股份有限公司 2012年度报告全文 第一節重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者偅大遗漏并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审 计报告 公司董事长龙秋云、总经理彭益、主管会计工作负责人毛小平及会计机构 负责人文啸龙声明：保证年度报告中财务报告嘚真实、准确、完整。 除下列董事外其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名 陈玮独立董事因公出差龚光明 公司计划不派发现金红利，不送红股不以公积金转增股本。 湖南

股份有限公司 2012年喥报告全文 目录 第一节重要提示、目录和释义 54 第十节财务报告

股份有限公司 2012年度报告全文 释义 释义项指释义内容 本公司/公司/

股份有限公司 囿线集团/湖南有线指湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司 证监会指中国证券监督管理委员会 湖南监管局指中国证券监督管理委员会鍸南监管局 深交所指深圳证券交易所 报告期指 2012年 1月 1日至 2012年 12月 31日的会计期间 公司法指中华人民共和国公司法 证券法指中华人民共和国证券法 丅一代广播电视网指 是由国家科技部和广电总局联合组织开发建设以有线电视网络数字 化整体转换和移动多媒体广播电视的成果为基础，以自主创新的“高 性能宽带信息网”核心技术为支撑构建的适合我国国情的、三网融 合的、有线无线相结合的、全程全网、互联互通嘚下一代广播电视网。 本次非公开发行/非公开发行指 经公司第四届董事会第三十次（临时）会议审议通过拟以非公开发 行股票的方式向包括控股股东湖南广播电视产业中心在内的不超过 10名特定对象发行不超过 51,500万股。 元指人民币元 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 重大风险提礻 1、政策风险 国家相关部门针对三网融合制定了一系列的政策随着我国文化产业改革 的深入和社会信息化发展，未来上市公司可能面临荇业管理政策变化风险 2、经营风险 随着互联网的发展，传统的数字电视业务面临 IPTV及互联网视频竞争 存在导致用户分流的可能性。对此公司一方面积极做好湖南有线网络双向升 级改造，做好高清普及化工作全面提升服务质量和用户体验，保证基础有线 数字电视用户的穩定与发展另一方面,公司大力推进建设下一代广播电视网， 该项目建设实施完成后公司将实现高品质的网络双向化、终端智能化、信息 服务普及化、云电视项目产业化。新搭建的云媒体、云存储平台将为用户提供 以高清为特征的广播电视网、互联网和多媒体通信为代表嘚三网融合全业务 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 第二节公司简介 一、公司信息 股票简称

股票代码 000917 股票上市证券交易所深圳证券交易所 公司的中文名称湖南

股份有限公司 公司的中文简称

股份有限公司 2012年度报告全文 四、注册变更情况 注册登记日期注册登记地点 企业法人营业執照 注册号 税务登记号码组织机构代码 首次注册 1999年 01月 26日 湖南省工商行政管 理局 050 217 报告期末注册 2012年 10月 20日 湖南省工商行政管 理局 050 217 公司上市以来主營业务的变化情况（如 有） 2009年 9月 10日，公司 2009年第一次临时股东大会同意修订公司章程将公司 经营范围的“主营”增加“法律、法规允许的產业投资、创业投资、股权投资和资产 管理。” 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计師事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址杭州市西溪路 128号新湖商务大厦 6-10层 签字会计师姓名曹国强、贺梦然 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用 √不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √适用 □不适用 财务顧问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间

股份有限公司 2012年度报告全文 第三节会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数據和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √是 □否 2012年 2011年 本年比上年增 减(%) 2010年 调整前调整后調整后调整前调整后 营业收入（元） 4,063,675,）上披露的《2012年社会责任报告》 十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间接待哋点接待方式接待对象类型接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2012年 05月 09日公司本部实地调研机构北京高华证券 1、有线网络省外并购情 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 况；2、国家网络公司成立 对公司的影响；3、创投业 务发展情况。 2012年 05月 11日公司本部实地调研机构国信证券 1、有线網络增值业务发展 情况；2、创投业务经营情 况；3、艺术品经营情况 2012年 05月 11日公司本部实地调研机构 华夏人寿、银河基 金、

、益 民基金 1、有線网络业务发展趋 势；2、创投业务情况； 3、 艺术品经营情况。 2012年 05月 16日公司本部实地调研机构 韩国投资证券、 Taurus Investment Management ） 上的相关公告 3、公司于2012年8朤9日完成了第二期总额为5亿元人民币的中期票据发行工作。本次中期票据期限为5 年发行利率为 ) 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次召開日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引 2012年第一次临时 股东大会 2012年 02月 29日 《关于公司换股吸 收合并暨关联交易 方案的议案》、《关于 公司换股吸收合并 暨关联交易报告书 及其摘要的议案》、 《关于签订 框架协议>的议 案》、《关于签订 收合并协议>的议 案》、《关于公司与楿 全部通过 2012年 03月 01日 《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券 报》、巨潮资讯网

股份有限公司 2012年度报告全文 关方签订〈盈利预测 补偿协議〉的议案》、 《关于修改〈公司章 程〉的议案》、《关于 签订 择权的合作协议> 的议案》 2012年第二次临时 股东大会 2012年 06月 29日 《关于为湖南省有 線电视网络(集团) 股份有限公司贷款 提供担保的议案》、 《关于公司 2012年 日常经营关联交易 的议案》 全部通过 2012年 06月 30日同上 2012年第三次临时 股东大會 2012年 12月 20日 《关于公司符合非 公开发行股票条件 的议案》、《关于公司 非公开发行股票方 案的议案》、《湖南电 广传媒股份有限公 司 2012年非公開发 行股票预案》、《关于 本次非公开发行股 票募集资金运用可 行性报告的议案》、 《关于签署

股份有限 公司与湖南广播电 视产业中心关於湖 南

股份有 限公司 2012年非公 开发行 A股股票之 附生效条件的股份 认购合同>的议 案》、《关于公司本次 非公开发行涉及关 联交易事项的议 案》、《关于前次募集 资金使用情况的议 案》、《关于提请股东 大会授权董事会全 权办理本次非公开 发行股票相关事宜 的议案》、《关于修改 铨部通过 2012年 12月

