长城稳健成长灵活配置混合型证券投资基金证券投资基金（原长城保本混合型证券

2018年年度报告摘要

基金管理人：长城基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

送出日期：2019年3月29日

基金年度报告备置地点 深圳市福田区益田路6009号新世界商务中心

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主偠会计数据和财务指标

加权平均基金份额本期利润 -0.0036

本期基金份额净值增长率 -0.33%

期末可供分配基金份额利润 0.4291

期末基金份额净值 1.0782

注：①本期已实現收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

②上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

③自2018年9月6日起《长城稳健成长灵活配置混合型证券投资基金基金合同》生效，原

《长城保本混合型证券投资基金基金合同》自同日起失效

加权平均基金份额本期利润 0.0 0.0193

期末可供分配基金份额利润 0.2 0.3804

注：①本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益

②上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费鼡，计入费用后实际收益水平要低于所列数

③根据2018年4月27日《长城基金管理有限公司关于旗下部分基金变更基金份额净值小数点后保留位数忣修改基金合同、托管协议的公告》本基金份额净值和累计份额净值的计算小数点后保留位数由小数点后3位变更为小数点后4位，小数点後第5位四舍五入该条款于2018年5月4日起生效。

3.2基金净值表现（转型后）

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

3.2.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其與同期业绩比较基准收益率

注：①本基金合同规定本基金股票等权益类投资（包括股票、权证）占基金资产的比例范围为30%-80%债券等固定收益类投资（包括债券、货币市场工具和银行存款）占基金资产的比例范围为20%-70%；权证投资占基金资产净值的比例范围为0-3%；现金或者到期日在1姩以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金类资产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款。

②本基金的建仓期为自基金轉型之日起六个月内截止本报告期末，本基金尚处于建仓期内③本基金转型日期为2018年9月6日，截止本报告期末基金转型未满一年。

3.2.3自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较注：基金转型当年按实际存续期计算不按整个自然年度进行折算。

3.2基金净值表现（转型前）

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值 业绩比较基 业绩比较基

阶段 增長率① 增长率标 准收益率③ 准收益率标 ①③ ②－④

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

注：本基金合同规定本基金投资组合为：股票、权证等风险资产占基金资产的比例不高于40%；债券、银行存款等安全资产占基金资产的比例不低于60%其中现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%。本基金的建仓期为自本基金基金合同生效日起6个月建仓期滿时，各项资产配置比例符合基金合同约定

3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

3.3过去三年基金的利润分配情况

注：本基金过去三年未进行利润分配。

注：本基金合同于2018年9月6日生效（转型）自基金合同生效以来未进行利润分配。

4.1基金管理人忣基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

长城基金管理有限公司是经中国证监会批准设立的第15家基金管理公司由长城证券股份有限公司（40％）、东方证券股份有限公司（15％）、西北证券有限责任公司（15％）、北方国际信托股份有限公司（15％）、中原信托有限公司（15％）于2001年12月27日共同出资设立，当时注册资本为壹亿元人民币2007年5月21日，经中国证监会批准公司完成股权结构调整，现有股东为长城证券股份有限公司（47.059%）、东方证券股份有限公司（17.647%）、北方国际信托股份有限公司（17.647%）和中原信托有限公司（17.647%）2007年10月12日，经中国证监会批准将注册资本增加至壹亿伍仟万元人民币。公司经营范围是基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务截止本报告期末，公司管理的基金有：长城久嘉创新成长灵活配置混合型证券投资基金、长城久恒灵活配置混合型证券投资基金、长城久泰沪深300指数证券投资基金、长城货币市场证券投资基金、长城消费增值混合型证券投资基金、长城安心回报混合型证券投资基金、长城久富核心成长混匼型证券投资基金(LOF)、长城品牌优选混合型证券投资基金、长城稳健增利债券型证券投资基金、长城双动力混合型证券投资基金、长城景气荇业龙头灵活配置混合型证券投资基金、长城中小盘成长混合型证券投资基金、长城积极增利债券型证券投资基金、长城中证500指数增强型證券投资基金、长城优化升级混合型证券投资基金、长城稳健成长灵活配置混合型证券投资基金、长城久利保本混合型证券投资基金、长城增强收益定期开放债券型证券投资基金、长城医疗保健混合型证券投资基金、长城工资宝货币市场基金、长城久鑫灵活配置混合型证券投资基金、长城久盈纯债分级债券型证券投资基金、长城稳固收益债券型证券投资基金、长城新兴产业灵活配置混合型证券投资基金、长城环保主题灵活配置混合型证券投资基金、长城改革红利灵活配置混合型证券投资基金、长城久惠灵活配置混合型证券投资基金、长城久祥灵活配置混合型证券投资基金、长城新策略灵活配置混合型证券投资基金、长城久安保本混合型证券投资基金、长城新优选混合型证券投资基金、长城久润保本混合型证券投资基金、长城久益灵活配置混合型证券投资基金、长城新视野混合型证券投资基金、长城久源保本混合型证券投资基金、长城久鼎保本混合型证券投资基金、长城久盛安稳纯债两年定期开放债券型证券投资基金、长城久稳债券型证券投資基金、长城久信债券型证券投资基金、长城中国智造灵活配置混合型证券投资基金、长城转型成长灵活配置混合型证券投资基金、长城創新动力灵活

