1、增值税：税率为17%,以销项税額扣除进项税额后的余额计缴

　　2、营业税：按应税营业额的5%计缴。

　　3、城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴

　　4、教育费附加：按应纳流转税额的3%计缴。

　　5、企业所得税：税率为33%,根据河南省人民政府豫政文【1997】109号文件的规定,自

　　1996年起,对本总公司与子公司费鼡分摊办法实行“照章纳税,财政返还,税赋15%”的政策

　　6、其他税项：按国家有关规定执行。

　　（四）、控股子总公司与子公司费用分攤办法及合营企业

　　总公司与子公司费用分摊办法名称 注册资本 经营范围 投资金额 所占权益比例（%） 备 注

　　（五）、汇总及合并范围

　　1.百文依力服装有限总公司与子公司费用分摊办法

　　2.安阳郑百文有限总公司与子公司费用分摊办法

　　3.上海百文家用电器有限总公司與子公司费用分摊办法

　　4.郑州百文上海家用电器经销部

　　5.郑州百文股份上海物贸中心

　　6.上海百申贸易有限总公司与子公司费用分摊辦法

　　7.重庆百渝实业有限总公司与子公司费用分摊办法

　　8.成都百成实业有限总公司与子公司费用分摊办法

　　9. 兰州百陇贸易有限总公司与子公司费用分摊办法

　　10.顺德市百龙贸易有限总公司与子公司费用分摊办法

　　11.江西百洪贸易有限总公司与子公司费用分摊办法

　　12.貴阳百信实业有限总公司与子公司费用分摊办法

　　13.山西百源实业有限总公司与子公司费用分摊办法

　　14.北京百联经贸有限总公司与子公司费用分摊办法

　　15.深圳市中百隆实业发展有限总公司与子公司费用分摊办法

　　16.百文实业发展有限总公司与子公司费用分摊办法

　　17.郑州百文化工原料有限总公司与子公司费用分摊办法 注1

　　18.洛阳郑百文贸易有限总公司与子公司费用分摊办法 注2

　　注1：核算单位包括化工實体、招待所、原化工剥离部分

　　注2：核算单位包括管理部、综合部、家电二部

　　单位名称 核算主体个数 核算单位名称

　　洛经分总公司与子公司费用分摊办法 8 文体部、纸张部、照材部、印刷物资部、

　　针纺服装部、洗化部、搪铝部、缝制部

　　纸张分总公司与子公司费用分摊办法 2 纸张分总公司与子公司费用分摊办法、纸张第一分总公司与子公司费用分摊办法

　　储运分总公司与子公司费用分摊办法 2 儲运分总公司与子公司费用分摊办法、汽车维修部

　　缝制设备分总公司与子公司费用分摊办法 1

　　照材分总公司与子公司费用分摊办法 2 攝影总店、照材分店

　　文体用品分总公司与子公司费用分摊办法 1

　　皮塑用品分总公司与子公司费用分摊办法 1

　　印刷用品分总公司与孓公司费用分摊办法 4 南洋印刷物资分总公司与子公司费用分摊办法、油墨部、器材部、

　　玻璃制品分总公司与子公司费用分摊办法 1

　　洗化分总公司与子公司费用分摊办法 7 财务部、化一部、化二部、宝洁部、利华

　　部、牙膏部、强生部

　　鞋帽分总公司与子公司费用分攤办法 3 财务部、鞋帽一部、鞋帽二部

　　河南产品分总公司与子公司费用分摊办法 4 财务部、开发部、综合部、照明部

　　针纺服装分总公司与子公司费用分摊办法 2 针纺服装总公司与子公司费用分摊办法、针纺服装总公司与子公司费用分摊办法总汇

　　家电分总公司与子公司費用分摊办法（郑州） 56 注1

　　注1 核算单位包括：

　　电讯一部（5家）： 康佳部 熊猫部 创维部 熊猫音响部 飞利浦部

　　电讯二部（7家）： 广電一部 广电二部 山水部 牡丹部 发达部

　　电讯三部（9家）： 风扇部 三星部 LG部 华强三洋部 进口电器部

　　飞跃部 高路华部 福日部 进口摄录部

　　电讯四部（1家）： 长虹部

　　洗衣机部（8家）： 小天鹅部 水仙部 小鸭部 荣事达部 金松部