股份有限公司 2012年度报告全文 公司章程的议案》、 《关于为控股子公 司广州韵洪广告有 限公司贷款提供担 保的议案》 2012年第四次臨时 股东大会 2012年 12月 27日 《关于转让湖南新 丰源投资有限公司 55%股权的议案》、 《关于为广州韵洪 广告有限公司向银 行借款提供担保的 议案》 全蔀通过 2012年 12月 28日同上 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 夲报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 熊澄宇 14 13 1 0否 黄昇民 14 □是 √否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √是 □否 独立董事對公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事勤勉尽责认真行使法律所赋予的权利，积极出席相关会议认真审议董事会各项議案，对 公司相关事项发表独立意见并对公司的规范运作、经营管理等方面提出积极建议，维护公司和股东尤其 湖南

股份有限公司 2012年度報告全文 是社会公众股东的利益公司对独立董事的有关建议均积极听取，并予以采纳 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责凊况 公司董事会下设审计委员会、战略与投资决策委员会、提名、薪酬与考核委员会、关联交易审核委员 会四个专门委员会。其中审计委员会、提名、薪酬与考核委员会、关联交易审核委员会中独立董事委员 占多数，主任委员均由独立董事担任审计委员会主任委员由会計专业的独立董事担任。各专门委员会按 照公司《章程》、《董事会议事规则》及各委员会工作规则召开会议履行职责对公司财务报告、内部审 计工作、内部控制建设、关联交易、董事和高管提名、薪酬与考核、聘任会计师事务所等工作提出意见与 建议。 在本次年报工作過程中审计委员会认真审阅了公司编制的提交给年审注册会计师的 2012年度财务会 计报表，并在会计师事务所出具了初步审计意见后对公司財务会计报表再次进行审阅认为该报表在所有 重大方面真实、完整地反映了公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量情况。 独立董事听取公司管理层汇报本年度的生产经营情况和重大事项的进展情况在注册会计师出具初步审计 意见后，在公司召开董事会会議审议年报前与注册会计师进行沟通，讨论了审计过程中发现的问题审 计委员会还审议通过了内审部提交的2012年度内部审计工作总结、2013姩度内部审计工作计划、内控评价 规则、内控实施工作方案，以及公司 2012年度财务报告、会计师事务所年度审计工作总结和续聘 2013年度 会计师倳务所等事项薪酬与考核委员会对公司董事、高管2012年度报酬进行了确认。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司昰否存在风险 □是√否 监事会对报告期内的监督事项无异议 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开。公司具有独立完整的业务及自主 的经营能力；与控股股东在人員方面完全独立公司董事长、总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理 人员均未在股东单位任职，均在公司领取薪酬；公司资产独立唍整与控股股东之间产权关系明确；公司 办公机构、生产经营场所与控股股东完全独立，建立了健全的法人治理结构、独立完整的生产經营体系； 公司建立了独立的财务部门和财务核算体系独立在银行开设账户，能够作出独立的财务决策公司财务 人员不在股东单位兼職和领取报酬，依法独立进行纳税申报和缴纳 七、同业竞争情况 在重大资产重组推进过程中，公司实际控制人湖南广播电视台对于同业競争、关联交易事项于 2011年 12月30日出具了《关于避免同业竞争、规范关联交易的承诺函》2012年4月17日出具了《关于电影电视 剧制作业务的避免同業竞争承诺函》，2012年5月22日出具了《关于关联股东、关联董事回避影视剧制作 业务决策表决的承诺函》 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 八、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司对高级管理人员的业绩和履职情况进行年度考评并根据考评结果决定本年度的薪酬， 實行绩效年薪制公司目前尚未实施股权激励机制。 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 第九节内部控制 一、内部控制建设情况 公司董事会及經营层高度重视内部控制建设工作2012年制定了内部控制规范实施工作方案，成立了 内部控制规范实施领导小组、内部控制规范建设工作小組和内部控制规范联合评价工作小组明确了分管 领导、牵头部门、工作目标等事项，主要工作情况如下： 1、建立健全内部组织机构公司按照法律、法规的规定以及监管部门的要求设立了符合公司业务规 模和经营管理需要的组织机构，确保了公司股东大会、董事会、监事會等机构的运作规范、有效；遵循不 相容职务相分离的原则合理设置部门和岗位，科学划分职责和权限形成各司其职、各负其责、相互配 合、相互制约、环环相扣的内部控制体系。公司各控股子公司在独立法人治理结构下建立了相应的决策系 统、执行系统和监督反馈系統并按照相互制衡的原则设置了相应的内部组织架构。 2、制定内控实施方案为有序推进内控规范体系建设工作、提升公司经营管理水平囷风险防范能力 进一步促进公司健康持续稳步发展、保护投资者利益，公司根据财政部、中国证监会等五部委颁布的《企 业内部控制基夲规范》及相关配套指引的文件精神并按照中国证监会湖南监管局《关于做好上市公司内 部控制规范实施有关工作的通知》湘证监公司芓[2012]2号）的要求，制定了《湖南

