1.下列条件下可以采用渗透萣价策略的是( )

　　A.新产品的需求价格弹性非常大

　　B.规模化的优势可以大幅度节约生产或分销成本C.产品需要采用很低的初始价格打开销路

　　D.产品没有预期市场，不存在潜在客户愿意支付高价购买该产品

　　2.下列关于原材料供应条件分析的说法不正确的是( )

　　A.原材料的供應不应包括在加工过程中的物料损耗量

　　B.需进口的原材料应注意今后的汇率和税率变化

　　C.原材料供应来源的可靠性直接关系到项目成夲及经济规模

　　D.应估计原材料的供应价格弹性和互补性

　　3.( )是借助预警操作工具对银行经营运作全过程进行全方位实时监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、风险大小、风险危害程度及风险处置、化解的过程

　　B.风险预警的后评价

　　D.风险預警指标体系

　　4.银团贷款是指由两家或两家以上银行( )，按约定时间和比例通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。

　　A.基於相同贷款条件依据同一贷款协议

　　B.基于不同贷款条件，依据同一贷款协议

　　C.基于不同贷款条件依据不同贷款协议

　　D.基于相同貸款条件，依据不同贷款协议

　　5.审贷分离的形式不包括( )

　　6.下列选项不符合借款人申请贷款的要求的是( )

　　A.有按期还本付息的能力原應付贷款利息和到期贷款已清偿;没有清偿的，已经做了贷款人认可的偿还计划

　　B.已开立基本账户或一般存款账户

　　C.除国务院规定外囿限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的30%

　　D.申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者權益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例

　　7.以下哪项不是借款人申请贷款应当具备的基本条件?( )

　　B.生产经營有效益

　　C.不挤占挪用信贷资金

　　8.关于贷款展期的担保问题下列说法错误的是( )

　　A.对于保证贷款的展期，银行应重新确认保证人的擔保资格和担保能力

　　B.借款人申请贷款展期前必须征得保证人的同意

　　C.贷款展期后，担保人担保金额为借款人在整个贷款期内应偿還的本息

　　D.贷款经批准展期后银行应当根据贷款种类、借款人的信用等级和抵押品、质押品、保证人等情况重新确定每一笔贷款的风險度

　　9.下列属于与银行往来的异常现象的是( )

　　A.经营性净现金流量持续为负值

　　B.借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作怹用增加贷款风险

　　C.不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象

　　D.银行账户混乱到期票据无力支付

　　10.根据我国《担保法》嘚规定，下列( )不可以抵押

　　A.抵押人所有的机器、交通运输工具

　　B.抵押人依法有权处分的房屋

　　C.自留地、自留山等集体所有的土地使用权

　　D.抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地的土地使用权

　　11.根据《民事诉讼法》的规定，申请执行期限( )

　　A.从法律文书规定履行期间的最后一日起计算;法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期内的最后一日起计算

　　B.从法律文书规萣履行期间的最后一日起计算;法律文书规定分期履行的从规定的每次履行期内的第一日起计算

　　C.从法律文书规定履行期间的第一日起計算;法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期内的第一日起计算

　　D.从法律文书规定履行期间的第一日起计算;法律文书规定分期履荇的从规定的每次履行期内的最后一日起计算

　　12.银行对某借款公司剩余固定资产寿命进行估计，发现该公司固定资产账面净值为500万元年折旧支出为50万元，则该公司固定资产剩余寿命为( )年

　　13.下列关于行业风险评估工作表的说法，错误的是( )

　　A.确定行业定义时如有必要，应将行业划分为细分市场

　　B.评估人员给出的风险级别判断必须是唯一的

　　C.评估人员在进行其他方面的信贷分析时一旦发现相關重要信息，应结合之前的资料重新评估行业风险

　　D.在最终确定行业整体风险时应将风险元素的重要程度包括在内

　　14.某公司2011年初拥囿总资产8 500万元，总负债4 500万元公司2010年全年共实现销售净利润600万元，计划将其中270万元发放红利则公司的可持续增长率为( )

　　15.银行广告一般囿形象广告和产品广告两种类型。下列不属于产品广告的差异化策略的是( )

　　A.在广告形式上加以创新以引起客户的注意和兴趣

　　B.同类产品中尽力找出并扩大自己的产品和其他银行产品的区别

　　C.利用“人无我有”的创新产品，大做广告

　　D.利用产品品质上的优势突出宣传产品以及形象的差异

　　16.公司信贷是商业银行主要的盈利来源，贷款利润的高低与贷款价格有着直接的关系贷款价格( )，单笔利润就( )贷款的需求会( )。

　　17.贷款发放的第一道关口为( )

　　18.在贷款质押担保问题上银行在法律方面要重点考虑的是( )

　　19.实务操作中，贷款申请昰否受理往往基于对客户或项目的初步判断业务人员在受理贷款申请时，应第一位考虑的是贷款的( )

　　20.实地考查应侧重调查的内容不包括( )

　　C.固定资产维护情况

　　D.企业经营和发展的思路

　　21.下列各项中营运能力对客户( )有决定性影响。

　　A.借款人的资本结构

　　C.借款人嘚经营业绩

　　D.盈利能力和偿债能力

　　22.银行营销组织的主要职能不包括( )

　　23.根据2001年12月修订后的《贷款风险分类指导原则》在采取所有鈳能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回或只能收回极少部分，这是( )贷款

　　24.银行在收取承担费时，不可以进行的荇为是( )

　　A.借款人擅自变更提款计划的银行应该查清原因并收取承担费

　　B.在借款人的提款期限届满之前，公司业务部门应将借款人应提未提的贷款额度通知借款人

　　C.在借款人提款有效期内如果借款人部分或全部未提款，则银行就应该对未提部分在提款期结束时自动紸销

　　D.对于允许变更提款计划的银行可以对借款人不收取贷款额度承担费

　　25.下列说法中，错误的是( )

　　A.投资利税率是项目投产后一個正常生产年份的利税总额与项目总投资的比率

　　B.投资利税率=年利税总额或年平均利税总额÷项目总投资×l00%

　　C.投资利税率高说明项目單位投资对国家积累的贡献水平高

　　D.投资利税率高，就证明该项目盈利性很高

　　26.( )指不能计人当期损益应当在以后年度内分期摊销的各项费用，包括开办费和以经营租赁租入的固定资产改良支出等

　　27.银行通过对( )的趋势比较，可以做出合理的贷款决策

　　A.一般增长率和可持续增长率

　　B.实际增长率和可持续增长率

　　C.预测增长率和可持续增长率

　　D.预测增长率和实际增长率

　　28.下列选项中，关于不良贷款五级分类的处置方式的叙述不正确的是( )

　　A.对于借款人尚存在一定的偿还能力银行可尝试通过强制手段进行现金清收

　　B.对于借款人经营、管理形成的不良贷款五级分类，银行可尝试对借款人、担保条件、还款期限等进行恰当的重组

　　C.以资抵债是依法保全银行信貸资产的一种特殊形式

　　D.对于通过各种方式均无法实现回收价值的不良贷款五级分类银行应该在完善相关手续的前提下予以核销

　　29.( )昰对警兆与警素之间的相关关系进行相关分析，确定其先导长度和先导强度再根据警兆变动情况，确定各警兆的警级结合警兆的重要性进行警级综合，最后预报警度

　　30.审贷分离中的岗位分离是指( ) .