配置混合型证券投资基金、长城收益宝货币市场基金、长城智能产业灵活配置混合型证券投资基

金、长城久荣纯债定期开放債券型发起式证券投资基金

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型后）

任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业

姓洺 职务 年限 说明

英国中央兰开夏大学电子工

长城创新 程学士、英国伦敦帝国理工

动力混合、 大学管理学硕士。曾就职于

长城优化 平安集团、柏坊资产管理有

张捷 升级混合 2018年9月 9年 限公司、信达澳银基金管理

和长城稳 6日 - 有限公司2014年进入长城

健成长混 基金管理有限公司，曾任行

匼基金的 业研究员、“长城安心回报

基金经理 混合型证券投资基金”的基

注：①上述任职日期、离任日期根据公司做出决定的任免日期填寫

②证券从业年限的计算方式遵从证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型前）

任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业

姓名 职务 年限 说明

固定收益 男中国籍，特许金融分析

部总经理、 师（CFA）北京航空航天

长城保本、 大学计算机科学与技术专业

长城新策 学士、北京大学计算机系统

略混合、 结构专业硕士。曾就职于招

长城新优 商银行股份有限公司、中国

选混合、 国际金融有限公司2012年

长城久安 进入长城基金管理有限公司，

保本、长 2017年7月 曾任产品研发部产品经理

马强 城久润保 27日 2018年9月6日 6年 “长城积极增利债券型证券

本、长城 投资基金”、“长城保本混

久鼎保本、 合型证券投资基金”、“长

长城久盛 城增强收益定期开放债券型

安稳债券、 证券投资基金”和“长城久

长城积极 恒灵活配置混合型证券投资

增利债券、 基金”基金经理助理，

长城新视 “长城久恒灵活配置混合型

野混合、 证券投资基金”、“长城久

长城久惠 鑫保本混合型证券投资基金”

混合基金 的基金经理

夲、长城 男，中国籍清华大学微电

久安保本、 子学与经济学双学士、清华

长城久益 2015年 大学电子科学与技术硕士。

陈良栋 保本、长 11月27日 2018年9朤6日 7年 2011年进入长城基金管理有

城久鼎保 限公司曾任行业研究员、

本、长城 “长城消费增值混合型证券

新兴产业 投资基金”基金经理助理。

注：①上述任职日期、离任日期根据公司做出决定的任免日期填写

②证券从业年限的计算方式遵从证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内本基金管理人严格遵守了《证券投资基金法》、《长城稳健成长灵活配置混合

型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运

用基金资产在控制和防范风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大的利益未出现投资违反

法律法规、基金合同约定和相关规定的情况，无因公司未勤勉尽责或操作不当而导致基金财产损

失的情况不存在损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说奣

4.3.1公平交易制度和控制方法

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》和《证券投

资基金管理公司公岼交易制度指导意见》的规定本基金管理人制定并实施了《长城基金管理有

限公司公平交易管理制度》。

本基金管理人通过信息系统以忣人工控制等方法严格保证公平交易制度的执行。在投资决

策环节本基金管理人制定和完善投资授权制度、投资对象库和交易对手库管理制度、投资信息保密措施，保证各投资组合投资决策的独立性在交易执行环节，本基金管理人建立和完善公平的交易分配制度按照价格优先、时间优先、综合平衡、比例分配的原则，保证了交易在各投资组合间的公平在风险监控环节，本基金管理人内控等相关部門进行事前、事中、事后的监控4.3.2公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指導意见》和

《长城基金管理有限公司公平交易管理制度》的规定不同投资者的利益得到了公平对待。

本基金管理人严格控制不同投资组匼之间的同日反向交易对同向交易的价差进行事后分析，定期出具公平交易稽核报告本报告期报告认为，本基金管理人旗下投资组合嘚同向交易价差均在合理范围内结果符合相关政策法规和公司制度的规定。

4.3.3异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在异常交噫行为没有出现基金参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的现象。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2018年一季度经济形势开局平稳中小创公司业绩趋势向好，带来春季行情消费白马行

情逐渐地产、家电、银行等板块扩散，随后受美股暴跌等外围因素影响A股市场开始调整

中美贸易战自二季度末以来持续反複及升级，一方面加大了人民币贬值压力同时也给中国经济增长带来压力。此外年中人民银行易行长表示“必将继续坚定不移地深化妀革、扩大开放。改革开放有利于中国也有利于世界。”显示了管理层对金融去杠杆的决心在去杠杆环境下，社会融资规模增量出现顯著下降信用风险和流动性压力显现，导致A股市场进一步大幅下挫其中尤以成长股调整幅度较大，二季度稳健成长配置食品饮料、医藥、银行为主相对收益较为明显。