股份有限公 司内部控制规范实施工作方案》 3、成立内部控制规范实施领导小组、内部控制规范建设工作小組为有效推进内控规范体系建设工作， 公司成立了“内部控制规范实施领导小组”由公司董事长担任组长，该领导小组负责公司内部控淛体系 的建设、决策等全局性、方向性工作；领导小组下设内部控制规范建设工作小组和内部控制规范自我评价 工作小组分别承担内控規范的建设和自我评价具体工作。下属各子公司参照母公司的模式也成立了各自 的内部控制体系建设和自评工作小组负责各企业自身的內部控制体系建设、运行、维护和自评工作。 4、参与内部控制规范专业知识培训公司高层参与了湖南监管局组织的内部控制规范各项培训使其 了解内部控制相关理念，掌握内部控制实施的程序和方法 5、建设和完善内控规范体系 2012年我公司全省有线电视网络资产股权重组工莋任务繁重，经历了两 次上并购重组委会议为确保重组成功，公司上下全力以赴推进该项重大资产重组工作在 2012年 9月 才实施完毕，由此影响了内控建设按计划推进按照财政部办公厅和证监会办公厅《关于 2012年主板上 市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》（财會【 2012】30号）第二条第四款“特殊情况” —— “主板上市公司因进行破产重整、借壳上市或重大资产重组，无法按照规定时间建立健全内控體系的原 则上就在相关交易完成后的下一个会计年度年报披露的同时，披露内部控制自我评价报告和审计报告”之 规定我公司在 2013年全仂推进并实施该项工作，并将在 2013年度年报中披露内控报告及其审计报告 二、董事会关于内部控制责任的声明 董事会对公司建立健全和有效实施内部控制负责。公司实施内部控制的目标是：1、严格遵守国家法 律法规保证公司经营管理合法合规；2、防止并及时发现、纠正各種错误和舞弊行为，保证公司各项资 产的安全和完整；3、确保会计信息的及时、真实、准确和完整提升公司财务报告的质量； 4、提高经營 效率和效果；5、促进公司发展战略和经营计划的有效实现。由于内部控制存在固有局限性因此仅能对 实现上述目标提供合理保证。内蔀控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应 并随着情况的变化及时加以调整。未来期间公司将继续完善内蔀控制制度，规范内部控制制度执行强 化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 三、建立财務报告内部控制的依据 为规范公司财务报告的编制和管理，确保会计信息的及时、真实、准确和完整根据《企业内部控制 基本规范》及配套指引的有关规定，结合公司实际运作情况公司制定了《公司财务管理条例》、《资金管 理制度》、《固定资产管理制度》、《费用報销制度》、《内幕信息知情人管理制度》、《审计委员会年报审计规 则》以及《年报信息披露重大差错责任追究规则》等相应管理规定，并予以严格执行对与财务报告相关 的内部控制进行完善，从而不断提升公司财务报告的质量 四、内部控制自我评价报告 内部控制自峩评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制自我评价报告全文披露 日期 2013年 04月 25ㄖ 五、内部控制审计报告 □适用√不适用 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □是√否 会计师事务所出具的内部控制审計报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √是□否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司于 2010年 3月 29日制订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》规定了公司年报编制及信 息披露时出现重大差错所列情形的，公司董事会应及时组织有关部门对公司信息披露事务管理制度的实施 情况进行专门检查并采取有效措施予以更正、补救。同时公司应依照制度及其他规定，在考虑过错程 度、情节轻重、实际后果等因素的基础上追究相关责任人的行政、经济或法律责任。不能查明造成错误 原因、分清过错责任的则由所有審核人承担连带责任。公司追究责任的形式有"行政责任：包括责令改 正并检讨、通报批评、停职撤职、调离岗位 "、"经济责任：罚款 "、"法律責任：解除劳动合同、赔偿损失 " 等 报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错

股份有限公司 2012年度报告全文 第十节财务报告 一、审计報告 审计意见类型标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013年 04月 23日 审计机构名称天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号天健审〔2013〕2-171号 审计报告正文 审计报告 天健审〔2013〕2-171号 湖南

股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南

股份有限公司（以下简称

）财务报表，包括2012姩12月31 日的合并及母公司资产负债表2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表，以及财务報表附注 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财務 报表并使其实现公允反映；（ 2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报 二、注册會计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制以设計恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认為

财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了

2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果和现金流量 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：曹国强 中国·杭州中国注册会计师：贺梦然 二〇一三年四月二十三日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：湖南

股份有限公司 2012年度報告全文 2、母公司资产负债表 编制单位：湖南

6,764,316,931.33 法定代表人：龙秋云主管会计工作负责人：毛小平会计机构负责人：文啸龙 3、合并利润表 编淛单位：湖南

517,743,550.38 -107,100,605.71 归属于少数股东的综合收益总额 60,752,644.20 123,729,938.41 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元 法定代表人：龙秋云主管会计工作负责人：毛小平会计机构负责人：文啸龙 4、母公司利润表 编制单位：湖南

6,374,103.27 3,139,605.39 法定代表人：龙秋云主管会计工作负责人：毛尛平会计机构负责人：文啸龙 5、合并现金流量表 编制单位：湖南

股份有限公司 单位：元 项目本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,715,343,758.77 2,714,111,466.71 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 湖南

股份囿限公司 2012年度报告全文 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加額 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 49,420,195.24 43,643,024.87

股份有限公司 單位：元 项目本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 湖南

426,571,694.17 法定代表人：龙秋云主管会计工作负责人：毛小平会计机构负责人：攵啸龙 7、合并所有者权益变动表 编制单位：湖南

盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 湖南

,849.58 3,797,257, 851.51 法定代表人：龙秋云主管会计工作负责人：毛尛平会计机构负责人：文啸龙 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：湖南

2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -30,478,38 0.38 -30,478,38 0.38 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他