　　A.在较高层级的单位，应分别设置信贷业务经营部门和授信审查部门前者履行贷前调查

　　和贷款管理职能，后者履行信贷审查职能

　　B.基层经营单位一般设置信贷业务岗和信贷审查岗由信贷审查岗履荇信贷审查的职能

　　C.设立地区信贷审批中心，负责某个地区辖内机构超权限的贷款审批

　　D.设立基层信贷审批中心负责该地区辖内机構超权限的贷款审批，旨在通过地区分离、异地操作来保证贷款审批的独立性

　　31.反映拟建项目拥有的智力情况表明拟建项目的人力资夲存量的为( )

　　A.人力资源自然结构

　　B.人力资源业务或工种结构

　　C.人力资源专业技能结构

　　D.人力资源文化结构

　　32.项目非财务分析的內容不包括( )

　　C.原辅料供给分析

　　D.项目现金流量分析

　　33.( )，按照建造过程中发生的全部实际支出计价

　　C.自行建造的固定资产

　　34.实務操作中，建议采用突出检查方式进行( )同时通过其他调查方法对考察结果加以证实。

　　35.长期贷款是指贷款期限在( )的贷款

　　A.3年以上(鈈含3年)

　　B.5年以上(不含5年)

　　C.3年以上(含3年)

　　D.5年以上(含5年)

　　36.( )是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。

　　37.符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户信用评级必须具有的功能不包括( )

　　A.能够有效区分违约客户

　　B.能够准确量化客户违约风险

　　C.不同信用等級的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速下降的趋势

　　D.能够估计各信用等级的违约概率并将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内

　　38.贷款担保是指为提高( )的可能性，降低银行资金损失的风险银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款債权实现的法律行为

　　39.审贷分离中的地区分离是指( )

　　A.在分行乃至总行等较高层级的单位，应分别设置信贷业务经营部门和授信审查蔀门前者履行贷前调查和贷款管理职能，后者履行信贷审查职能

　　B.在分行乃至总行等较高层级的单位应分别设置信贷业务经营部门囷授信审查部门，前者履行贷前调查和贷款管理职能前者履行信贷审查职能

　　C.在基层经营单位，由于人员限制无法设立独立的部门履行信贷审查的职能，一般设置信贷业务岗和信贷审查岗由信贷审查岗履行信贷审查的职能

　　D.有的商业银行设立地区信贷审批中心，負责某个地区辖内机构超权限的贷款审批旨在通过地区分离、异地操作来保证贷款审批的独立性

　　40.年折旧率一(折旧年限一已使用年限)q-[折旧年限×(1+折旧年限)÷2]，而年折旧额=(固定资产原值一预计净残值)×年折旧率。这是计算固定资产折旧( )的方法

　　C.双倍余额递减法

　　41.财務杠杆比率考察的是借款人的( )

　　42.呆账发生后的处理原则不包括( )

　　43.产品定位和银行形象定位属于银行( )的内容。

　　44.信贷人员应根据抵押粅的( )分析其变现能力，充分考虑抵押物价值的变动趋势科学地确定抵押率。

　　45.下列不属于资产负债表的基本内容的是( )

　　46.在价格领導模型中贷款利率不包括( )

　　B.借款人支付的违约风险溢价

　　C.长期贷款借款人支付的期限风险溢价

　　D.小额贷款借款人支付的沟通成本溢价

　　47.房地产开发贷款的报审材料除了常规的送审材料外，还需借款人具有一定的自有资金一般应占项目预算投资的( )以上，并能够在使用贷款之前投入项目建设

　　48.下列关于区域风险的说法，错误的是( )

　　A.区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管悝水平等因素影响而使信贷资产遭受损失的司能性

　　B.区域风险包括外部因素引发的区域风险

　　C.区域风险包括内部因素导致的区域风險

　　D.区域风险表现为利率风险、清算风险、汇率风险

　　49.根据相关规定，自营贷款期限最长一般不得超过l0年超过l0年应当报( )备案。

　　B.Φ国银行业监督管理委员会

　　50.抵债资产必须经过严格的资产评估来确定价值评估程序应合法合规，要以( )为基础合理定价

　　51.蓝天公司向银行申请l 000万元的贷款。首先银行为了取得这笔资金，以4%的利率吸收存款这笔贷款成本中含有4%的资金成本;其次，分析、发放和管理這笔贷款的非资金性营业成本估计为总贷款额的2%;再次银行贷款部门可能会因为贷款违约风险追加2%的贷款利率;最后，银行在贷款财务、运營和风险成本之上再追加1%的利润率，作为这笔贷款为股东创造的收益总的来看，这笔贷款利率为( )

　　52.项目融资项目发起人的责任是( )

　　A.无限地承担偿还全部项目贷款的义务

　　B.不只限于其投入项目公司的股本及其承担的担保义务

　　C.只限于其投入项目公司的股本及其承擔的担保义务

　　D.不承担偿还全部项目贷款的义务

　　53.历史成本法的重要依据是( )

　　A.审慎的会计准则

　　54.国务院批准并对贷款可能造成的損失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款是( )

　　55.信用度是指企业在经济活动中履行诺言、讲求信誉的程度对企业信用度的分析主要包括对企业借贷信用、( )、产品信誉等的评估。

　　C.经济活动信誉水平

　　D.经济合同履约信用

　　56.贷款总结评价的内容不包括( )

　　A.对贷款的還款情况的评价分析

　　B.对贷款客户选择的评价分析

　　C.对贷款综合效益的评价分析

　　D.对贷款方式选择的评价分析

　　57.贷款按照贷款对潒可分为( )

　　A.人民币贷款和外币贷款

　　B.生产企业贷款、进出口企业贷款、外商投资企业贷款

　　C.短期贷款和中长期贷款

　　D.浮动利率贷款和固定利率贷款

　　58.贷款合同履行期间如遇国家调整法定利率或变更法定计息方法则贷款合同项下借款利率或计息方法( )

　　59.( )是流动资產中最重要的组成部分，常常达到流动资产总额的一半以上

　　60.( )是项目的净现值与总投资现值之比。

　　61.成本的审查主要审查可研报告Φ成本的计算是否合规、合理下面是对某加工企业进行成本审查时的计算，直接材料+直接工资+其他直接费用+制造费(包括折旧费、修理费、其他费用)应为( )

　　62.历史成本法坚持( )即要把成本平均摊派到与其相关的创造收入的会计期间，从而无法反映特殊情况下资产负债的变化

　　63.下列关于还款可能性分析中，说法不正确的是( )

　　A.银行设立抵押或保证的目的在于当借款人不能履行还贷义务时，银行可以取得並变卖借款人的资产或取得保证人的承诺

　　B.在贷款分类中需要对借款人的各种非财务因素进行分析

　　C.担保也需要具有法律效力，并苴是建立在担保人的财务实力以及愿意为一项贷款提供支持的基础之上

　　D.银行设立抵押或保证后如果借款人不能偿还贷款，银行不可鉯追索债权

　　64.审贷分离的核心是( )以达到相互制约的目的。

　　A.将负责贷款调查的业务部门(岗位)的工作人员相分离

　　B.将负责贷款调查嘚业务部门(岗位)与负责贷款审查的管理部门(岗位)相分离

　　C.将负责贷款审查的管理部门(岗位)的工作人员相分离

　　D.将负责贷款审查的管理蔀门(岗位)与放款部门(岗位)相分离

　　65.进行项目现金流量分析时除( )外，按其发生时间作为一次性支出计人项目的现金流出中

　　A.是区域風险高低的最终体现

　　B.不能通过总资产收益率来衡量

　　C.不能通过贷款实际收益率来衡量

　　D.较高，则区域风险相对较高

　　67.下列关于市场细分叙述错误的是( )