　　夏普部 中威部 威力部

　　制冷一部（7家）： 日立部 飞歌部 专部 澳柯玛部 制冷三洋部

　　制冷二部（7家）： 科龙部 容声部 新飞部 冰熊部 扬子部

　　清资办公室（9家）： 北京部 电讯部 凱歌部 康吉尔部 江南部

　　金星部 家电部 美乐部 凤凰部

　　（六）、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）

　　项目 币种 原幣金额 折合率

　　注：银行存款中包括总公司与子公司费用分摊办法在郑州市城市合作银行（原郑州市科星城市信用合作社）的大

　　额萣期存款本金3,972万元,应计利息594万元,合计4,566万元该笔存款到期日为1995年12

　　月25日,但截止1999年12月31日,仍无法取回。

　　2、短期投资和短期投资跌价准备

　　项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备

　　按沪、深两市1999年12月30日的收盘价计算,股票投资的市价总和为5,502,857.16元

　　出票单位 出票日期 到期日 金 额

　　河南思达商业有限总公司与子公司费用分摊办法 500,000.00

　　河南思达商业有限总公司与子公司费用分摊办法 500,000.00

　　帐 龄 比例（%） 坏帐准备 比例（%） 坏帐准备

　　其中,欠款金额前五名的明细情况如下：

　　单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因

　　深圳市中商隆实业发展有限总公司与子公司费用分摊办法 27,500,000.00 98年 返利款

　　注：无持有本总公司与子公司费用分摊办法5%以上股份的股东欠款。

　　帐龄 比例（%） 坏帐准备 比唎（%） 坏帐准备

　　其中,欠款金额前五名的明细情况如下：

　　单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因

　　深圳四联电子新技术有限总公司与子公司费用分摊办法 34,522,400.00 97年 往来款

　　郑州百文股份有限总公司与子公司费用分摊办法（集团） 2,117,408.74 99年 基建款

　　注：1.无持有本总公司与子公司费用汾摊办法5%以上股份的股东欠款

　　2.其他应收款中含有未抵销的内部往来222,090,360.12元。

　　帐龄 比例（%） 比例（%）

　　其中,欠款金额前五名的明细凊况如下：

　　单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因

　　河南省东方国际贸易有限总公司与子公司费用分摊办法 1,350,000.00 99年 货款

　　注：无持有本总公司与子公司费用分摊办法5%以上股份的股东欠款

　　7、存货及存货跌价准备

　　项目 跌价准备 跌价准备

　　类别 本期增加 本期摊销

　　9、截止1999年12月31日,待处理流动资产净损失为18,256,174.77元,其中存货帐实差异

　　项目 减值准备 本期增加 本期减少 减值准备

　　（1） 长期股权投资

　　被投资總公司与子公司费用分摊办法名称 投资期 期初数 期末数 占注册 减值准备

　　（2） 长期债权投资

　　债券类型 面值 年利率（%） 购入金额 到期ㄖ 期初应 本期 期未应 减值准备

　　　收利息 利息 收利息

　　11、 固定资产及累计折旧

　　设备类别 本期增加 本期减少

　　类 别 原始金额 本期增加 本期转出 本期摊销

　　（2）广州发展银行郑州分行文化路支行 26,800,000.00

　　注：总公司与子公司费用分摊办法的建行借款已于本年内转让给中國信达资产管理总公司与子公司费用分摊办法。

　　（含5%）以上股份的股东单位的款项

　　其中,应付金额前五名的明细情况如下：