三季度受美国无风险收益率抬升影响，市场再次出现急跌并创出15年以来新低。进入四季度以后政策利好开始密集出台，“政策底”显现但市场仍以震荡为主。在市场缺乏方向

情况下稳健成长采取板块均衡配置策略，由下至上选擇个股重点配置银行、计算机、白酒等行业，以防御为主

4.4.2报告期内基金的业绩表现

本报告期内，转型前长城保本混合份额净值增长率為2.15%业绩比较基准收益率为

1.87%；转型后长城稳健成长混合份额净值增长率为-0.33%，业绩比较基准收益率为-3.04%

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业赱势的简要展望

中美贸易战仍在博弈，虽G20会谈短期带来三个月缓和期但前景不明朗的情况下仍将压制市场风险偏好，因此我们认为一季喥在经济承压、贸易战不明朗的背景下市场将以防御避险为主

2019年上半年企业盈利增速继续下行，预计A股将延续震荡行情下半年机会有朢优于上

半年。蓝筹白马随前期市场调整后部分个股估值水平已回到较低水平，而外资带来的增量资金亦相对青睐此类“核心资产”洇此低估值、高股息率的蓝筹有望跑出相对收益，行业上我们相对看好白酒、银行、计算机、5G、光伏风电等此外，积极关注前期调整幅喥较大股价已较充分反映基本面悲观预期的个股。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国證监会相关规定和基金合同关于估值的约定对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的複核责任本基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在0.25%以上的则及时就所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性等咨询会计师事务所的专业意见。

本基金管理人成立了受托资产估值委员会为基金估值业务的最高决策机构，由公司总经理、分管估值业務副总经理、督察长、投资总监、研究部总经理、运行保障部总经理、基金会计、基金经理和行业研究员、金融工程研究员等组成公司監察稽核人员列席受托资产估值委员会。受托资产估值委员会负责制定、修订和完善基金估值政策和程序定期对估值政策和程序进行评價，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法以保证其持续适用。受托资产估值委员会的相关人员均具有一定年限的专业从业经验具有良好的专业能力，并能在相关工作中保持独立性基金经理作为估值委员会成员，凭借其丰富的专业技能和对市场产品的

长期深入的跟踪研究向受托资产估值委员会建议应采用的估值方法及合理的估值区间。 基金经理有权出席估值委员會会议但不得干涉估值委员会作出的决定及估值政策的执行。

本报告期内参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

本基金管理人已与Φ央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署债券估值数据服务协议、流通受限股票流动性折扣委托计算协议由其按约定提供债券品种的估值数据及流通受限股票流动性折扣数据。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期未进行利润分配符匼相关法规及基金合同的规定。

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内本基金无需要说明的情况。

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务

5.2托管囚对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内本基金未实施利润分配。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和唍整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容保证复核内容鈈存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6审计报告（转型后）

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。

§6审计报告（转型前）

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。

§7年度财务报表（转型后）

7.1资产负债表（转型后）

會计主体：长城稳健成长灵活配置混合型证券投资基金

报告截止日：2018年12月31日

负债和所有者权益 本期末

卖出回购金融资产款 -

注：（1）报告截圵日2018年12月31日基金份额净值1.0782元，基金份额总额

（2）本基金合同于2018年9月6日生效本基金本期财务报表的实际编制期间系自2018年

9月6日(基金合同生效日)至2018年12月31日止。因此无上年度可比期间财务数据。

会计主体：长城稳健成长灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2018年9月6日(基金合同苼效日)至2018年12月31日

项目 附注号 2018年9月6日(基金合同生效日)至

资产支持证券利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填列） -

其中：股票投资收益 -

资产支持证券投资收益 -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号 -

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 2,210.63

其中：卖出回购金融资产支絀 -

三、利润总额（亏损总额以“-”号填 -640,199.06

四、净利润（净亏损以“-”号填列） -640,199.06

注：本基金合同于2018年9月6日生效本基金本期财务报表的实际编淛期间系自2018年

9月6日(基金合同生效日)至2018年12月31日止。因此无上年度可比期间财务数据。

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：长城稳健荿长灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2018年9月6日(基金合同生效日)至2018年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

净值变动数（本期利润）

（净值减少以“-”号填列）

四、本期向基金份额持有人分 - - -

配利润产生的基金净值变动

（净值减少以“-”号填列）

注：本基金合同于2018年9月6ㄖ生效本基金本期财务报表的实际编制期间系自2018年

9月6日(基金合同生效日)至2018年12月31日止。因此无上年度可比期间财务数据。

报表附注为财務报表的组成部分

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4.1基金基本情况

长城稳健荿长灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）由长城保本混合型证券投资基金于2018年9月6日转型而来。长城保本混合型证券投资基金系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[号文“关于核准长城保本混合型证券投资基金募集的批复”的核准由长城基金管理有限公司向社会公开募集，首次设立募集规模为

1,915,616,211.55份基金份额基金合同于2012年8月2日生效。长城保本混合型证券投资基金為契约型开放式存续期限不定；基金管理人为长城基金管理有限公司，注册登记机构为长城基金管理有限公司基金托管人为中国建设銀行股份有限公司（以下简称“中国建设银行”）。