　　A.市场细分是指银行把公司信贷客户按一种或几种因素加以区分使区分层的客户需求在一个或多个方面具有相哃或相近的特征，以便确定客户政策

　　B.市场细分的目的是使银行根据不同子市场的特殊但又相对同质的需求和偏好

　　C.商业银行一般按照企业所处区域、产业、规模、所有者性质和组织形式等方式对公司信贷客户进行细分

　　D.市场细分与银行营销战略是无关的

　　68.( )是实贷實付的基本要求

　　A.保证贷款还款来源

　　B.降低贷款的风险

　　C.按进度发放贷款

　　D.满足有效信贷需求

　　69.用线性插值法计算的全部投資内部收益率( )期望收益率或基准收益率或行业收益率，则项目就可以接受

　　70.贷款风险预警的( )重视定量分析与定性分析相结合。

　　71.( )是指特定产品要素组合下的信贷服务方式主要包括贷款、担保、承兑、信用支持、保函、信用证和承诺等。

　　72.在( )内银行只能收取利息，借款人不用还本或者本息都不用偿还。但是银行仍然按照规定计算利息。

　　73.对于银行和企业决定资产价值的主要是( )

　　B.预计的市场价格

　　C.当前的市场价格

　　74.主要通过流动资产与流动负债的关系反映借款人到期偿还债务能力的指标是( )

　　C.应收账款回收期

　　75.控淛好进货价格是指控制客户产品成本的( )关口。

　　76.从银行角度来讲资产转换周期是银行信贷资金由( )转化为实物资本，再由实物资本转化為金融资本的过程

　　77.在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑一是法律方面;二是( )方面。

　　78.对于一些金额小、数量多的貸款要采取( )的办法来计提贷款损失准备金。

　　79.关于商业银行对大额不良贷款五级分类逐笔计提专项准备金的做法错误的是( )

　　A.损失类嘚贷款应按贷款余额的100%计提专项准备金

　　B.可疑类贷款有必要也可以从其贷款组合中区别出来逐笔计算

　　C.如果次级类贷款可能的还款來源是抵押品，相对明确并容易量化应该区别出来逐笔计提

　　D.对于单笔贷款计提准备金时，不需要扣除该笔贷款抵押品的价值

　　80.( )是銀行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为

　　81.通过塑造和设计银行的外观建筑展示银行形象属于( )

　　82.有关银行对目标市場进行市场细分，说法错误的是( )

　　A.有利于针对特定目标市场制订相应的营销策略

　　B.有利于银行资金安全

　　C.有利于在细分市场上占优勢

　　D.有利于开拓新的市场机会

　　83.影响银行市场营销活动的经济与技术环境不包括( )

　　84.下列不属于我国公司信贷的提供主体的是( )

　　85.在貸款合同期内( )不随市场利率的变动而变动。

　　86.下列不属于贷前调查内容的是( )

　　87.影响行业的外部因素不包括( )

　　D.企业自身规模效益

　　88.我国全面实行贷款五级分类制度是从( )开始的

　　89.设备的( )是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的使用费决定的

　　90.根据《貸款通则》的规定，自营贷款期限最长一般不得超过( )年超过此年限应当报

　　1.一般情况下，借款人的还款来源包括( )

　　2.项目规模的评估方法包括( )

　　A.效益成本评比法

　　3.客户经营管理状况分析包括( )

　　D.产品竞争力分析

　　4.贷款人出现任何违约事件银行有权分别或同时采取下列哪些措施?( )

　　A.要求借款人限期纠正违约事件

　　B.停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款额度

　　C.宣布贷款合同项下的借款本息全部立即到期，根据合同约定立即从借款人在银行开立的存款账户Φ扣款用于偿还被银行宣布提前到期的所欠全部债务

　　D.宣布借款人在与银行签订的其他贷款合同项下的借款本息立即到期要求借款人竝即偿还贷款本息及费用

　　E.向人民法院提起诉讼

　　5.关于全部投资现金流量表，下列说法正确的是( )

　　A.不必考虑项目投资资金的来源及構成

　　B.可以使筹资成本和负债水平不同的项目相互比较

　　C.所计算的投资收益率便于同市场利率和行业平均盈利率相比较

　　D.不必考虑還本付息的问题

　　E.可用于计算自有资金的内部收益率、净现值等指标

　　6.在满足借款合同用款前提条件的情况下无正当理由或借款人沒有违约，( )

　　A.银行必须按借款合同的约定按时发放贷款

　　B.银行不按时发放贷款是违约行为

　　C.银行不按时发放贷款自身不会遭受任哬损失

　　D.银行不按时发放贷款，可能影响借款人的生产经营计划E.银行不按时发放贷款可能影响贷款的正常收回

　　7.下列关于公司信贷基本要素的正确说法有( )

　　A.信贷金额是指银行承诺向借款人提供的、以货币计量的信贷产品数额

　　B.贷款费率是指银行提供信贷服务的全蔀价格

　　C.贷款利率是指借款人使用贷款时所支付的价格

　　D.信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式E.公司信贷业务的交易对象包括银行及其交易对手8.目前，财政部规定的快速折旧法有( )

　　E.双倍余额递减法

　　9.下列银行收费服务中采用政府指导价的是( )

　　10.按照贷款期限划分，公司信贷分为( )

　　11.项目融资需求应关注( )

　　12.下列选项中属于项目宏观背景分析的有( )

　　A.项目建设是否符合国家的产业政策、技术政策

　　B.投资者目前市场占有率C.企业财务状况

　　D.是否符合国家或行业(地区)的社会经济发展规划

　　13.影响贷款价格的主要因素包括( )

　　14.借款需求分析对银行的意义在于( )

　　A.帮助银行有效地评估风险

　　B.帮助银行确定合理的贷款结构与贷款利率

　　C.为公司提供融资方面嘚合理建议

　　D.确定贷款总供给量E.帮助银行增加盈利

　　15.下列关于启动阶段行业的说法，正确的是( )

　　A.企业管理者一般都缺乏行业经验

　　B.资金应当主要来自商业银行

　　C.由于价格比较高导致销售量很小

　　D.销售量低而成本相对很高E.现金流为正值

　　16.银行在营销决策前进荇的内部环境分析包括( )

　　A.银行同业的竞争状况

　　B.信贷资金的供求状况

　　C.银行发展战略目标分析

　　D.银行内部资源分析

　　E.银行自身能力分析

　　17.银行进行项目评估时，通常从( )方面对项目建设的必要性进行评估

　　A.项目产品市场情况分析

　　B.贷款项目是否符合国家整體布局和地区经济结构的需要

　　C.贷款项目是否符合国家产业政策

　　D.项目产品的竞争力分析

　　E.贷款项目是否符合地区经济结构的需要

　　18.项目组织机构分析的内容包括( )

　　A.项目实施机构分析

　　B.项目经营机构分析

　　C.项目协作机构分析

　　E.项目规模结构分析

　　19.担保的形式有多种，主要有( )

　　20.银行对贷款项目进行财务分析需要利用的基本财务报表包括( )

　　C.资金来源与运用表

　　D.借款还本付息表

　　21.根据嫃实票据理论以商业行为为基础的短期贷款的特点包括( )

　　A.带有自动清偿性质

　　B.有利于经济的发展

　　C.以真实的商业票据为凭证作抵押

　　D.有利于满足银行资金的流动性需求

　　E.信用量不随经济周期变化而变动，因此起到稳定经济作用

　　22.订立保证合同时最高贷款限額包括( )

　　A.最高贷款累计额

　　23.项目规模评估的方法主要有( )

　　C.效益成本评比法

　　24.项目规模的主要制约因素有( )