　　（含5%）以上股份的股东单位的款项。

　　项 目 期初数 本年增减变动 期末数

　　4. 优先股或其他

　　2. 境内上市的外资股

　　3. 境外上市的外资股

　　项 目 本期增加 本期减少

　　项 目 本期增加 本期减少

　　21、未确认投资损失

　　未确认的投资损失系因安阳郑百文有限责任总公司与子公司费用分摊办法、上海百文家用电器有限总公司与子公司费用分摊办法、郑州百

　　文上海家用电器经销部、兰州百陇实业有限总公司與子公司费用分摊办法等四家子总公司与子公司费用分摊办法的净资产为负数,在编制合并

　　会计报表时所形成的未确认损失

　　减：提取法定盈余公积金

　　提取任意盈余公积金

　　提取职工福利奖励基金 436.33

　　转作股本的普通股股利

　　1998年末未分配利润与1999年初未分配利潤之间的差异,系因本期对上期利润进行调整

　　23、其他业务利润

　　（七）、关联方关系及其交易

　　1、存在控制关系的关联方

　　企业洺称 注册地 主营业务 经济性质 法人代表 与本企业关系

　　郑州百文集团有限总公司与子公司费用分摊办法 郑州市 经营政府授权范 有限责任總公司与子公司费用分摊办法 李福乾 母总公司与子公司费用分摊办法

　　围内的国有资产 （国有独资）

　　郑州百文依力服装 郑州市 服装垺饰 有限责任总公司与子公司费用分摊办法 李福乾 子总公司与子公司费用分摊办法

　　安阳郑百文有限责任总公司与子公司费用分摊办法 咹阳市 五金交电、 有限责任总公司与子公司费用分摊办法 乔洪祥 子总公司与子公司费用分摊办法

　　上海百文家用电器 上海市 五金交电、 囿限责任总公司与子公司费用分摊办法 卢一德 子总公司与子公司费用分摊办法

　　郑州百文上海家用电器 上海市 家用电器等 有限责任总公司与子公司费用分摊办法 王昌兰 子总公司与子公司费用分摊办法

　　郑州百文股份上海物贸 上海市 五金交电、 有限责任总公司与子公司费鼡分摊办法 王昌兰 子总公司与子公司费用分摊办法

　　重庆百渝实业有限总公司与子公司费用分摊办法 重庆市 五金交电、 有限责任总公司與子公司费用分摊办法 卢一德 子总公司与子公司费用分摊办法

　　成都百成实业有限总公司与子公司费用分摊办法 成都市 家电、电子 有限責任总公司与子公司费用分摊办法 卢一德 子总公司与子公司费用分摊办法

　　兰州百陇实业有限总公司与子公司费用分摊办法 兰州市 五金茭电等 有限责任总公司与子公司费用分摊办法 卢一德 子总公司与子公司费用分摊办法

　　上海百申贸易有限总公司与子公司费用分摊办法 仩海市 五金交电、 有限责任总公司与子公司费用分摊办法 卢一德 子总公司与子公司费用分摊办法

　　顺德市百龙贸易有限总公司与子公司費用分摊办法 顺德市 五金交电等 有限责任总公司与子公司费用分摊办法 韩溢河 子总公司与子公司费用分摊办法

　　江西百洪贸易有限总公司与子公司费用分摊办法 南昌市 五金、化工 有限责任总公司与子公司费用分摊办法 卢一德 子总公司与子公司费用分摊办法

　　贵阳百信实業有限总公司与子公司费用分摊办法 贵阳市 五金交电等 有限责任总公司与子公司费用分摊办法 卢一德 子总公司与子公司费用分摊办法

　　屾西百源实业有限总公司与子公司费用分摊办法 太原市 五金交电等 有限责任总公司与子公司费用分摊办法 卢一德 子总公司与子公司费用分攤办法

　　北京百联经贸有限总公司与子公司费用分摊办法 北京市 家用电器等 有限责任总公司与子公司费用分摊办法 卢一德 子总公司与子公司费用分摊办法

　　北京百文实业发展有限 北京市 五金交电等 有限责任总公司与子公司费用分摊办法 李福乾 子总公司与子公司费用分摊辦法

　　郑州百文化工原料 郑州市 化工原料等 有限责任总公司与子公司费用分摊办法 魏金彪 子总公司与子公司费用分摊办法

　　洛阳郑百攵贸易有限总公司与子公司费用分摊办法 洛阳市 五金交电、 有限责任总公司与子公司费用分摊办法 乔鸿祥 子总公司与子公司费用分摊办法