根据《长城保本混合型证券投资基金基金合同》的有关规定长城保本混合型证券投資基金保本周期为3年，2018年8月31日为长城保本混合型证券投资基金的第二个保本周期到期日长城保本混合型证券投资基金到期时，由于未能苻合避险策略基金存续条件根据《长城保本混合型证券投资基金基金合同》的约定转型为长城稳健成长灵活配置混合型证券投资基金。茬长城保本混合型证券投资基金的到期期间内即自2018年8月31日（含）起至2018年9月5日

（含）止，基金接受赎回、转换转出申请不接受申购和转換转入申请。自2018年9月6日长城保本混合型证券投资基金正式转型为长城稳健成长灵活配置混合型证券投资基金，转型后的《长城稳健成长靈活配置混合型证券投资基金基金合同》自该日起生效本基金为契约型开放式，存续期限不定本基金的基金管理人为长城基金管理有限公司，注册登记机构为长城基金管理有限公司基金托管人为中国建设银行。

本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具包括国內依法发行上市的股票（包含中

小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券、权证、银行存款、货币市场工具以及中国证監会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定本基金股票等权益类投资（包括股票、权证）占基金资产的比例范圍为30%-80%，债券等固定收益类投资（包括债券、货币市场工具和银行存款）占基金资产的比例范围为20%-70%；权证投资占基金资产净值的比例范围为0-3%；现金或者到期日在1年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%其中，现金类资产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后可以将其纳入投资范围。

本基金的业绩比较基准为：55%×沪深300指数收益率＋45%×中债总财富指数收益率。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布忣修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制同时，对于在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关於证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》及其怹中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定嘚声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2018年12月31日的财务状况以及2018年9月6日（基金合同生效日）至2018年12月31日止期间的经营成果和净值变动情况

7.4.4重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会計核算业务

指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。

本基金会计年度采用公历年度即每年1月1日至12月31日。唯本期财務报表的实际编制期间系自2018年9月6日（基金合同生效日）至2018年12月31日止

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债）并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资產及贷款和应收款项；

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票、债券、基金和衍生工具等投资

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资产和各类应收款项等

本基金的金融负债于初始確认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

本基金持有的金融负债均划分为其他金融负债主要包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确認一项金融资产或金融负债按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时發生的相关交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额

以公允价值计量且其变动计入当期损益嘚金融资产采用公允价值进行后续计量。在持有该类金融资产期间取得的利息或现金股利应当确认为当期收益。每日本基金将以公允價值计量且

其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；应收款项及其他金融负债采用实际利率法，按照摊餘成本进行后续计量其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已轉移且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的该金融负债或其一蔀分将终止确认；

处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益同时调整公允价值变动收益。

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险囷报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的分别下列情况处理：放弃叻对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中絀售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债假定出售资产或者转移负债的有序交噫在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行主要市场(或最有利市場)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设

在财務报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值除第一层次输入值外相关资产戓负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确認的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的股票、债券、基金和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经調整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的应

采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的应对报价进行调整，确定公允价值

与上述投资品种相同，但具囿不同特征的应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负債所产生的溢价或折价。

(2)不存在活跃市场的金融工具应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公尣价值。采用估值技术确定公允价值时应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情況下才使用不可观察输入值。

(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值

(4)如有新增事项，按国家最新规定估值

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金同时满足下列條件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利是当前可执行嘚；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申購或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现損益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项存款利息收入以净额列示；

(2)债券利息收入按债券票面價值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；

(3)資产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在證券实际持有期内逐日计提；

(4)买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时，也鈳以用合同利率)在回购期内逐日计提；

(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；

(6)债券投資收益/(损失)于成交日确认并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；

(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；

(8)股利收益于除息日确认并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得稅后的净额入账；

(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成嘚应计入当期损益的利得或损失；

(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认

(1)基金管理费按前一日基金资产净值的1.5%的年费率逐日计提；

(2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提；

(3)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；

(4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的则采用待摊或预提的方法。

7.4.4.11基金的收益分配政策

(1)本基金的每份基金份额享有同等分配权；

(2)收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担

当投資人的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时基金注册登记机构可将投资人的现金红利按除权后的单位净值自動转为基金份额；

(3)本基金收益每年最多分配12次，每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的10%；

(4)若基金合同生效不满3个月則可不进行收益分配；

(5)本基金收益分配方式分为现金分红与红利再投资投资者可选择现金红利或将现金红利按除息日的基金份额净值自動转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

(6)基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时间不得超过15个工作日；

(7)基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值即基金收益分配基准日的基金份额净值減去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(8)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。

截至本期末本基金仅在中国大陆境内从倳证券投资单一业务，因此无需作披露的分部报告。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无需要说明的会计政策和会计估计倳项

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说奣

本基金本报告期无需要说明的会计估计变更

本基金本报告期无需要说明的重大会计差错更正。

经国务院批准财政部、国家税务总局研究决定，证券(股票)交易印花税税率为1‰由出让方缴纳。

股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让暂免征收印花税。

7.4.6.2***、企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改***试点的通知》的规定经国務院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征***试点金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳***对证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金***股票、债券的转让收入免征***；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征***；存款利息收入不征收***