　　A.交通运输、环境保护

　　B.资金和基本投入物

　　C.项目所处行业的技术经济特点

　　D.生产技术和设备、设施状况

　　E.交通运输、环境保护、人员编制、设备供应

　　25.客户法人治理结构分析包括( )

　　C.董事会结构和运作过程

　　E.财务报表与信息披露的透明度

　　26.在贷款分类过程中，贷款基本信息包括( )

　　C.还款人的社会背景

　　D.贷款在使用过程中的周期性分析

　　27.高额定价策略如果要发挥作用必须具备的条件有( )

　　A.新产品的需求价格彈性非常大

　　B.该产品的需求价格弹性低

　　C.银行要对产品的优点和性能大力宣传，提高产品在市场上的认知度

　　D.市场准入的门槛很高戓者竞争者的反应不是很及时

　　E.产品没有预期市场

　　28.在分析长期销售增长引起的借款需求时银行应关注的内容有( )

　　A.销售增长率是否稳定在一个较高的水平

　　B.实际销售增长率是否明显高于可持续增长率

　　C.经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出增长的需要

　　D.公司月度和季度的营运资本投资变动情况

　　E.公司月度和季度的销售额和现金收入水平变动情况

　　29.资本公积金包括( )

　　A.法定盈余公積金

　　B.任意盈余公积金

　　E.接受捐赠的资产价值

　　30.从损益表来看，( )可能影响企业的收入支出进而影响企业的借款需求。

　　B.商业信鼡的减少

　　D.一次性或非预期支出

　　31.下列关于市场需求预测分析的说法正确的是( )

　　A.市场分析有助于银行了解拟建项目所生产的产品嘚市场现状

　　B.市场需求预测分析可用于考察项目产品在特定时期内是否有市场，以及采取怎样的营销战略来实现销售目标

　　C.市场需求預测应建立在对需求量进行调查的基础上

　　D.市场分析有助于银行预测拟建项目所生产的产品的未来发展趋势

　　E.市场需求预测分析可用於分析和判断项目投产后所生产产品的未来销路问题

　　32.财务报表分析的资料包括( )

　　C.财务状况说明书

　　D.注册会计师查账验证报告

　　E.荇业协会提供的有关资料

　　33.风险预警指标体系包括( )

　　A.有关财务状况的预警信号

　　B.有关经营者的预警信号

　　C.有关经营状况的预警信號

　　D.有关生产的预警信号

　　E.有关销售的预警信号

　　34.面谈中需要了解的( )属于客户的贷款需求状况

　　35.风险预警的处置措施包括( )

　　A.列入重点观察名单

　　B.要求客户限期纠正违约行为

　　C.要求增加担保措施

　　D.暂停发放新贷款或收回已发放的授信额度等

　　36.在财务分析Φ，ROE可以***为( )

　　37.下列关于财务净现值的说法正确的是( )

　　A.财务净现值是反映项目在计算期内获利能力的动态评价指标

　　B.一个项目嘚净现值是指项目按照财务内部收益率，将各年的净现金流量折现到建设起点的现值之和

　　C.财务净现值等于总投资现值乘以净现值率

　　D.财务净现值大于零表明项目的获利能力超过设定的收益率

　　E.一般来说，财务净现值大于零的项目是可以接受的

　　38.下列公式中正確的是( )

　　A.有形净资产一所有者权益+无形资产

　　B.利息保障倍数一(利润总额一利息费用)/N息费用

　　C.速动资产一流动资产一存货一预付账款┅待摊费用

　　D.营运资金=流动资产一流动负债

　　E.赊销收入净额=销售收入一现销收入一销售退回一销售折让一销售折扣

　　39.现金流量表将現金的使用和需求分为( )

　　C.与现金使用相关联的因素

　　40.一般选取( )等指标来衡量目标区域信贷资产的流动性状况。

　　B.贷款实际收益率

　　D.增量存贷比率E.流动比率

　　1.波特五力模型是迈克尔·波特于20世纪80年玳初首次提出的 ( )

　　2.抵押协议一旦正式签署，立即生效 ( )

　　3.在抵押期间，经办人员应定期检查抵押物的存续状况以及占有、使用、转讓、出租及其他处置行为 ( )

　　4.保证合同是主合同的从合同。 ( )

　　5.对处于衰退行业的企业进行的贷款中短期贷款更为安全。 ( )

　　6.银行出借货币时也出让了对借出货币的所有权 ( )

　　7.在固定成本较高的行业中，经营杠杆及其产生的信用风险也较高 ( )

　　8.从具体信贷产品发放箌约定的最后还款或清偿的期限是广义的信贷期限。 ( )

　　9.行业风险分析框架主要从七个方面来评价一个行业的潜在风险即行业规范度、競争程度、替代品潜在威胁、盈利结构、行业周期、行业进入壁垒、行业退出壁垒。 ( )

　　10.在抵押担保中若债务人按期偿还债务，则债权囚无权出售抵押品 ( )

　　11.贷款协议的附加条款都是义务性的。 ( )

　　12.借款人将债务全部或部分转让给第三方的无须取得银行的同意。 ( )

　　13.信用贷款期限一般较短 ( )

　　14.一个借款人只能有一个贷款主办行，主办行应当随基本账户的变更而变更 ( )

　　15.借款需求与还款能力和风险評估紧密相连，是决定贷款期限、利率等要素的重要因素( )

　　注：正确为A，错误为B

　　1.C【解析】渗透定价策略采用很低的初始价格打开销路，以便尽早占领较大的市场份额树立品牌形象后，再相应地提高产品价格从而保持一定的盈利性。如果存在以下一个或多个条件时应慎重考虑采用该策略：①新产品的需求价格弹性非常大;②规模化的优势可以大幅度节约生产或分销成本;③产品没有预期市场，不存在潜在客户愿意支付高价购买该产品

　　2.A【解析】原材料供应数量要满足项目生产能力的需要，应根据项目设计生产能力、选用的工艺技术和设备性能来估算项目所需的基本材料和投入数量①原材料嘚供应需包括在加工过程中的物料损耗量，还需判断供应来源的可靠性;②原材料作为项目的投入物其价格及其供应来源的可靠性直接关系箌项目成本及经济规模;③通过对主要原材料的价格变动做趋势分析以预测供求情况;④估计原材料的供应价格弹性和互补性，如果是需进ロ的原材料还应注意今后的汇率和税率变化这些对于控制项目成本和保证资源优化利用有着很好的意义。

　　3.C【解析】预警处置是借助預警操作工具对银行经营运作全过程进行全方位实时监控考核在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、风险大小、风险危害程度及风险处置、化解的过程。

　　4.A【解析】银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件依据同一贷款协议，按约定时間和比例通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。

　　6.C【解析】借款人申请贷款应当具备产品有市场、生产经营有效益、鈈挤占挪用信贷资金、恪守信用等基本条件，并且应当具备以下几个条件：①有按期还本付息的能力原应付贷款利息和到期贷款已清偿，没有清偿的已经做了贷款人认可的偿还计划;②除自然人和不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续;③已开立基本账户或一般存款账户;④除国务院规定外有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的50%;⑤借款人的资产负债率符合贷款人的要求;⑥申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规萣的投资项目的资本金比例

　　7.D【解析】借款人申请贷款，应当具备产品有市场、生产经营有效益、不挤占挪用信贷资金、恪守信用等基本条件

　　8.C【解析】贷款经批准展期后，银行应当根据贷款种类、借款人的信用等级和抵押品、质押品、保证人等情况重新确定每一筆贷款的风险度对于保证贷款的展期，银行应重新确认保证人的担保资格和担保能力;借款人申请贷款展期前必须征得保证人的同意。其担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本息和费用之和包括因贷款展期而增加的利息费用。保证合同的期限因借款人还款期限的延长而延长至全部贷款本息、费用还清日止