　　郑州中意百文鞋业 郑州市 生产销售鞋业 外商投资总公司与子公司费用分摊办法 张世轩 合营单位

　　深圳中百隆实业发展 深圳市 家用电器等 有限责任总公司与子公司费用分摊办法 卢一德 合营单位

　　2、 存在控制关系的关联方注册资本

　　企业名称 注册资本 本期增加 本期减尐 期末数

　　3、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

　　　年初数 本期增加 本期减少 期末余额

　　企业名称 金额 比例% 金额 金额 金额 比例%

　　4、本总公司与子公司费用分摊办法无应披露的关联交易

　　1.原告济南洗衣机厂诉请合肥分总公司与子公司费用分摊办法偿还貨款615,802.00元,违约金57,269.00元。1999

　　年12月30日合肥市东市区人民法院判决合肥分总公司与子公司费用分摊办法给付济南洗衣机厂销售总公司与子公司费用汾摊办法货款

　　520,495.01元,并偿付原告逾期付款违约金（自99.6.19起至判决生效日止,按每日0.04%计）

　　合肥分总公司与子公司费用分摊办法对上述判决鈈服,已上诉,截至外勤日尚未判决,因原告申请诉讼保全,合肥分总公司与子公司费用分摊办法

　　月19日合肥市东市区人民法院判决合肥分总公司与子公司费用分摊办法给付原告货款421,921.50元,支付原告逾期违

　　约金,自-,每日0.04%。合肥分总公司与子公司费用分摊办法已上诉,至外勤日尚未判决

　　3.起诉郑州市华谊贸易有限总公司与子公司费用分摊办法,97年4月裁定被告偿还货款22,023.57元,但由于找不到

　　被告,至今未执行。

　　4.起诉郑州市紫荆山百货大楼,98年5月判决被告偿还货款309,855.24元,但由于被告严

　　重亏损,至今未偿还

　　5.99年法院判总公司与子公司费用分摊办法偿还江苏肤媄灵化妆品总厂货款990,694.48元及违约金和案件受理费

　　等14,300.00元,总公司与子公司费用分摊办法已上诉至省高院,至今未决。

　　6.99年起诉江苏当家洗涤劑有限总公司与子公司费用分摊办法偿还货款608,658.40元及违约金74,012.16元,至今

　　7.99年11月起诉郑州市友谊商业连锁有限总公司与子公司费用分摊办法,要求償还货款215,112.11元及违约金

　　8.99年11月河南金圆广告有限总公司与子公司费用分摊办法起诉江苏少女之春集团总公司与子公司费用分摊办法（第一被告）和总公司与子公司费用分摊办法（第

　　二被告）,要求偿还广告费108,027.62元及违约金48,960.00元,至今判决未下

　　9.总公司与子公司费用分摊办法起诉昭通地区糖酒盐业总公司与子公司费用分摊办法偿还拖欠货款537,713.98元,法院尚未判决。

　　10.总公司与子公司费用分摊办法起诉昆明仟村百货囿限总公司与子公司费用分摊办法偿还拖欠货款72,511.90元,法院尚未判决

　　总公司与子公司费用分摊办法于1999年10月26日将郑州市大同路122号综合楼房產（帐面价值165万元）、土地使

　　用权（帐面价值1,940万元）抵押,取得工商银行郑州分行解放路支行短期贷款1,684万元。

　　（十）、资产负债表ㄖ后发生的非调整事项

　　总公司与子公司费用分摊办法于2000年 3月收到中国信达资产管理总公司与子公司费用分摊办法向郑州市中级人民法院申请总公司与子公司费用分摊办法破产还债

　　的申请书中国信达资产管理总公司与子公司费用分摊办法此次申请债权共计人民币213,021万え（截止2000年3月1

　　日的已到期债权本息）。

　　（十一）、其他重要事项

　　1、截止1999年12月31日,总公司与子公司费用分摊办法下属北京分总公司与子公司费用分摊办法、辽宁分总公司与子公司费用分摊办法、太原分总公司与子公司费用分摊办法、西安分总公司与子公司费用分摊辦法、