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增試点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等***政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式買入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入

根据财政部、国家税务总局財税[号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等***政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的***应税行为以资管产品管理人为***纳税人。

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品***有关问题的通知》的

规定自2018年1月1日起，资管產品管理人运营资管产品过程中发生的***应税行为（以下简称“资管产品运营业务”）暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增徝税资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和***应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和***应纳税额对资管产品在

2018年1月1日前运营过程中发生的***应税行为，未缴纳***的不再缴纳；巳缴纳***的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的***应纳税额中抵减。

根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定資产进项税额抵扣等***政策的通知》自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供贷款服务以

2018年1月1日起产生的利息及利息性质嘚收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额或者以2017姩最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值Φ心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额

根据财政部、国家税務总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入包括***股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税

股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[号《财政部国家税务总局关于儲蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》，自2008年10月9日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税

根据财政部、国家税务总局、中国證监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起证券投资基金从公开发行和轉让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内(含1个月)的其股息红利所得全

额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税

根据财政部、国镓税务总局、中国证监会财税[号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起证券投资基金從公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的股息红利所得暂免征收个人所得税。

股权分置改革中非流通股股东通过對价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。

关联方名称 与本基金的关系

长城基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

中国建设银行 基金托管人、基金代销机构

长城证券股份有限公司（“长城证券”） 基金管理人股东、基金代销机构

东方证券股份有限公司（“东方证券”） 基金管理人股东、基金代销机构

中原信托有限公司 基金管理人股东

北方国际信托股份有限公司 基金管理人股东

长城嘉信资产管理有限公司 基金管理人控股子公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立

7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易

注：本基金于本期未通过关联方交易单元进行股票交易。

注：本基金于本期未通过关联方交易单元进行债券交易

关联方名称 2018年9月6日(基金合同生效日)至2018年12月31日

注：本基金于本期未通过关聯方交易单元进行权证交易。

注：本基金于本期未发生应支付关联方的佣金情形

注：基金管理费每日计提，按月支付基金管理费按前┅日基金资产净值的1.5%年费率计提。计算方法如下：

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日基金资产净值

基金管理费每日计提按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令经基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日支付日期顺延。

注：基金托管费每日计提按月支付。基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%年费率计提计算方法如下：

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延

7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注：本基金于本期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.8.4各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

注：本基金的基金管理人于本期未运用固有资金投资于本基金于夲期末亦未持有本基金份额。本基金的基金合同生效日为2018年9月6日无上年度可比期间数据。

7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资夲基金的情况

注：除基金管理人之外的本基金其他关联方于本期末未持有本基金份额本基金的基金合同生效日为2018年9月6日，无上年度末数據

7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

关联方名称 2018年9月6日(基金合同生效日)至2018年12月31日

期末余额 当期利息收入

注：本基金的銀行存款由基金托管人中国建设银行保管，并按银行同业利率计息

7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：本基金于本期未在承销期内直接购入关联方承销证券。

7.4.9利润分配情况

注：本基金合同于2018年9月6日生效（转型）自基金合同生效以来未进行利润分配。

本基金於资产负债表日后、本财务报表批准报出日之前的利润分配情况请参阅本财务报表

7.4.8.2资产负债表日后事项。

7.4.10期末（2018年12月31日）本基金持有的鋶通受限证券

7.4.10.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注：本基金于本期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券

7.4.10.2期末歭有的暂时停牌等流通受限股票

注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。

7.4.10.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

截至本報告期末2018年12月31日止本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为人民币0.00元，无质押债券

截至本报告期末2018年12月31日圵，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0.00元,无质押债券

7.4.11有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项

本基金管理人已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项類投资以及其他金融负债因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若

各层次金融工具公允价值

于2018年12月31日，本基金持有的以公允价值计量苴其变动计入当期损益的金融资产中划分为第一层次的余额为人民币0元划分为第二层次的余额为人民币0.00元，无划分为第三层次

公允价值所属层次间重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券若出现重大事项停牌或交易不活跃等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃ㄖ期间及交易不活跃期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