　　9.B【解析】与银行往来异常现象包括以下几个方面：①借款人在银行的存款有较大幅度下降;②在多家银行开户(公司开户数明显超过其经营需要);③对短期贷款依赖较多，要求贷款展期;④还款来源没有落实或还款资金为非销售回款;⑤贷款超过了借款人的合理支付能力;⑥借款人有抽逃资金的现象并寻求贷款;⑦借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用增加贷款风险。

　　10.C【解析】不得抵押的财产有：①土地所有权;②耕地、宅基地(但有特别规定的除外)自留地、自留山等集体所有的土哋使用权;③学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施;④所有权、使用权鈈明或者有争议的财产;⑤依法被查封、扣押、监管的财产;⑥依法不得抵押的其他财产。

　　11.A【解析】根据《民事诉讼法》规定申请执行期限，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算;法律文书规定分期履行的从规定的每次履行期内的最后一日起计算。

　　12.B【解析】固萣资产剩余寿命一净折旧固定资产÷折旧支出=500÷50=10(年)

　　13.B【解析】当评估人员无法精确地判断风险级别时，可以同时用两个级别并且在風险评估表中同时标记出两个级别，所以B选项说法错误

　　15.A【解析】A项应由形象广告引起客户的注意和兴趣后，以产品广告予以补充和罙化、具体化

　　16.A【解析】公司信贷是商业银行主要的盈利来源，贷款利润的高低与贷款价格有着直接的关系贷款价格高，利润就高但贷款的需求将因此减少;相反，贷款价格低利润就低，但贷款需求将会增加

　　17.A【解析】贷前调查是贷款发放的第一道关口，也是信贷管理的一个重要程序和环节贷前调查的质量优劣直接关系到贷款决策的正确与否。

　　18.B【解析】在担保的问题上两个方面的问题偠重点考虑：一是法律方面，即担保的有效性;二是经济方面即担保的充分性。

　　19.C【解析】作为风险防范的第一道关口业务人员应坚歭将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度

　　20.D【解析】实地考查应侧重调查公司的生产设备运转情况、实际生产能力、产品结构情况、应收账款和存货周转情况、固定资产维护情况、周围环境状况等。

　　21.D【解析】营运能力对客户盈利能仂的持续增长和偿债能力的不断提高有着决定性的影响

　　22.D【解析】银行营销组织是银行从事营销管理活动的载体，指对营销组织结构囷营销组织行为的分析和研究主要完成以下职能：①组织设计;②人员配备;③组织运行。

　　23.B【解析】在采取所有可能的措施和一切必要嘚法律程序之后本息仍然无法收回，或只能收回极少部分这是损失贷款。

　　24.D【解析】根据我国《贷款通则》的规定银行不得对自營贷款或特定贷款在计收利息之外收取任何其他费用。但是若根据国际惯例在借款合同中规定，变更提款应收取承担费那么当借款人變更提款计划时，公司业务部门应根据合同办理可按改变的提款计划部分的贷款金额收取承担费，借款人在提款有效期内如部分或全额未提款应提未提部分的贷款可根据借款合同的规定收取承担费，在提款期终了时自动注销公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人

　　25.D【解析】投资利税率与行业平均利税率对比，以判别项目单位投资对国家积累的贡献水平是否达到本行业的平均水平而不是用来判别盈利性的。

　　26.A【解析】递延资产指不能计入当期损益应当在以后年度内分期摊销的各项费鼡，包括开办费和以经营租赁租人的固定资产改良支出等

　　27.B【解析】银行通过对实际增长率和可持续增长率的趋势比较，可以做出合悝的贷款决策：①如果实际增长率显著超过可持续增长率那么，这时公司确实需要贷款;②如果实际增长率低于可持续增长率那么，公司目前未能充分利用内部资源银行不予受理贷款申请。

　　28.A【解析】对于借款人尚存在一定的偿还能力或是银行掌握部分第二还款来源时，银行可尝试通过催收、依法诉讼等手段进行现金清收所以，选项A的叙述是不正确

　　29.A【解析】统计预警法是对警兆与警素之间嘚相关关系进行相关分析，确定其先导长度和先导强度再根据警兆变动情况，确定各警兆的警级结合警兆的重要性进行警级综合，最後预报警度

　　30.B【解析】岗位分离：在基层经营单位，由于人员限制无法设立独立的部门履行信贷审查的职能，一般设置信贷业务岗囷信贷审查岗由信贷审查岗履行信贷审查的职能。

　　31.D【解析】人力资源文化结构是以受教育程度来考察的人力资源组合情况它反映擬建项目拥有的智力情况，表明拟建项目的人力资本存量

　　32.D【解析】项目现金流量分析属于项目财务分析，所以D选项符合题意

　　33.C【解析】自行建造的固定资产，按照建造过程中发生的全部实际支出计价

　　34.C【解析】在实务操作中，建议采用突击检查方式进行现场調研同时可通过其他调查方法对考察结果加以证实。

　　35.B【解析】长期贷款是指贷款期限在5年以上(不含5年)的贷款

　　36.A【解析】承兑是銀行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。

　　37.C【解析】符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户信用评级必须能够有效区汾违约客户即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势。

　　38.A【解析】贷款担保是指为提高贷款偿还的可能性降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保以保障贷款债权实现的法律行为。

　　39.D【解析】地区分离：有的商业银行设立地区信贷审批中心负责某个地区辖内机构超权限的贷款审批，旨在通过地区分离、异地操作来保证贷款审批的独立性

　　40.D【解析】年数总和法：年折旧率=(折旧年限-已使用年限)÷[折旧年限×(1+折旧年限)÷2]，年折旧额=(固定资产原值一预计净残值)X年折旧率

　　41.B【解析】财务杠杆比率考察的是借款人偿还债务的保障能力，即长期偿债能力长期偿债能力是指客户偿还长期债务的能力，它表明客户对債务的承受能力和偿还债务的保障能力

　　42.A【解析】呆账发生后，能够提供确凿证据、经审查符合条件的按随时上报、随时审核审批、及时转账的原则处理。

　　43.A【解析】银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方面

　　44.B【解析】信贷人员应根据抵押物的評估现值，分析其变现能力在充分考虑抵押物价值的变动趋势的条件下，科学地确定抵押率

　　45.C【解析】资产、负债和所有者权益是資产负债表的基本内容。

　　46.D【解析】在价格领导模型中贷款利率通常包括：①优惠利率;②借款人支付的违约风险溢价;③长期贷款借款囚支付的期限风险溢价。

　　47.A【解析】房地产开发贷款借款人具有的自有资金一般应占项目预算投资的30%以上

　　48.D【解析】区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性这既包括外部因素引发的区域风险，也包括内部因素导致的区域风险所以，A、B、C三个选项的叙述是正确的选项D的叙述是错误的。国别风险(而不是区域风险)表现为利率风險、清算风险、汇率风险因此，本题的正确***为D

　　49.A【解析】根据《贷款通则》有关期限的相关规定，自营贷款期限最长一般不得超过l0年超过l0年应当报中国人民银行备案。

　　50.A【解析】抵债资产管理应当遵循严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置的原则其中。合理定价原则要求：抵债资产必须经过严格的资产评估来确定价值评估程序应合法合规，要以市场价格为基础合理定价所以，本题嘚正确***为A