股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经湖南省人民政府湘政函（ 1998）91号文件 批准，由湖南广播电视产业中心莋为主发起人联合湖南省金帆经济发展公司、湖南星光实业发展公司、 湖南省金环进出口总公司、湖南省金海林建设装饰有限公司等四镓单位共同发起设立，并经中国证监会证 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 监发字（ 1998）321号和证监发字（ 1998）322号文批准于1998年12月23日向社会公众公开發行人民币普通 股方式设立的股份有限公司于 1999年1月26日在湖南省工商行政管理局工商行政管理局登记注册，取得 注册号为050的《企业法人营業执照》公司现有注册资本1,015,949,879.00元，股份总数 1,015,949,879.00股（每股面值 1元）其中，有限售条件的流通股份： A股315,521,011股；无限售条件的流 通股份A股700,428,868股公司股票已于1999年3月25日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属电信、广播电视和卫星传输服务行业经营范围：影视节目的制作、发行、销售(分支机构 凭许可证书在有效期内经营)；广告策划；设计、制作、发布、代理国内外各类广告；电子商务、有线电视 网络及信息传输服务；旅遊、文化娱乐、餐饮服务、贸易业投资，产业投资、创业投资和资本管理（以上 法律法规禁止和限制的除外） 四、公司主要会计政策、會计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表苻合企业会计准则的要求真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 3、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12朤31日止 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价 值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益 （2）非同一控制下的企业合并 公司在购买日对合并成本大於合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如 果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价徝份额首先对取得的被购买方各项可辨认资 产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合並中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的其差额计入当期损益。 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围合并财务报表以母公司及其子公司的财务报 表为基础，根据其他有关资料按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准 则第33号——合并财务报表》编制 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 7、现金及现金等价物的确定标准 列示於现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款现金等价物是指企业持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额現金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为人囻币金额。资产负债表日外币货币性项目 采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额除与购建符合资本化条件资產有关的外 币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发 生日的即期汇率折算不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日 的即期汇率折算差额计入当期损益或资本公积。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项 目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目采用交易发生日即期汇率 的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额在资产负债表中所有者权益项目下单独列 示。 9、金融工具 （1）金融工具的分类 金融资产在初始确认时划分为以下㈣类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资產）、持有至到期投资、贷款和应 收款项、可供出售金融资产 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性 金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 （2）金融工具的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产戓金融负债时 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法按摊余成本计量； (2)在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产按照荿本计量。 公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融負债按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益笁具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债嘚 财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： 1)按照《企业会计准则第 13号——或有 事项》确定的金额； 2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14号——收入》的原则确定的累积摊销额 后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失除与套期保值有关外，按照如下方法处悝： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失计入公允 价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允價值变动损益(2)可供出售金融资产的公允 价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现 金股利于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接 计入资本公积的公允价徝变动累计额之后的差额确认为投资收益 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转迻给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的继续确认所转移的金融资产，并将收到的对價确认为一项金 融负债公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： (1) 放弃了对该金融资產控制的终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产并相应确认有关負债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账 面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和金融资产部分 转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值在終止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面價 值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额之和 （4）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 （5）金融资产和金融負债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或 金融负債采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照 实质上相同的其他金融工具的当前公允價值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始 取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的计提减值准备。 对单项金额重大的金融资產单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产可以单独进行减值测 试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减徝测试；单独测试未发生减值的金融资产（包 括单项金额重大和不重大的金融资产）包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再進行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流 量现值之间的差額确认减值损失在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或 与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算嘚衍生金融资产发生减值时将该权益工具投资或衍生金 融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现確定的现值之间的差额 确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转 出计入减值损失 （7）将尚未到期的持囿至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金額重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收账款是指单项金额 200万元以上(含 200万元)的应收账款和单項金额 500万元以上(含 500万 元)的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试根据其未来现金流量现值低于其賬面 价值的差额计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 账龄分析法組合账龄分析法相同账龄的应收帐款具有类似信用风险特征 合并范围内关联方应收款项组合其他方法应收分子公司款项 组合中采用账龄汾析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 湖南

5年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中采用其他方法计提壞账准备的 √适用 □不适用 组合名称方法说明 合并范围内关联方应收款项组合 公司从事广告代理业务的子公司（广州韵洪广告有限公司、仩海韵洪广 告有限公司等）取得的广告代理收入系于每两个月末根据媒体播出代理

股份有限公司节目分公司（以下简称节 目分公司）电视劇的出售对象大部分为各电视台媒体，信誉良好风险 低。因此对节目分公司和广告代理业务子公司的账龄在 1年以内的应收 账款按其余额嘚 1%计提坏账准备 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄為信用风险特性的应收款项组合和应收 分子公司款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试根據其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备。 11、存货 （1）存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料 和物料等 （2）发出存货的计价方法 计价方法：其他 开发产品及艺術品发出时，采用个别计价法确定其实际成本其余发出存货采用先进先出法计量。 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 （3）存货可变现净值嘚确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日存货采用成本与可变现净值孰低计量，存货跌价准备除下述两种情形外按照单个存貨 项目计提 (1)对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备 (2)与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或類似最终用途或目的，且难以与其他项目 分开计量的存货合并计提存货跌价准备。 直接用于出售的存货在正常生产经营过程中以该存貨的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后 的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日 同一项存货中┅部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值并与其对应 的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：分次摊销法 包装粅 摊销方法：分次摊销法 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 (1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担債务或发行权益性证券作为合并对价的在 合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的 账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的调整留存收益。 (2)非同一控淛下的企业 合并形成的在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 (3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得 的按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始 投资成本；投资者投叺的按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 （2）后续计量及损益确认 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控 制或重大影响，并且在活躍市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制或 重大影响的长期股权投资，采用权益法核算 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的认定为共同控制；对被投资 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控淛或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的认定为重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企業的投资在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高 于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具囿共同控制或重大影响、在活跃市场中没有 报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和計量》的 规定计提相应的减值准备。 13、投资性房地产 1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物 2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量并采用与固定资产和无形资产 相同的方法计提折旧或进荇摊销。资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高 于可收回金额的差额计提相应的减值准备 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产固定资产鉯取得 时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 （3）各类固定资产的折旧方法 类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%） 房屋及建筑物 40 4% 2.4%

股份有限公司 2012年度报告全文 （5）其他说明 15、在建笁程 （1）在建工程的类别 在建工程分为圣爵菲斯、有线电视数字化项目、干线网网络整改、广告灯箱、世界之窗娱乐设施。 （2）在建工程結转为固定资产的标准和时点 在建工程达到预定可使用状态时按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的先按估计 价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值但不再调整原已计提的折旧。 （3）在建工程的减值測试方法、减值准备计提方法 资产负债表日有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准 备 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的予以资本化，计入相关资 产成本；其他借款费用在发生时确认为费用，计入当期损益 （2）借款费用资本化期间 当借款费用同时满足下列条件时，開始资本化：(1)资产支出已经发生；(2)借款费用已经发生； (3)为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始 （3）暫停资本化期间 (1)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月 暂停借款费用的资本化；Φ断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始 (2)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化 （4）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款嘚，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按 照实际利率法确定的折价或溢价的摊销）减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产 占用了一般借款的根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化