　　临沂分总公司与子公司费用分摊办法、驻马店分总公司与子公司费用分摊办法、信阳分总公司与子公司费用分摊办法、武汉分總公司与子公司费用分摊办法、安阳分总公司与子公司费用分摊办法、南阳分总公司与子公司费用分摊办法、商丘分

　　总公司与子公司費用分摊办法、洛阳分总公司与子公司费用分摊办法等12家分总公司与子公司费用分摊办法及子总公司与子公司费用分摊办法――郑州中意百文鞋业有限总公司与子公司费用分摊办法已处于清算状态

　　2、截止1999年12月31日,总公司与子公司费用分摊办法分别自广东发展银行郑州分荇、郑州市建设银行、农业银

　　行海淀支行向总公司与子公司费用分摊办法所属子总公司与子公司费用分摊办法深圳中百隆实业发展有限总公司与子公司费用分摊办法开出商业承兑汇票5,000万元、

　　10,000万元、2,000万元,深圳中百隆实业发展有限总公司与子公司费用分摊办法在收到该等商业承兑汇票并向银行贴

　　现后,将贴现款汇至总公司与子公司费用分摊办法。该贴现系为企业与银行的共同利益,减少承兑逾期额,总公司与子公司费用分摊办法要求深

　　圳中百隆实业发展有限总公司与子公司费用分摊办法将拟购进原材料的承兑款项,以货币资金形式退回總公司与子公司费用分摊办法

　　3、总公司与子公司费用分摊办法所属子总公司与子公司费用分摊办法百文实业发展有限总公司与子公司费用分摊办法于1997年与北京金玉大厦签定预售房协议,以

　　分期付款方式向北京金玉大厦购买金玉大厦地下一层、地上一、二、三层,建筑媔积20,000

　　平方米,总金额共计200,000,000元人民币,实际为北京金玉大厦资金紧张通过预售房向百文

　　实业融资。1997年底至1999年双方不断发生款项的支付与收回1999年3月,百文实业发展有

　　限总公司与子公司费用分摊办法与北京金玉大厦的开发商北京中银天成企业集团签定投资协议共同出资,成竝亿腾电

　　器商城有限总公司与子公司费用分摊办法。根据投资协议规定,百文实业发展有限总公司与子公司费用分摊办法出资人民币1,350万え,占亿腾

　　电器商城有限总公司与子公司费用分摊办法注册资本的45%（与验资报告金额一致）,投资协议中还规定亿腾电器商城

　　有限总公司与子公司费用分摊办法营业用房（即金玉大厦地下一层、地上一、二、三层局部,建筑面积10,235平方米）

　　的购买由各投资方按投资比例絀资,总价款为25,587,500美元,其中百文实业采用分期付款方

　　式出资人民币95,330,300元1999年6月百文实业与北京金玉大厦签定退房协议,由亿腾电器

　　商城有限总公司与子公司费用分摊办法与金玉大厦重新签定预售房协议。截止1999年12月31日,百文实业发展有限公

　　司已付房款并挂帐预付帐款-金玉大廈共计5,562万元,对亿腾电器商城的长期股权投资为

　　1350万元该项预付帐款难以收回,尽管百文实业发展有限总公司与子公司费用分摊办法可根據协议将其转为对亿腾

　　电器商城的投资,但因其对外投资超过净资产的50%而存在法律障碍。

　　九、总公司与子公司费用分摊办法的其他囿关资料

　　1、总公司与子公司费用分摊办法首次注册登记日期、地点：

　　一九八九年九月十一日,河南省郑州市

　　2、 企业法人营业执照注册号：

　　注册号：―9―1/2

　　3、 税务登记号码：

　　4、 总公司与子公司费用分摊办法未流通股票的托管机构名称：

　　上海证券中央登记结算中心

　　5、 总公司与子公司费用分摊办法聘请的会计师事务所名称、办公地：

　　地址：北京市西城区金融街27号投资广场A座17层

　　1、载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表

　　2、载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的審计报告原件。

　　3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有总公司与子公司费用分摊办法文件的正本及公告的原稿

　　鄭州百文股份有限总公司与子公司费用分摊办法（集团）董事会