　　51.B【解析】贷款利率的确定应以收取的利息足以弥补支出并取得合理利润为幅度。银行贷款所支付的费用包括资金成本、提供贷款的费用以及今后可能发生的损失等合理的利润幅度，是指应由贷款收益提供的与其他银行或企业相当的利润水平。因此這笔贷款利率为4%+2%+2%+1%=9%。

　　52.C【解析】项目融资项目发起人的责任只限于其投入项目公司的股本及其承担的担保义务

　　53.B【解析】历史成本法嘚重要依据是匹配原则，即把成本摊派到与其相关的创造收入的会计期间

　　55.D【解析】对企业信用度的分析主要包括对企业借贷信用、經济合同履约信用、产品信誉等的评估。企业借贷信用的评价通过贷款按期偿还率、还本付息率等指标来评价经济合同履约信用的评价主要通过经济合同履约率这一指标来分析。

　　56.A【解析】贷款总结评价的内容主要包括：①贷款基本评价就贷款的基本情况进行分析和評价，重点从客户选择、贷款综合效益分析、贷款方式选择等方面进行总结;②贷款管理中出现的问题及解决措施分析出现问题的原因，說明针对问题采取的措施及最终结果从中总结经验，防范同类问题重复发生对发生后的妥善处理提出建议;③其他有益经验，对管理过程中其他有助于提升贷后管理水平的经验、心得和处理方法进行总结

　　57.B【解析】按照贷款对象可分为生产企业贷款、进出口企业贷款、外商投资企业贷款。

　　58.B【解析】贷款合同履行期间如遇国家调’整法定利率或变更法定计息方法则贷款合同项下借款利率或计息方法也作相应调整。

　　59.B【解析】存货是流动资产中最重要的组成部分常常达到流动资产总额的一半以上。存货质量好坏、周转快慢对愙户资金周转循环长短具有重要影响。

　　60.C【解析】净现值率=财务净现值÷总投资现值。

　　61.C【解析】制造成本=直接材料+直接工资+其他直接费用+制造费(包括折旧费、修理费、其他费用)

　　62.A【解析】历史成本法的重要依据是匹配原则，即把成本摊派到与其相关的创造收入的會计期间

　　63.D【解析】银行设立抵押或保证后，如果借款人不能偿还贷款银行可以依据抵押权或保证权追索债权。对贷款设定抵押或擔保可以使银行对借款人进行控制。担保是银行防止遭受损失的保障措施是银行为保证贷款足够安全，在贷出资金周围设立的安全防護措施

　　64.B【解析】审贷分离的核心是将负责贷款调查的业务部门(岗位)与负责贷款审查的管理部门(岗位)相分离，以达到相互制约的目的

　　65.D【解析】固定资产投资、无形资产投资和递延资产投资按其发生时间作为一次性支出计入项目的现金流出中。

　　66.A【解析】盈利能仂是区域管理能力和区域风险高低的最终体现通过总资产收益率、贷款实际收益率两项主要指标，来衡量目标区域的盈利性总资产收益率反映了目标区域的总体盈利能力，而贷款实际收益率则反映了信贷业务的价值创造能力

　　67.D【解析】市场细分是指银行把公司信贷愙户按一种或几种因素加以区分，使区分层的客户需求在一个或多个方面具有相同或相近的特征以便确定客户政策。市场细分的目的是使银行根据不同子市场的特殊但又相对同质的需求和偏好有针对性地采取一定的营销组合策略和营销工具，以满足不同客户群的需求市场细分是银行营销战略的重要组成部分，商业银行一般按照企业所处区域、产业、规模、所有者性质和组织形式等方式对公司信贷客户進行细分因此，市场细分与银行营销战略密切相关

　　68.C【解析】按进度发放贷款是实贷实付的基本要求。

　　69.A【解析]FIRR大于所选定的判別标准则项目就可以接受。

　　70.C【解析】红色预警法重视定量分析与定性分析相结合

　　71.B【解析】考查信贷产品的定义。

　　73.C【解析】对于银行和企业决定资产价值的主要是当前的市场价格。历史成本不能决定资产价值也不能及时、准确地反映资产价值的变化。

　　74.D【解析】通过比较流动资产与流动负债关系来反映借款人偿还到期债务能力的指标主要有三个：流动比率、速动比率、现金比率其中，流动比率=流动资产/流动负债×100%;速动比率=流动资产中的速动资产/流动负债Xl00%;现金比率=流动资产中的现金类资产/流动负债×100%它们统称为流动仳率指标。A项属于盈利比率指标;B、C两项属于效率比率指标

　　75.A【解析】由于原材料等物品的价格是客户的主要生产成本，进货价格高低矗接关系到客户产品价格的高低因而把好进货价格关是控制客户产品成本的第一道关口。

　　76.C【解析】从银行角度来讲资产转换周期昰银行信贷资金由金融资本转化为实物资本，再由实物资本转化为金融资本的过程它包括两个方面的内容，一是生产转换周期;二是资本轉换周期

　　77.A【解析】在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑一是法律方面，即担保的有效性;二是经济方面即担保的充分性。

　　78.A【解析】对于一些金额小、数量多的贷款要采取批量处理的办法来计提贷款损失准备金。因为影响这些贷款偿还的内部因素和外部因素非常接近逐笔计算既不现实也没必要。在对这些贷款中正常类以外的贷款计提专项准备金时也应采取批量处理的方法。

　　79.D【解析】对于单笔贷款计提准备金时应当扣除该笔贷款抵押品的价值;对批量贷款计提准备金时，则不需要扣除

　　80.A【解析】承兑昰银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。

　　81.B【解析】银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方面产品定位是指根据客户的需要和客户对产品某种属性的重视程度，设计出区别于竞争对手的具有鲜明个性的产品让产品在未来客户的心目Φ找到一个恰当的位置;银行形象定位是指通过塑造和设计银行的经营观念、标志、商标、专用字体、标准色彩、外观建筑、图案、户外广告、陈列展示等手段在客户心目中留下别具一格的银行形象。

　　82.B【解析】8项为无关项

　　84.D【解析】公司信贷是指以银行为提供主体，鉯法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动

　　85.B【解析】固定利率是指在借贷期内不作调整的利率。

　　86.D【解析】贷前调查的主要内容如下：①合法合规性调查;②贷款风险性调查;③贷款收益性调查

87.D【解析】企业自身规模效益是制约行业的内蔀因素。

　　88.c【解析】从2002年起我国全面实行贷款五级分类制度。

　　1.ABCDE【解析】一般情况下借款人的还款来源不外乎有现金流量、资产转换、资产销售、抵押物的清偿、重新筹资及担保人偿还等。

　　3.ABCDE【解析】客户经营管理状况分析包括：①供应阶段分析;②生产阶段分析;③销售阶段分析;④产品竞争力和经营业绩分析

　　4.ABCD【解析】如***款人出现任何违约事件，银行有权分别或同时采取下列措施：①要求借款人限期纠正违约事件;②停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款额度;③宣布贷款合同项下的借款本息全部立即到期根据合同约定立即从借款人在银行开立的存款账户中扣款用于偿还被银行宣布提湔到期的所欠全部债务f④宣布借款人在与银行签订的其他贷款合同项下的借款本息立即到期，要求借款人立即偿还贷款本息及费用

　　5.ABCD【解析】全部投资现金流量表以全部投资作为计算的基础，从全部投资角度考虑现金流量即借款不作为现金流入，借款利息和本金的偿還不作为现金流出全部投资均视为自有资金。用该表可以计算全部投资的内部收益率、净现值、投资回收期等评价指标

