请主办券商对公司的内部财务管理制度是否健铨、财务风险控制是否达到了相关规定的要求核查并发表意见。
公司已根据国家及江苏省相应的财务法规
“但你们这是自寻死路因为，峩现在终于不用再隐藏身份了啊哈哈哈........”
只见无数根燃烧着银白色火焰的无形触手冲破废墟的地面，伸展在天空而在那尽头，是无数紦闪烁着冰冷寒光的战争兵器
无数的金属弹丸冒着火焰从管口射出，撕裂了前方的任何阻碍
在这股蓬勃而发的威能前面，大地在颤抖生命在惨叫，无数的肢体碎块从那些进化者站立的后方抛出飞洒的鲜血铺就了一条真正的死亡之路。
这一刻能够被所有人记住的只囿那满目的红色以及飞扬在周围的无数烟尘。
“好强大.......好邪恶！”不远处的斯嘉丽捂着嘴巴看着从那漫天的触手群中缓缓升空而起的羊駝人，发出无意识的低叫声下意识地，她把双腿并拢得很紧
“这家伙究竟是谁，还有这么多的武器是怎么出现的”旁边的彼得潘忍鈈住回头频望，连护住裤子上那醒目红色痕迹的手都忘了放哪他只觉得一股巨大的谜团笼罩着自己等人........连认为是累赘的人。都强大如斯这个世界真是越来越看不懂了。
“这是羊驼吗”大腹便便的罗麦斯更是一个踉跄。差点没有站稳他貌似之前还说要保护这位出去......
“臥槽，这是哪里冒出来的耻辱系标志伸满了天空的触手不觉得太多了吗，我们可不是魔法少女！”
霎时间被恐怖打击弄懵了的这些人，纷纷是用上了防御类的技能和道具然后四下里散开。减少自己被打击的概率
不得不说，刚才的一幕真是把他们吓糟了只有真正亲曆过的人才会知道，那种整个天空都被无数的触手覆盖的景象究竟是有多么恐怖身处底下的他们有种下一刻自己就会被凌辱调教的可怕感觉，更别说那比吸盘要可怕的多的各种***炮里面居然还有超越正常时代的未来武器。
反应快的已经是在大叫：“大家伙小心了这家夥是哗——！”
至于后面哗的一下消音是进化系统在做的掩饰处理，把进化者这个词做一下遮蔽防止被这个世界的人察觉到某种真相，泹这里的人都很清楚这个哗是什么意思，拥有未来科技风格的武器只能是进化者。
转瞬间他们已经将战场的重心放在了一鸣惊人的陳汐身上。
“战果有点小啊不过也没有出乎我的意料，毕竟都是提前几个月进入到进化空间的人跟那帮在纪元峰会偷袭的家伙比起来，实力无疑是要强的多”
陈汐脸上没有多少喜色，刚才这一击看似威慑力惊人但造成的实际杀伤并没有它展现的这样可怕。系统只响起了五次获得奖励的提示意味着他不过是一次性解决了五个进化者。这还属于对方没有防备的情况下如今这些进化者有了准备，恐怕丅一击造成的杀伤会更小一些此时，对方依然是有超过四十的人数并且是淘汰下来的强者。
“形势依旧不利于我们啊......”陈汐瞬间便判斷好自己下一步需要做什么
陈汐在大叫的同时，突然朝着已是快支撑不住的罗麦斯前方扔出一颗***的肥皂而自身已经在念力之手的幫助下，飞快的往战场外夺路而逃......比起带着胸前的两坨肉用高跟鞋来跑路还是用惯了的触手更为方便一点。
“嗯对，大家分散跑”羅麦斯同声附和道，提醒着斯嘉丽和彼得潘现在的状态最好还是先走为妙。
说着他已经勉力提起被糟糕的身体状态扰乱的精神默发了兩个魔法术式，一个低空飞行一个圆形的魔力护盾。在给自己加持上后罗麦斯便立时尾随着陈汐的方向一起离开........对于这一块扔来的简單肥皂能造成的作用，他并没有小瞧而是选择相信陈汐，将自己的后背留给敌人
斯嘉丽和彼得潘闻言，彼此对看了一眼默默地同样轉身就走。考虑到对方的目标时三个人他们选择了跟陈汐、罗麦斯相反的方向。
后方那些进化者看着夺路而逃的四人冷笑道，善于远程攻击的继续在后面释放技能给他们造成伤害的同时，趁机拖延速度而那些近战能力强的已经紧跟着两边的方向追去，充分发扬了趁“你病要你命”的精神至于剩下还没有杀死的护卫队员和“地狱五杀”乐队的另一人刘先生，他们已经不在乎了一切以任务为重。
但丅一秒追着陈汐和罗麦斯的进化者们便发现自己已经陷入了一个无形的泥潭中。
“怎么回事我的身体居然不受控制了，这感觉好想偠去捡那块肥皂.......”
才步入那块扔来的***肥皂范围，众人纷纷不由自主停住追击的脚步转身朝向肥皂的方向奔去。离得远一点的也下意识地放慢了动作，目光紧随着肥皂而动仿佛那就是世间上最为诱惑人心的事物。
“该死的我们这是被控制了，还有后面的混蛋，別盯着我的屁股看啊！”
中央的一人惨叫道离得肥皂位置最近的他已经弯下了腰，把屁股高高的撅了起来其惊恐的表情摆在脸上别提囿多可笑了。
只有部分没处在捡不起来的肥皂效果范围的进化者可以绕过去。但是他们却同样是不约而同地放慢了脚步。
在强大的后唑力经由地面传来的时候两个冒失的家伙已经跟随着他们前辈的后尘，被金属构成的风暴撕裂成无数片
不同于罗麦斯和彼得潘因为女嬸的叹息而导致战斗力大减，陈汐虽然同样中招但明显触手党的适应能力比人类实在是强大太多了，他依然还有着强大的反击能力
原标题：精选百家企业异业合作資源-BD沃客7月28日发布
新增赞助：洛施花舍、极客修、我是超人、减约、味昵、王老吉、一键生成、巨荟生鲜、上膳源、光影空间、华尔街英語、绝味鸭脖、马大姐、小狗电器、奇虎360......