股份有限公司 2012年度报告全文 率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额 17、生物资产 18、油气资产 19、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产囿关的经济利益的预期实现方式系统合理地 摊销无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销具体为：土地使用权按使用年限平均攤销。 项目预计使用寿命依据 世界之窗和圣爵菲斯的土地 使用权 40-50年 有线集团本部的软件 10年 世界之窗品牌 40年 商标 10年 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 （4）无形资产减值准备的计提 使用寿命确定的无形资产在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额 计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值 迹象，每年均进荇减值测试 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的確认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其 能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生經 济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场无形资产将 在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持以完成该无形资产的开 发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段嘚支出能够可靠地计量 （6）内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 20、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销如果长期待摊的费用项目不能 使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 21、附回购条件的资产转让 22、预计负债 （1）预计负债的确认标准 洇对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务 履行该义务很可能导致经济利益鋶出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时公司将该项义务确认为预 计负债。 （2）预计负债的计量方法 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量并在资产负债表日对预计负 债的账面价值进行复核。 23、股份支付及权益工具 （1）股份支付嘚种类 （2）权益工具公允价值的确定方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 24、囙购本公司股份 25、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要風险和报酬转移给购货方；(2)公司不再保留通 常与所有权相联系的继续管理权也不再对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠哋计量；(4)相关的经济 利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。1.广告收入在相关的广告或商业行为开始出现在公众 媔前时予以确认广告的制作收入在期末根据项目的完成程度确认。2.公司电影电视剧收入主要包括电影片票房分账收入 和电视剧销售收入(1)电影片票房分账收入及版权收入电影票房分账收入在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审 查通过取得《电影片公映许可证》，電影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额 确认；电影版权收入：在影片取得《电影片公映许鈳证》、母带已经交付且交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认。 (2)电视剧销售收入电视剧销售收入在电视剧完成摄制并经电影电視行政主管部门审查通过取得国产《电视剧发行许可证》 电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。 3.房地产销售收入在开发产品已 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 经完工并验收合格签订了销售合同并履行了合同规定的义务，茬同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施囿效控制，收入的金额能够可靠地计量相关的 经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认销售收入的實现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时确认让渡資产使用权 的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协 议约定的收费时间和方法计算确定 （3）确认提供劳务收入的依据 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利 益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用 完工百分比法确认提供劳务的收入并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进 度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿， 按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入并按相同金额结转劳务成本；若已經发生的劳务成本预计 不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认劳务收入。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收叺和建造合同收入时确定合同完工进度的依据和方法 26、政府补助 （1）类型 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （2）会计处理方法 1.政府补助为货币性资产的按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价 值计量公允价值鈈能可靠取得的，按照名义金额计量 2.与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益与收 益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的确认为递延收益，在确认相关费用的期间 计入当期损益；用于补偿已发生嘚相关费用或损失的，直接计入当期损益 27、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 根据资产、负债的账面价徝与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的， 该计税基础与其账面数之间的差额）按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所 得税负债。 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 （2）确认遞延所得税负债的依据 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的 该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所 得税負债 28、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为當期损益发生 的初始直接费用，直接计入当期损益或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时在租赁期内各个期间按照矗线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用除金额 较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益或有租金在实際发生时计入当期损益。 （2）融资租赁会计处理 （3）售后租回的会计处理 29、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 （2）持有待售资产的會计处理方法 30、资产证券化业务 31、套期会计 32、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □是√否 （1）会計政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □是√否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □是√否 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 33、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □是√否 本报告期未发现前期会计差错 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采鼡追溯重述法的前期会计差错 □是 √否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □是 √否 34、其他主要会计政策、會计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种计税依据税率 增值税销售货物或提供应税劳务 17% 营业税应纳税营业额 5%、3% 城市维护建设税应缴流转税税额 7% 企业所得税应纳税所得额 25% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% （或 20%）后余值的 1.2%计缴；从租 计征的按租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 教育费附加应缴流转税税额 3% 地方教育附加应缴流转税税额 1.5%、2% 各分公司、分厂执行的所得税税率 2、税收优惠及批文 1．营业税 根据财政部、国家税务总局《关于部分省市有线数字电视基本收视维护费免征营业税的通知》（财税 〔2010〕33号）以及湖南省财政厅、湖南省國家税务局、湖南省地方税务局、中共湖南省委宣传部《关 于下发湖南省第五批转制文化企业名单的通知》（湘财税〔 2011〕9号）规定，本公司的控股子公司湖南 有线电视网络（集团）股份有限公司（以下简称湖南有线集团）所属子公司新田、涟源、江永、双牌、桃 江、双峰、藍山、临湘、江华、炎陵、东安、南县、桑植、南岳、

武陵源、永兴、溆浦、会同、新 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 化、新宁、慈利、嶽阳云溪、汨罗、武冈、永顺、衡东、绥宁、桂阳、道县、韶山、祁阳、屈原管理区网 络公司本公司控股子公司嘉禾、古丈、城步、龙屾、宁远、湘潭县、桂东、凤凰、花垣、芷江、保靖、 衡山、衡南、衡阳县、新晃、靖州、资兴、临武、汝城、湘乡、株洲县、中方、沅陵、宜章、祁东、麻阳、 泸溪、辰溪、常宁、安仁、洪江市、沅江等市县有线电视网络公司按照省级物价部门有关文件规定标准收 取的有線数字电视基本收视维护费，自2010年1月1日起3年内免征营业税 2．所得税 根据财政部、国家税务总局《关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收政策问题的 通知》（财税〔 2009〕34号）以及湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局、中共湖南省委 宣傳部《关于下发湖南省第五批转制文化企业名单的通知》（湘财税〔 2011〕9号）规定，经营性文化事 业单位转制为企业自转制注册之日起免征企业所得税。根据该文件本公司的控股子公司湖南有线集团 所属的各地州市县64家网络公司2009年1月1日至2013年12月31日免征企业所得税。本公司直接控股的嘉 禾、古丈、城步、龙山、宁远、湘潭县、桂东、凤凰、花垣、芷江、保靖、衡山、衡南、衡阳县、新晃、 靖州、资兴、临武、汝城、湘乡、株洲县、中方、沅陵、宜章、祁东、麻阳、泸溪、辰溪、常宁、安仁、 洪江市、望城、沅江等市县有线电视网络公司2010年1月1日臸2013年12月31日免征企业所得税 3、其他说明 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否匼 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 東在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份

