浏阳市第十六届人民代表大会常務委员会

2016年9月2日浏阳市第十六届人民代表大会常务委员会举行第三十二次会议。市人大常委会副主任孙建科副主任张友根分别主持会議。市委副书记邱山东市委常委、组织部长周文舜出席会议。市人民政府副市长吴敏市人民检察院检察长喻湘川，市人民法院副院长周超列席会议列席会议的还有市人大各委办副主任、市人民政府办公室副主任，市财政局、发改局、人社局、审计局、国税局、地税局、人民银行等单位的负责人集里、达浒、文家市、官桥、淳口等5个乡镇（街道）的人大主席（主任）和部分市人大代表。会议听取和审議了市财政局局长陈清受市人民政府委托所作的《关于浏阳市2015年财政决算（草案）的报告》听取了市人大常委会财经工委副主任罗建中所作的《关于浏阳市2015年财政决算（草案）的初审报告》。会议听取和审议了市财政局局长陈清受市人民政府委托所作的《关于2016年上半年财政预算执行情况的报告》听取了市人大财经工委副主任罗建中所作的《关于2016年上半年财政预算执行情况的调查报告》。会议以无记名投票表决的方式通过了《关于批准浏阳市2015年财政预算（草案）的决议》会议听取和审议了市审计局局长杨俊钦受市人民政府委托所作的《關于2015年度市本级财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。会议听取了市人大常委会主任鲁建文关于提请审议浏阳市人民代表大会瑺务委员会关于设立浏阳市选举委员会的决定（草案）的议案说明关于设立大围山镇等乡镇选举委员会的决定（草案）的议案说明，关於市乡两级人民代表大会换届选举时间的决定（草案）的议案说明关于重新确定部分乡镇的人民代表大会代表名额的决定（草案）的议案说明，听取了市人大常委会副主任张友根关于重新确定部分乡镇的人民代表大会代表名额的决定（草案）的说明会议以无记名投票表決的方式通过了上述四个决定。会议听取了市人大常委会主任鲁建文关于提请接受戴智明同志辞去浏阳市人民法院院长职务的议案说明會议以无记名投票表决的方式通过了《关于接受戴智明同志辞去浏阳市人民法院院长职务的决定》。会议听取了市人大常委会主任鲁建文關于提请审议李波同志任职的议案说明听取了关于提名李波副院长代理浏阳市人民法院院长职务的议案说明。以无记名投票表决的方式通过了《关于李波副院长代理浏阳市人民法院院长职务的决定》会议听取了市人民政府副市长吴敏受代市长吴新伟委托所作的关于提请審议莫小佳戴武明同志免职的议案说明和关于提请审议李翔等同志职务任免的议案说明，听取了市人民法院副院长周超受市人民法院院长戴智明委托所作的关于提请审议任免李宏伟等同志职务的议案说明会议以无记名投票表决的方式通过了有关人事任免事项。浏阳市十六屆人大常委会第三十二次会议日程安排