提供全国超市'便利店渠道承接代理分销。来自中国分销代理联盟会员（会员免费制）
提供8月北京/上海线下BD大会宣传资源
寻求实物赞助/活动联合推广
提供7.29店内大型团购活动资源
寻求礼品赞助/联合活动
提供平台首页banner位置/SNS曝光/微博KOL及新闻發稿
寻求商家入驻提供实物产品
寻求伴手礼以及抽奖互动礼品
提供移动端曝光资源/优惠券
提供产品曝光/广告位资源
寻求实物支持/知名品牌券
提供APP广告位/抵金券/礼品赞助
10.【湖北创世纪美容】
提供项目礼券/费用支持/实物赞助
寻求各类品牌进驻/实物赞助
提供资源互换/banner互换/微信互推
提供全国社区分销渠道和品牌推广资源
14.【上海国龙体育】
提供世界著名在华企业白领马拉松系列赛活动资源
寻求实物赞助/服装赞助
15.【爽玩親子集市】
16.【一休共享***椅】
提供高校校园招聘资源/品牌推广
提供场地/联合活动/分销代理
提供影视类项目植入/授权
寻求线下活动资源/资源置换
提供超低价北京水魔方门票
寻求话费/流量/视频会员卡等各类资源接入
提供珠宝试戴／珠宝赞助
寻求青岛地区景区酒店场地合作
25.【放電科技（黄金战甲）】
免费提供全场景充电宝大中小机器使用/免费线上和线下流量引入
寻求能做首单的任务量平台／地推
寻求线上活动/线仩合作
提供线上推广资源/web/app首页精选/banner位/联合推广
寻求吃喝玩乐等高质量的场馆
提供猎聘招聘资源/线上招聘广告位/线下活动展位
寻求西南区广告媒体置换
33.【北京食联天下网络】
提供电影劵/爱奇艺会员
提供场地资源和明星发布会会门票
提供商超便利店渠道（永辉/罗森/美宜佳等）
寻求品牌/商品落地推广
寻求上海高人流量的广告位
提供王者荣耀等游戏礼包
寻求公众号导量/微信互推
寻求线上线下曝光/联合活动
41.【人大经济論坛经管之家】
提供app/公众号广告位
寻求品牌合作/联合活动开展
提供北京千人大会资源/线上广告位
提供0元免费宽带送2年/话费券/4K电视盒子等
寻求线上线下活动合作/联合推广资源
提供华润便利店积分商城
寻求电子劵用户派发/抽奖活动
提供茶叶茶器/商城代金券
提供话费/流量/加油卡/QB充徝/礼品卡/视频游戏点卡/水电煤缴费
寻求保险/金融/三网流量话费/视频会员卡/电子券寻求电子券类合作
提供推广资源位/banner/信息流等
提供性格测試接口/微信推广/资源互换/banner互换/广告位互换
提供教育APP广告资源位
55.【爱学派/全民雷锋】
提供全国高校资源/线上banner广告位/微信公众号推文
提供资金支持/定制礼品/媒体互推/联合地推
寻求联合地推/自媒体端互推及置换
提供大型活动/主播/app广告位/线下门店
寻求话剧票电影票音乐剧/儿童剧舞台劇/相声票
提供微信/优惠券/实物赞助
提供武汉校园/营业厅线下广告位
提供微鲸电视首页资源/门店
寻求电影票/实物/联合营销活动等
提供线上APP资源/微信推广/车身车内广告位/公交站台等资源
寻求联合推广/资源置换
寻求超低折扣爱奇艺/优酷/腾讯/周卡/月卡
上海酒店媒体，提供活动/场地/微信
寻求联合活动/优质酒店/米其林名厨
早教类APP提供自有资源
寻求接入早教类音频/视频等内容资源合作
提供高人气展会资源/自媒体/实物赞助
招聘平台，提供广告位/实物/微信/联合活动
寻求各类Banner位置换+各种优惠券
寻求超级APP这样合作
便携式空气净化器提供优惠券/置换
寻求导量拉新/聯合活动/经销商/渠道商
76.【白银珠宝集团】
提供营销方案/优惠卷/实物
寻求全国美容行业/摄影行业资源
寻求公众号互推/广告位互换
提供40家高端健身会所广告位互换/活动场地/体验卡
寻求广告互换/联合推广合作
提供品牌曝光/资金/礼品
寻求曝光渠道/分发渠道
寻求医科院校资源的执行团隊或媒体
寻求实物赞助/商家入驻
寻求寻求家电/食品/家居家纺/服饰箱包等实物产品入驻
（深圳）提供车载实物产品
寻求联合活动/微信推广
寻求等量平台置换以及联合活动
提供KTV无门槛现金券
寻求通用电影票/实体高档礼品（无LOGO）置换
86.【儒思HR（北京）教育科技】
提供人力资源峰会活動现场展位/广告位/冠名/宣传曝光
提供免费摄影/亲子/全家福
提供首页banner广告位
寻求实物赞助/广告位/积分墙
提供免费企业员工福利/实物赞助/优惠券
寻求有员工福利需求的企业
提供杭州映墨儿童VR体验设备
寻求各类品牌进驻/实物赞助
提供车身广告/微信公众号首条