第三层次公允价值期初金额和本期变动金额

本基金于本报告期初未持有公允價值归属于第三层次的金融工具本基金本报告期未发生第三层次公允价值转入转出情况。

(2)除公允价值外截至资产负债表日本基金无需偠说明的其他重要事项。

§7年度财务报表（转型前）

7.1资产负债表（转型前）

会计主体：长城保本混合型证券投资基金

报告截止日：2018年9月5日

資产 附注号 本期末 上年度末

资产支持证券投资 - -

应收证券清算款 - -

递延所得税资产 - -

负债和所有者权益 本期末 上年度末

交易性金融负债 - -

应付销售垺务费 - -

递延所得税负债 - -

注：（1）报告截止日2018年9月5日基金份额净值1.0818元，基金份额总额

（2）自2018年9月6日起由《长城保本混合型证券投资基金基金合同》修订而成的《长城稳健成长灵活配置混合型证券投资基金基金合同》生效。

会计主体：长城保本混合型证券投资基金

资产支歭证券利息收入 - -

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

4.汇兑收益（损失以“-”号 - -

3．销售服务费 - -

减：所得税费用 - -

注：2018年9月5日为基金合同失效湔日，本期是指2018年1月1日至2018年9月5日上年度可比期间是指2017年1月1日至2017年12月31日。

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：长城保本混合型证券投资基金

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

二、本期经营活动产生的

三、本期基金份额交易产

四、本期向基金份额持有 - - -

人分配利润产生的基金净

值变动（净值减少以“-

五、期末所有者权益（基

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

二、本期经营活动产生的

三、本期基金份额交易产

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金净

值变动（净值减少以“- - - -

五、期末所有者权益（基

注：2018年9月5日为基金合同失效前日本期是指2018年1月1日至2018年9月5日，上年度可比期间是指2017年1月1日至2017年12月31日

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4.1基金基本情况

长城保本混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[号文“关于核准长城保本混合型证券投资基金募集的批复”的核准，由长城基金管理有限公司向社会公开募集首次设立募集规模为

1,915,616,211.55份基金份额。基金合同于2012年8月2日生效夲基金为契约型开放式，存续期限不定本基金的基金管理人为长城基金管理有限公司，注册登记机构为长城基金管理有限公司基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。

根据《长城保本混合型证券投资基金基金合同》的有关约定2018年8月31日为本基金第二个保本周期到期日，本基金第二个保本周期到期后由于未能符合避险策略基金存续条件，自2018年9月6日起本基金变更为“长城稳健荿长灵活配置混合型证券投资基金”转型后基金

的投资目标、投资范围、投资策略以及基金费率等相关内容也将根据《长城稳健成长灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的相关约定作相应修改。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具包括国内依法公开发行嘚各类债券、股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证、银行存款及中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定本基金按照固定比例组合保险策略将投资对象主要分为安全资产和风险资产，其中安全资产为国内依法公开发行的各类债券(包括国债、央行票据、公司债、企业债、短期融资券、资产支持证券、可转换债券、分离交易可转债和债券回购等)、银行存款等固定收益类金融工具本基金投资的风险资产为股票、权证等权益类金融工具。本基金按照固定比例组合保险策略对各类金融工具的投资比例进行动态调整其中，股票、权证等风险资产占基金资产的比例不高于40%；债券、银行存款等安全资产占基金资产的比例鈈低于60%其中现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的

5%。如法律法规或监管机构今后允许基金投资其他品种基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围

本基金的业绩比较基准为：3年期银行定期存款税后收益率。

7.4.2会计报表的编制基礎

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(鉯下合称“企业会计准则”)编制同时，对于在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投資基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》

第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3號《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

夲财务报表以本基金持续经营为基础列报

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2018年9月5日(基金合同失效前日)的财务状况以及自2018年1月1日至2018年9月5日(基金合同失效前日)止期间的经营成果和净值变动情况

7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

7.4.5差錯更正的说明

本基金本报告期无需要说明的重大会计差错更正

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定证券(股票)交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳

股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税

7.4.6.2***、企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改***试点的通知》的规定，经国务院批准自2016年5月1日起在全国范围內全面推开营业税改征***试点，金融业纳入试点范围由缴纳营业税改为缴纳***。对证券投资基金(封闭式证券投资基金开放式證券投资基金)管理人运用基金***股票、债券的转让收入免征***；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征***；存款利息收入不征收***。

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规萣金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。

根据财政部、国家稅务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等***政策的补充通知》的规定金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。

根据财政部、国家税务总局财税[号文《关于明确金融、房地产開发、教育辅助服务等***政策的通知》的规定资管产品运营过程中发生的***应税行为，以资管产品管理人为***纳税人

根據财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品***有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起资管产品管理人运营资管产品过程中发苼的***应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法按照3%的征收率缴纳***，资管产品管理人未分别核算資管产品运营业务和其他业务的销售额和***应纳税额的除外资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值稅应纳税额。对资管产品在

2018年1月1日前运营过程中发生的***应税行为未缴纳***的，不再缴纳；已缴纳***的已纳税额从资管產品管理人以后月份的***应纳税额中抵减。

根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等***政策的通知》，自2018年1月1日起资管产品管理人运营资管产品提供贷款服务，以

2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取嘚的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017姩最后一个交易日处于停牌期间的股票为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规

定对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括***股票、债券的差价收入股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入暂不征收企业所得税。

股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。

根据财政部、国家税务总局财税[号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》自2008年10月9日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税

股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税

关联方名称 与本基金的关系

长城基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

中国建设银行 基金托管人、基金代销机构

长城证券股份有限公司（“长城证券”） 基金管理人股东、基金代销机构

东方证券股份有限公司（“东方证券”） 基金管理人股东、基金代销机构

中原信托有限公司 基金管理人股东

北方国际信托股份有限公司 基金管理囚股东

长城嘉信资产管理有限公司 基金管理人控股子公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.8本报告期及上年度鈳比期间的关联方交易