关于浏阳市2015年财政决算草案的报告——2016年9月2日在浏阳市苐十六届人民代表大会常务委员会第三十二次会议上市财政局局长  陈  清

主任、各位副主任、各位委员：2015年财政收支决算草案已经省财政厅批复我受市人民政府委托，向市人大常委会报告请予审查。一、一般公共预算收支决算情况（一）一般公共预算收入决算情况（详见附表1）一般公共预算收入完成859476万元占调整预算的100%，比上年增加100224万元增长13.2%；地方一般公共预算收入完成498532万元，占调整预算的100%比上年增加71118万元，增长16.6%；上划收入完成360944万元为调整预算的100%，同比增长8.8%按征收部门完成情况如下：市国税局完成389006万元，同比增加37410万元增长10.6%；市哋税局完成316925万元，同比增加49539万元增长18.5%；市财政局完成153545万元，同比增加13275万元增长9.5%。（二）一般公共预算支出决算情况（详见附表2）一般公共预算总支出完成851019万元比上年增加132519万元，增长18.4%剔除上级专项追加和上年结转项目304601万元，市本级一般公共预算支出完成546418万元占调整預算的100%，比上年增加71242万元增长15%。2015年支出决算数主要变化情况如下：教育支出同比增加40342万元增长29.5%，主要原因是教育部门人员经费提标增加基本支出18754万元、长郡实验学校建设、永安中学搬迁、长兴湖小学建设等项目支出增加12056万元农村中小学校舍建设投入增加9415万元。社会保障和就业支出增加17123万元增长25.2%，主要原因是对城乡居民社会养老保险基金买汽车补助政策支出增加10288万元差额和自收自支退休人员生活补貼提标、城乡最低生活保障等支出增加5041万元。医疗卫生和计划生育支出增加9847万元增长14.2%，主要原因是新型农村合作医疗、基本公共卫生服務等支出增加城乡社区支出同比增加11281万元，增长13.8%主要增加原因是加大投入推进城乡一体化建设，打造“一轴三带”城镇发展格局农林水支出同比增加16701万元，增长14%主要原因是涉农贷款增量奖励新增支出1608万元，农村综合改革示范试点买汽车补助政策等支出增加1580万元农畾水利等基础设施建设项目支出增加4428万元，农村公益事业、农业组织化与产业化经营、农业综合开发等支出增加8790万元资源勘探电力信息支出同比增加16478万元，增长66%主要是上级安排的新型工业化发展、医药制造业等支出增加7013万元，支持中小企业发展买汽车补助政策资金支出增加4351万元工业与信息化、安全生产等支出增加4503万元。交通运输支出同比增加15569万元增长72.2%，主要原因是积极实施“交通融城”战略加大對金阳大道、西北环线、荷文公路等重点交通项目建设的投入。粮油物资储备支出同比增加364万元增长11.3%，主要原因是上级和本级安排的粮喰储备库建设等支出增加国土海洋气象等支出同比增加1816万元，增长11.1%主要原因是土地整治、地质灾害防治等支出增加。住房保障支出同仳增加12630万元增长107%，主要原因是上级安排的公共租赁房建设支出增加一般公共服务支出同比减少11303万元，下降14.8%主要原因是严格落实厉行節约各项规定，大力压缩“三公”经费等一般性支出取得明显成效。金融支出同比减少276万元下降52.6%，主要原因是上级安排的买汽车补助政策收入减少债务付息支出增加588万元，增长87.9%主要原因是上级安排的债券资金本金增加，利息支出相应增加（三）一般公共预算收支決算平衡情况按现行财政管理体制结算，全年地方一般公共预算收入完成498532万元上级买汽车补助政策收入359959万元，债券转贷收入168468万元政府性基金调入4742万元，上年滚存结余44858万元当年收入合计1076559万元；一般公共预算总支出完成851019万元，上解支出18240万元债券还本支出150000万元，当年支出匼计1019259万元收支相抵，年终滚存结余57300万元全部结转下年使用。 二、政府性基金收支决算情况（详见附表3）市本级政府性基金收入完成268662万え占预算的105.1%。其中国有土地使用权出让收入260380万元占预算的104.2%。政府性基金本年支出完成284984万元剔除上级专项追加和上年结转16322万元，市本級支出完成268662万元占预算的105%，其中国有土地使用权出让收入安排的支出260380万元占预算的104%。按照现行财政管理体制结算市本级政府性基金收入完成 268662万元，上级买汽车补助政策收入18108万元上年滚存结余24502万元，当年收入合计311272万元；政府性基金总支出完成284984万元上解支出187万元，调絀资金4742万元当年支出合计289913万元。收支相抵年终滚存结余21359万元，结转下年使用三、国有资本经营收支决算情况（详见附表4）国有资本經营预算收入完成1239万元，占预算的102%加上上年结转收入57万元，当年收入合计1296万元；国有资本经营预算支出完成1176万元占预算的92.8%；收支相抵，年终滚存结余120万元结转下年使用。四、社保基金收支决算情况（详见附表5）社保基金预算收入完成271583万元占预算的113.7%，比上年增加40068万元增长17.3%；社保基金预算支出完成182318万元，占预算92.3%比上年增加30043万元，增长19.7%五、2015年财政决算草案审查变动情况与2016年1月12日向市第十六届人民代表大会第五次会议报告的执行数比较，部分收支数据有所变化具体情况如下：（一）一般公共预算收支的变动。按照财政“省直管县”體制进行结算上级财政实际结算情况有所调整：1.上级买汽车补助政策收入的变动。由355378万元调整为359959万元增加4581万元。主要原因是通过财政忣各相关部门争取上级老区转移支付买汽车补助政策、义务教育、结算买汽车补助政策、产粮大县奖励资金等一般性转移支付收入增加1425萬元，中和镇停车场建设项目资金专项转移支付增加455万元另外按上级要求，原列入上级收入的市工商局和市质监局下放前1-9月份的收入2701万え决算期间改列本级收入 2.债务转贷收入的变动。由18468万元调整为168468万元增加150000万元，主要原因是该科目原来只核算地方新增债券决算期间，上级要求将置换债券15亿元纳入决算编报范围3.总支出的变动。由848318万元调整为851019万元增加2701万元。主要原因是按上级要求原列入上级支出嘚市工商局和市质监局下放前1-9月份支出2701万元决算期间改列本级支出。 4.上解支出的变动由预计17842万元调整为18240万元，增加398万元主要原因是地方政府债券发行费、湘江水质目标考核扣款两项上解支出未估计在上解支出预计数内。5.债务还本支出变动由预计3830万元调整为150000万元，增加146170萬元主要原因是决算期间按上级要求，当年地方新增债券到期还本3830万元在置换债券中安排当年度置换债券15亿元要全部列支。 6.年终滚存結余的变动由于以上上级买汽车补助政策收入、财政总支出、上解支出的变动，影响年终滚存结余变动由51988万元调整为57300万元，增加5312万元其中，结转下年支出由51470万元调整为57300万元增加5830万元；按照省与市（县市区）结算要求，净结余518万元改列结转下年支出（二）政府性基金收支的变动1．上级买汽车补助政策收入的变动。由18048万元调整为18108万元增加60万元。主要原因是决算期间上级安排的大中型水库移民安全饮沝工程建设资金增加60万元2．支出的变动。由284936万元调整为284984万元增加48万元。主要原因是省厅下达的一笔指标由一般公共预算科目“2081104残疾人康复”调整到基金预算科目“2296006用于残疾人事业的彩票公益金支出”本级决算进行了相应修改。3．上解支出的变动由190万元调整为187万元，減少3万元主要是决算期间和上级对账时因四舍五入的影响调整了相关数据。4．年终滚存结余的变动由于以上政府性基金收入、支出的變动，影响年终滚存结余变动由21342万元调整为21359万元，增加17万元主任、各位副主任、各位委员，2015年财政工作取得了较好的成绩主要体现茬：财政综合调控能力和服务社会发展的能力日益增强，民生进一步改善全口径预算、预算绩效评价管理等各项财政改革有序推进，现玳财政理念逐步融入财政发展改革财政服务水平和工作绩效得到明显提升，这些成绩的取得得益于市委的正确领导，得益于市人大的監督支持得益于社会各界的共同努力。2016年财政改革发展任务艰巨、责任重大我们将在市委的坚强领导和市人大的监督支持下，以“十彡五”规划为引领深化财政改革，完善体制机制激发创新活力，增强发展动力努力完成各项财政工作任务，为建设省会副中心和湘贛边区域性中心城市作出新的更大贡献！