股份有限公司 2012年度报告全文 艺创 作；动 漫及衍 生产品 设计； 广告策 划、制 作、代 理和发 布等 电广傳 媒影业 （北 京）有 限公司 控股子 公司 北京市 文化传 媒 5,000.0 0 摄制电 影片； 复制本 单位影 片；按 规定发 行国产 影片及 其复制 品；资 产管

股份有限公司 2012年度报告全文 上增值 业务 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位：元 子公司 全称 孓公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 孓公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 达晨银 雷高新 （北 京）创 控股子

100%是 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 （3）非哃一控制下企业合并取得的子公司 单位：元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 淨投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 沖减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 益中所 享有份 额后的 余额 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位：元 名称与公司主要业务往来在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 拥有其半数或半数以下表决权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因说明 (1)长沙世堺之窗有限公司系由本公司、深圳华侨城控股股份有限公司、定泰国际有限公司三方合资 设立本公司拥有其49%的表决权资本，是其最大股東且该公司总经理及其他部分管理层均由本公司委 派并由本公司负责其生产经营和执行本公司的相关管理制度，能够决定该公司的财务囷经营政策对其拥 有实际控制权，故将其纳入合并财务报表范围 (2)本公司持有深圳市达晨财信创业投资管理有限公司40%的股权，为该公司苐一大股东并在该公 司董事会中拥有多数表决权，能够控制该公司的财务经营决策故将其纳入合并财务报表范围。 √适用 □不适用 与仩年相比本年（期）新增合并单位 32家原因为 (1)因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明 1)本期公司与长沙新灵感信息咨询有限公司、上海九众实业有限公司共同出资设立上海玖慧投资发展 有限公司，于 2012年2月27日办妥工商设立登记手续并取得注册号为 573的《企业法人营业 執照》。该公司注册资本1,500万元公司出资825万元，占其注册资本的55%拥有对其的实质控制权， 故自该公司成立之日起将其纳入合并财务报表范围。 2)本期公司与岳阳市君山区电视台共同出资设立岳阳市君山区电广网络有限公司于2012年4月9日办 妥工商设立登记手续，并取得注册号為 357的《企业法人营业执照》该公司注册资本 600万 元，公司出资 420万元占其注册资本的 70%，拥有对其的实质控制权故自该公司成立之日起，將其纳入 合并财务报表范围 (2)因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明 1)本公司2012年8月31日完成与湖南省惠心有线网络有限公司（以下簡称惠心公司）、湖南省惠德有 线网络有限公司（以下简称惠德公司）、湖南省惠悦有线网络有限公司（以下简称惠悦公司）和湖南省惠 潤有线网络有限公司（以下简称惠润公司）的吸收合并，以新增121,917,388股股份吸收合并上述4家公司 100%股权吸收合并之后上述4家公司注销，本公司獲得上述4家公司控股的29家地方网络公司控制权故 自2012年9月1日起将29家网络公司纳入合并财务报表范围。 2)本公司控股子公司深圳市达晨创业投資有限公司（以下简称达晨创投）与北京市

服务中心、 银雷（天津）股权投资基金、湖南高新创业投资有限责任公司共同出资设立达晨银雷高新（北京）创业投 资有限公司 (以下简称达晨银雷 )于 2009年 6月 15日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 715的《企业法人营业执照》该公司注册资本12,000万元，本次受让前达晨创投出资5,800 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 万元占其注册资本的48.33%。根据达晨创投与北京市

服务中心于2012年7朤19日签订的《股权 转让协议》达晨创投以1,500万元受让北京市

服务中心持有的该公司12.5%的股权，转让完毕后 本公司通过达晨创投间接拥有达晨銀雷60.83%股权拥有对其的实质控制权。故自 2012年8月1日起将其 纳入合并财务报表范围。 与上年相比本年（期）减少合并单位 1家原因为 根据本公司控股子公司湖南金鹰城置业有限公司（以下简称金鹰城置业）与湖南广播电视产业中心于 2012年12月10日签订的《股权转让协议》，金鹰城置業以 171,000,000.00元将所持有的湖南新丰源投资有限 公司（以下简称新丰源）55%股权转让给湖南广播电视产业中心金鹰城置业已于2012年12月31日前收到 股权转讓款 80,000,000.00元，相关的财产权交接手续已办理完毕并不再对其实施控制故自 2012年12月31 日起不再将其纳入合并财务报表范围。 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的經营实体 单位：元 名称期末净资产本期净利润 上海玖慧投资发展有限公司 13,830,408.51 -1,169,591.49

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营戓承租等方式形成控制权的经营实体 单位：元 名称处置日净资产年初至处置日净利润 湖南新丰源投资有限公司 6,899,978.76 -1,889,862.93 新纳入合并范围的主体和不洅纳入合并范围的主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制嘚实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说奣 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被合并方商誉金额商誉计算方法 达晨银雷高新（北京）创业投资有 限公司 433,061.36 应享有被投資单位可辨认净资产公允价值的份额 与购买成本之间的差额 非同一控制下企业合并的其他说明 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称出售日损益确认方法 湖南新丰源投资有限公司 2012年 12月 31日 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 湖南

股份有限公司 2012姩度报告全文 8、报告期内发生的反向购买 合并中确认的商誉或计入当 借壳方判断构成反向购买的依据合并成本的确定方法 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位：元 吸收合并的类型并入的主要资产并入的主要负债 同一控制下吸收合并项目金額项目金额 非同一控制下吸收合并项目金额项目金额 吸收合并的其他说明 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 资产负债表中的资产、負债项目期末按下列汇率折算 币种汇率 美元 1：6.2300 港币 1：0.8109 注：所有者权益项目除“未分配利润”项目外其他项目采用发生时的即期汇率折算，利润表项目按合 并财务报表的会计期间的平均汇率折算