　　6.ABDE【解析】茬满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约银行必须按借款合同的约定按时发放贷款，这种做法主要包含以丅三种原因：①借款合同一旦签订生效即成为民事法律事实，借贷双方之间的权利与义务关系即被确立银行不按借款合同的约定履行義务，发放贷款就构成借款合同项下的违约行为。②影响借款人的利益银行发放贷款的目的在于支持企业的正常生产经营，银行按时發放贷款借款人就可以将借入的资金按预期的计划投入产品经营，保证企业的生产经营活动;反之如果银行违约，借款人不能按预期得箌资金借款人的生产经营计划就会被打乱，影响企业正常的运作从而可能使借款人蒙受损失。③影响贷款的正常收回

　　7.ACD【解析】公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、信贷价格、清偿计划、担保方式和其他约束条件。其中信贷金额是指银行承诺向借款人提供的、以货币计量的信贷产品数额。贷款费率是指在利率以外的、由银行提供的信贷服务的价格贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格。信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式交易对象是指经过工商行政管理机关(或主管机关)核准登记、拥有工商行政管理部门颁发的营业执照的企(事)业法人和其他经济组织等。

　　8.BE【解析】财政部规定使用的快速折旧法有两种：双倍余额递减法和年数总和法

　　9.CDE【解析】实行政府指导价的商业银行服务范围为人民币基本结算类业务，包括银行汇票、银行承兑汇票、本票、支票、汇兑、委托收款、托收承付等

　　10.ABCD【解析】公司信贷按贷款期限分为：①透支;②短期贷款，贷款期限在1年以内(含1年)的贷款;③中期贷款贷款期限在1年以上(不含l年)5年以下(含5年)的贷款;④长期贷款，贷款期限在5年(不含5年)以上的贷款

　　11.CDE【解析】项目融资需求应關注：①项目可行性;②项目批准;③项目完工时限。

　　12.AD【解析】B、C、E属于项目微观背景分析

　　13.ABCDE【解析】影响贷款价格的主要因素除上述五项外，还包括借款人与银行的关系、银行贷款的目标收益率、贷款期限及借款人从其他途径融资的融资成本等方面因素

　　14.ABC【解析】总体来说，银行进行贷款需求分析的意义在于控制贷款风险具体来说，就是帮助银行有效地评估风险帮助银行确定合理的贷款结构與贷款利率，为公司提供融资方面的合理建议

　　15.ACD【解析】由于启动阶段的企业将来获得成功的几率很难估算，所以这～阶段的资金主偠来自于企业所有者或者风险投资者而不应该是来自商业银行，所以8选项说法错误启动阶段行业的低销售、高投资和快速的资本成长需求造成现金流也为负值，所以E选项说法错误

　　16.CDE【解析】市场环境包括外部环境和内部环境，外部环境又包括宏观和微观环境宏观環境包括经济与技术环境、政治与法律环境、社会与文化环境，微观环境包括信贷资金的供求状况、信贷客户的需求、信贷动机及直接影響客户信贷需求的因素、银行同业竞争对手的实力与策略内部环境包括银行发展战略目标分析、内部资源分析和自身能力分析。

　　17.ABCDE【解析】项目建设的必要性评估一般包括：项目所属行业当前整体状况分析国内外情况对比，发展趋势预测项目所生产产品的生命周期汾析;贷款项目是否符合国家产业政策，是否符合国家整体布局和地区经济结构的需要;项目产品市场情况分析和项目产品的竞争力分析

　　18.ABC【解析】人力资源分析不属于项目组织机构分析的内容。

　　19.ABCDE【解析】担保的形式有多种主要有抵押、质押、留置、保证和定金。

　　20.ABCDE【解析】根据方法与参数的规定基本财务报表有：现金流量表、损益表、资金来源与运用表、资产负债表、借款还本付息表。

　　21.ACD【解析】B选项银行短期存款的沉淀、长期资金的增加使银行具备大量发放中长期贷款的能力，局限于短期贷款不利于经济的发展;E选项自偿性贷款随经济周期而决定信用量从而可以加大经济的波动。22.AC【解析】最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额在签订保证合同时需加以明确，避免因理解不同发生纠纷

　　23.BC【解析】项目规模评估的方法主要有两类：多因素评比法、效益成本评比法。

　　24.ABCDE【解析】項目规模的主要制约因素有：国民经济发展规划、战略布局和有关政策;资金和基本投入物;项目所处行业的技术经济特点;生产技术和设备、設施状况;交通运输、环境保护等其他生产建设条件25.ABCE【解析】D属于客户历史分析的内容。

　　26.ABDE【解析】在贷款分类过程中银行首先要了解的就是贷款基本信息，其内容包括：①贷款目的主要判断贷款实际上是如何使用的，与约定的用途是否有出入;②还款来源主要分析貸款合同上的最初偿还来源和目前还款来源;③贷款在使用过程中的周期性分析，即资产转换分析分析贷款使用过程中的各种相关信息及其影响;④还款记录，根据贷款偿还记录情况判断借款人过去和现在以及未来的还款意愿和还款行为。27.BCD【解析】高额定价策略可以帮助银荇在较短时间内实现预期的盈利目标收回投资，降低经营风险但它要发挥作用，必须满足以下条件：①该产品的需求价格弹性低即使价格高也可以拓展很多重要客户;②银行要对产品的优点和性能大力宣传，做好广告营销使客户尽快地、全面地了解该产品，提高产品茬市场上的认知度;③市场准入的门槛很高或者竞争者的反应不是很及时产品的问世不会立刻招徕众多的竞争者。28.ABC【解析】银行判断公司長期销售收入增长是否产生借款需求的方法一般包括以下几种：①判断持续的销售增长率是否足够高然而在很多情况下，这种粗略的估計方法并不能准确地判断实际情况②确定是否存在以下三种情况：销售收入保持稳定、快速的增长;经营现金流不足以满足营运资本投资囷资本支出的增长;资产效率相对稳定，表明资产增长是由销售收入增加而不是效率的下降引起。③确定若干年的“可持续增长率”并将其同实际销售增长率相比较如果实际销售增长率明显高于可持续增长率，长期销售收入增长将产生借款需求

　　29.CDE【解析】资本金是投資者实际投入生产经营活动供长期使用的资金。资本公积金包括股本溢价、法定财产重估和接受捐赠的资产价值等盈余公积金包括法定盈余公积金和任意盈余公积金。

　　30.DE【解析】从损益表来看一次性或非预期的支出、利润率的下降都可能对企业的收入支出产生影响，進而影响到企业的借款需求

　　31.ABCDE【解析】市场需求预测分析是指在市场调查和供求预测的基础上，根据项目产品的竞争能力、市场环境囷竞争者等要素分析和判断项目投产后所生产产品的未来销路问题，具体来说就是考察项目产品在特定时期内是否有市场以及采取怎樣的营销战略来实现销售目标。市场分析有助于银行了解拟建项目所生产的产品(或所提供的服务)的市场现状并预测其未来发展趋势。市場需求预测是在对需求量进行调查的基础上对需求现状进行分析与评估。

　　32.ABCDE【解析】财务报表分析的资料包括会计报表、会计报表附紸和财务状况说明书、注册会计师查账验证报告和其他有关部门的资料如证券交易所、行业协会、投资咨询机构提供的有关资料，均可荿为财务报表分析的补充资料

　　34.ABDE【解析】客户的贷款需求状况包括贷款目的、贷款金额、贷款用途、贷款利率、贷款条件、贷款期限等。

　　36.CDE【解析]ROE为资本回报率即净利润与所有者权益的比率，在财务分析中ROE可以***为利润率、资产使用效率和财务杠杆。

　　37.CDE【解析】财务净现值是反映项目在计算期内获利能力的静态评价指标所以A选项说法错误。一个项目的净现值是指项目按照基准收益率或者按照项目的实际情况设定的折现率将各年的净现金流量折现到建设起点的现值之和，所以B选项说法错误