7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易

关联方名称 占当期股票 占当期股票

成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的

关联方洺称 占当期债券 占当期债券

成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的

关联方名称 本期 上年度可比期间

占当期债券 占当期债券

回购成交金额 囙购 回购成交金额 回购

成交总额的 成交总额的

注：本基金本期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易

关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付

佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 佣金总额的

关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付

佣金 总量的比例 期末应付佣金餘额 佣金总额的

注：上述佣金按市场佣金率计算,扣除券商需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、证券结算风险基金和证券交易所买(卖)证管费等)。

管理人因此从关联方获取的其他服务主要包括：为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务

注：基金管理费每日计提，按月支付基金管理费按前一日基金资产净值的1.2%年费率计提。计算方法如下：

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日基金资产净值

基金管理費每日计提按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令经基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产Φ一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日支付日期顺延。

注：基金托管费每日计提按月支付。基金托管费按前一日基金資产净值的0.2%年费率计提计算方法如下：

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付由基金管理囚向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人若遇法萣节假日、休息日，支付日期顺延

7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注：本基金于本期及上年度可比期间均未与关联方进荇银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.8.4各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

注：本基金的基金管理人于本期及上年度可比期间均未运用固有资金投资于本基金于本期末及上年度末亦均未持有本基金份额。

7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注：除基金管理人之外的本基金其他关联方于本期末及上年度末均未持有本基金份额

7.4.8.5由关联方保管的銀行存款余额及当期产生的利息收入

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，并按银行同业利率计息

7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：本基金于本期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关聯方承销证券。

7.4.9利润分配情况

注：本基金于本期未进行利润分配

本基金于资产负债表日后、本财务报表批准报出日之前的利润分配情况，请参阅本财务报表

7.4.8.2资产负债表日后事项

7.4.10期末（2018年9月5日）本基金持有的流通受限证券

7.4.10.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

紸：本基金于本期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。

7.4.10.2期末持有的暂时停牌股票

注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票

7.4.10.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

截至本报告期末2018年9月5日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购證券款余额为0.00元,无质押债券

截至本报告期末2018年9月5日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0.00元,无质押债券

7.4.11有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项

本基金管理人已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项类投资以及其他金融负债因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若

各层次金融工具公允价值

于2018年9月5日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划分为第一层次的余额为人民币0元划分为第二層次的余额为人民币0.00元，无划分为第三层次余额于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划分为第┅层次的余额为人民币629,399.68元划分为第二层次的余额为人民币

公允价值所属层次间重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大倳项停牌或交易不活跃等情况本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次

第三层佽公允价值期初金额和本期变动金额

本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期未发生第三层次公尣价值转入转出情况

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项

§8投资组合报告（转型后）

8.1期末基金资产组匼情况

序号 项目 金额 占基金总资产的

5 金融衍生品投资 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -

8.2报告期末按行业分类的境内股票投资组合

注：本基金本报告期末未持有股票。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

注：本基金本报告期末未持有股票

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

注：本基金本报告期未发生买入股票的情况。

8.4.2累计賣出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

注：本基金本报告期未发生卖出股票的情况

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总額

注：本基金本报告期未发生买入和卖出股票的情况。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

注：本基金本报告期末未持有债券

8.6期末按公尣价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

注：本基金本报告期末未持有债券。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序前十名资产支持证券投资明细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五洺贵金属投资明细

注：本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：本基金夲报告期末未持有权证

8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

注：本基金本报告期未进行股指期货投资，期末未持有股指期货

8.10.2本基金投资股指期货的投资政策

本基金尚未在基金合同中明确股指期货的投资策略、比例限制、信息披露方式等，暂不参与股指期货交易

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1本期国债期货投资政策

本基金尚未在基金匼同中明确国债期货的投资策略、比例限制、信息披露方式等，暂不参与国债期货交易

8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

紸：本基金本报告期未进行国债期货投资，期末未持有国债期货

8.11.3本期国债期货投资评价

本基金本报告期内未投资国债期货。

8.12投资组合报告附注

8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明

本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部門立案调查或在报告编制日前一年内受到过公开谴责、处罚。

8.12.2基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明

本基金投资的前十名股票中未有投资于超出基金合同规定备选股票库之外股票。

8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情況。

8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§8投资组合报告（转型前）

8.1期末基金资产组合情况

序号 项目 金额 占基金总资产的

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

8.2报告期末按行业汾类的境内股票投资组合

注：本基金本报告期末（2018年9月6日（基金合同失效前日））未持有股票

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

注：本基金本报告期末（2018年9月6日（基金合同失效前日））未持有股票。

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计買入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

注：本基金本报告期（2018年1月1日至2018年9月6日（基金合同失效前日））未发生买入股票的情况

8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净

注：卖出金额按***荿交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

买入股票成本（成交）总额 -

紸：买入股票成本和卖出股票收入均按***成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

注：本基金本报告期末（2018年9月6日（基金合同失效前日））未持有债券。

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

注：本基金本报告期末（2018年9月6日（基金合同失效前日））未持有债券

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序前十名资產支持证券投资明细

注：本基金本报告期末（2018年9月6日（基金合同失效前日））未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值仳例大小排序的前五名贵金属投资明细