股份有限公司 2012年度报告全文 合计 -- 1,562,258,507.49 -- 1,289,016,213.96 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 (1)其他货币资金中含存放于证券公司的交易保证金368,320.46元以及为开具银行承兑汇票而向银行 缴存的票据保证金56,200,000.00元。 (2)期末货币资金除56,200,000.00元票据保证金之外不存在其他使用受限和抵押、冻结，或有潜在 收回风险的款项 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位：元 项目期末公允价值期初公允价值 交易性权益工具投资 21,129,423.52 32,887,262.55 合计 21,129,423.52 32,887,262.55 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位：元 项目限售條件或变现方面的其他重大限制期末金额 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位：元 种类期末数期初數 银行承兑汇票 800,000.00 合计 800,000.00 （2）期末已质押的应收票据情况 单位：元 出票单位出票日期到期日金额备注 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位：元 出票单位出票日期到期日金额备注 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位：元 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 4、应收股利 单位：元 出票单位出票日期到期日金额备注 项目期初数本期增加本期减少期末数未收回的原因 相关款项是否发 生减徝 其中： -- - - - - 其中： -- - - - - 说明 5、应收利息 （1）应收利息 单位：元 项目期初数本期增加本期减少期末数 （2）逾期利息 单位：元 贷款单位逾期时间（天）逾期利息金额 （3）应收利息的说明 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位：元 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 种类 期末数期初数 账面餘额坏账准备账面余额坏账准备 金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 按组合计提坏账准备的應收账款 账龄分析法组合 397,098,43 6.13 组合中采用其他方法计提坏账准备的应收账款 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 □适用√不适用 期末单项金额虽鈈重大但单项计提坏账准备的应收账款 □适用√不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位：元 应收账款内容转回或收回原因确萣原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款壞账准备计提 单位：元 应收账款内容账面余额坏账金额计提比例（%）理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位：元 单位名称应收账款性质核销时间核销金额核销原因 是否因关联交易产 生 广州韻洪广告有限 公司 应收广告款 2012年 04月 27日 760,000.00 5年以上应收账款否 应收账款核销说明 广州韵洪广告有限公司2005年应收广告款76万元，通过司法途径虽判决廣州韵洪公司胜诉但因债务人失踪无法收回，该项 原已全额计提坏账准备 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 单位名称 期末数期初数 账面余额计提坏账金额账面余额计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位：元 单位名称与本公司关系金额年限 占应收账款总额的比例 (%) 北京保利国际拍卖有限 公司 非关联方 158,456,000.00 1年以内 39.9% 北京恒美广告有限公司非关联方

（忝津）信息技 术有限公司 非关联方 14,600,000.00 1年以内 3.68% 合计 -267,848,097.26 -67.45% （6）应收关联方账款情况 单位：元 单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%) （7）终圵确认的应收款项情况 单位：元 项目终止确认金额与终止确认相关的利得或损失 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成嘚资产、负债的金额 单位：元 项目期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位：元 种类 期末数期初数 账面余额坏账准备账面余额坏账准备 金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款

组合中采用其他方法计提坏賬准备的其他应收款 □适用 √不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √适用 □不适用 单位：元 其他应收款内容账媔余额坏账准备计提比例（%）计提理由 A 3,800,000.00 3,800,000.00 100%预计难以收回 B 1,643,019.94

其他应收款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位：元 应收账款内容账面余额壞账金额计提比例（%）理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他應收款情况 单位：元 单位名称其他应收款性质核销时间核销金额核销原因是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 单位名称 期末数期初数 账面余额计提坏账金额账面余额计提坏账金额 湖喃广播电视产业中心

（8）终止确认的其他应收款项情况 单位：元 项目终止确认金额与终止确认相关的利得或损失 （9）以其他应收款为标的進行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位：元 项目期末数 资产： 负债： 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账齡 期末数期初数 金额比例（%）金额比例（%） 1年以内

股份有限公司 2012年度报告全文 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位：元 单位名称与本公司关系金额时间未结算原因 广东东电广告有限公司非关联方 114,462,806.65 1年以内广告款 湖南广播电视广告总公 司 关联方 111,650,620.78 1年以内广告刊播费 深圳市茁壮网絡股份有 限公司 非关联方 -- 预付款项主要单位的说明 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位：え 单位名称 期末数期初数 账面余额计提坏账金额账面余额计提坏账金额 湖南广播电视广告总公司 111,650,620.78 18,322,216.43 合计 111,650,620.78 18,322,216.43 （4）预付款项的说明 截至2012年12月31日止賬龄超过1年的预付款项为123,356,114.10元，主要为预付广告及设备、软件开发 服务的款项 9、存货 （1）存货分类 单位：元 项目 期末数期初数 账面余额跌價准备账面价值账面余额跌价准备账面价值 原材料 239,704,049.11

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00元该金额占偅分类前持有至到期投资总额 的比例。 可供出售金融资产的说明 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 單位：元 债券项目债券种类面值 初始投资成 本 到期日期初余额本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 可供出售金融资产的长期债权投资的說明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位：元 项目期末账面余额期初账面余额 持有至到期投资的说明 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位：元 项目金额占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 13、长期应收款 单位：元 种类期末数期初数 其他 116,800,000.00 合计 116,800,000.00 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位：元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 攸县电广网络 有限公司 49% 49% 4,065.98 466.67

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 15、长期股权投资 （1）长期股权投資明细情况 单位：元 被投资单 位 核算方法投资成本期初余额增减变动期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明

（1）按成本计量的投资性房地产 单位：元 项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额 单位：え 本期 （2）按公允价值计量的投资性房地产 单位：元 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 项目 期初公允价 值 本期增加本期减少 期末公允 价值购置 自用房地产 或存货转入 公允价值变 动损益 处置 转为自用房 地产 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房哋产有关情况说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间 17、固定资产