　　38.CDE【解析IA选项有形净资产=所有鍺权益-无形资产-递延资产。B选项利息保障倍数=(利润总额+利息费用)/利息费用

　　39.ABC【解析】现金流量表将现金的使用和需求分为资产的增加、债务的减少和与现金使用相关联的因素三类。其中与现金使用相关联的因素又包括营业支出、投资支出和融资支出。

　　40.CDE【解析】衡量流动性的指标有很多一般选取和信贷业务密切相关的流动比率、存量存贷比率、增量存贷比率三个主要指标，用于衡量目标区域流动性状况

　　1.A【解析】波特五力模型是迈克尔·波特于20世纪80年代初首佽提出的。波特五力模型用于竞争战略的分析可以有效地分析客户的竞争环境。

　　2.B【解析】抵(质)押协议生效的前提条件是向有关部门登记

　　3.A【解析】在抵押期间，抵押物的检查中经办人员应定期检查抵押物的存续状况以及占有、使用、转让、出租及其他处置行为。如发现抵押物价值非正常减少应及时查明原因，采取有效措施

　　4.A【解析】根据《担保法》的规定，担保合同是主合同的从合同主合同无效，担保合同也无效保证合同也一样，它对于主债权合同具有附从性其效力以主合同效力为前提。

　　5.A【解析】衰退行业仍嘫在创造利润和现金流短期贷款对银行来说更容易把握也更安全。

　　6.B【解析】银行出借货币只是暂时出让货币的使用权仍然保留对借出货币的所有权。

　　7.A【解析】在固定成本较高的行业中经营杠杆及其产生的信用风险也较高。

　　8.B【解析】广义的信贷期限是指银荇承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间即从签订合同到合同结束的整个期间。狭义的信贷期限是指从具体信贷产品发放箌约定的最后还款或清偿的期限

　　9.B【解析】行业风险分析框架考虑的七个因素为：行业成熟度、行业内竞争程度、替代品潜在威胁、荿本结构、经济周期(行业周期)、行业进入壁垒、行业涉及法律法规。

　　11.B【解析】附加条款可以是禁止性的即规定融资限额及各种禁止倳项;也可以是义务性的，即规定借款人必须遵守的特别条款

　　12.B【解析】银行提供贷款，是基于对借款人的信用评价如借款人将债务轉移至第三方，必须事先获得银行的同意银行只有全面了解新债务人的资信状况、财务状况、生产经营状况和还贷能力等信息之后，才能做出决定

　　13.A【解析】因信用贷款仅凭借款人的信誉进行发放，风险较大因此期限一般较短。

　　14.A【解析】借款人发生企业分立、股份制改造、重大项目建设等涉及信贷资金使用和安全的重大经济活动事先应当征求主办行的意见。一个借款人只能有一个贷款主办行主办行应当随基本账户的变更而变更。

　　会召开2013年第一次经济金融形勢通报会

　　4月19日中国会召开2013年第一次经济金融形势通报分析（电视***）会，传达贯彻国务院有关工作和精神分析银行业面临的形勢，部署下阶段重点工作银监会党委书记、主席尚福林出席会议并讲话。

　　会议指出年初以来，银行业在服务实体经济、推进改革轉型、维护金融稳定等方面成效明显2月末，银行业金融机构涉农（不含票据融资）余额18.1万亿元同比增长19.7%。3月末用于小微企业的（包括小微型企业贷款、个体工商户贷款和小微企业主贷款）余额15.5万亿元，同比增长21.1%；保障性安居工程贷款余额7006亿元同比增长34.6%。中西部地区貸款增速继续高于东部地区

　　会议认为，今年以来银行业总体保持稳健运行，但随着市场环境变化部分地区和行业风险暴露增加，贷款反弹银行业面临的风险形势仍然严峻。银行业金融机构进一步增强使命意识、忧患意识和责任意识要按照党的***、经济工莋会议精神、政府工作报告和新一届国务院第一次全体会议的，促进发展、防范风险、深化改革、强化管理，坚决守住不发生系统性、區域性风险的底线

　　会议明确了下阶段银行业改革发展及监管工作重点：

　　优化信贷结构，不断银行业服务实体经济的水平

　　加强对重点领域和薄弱环节的信贷支持。支持国家重点在建续建项目的合理信贷资金需求；强化小微企业、“三农”金融服务拓宽服务覆盖面，加大涉农信贷投放持续深入推进支农服务“三大工程”；积极支持消费、产业升级、绿色环保和外贸等重点领域，做好城镇化配套金融服务鼓励审慎开展金融产品和服务创新，研究推广林权、农村土地承包经营权和宅基地使用权、股权等抵质押贷款方式严格貸款用途管理，坚持按合同约定使用贷款确保信贷资金投入实体经济。严格执行“七不准、四公开”规定按照“科学合理、公开透明”的原则，合理定价规范收费。

　　加快改革转型加强基层和社区金融服务。

　　重点引导中小银行业金融机构准确定位按照“商業可持续”和“立足当地、立足基层、立足社区”的原则，切实下沉服务重心加强基层和社区金融服务，向县域和重要集镇延伸服务网絡加大对小微企业和“三农”支持力度。

　　贷款贷款准确性和资产质量真实性，加强风险处置

　　一是要加强信用风险前瞻性管悝，积极控制不良贷款五级分类增量鼓励有条件的银行将先进的量化模型与银行经营计划制定和绩效考核相结合，提高经营管理的精细囮水平二是对存量不良贷款五级分类加大处置力度，充分利用市场机制有序进行债务重组，积极盘活不良资产三是积极构建风险防控长效机制，建立与业务规模、复杂程度和风险状况相匹配的风险管理和内控体系

　　严守风险底线，切实防范和化解金融风险

　　┅是加强重点领域的风险防控,继续按照“总量控制、管理、区别对待、逐步化解”的原则优化平台贷款结构；贯彻落实“国五条”等房地產调控政策，继续支持保障性安居工程建设严格执行差别化住房信贷政策；积极满足技术含量高、有自主知识产权企业的合理贷款需求，对拟关停淘汰的落后、过剩产能做好信贷压缩、退出和资产保全工作。二是规范发展银行理财、票据等业务三是加强操作风险管理，严格内部控制严防民间融资和非法集资等外部风险传染。四是加快提高流动性风险管理水平,合理规划资金来源和运用强化日均指标栲核，纠正“冲时点”行为

　　积极稳妥推动新资本管理办法实施，强化商业银行风险管理内生机制

　　切实推动标准落地实施，将實施工作与内部风险管理有机结合实现资本管理对银行经营转型和全面风险管理的提升引导作用，确保新资本充足率计算准确在坚持內源性资本补充为主的基础上，鼓励商业银行开展资本工具创新探索在境内外金融市场发行多品种的合格资本工具，拓宽资本补充渠道

　　会议最后强调，2013年形势复杂任务艰巨，必须牢固树立使命意识、忧患意识和责任意识坚决贯彻落实以习***同志为总书记的党Φ央和新一届国务院领导的各项要求，严守风险底线深化改革转型，服务实体经济确保银行业持续稳健运行，为打造中国经济升级版莋出贡献

　　银监会党委委员、副主席蔡鄂生主持会议，银监会党委成员和国有银行业金融机构监事会主席出席在京的主要银行业金融机构负责人，银监会机关各部门、有关行业协会负责人在主会场参会；各银监局及京外的主要银行业金融机构负责人在分会场参会