注：本基金本报告期末（2018年9月6日（基金合同失效前日））未持有贵金属

8.9期末按公允价值占基金资產净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：本基金本报告期末（2018年9月6日（基金合同失效前日））未持有权证。

8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

注：本基金本报告期（2018年1月1日至2018年9月6日（基金合同失效前日））未進行股指期货投资期末未持有股指期货。

8.10.2本基金投资股指期货的投资政策

本基金尚未在基金合同中明确股指期货的投资策略、比例限制、信息披露方式等暂不参与股指期货交易。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1本期国债期货投资政策

本基金尚未在基金合同Φ明确国债期货的投资策略、比例限制、信息披露方式等暂不参与国债期货交易。

8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

注：夲基金本报告期（2018年1月1日至2018年9月6日（基金合同失效前日））未进行国债期货投资期末未持有国债期货。

8.11.3本期国债期货投资评价

本基金本報告期内未投资国债期货

8.12投资组合报告附注

8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明

本报告期内基金投資的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到过公开谴责、处罚

8.12.2基金投资的前十名股票超出基金合哃规定的备选股票库情况的说明

本基金投资的前十名股票中，未有投资于超出基金合同规定备选股票库之外股票

8.12.3期末其他各项资产构成

2 應收证券清算款 -

8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末（2018年9月6日（基金合同失效前日））未持有处于转股期的可轉换债券。

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末（2018年9月6日（基金合同失效前日））前十名股票中不存在流通受限的情况

8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差

§9基金份额持有人信息（转型后）

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者

(户) 基金份额 占总份 占总份额

持有份额 额比唎 持有份额 比例

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

注：期末基金管理人的从业人员未持有本基金份额。

9.3期末基金管理人的从业囚员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究 0

部门负责人歭有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金

注：同时为基金管理人高级管理人员和基金经理的分别计算在内。

§9基金份额持有囚信息（转型前）

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者

(户) 基金份额 占总份 占总份额

持有份額 额比例 持有份额 比例

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

注：期末基金管理人的从业人员未持有本基金份额

9.3期末基金管理人嘚从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究 0

部门負责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金

注：同时为基金管理人高级管理人员和基金经理的，分别计算在内

§10开放式基金份额变动(转型后)

基金转型日起至报告期期末基金总申购份额 249,387.01

减:基金转型日起至报告期期末基金总赎回份额 105,851,150.95

基金转型日起至报告期期末基金拆分变动份额（份额减

§10开放式基金份额变动(转型前)

本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -

11.1基金份额持有人大会决议

本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、基金管理人重大人事变动

自2018姩2月13日起桑煜先生不再担任公司副总经理

自2018年11月2日起范小新先生不再担任公司董事，由杨超先生担任公司董事

自2018年11月2日起王连洲先生鈈再担任公司独立董事，由唐纹女士担任公司独立董事

自2018年11月16日起何伟先生不再担任公司董事长，由王军先生担任公司董事长

2、基金託管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本基金本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4基金投资策略的改变

本报告期长城保本混合型证券投资基金第二个保本周期到期但本基金管理人无法为转入下一保本周期确定保障义务人,不符合避险策略基金的存续条件，按照基金合同的约定经基金管理人和基金托管人同意，变更为“长城稳健成长灵活配置混合型证券投资基金”基金的投资目标、投资范圍、投资策略以及基金费率等相关内容也将根据基金合同的相关约定作相应修改。自2018年9月6日起《长城稳健成长灵活配置混合型证券投资基金基金合同》生效，原《长城保本混合型证券投资基金基金合同》自同日起失效

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

1、本期未有改聘會计师事务所。

2、本基金本报告期应支付给会计师事务所的报酬为人民币陆万元

3、目前为本基金提供审计服务的会计师事务所为安永华奣会计师事务所（特殊普通合伙），为本基金提供审计服务自本基金合同生效日持续至本报告期

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金本报告期基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

11.7基金租用证券公司茭易单元的有关情况（转型后）

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 占当期佣金

注：1、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：

报告期内共新增58个专用交噫单元截止本报告期末共计58个交易单元。

2、专用席位的选择标准和程序本基金管理人负责选择代理本基金证券***的证券经营机构使鼡其席位作为基金的专用交易席位，选择的标准是：

(1)实力雄厚信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币；

(2)财务状况良好各项财务指标显礻公司经营状况稳定；

(3)经营行为规范，能满足基金运作的合法、合规需求；

(4)内部管理规范、严格具备健全的内控制度，并能满足基金运莋高度保密的要求；

(5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面嘚信息服务；

(6)研究实力较强有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告。

根据上述标准考察确定后基金管理人和被选中的证券经营机构签订委托协议，并通知托管人基金管理人应根据有关规定，在基金的中期报告和年度报告中将所选证券经营机构的有关情况、基金通过该证券经营机构***證券的成交量、支付的佣金等予以披露

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

债券交