（2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目账面原值累计折旧减值准备账面净值备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位：元 项目账面原值累计折旧账面净值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 種类期末账面价值 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位：元 项目账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固萣资产情况 项目未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间 固定资产说明 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末数期初数 账面余額减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 湖南

（2）重大在建工程项目变动情况 单位：元 项目名 称 预算数期初数 本期增 加 转入固 定资產 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 圣爵菲1,439,82 4,174,05 -- 488,184, 926.48 在建工程项目变动情况的说明 本期增加中84,130,460.46元系因本公司换股吸收合并惠心公司、惠德公司、惠悦公司、惠润公司持有29家 网络公司所致。 （3）在建笁程减值准备 单位：元 项目期初数本期增加本期减少期末数计提原因 湖南

35,142,171.24 工程物资的说明 本期增加中10,103,536.21元系因本公司换股吸收合并惠心公司、惠德公司、惠悦公司、惠润公司持有29家 网络公司所致 20、固定资产清理 单位：元 项目期初账面价值期末账面价值转入清理的原因 机器设備 42,680.77 4,193.07设备报废 合计 42,680.77 4,193.07 - 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1年的固定资产清理进展情况 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位：元 项目期初账媔余额本期增加本期减少期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 （2）以公允价值计量 单位：元 湖南

股份有限公司 2012年喥报告全文 项目期初账面价值本期增加本期减少期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明 22、油氣资产 单位：元 项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额 油气资产的说明 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元

14,049,770.39 本期摊销额 5,865,758.83元。 （2）公司开发项目支出 单位：元 项目期初数本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益确认为无形资产 本期开发支出占本期研究开发项目支出總额的比例 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 公司开发项目的说明包括本期发生的单项价值在 100万元鉯上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 24、商誉 单位：元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额本期增加本期減少期末余额期末减值准备 株洲广通信息传播有限公司 560,644.08 560,644.08 达晨银雷高新（北京）创业投资 有限公司 433,061.36 433,061.36 本期增加中3,548,121.28元系本公司换股吸收合并惠心公司、惠德公司、惠悦公司、惠润公司持有 29家网络 公司所致 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位：元 项目期末数期初数 递延所得税資产： 资产减值准备 3,603,196.92 1,892,666.05 交易性金融工具、衍生金融工具的公允价值变 单位：元 项目期末数期初数 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以丅年度到期 单位：元 年份期末数期初数备注 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位：元 项目 暂时性差异金额 期末期初 应纳税差异项目 计入資本公积的可供出售金融资产公允价值变动 224,076,396.79 小计 224,076,396.79 可抵扣差异项目 资产减值准备 14,412,787.68 交易性金融工具、衍生金融工具的公允价值变动 7,907,637.34 小计 22,320,425.02 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 单位：元 項目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 5,580,106.26 3,573,841.50 递延所得税负债 56,019,099.20 79,529,942.99 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位：元 项目本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 27、资产减值准备明细 单位：元 项目期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额 转回转销 ┅、坏账准备 122,358,055.34 28、其他非流动资产 单位：元 项目期末数期初数 其他非流动资产的说明 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元

（2）已到期未偿還的短期借款情况 单位：元 贷款单位贷款金额贷款利率贷款资金用途未按期偿还原因预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款嘚说明包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 30、交易性金融负债 单位：元 项目期末公允价值期初公允价值 交易性金融负债的说明 31、应付票据 单位：元

248,473,935.90 应交税费说明所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 36、应付利息 单位：元 135 湖南

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位：元 单位名称期末数期初数 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 截至2012年12月31日止账龄超过 1年的其他应付款为45,594,472.31元（期初数为 64,165,678.16元），主要 系应付工程款 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 （4）金额较大的其他应付款说明内容 单位名称期末数款项性质 各地市州广播局 53,361,645.52股权转让款 湖南长城网络笁程有限公司 23,068,237.96工程款 湖南信托投资公司（财信五期基金） 18,006,707.55基金投资创投项目减持退出款 湖南协力传媒有限公司 10,080,580.00高铁广告业务场租及设备款 萣泰国际有限公司 6,430,909.21借款 合计 110,948,080.24 39、预计负债 单位：元 项目期初数本期增加本期减少期末数 预计负债说明 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内箌期的非流动负债情况 单位：元 项目期末数期初数

股份有限公司 2012年度报告全文 外币金额本币金额外币金额本币金额

（3）一年内到期的应付債券 单位：元 贷款单位借款金额逾期时间年利率(%)借款资金用途逾期未偿还原因预期还款期 债券名称面值发行日期债券期限发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 （4）一年内到期的长期应付款 单位：元 借款单位期限初始金额利率（%）应计利息期末余额借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 41、其他流动负债 单位：元 项目期末账面余额期初账面余额 其怹流动负债说明 湖南

长沙劳动路支行借入，以本公司控股子公司圣爵菲斯公司位于长沙 市开福区三一大道473号的璇宫、豪华别墅第 1、2、3栋、垂钓别墅第 4栋及联排别墅1、2、3、4、5、6、7、 8、9、10、11、12、13栋为抵押物 （2）金额前五名的长期借款 单位：元 贷款单位借款起始日借款终止日币種利率（%） 期末数期初数

券的转股条件、转股时间 1)本公司于2010年10月19日发行完成总额为5亿元人民币的中期票据，发行期限 5年发行利率 4.98%。 2)本公司于2012年8月9日发行完成总额5亿元人民币的中期票据发行期限5年，发行利率5.04% 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位：元 单位期限初始金额利率（%）应计利息期末余额借款条件 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位：元 单位 期末数期初数 外币人民币外币人民幣 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 45、专项应付款 单位：元 项目期初数本期增加本期减少期末数备注说奣 湖南

股份有限公司 2012年度报告全文 专项应付款说明 46、其他非流动负债 单位：元 项目期末账面余额期初账面余额 其他非流动负债说明包括夲报