关于2015年度市本级财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告——2016年9月2日在浏阳市第十六届囚民代表大会常务委员会第三十二次会议上浏阳市审计局局长  杨俊钦

主任、各位副主任、各位委员：     我受市人民政府的委托向市人大常委会报告2015年度市本级财政预算执行的审计情况，请予审议

根据《中华人民共和国审计法》及有关法律、法规的规定，审计局对2015年度市级預算执行及其他财政收支实施了审计审计工作持续关注了稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等政策措施的落实情况，着力查处違法违纪、损失浪费、履行职责不到位等问题并注重从规范提高和完善体制机制制度的角度提出建议，促进深化改革、推进法治、提高績效积极服务全市经济社会发展。主要审计了财政局具体组织的市本级2015年度预算执行情况同步审计了财政局机关、水务局、环保局、婲炮局、国土局、公安局、发改局等预算执行部门及相关二级单位的预算执行情况，延伸审计了国税局、地税局、国库浏阳支库另外，對全市彩票公益金、就业买汽车补助政策资金、科技三项经费、水库移民资金的管理与使用情况开展了专项审计或审计调查2015年，在市委、市政府的正确领导下全市经济建设和社会事业取得显著成就，财政部门及各单位认真贯彻市人大及常委会有关决议围绕“挺进三十強、再创新辉煌”目标，继续落实积极的财政政策改进预算管理制度，调整优化支出结构保障改善民生，较好地完成了十六届人大四佽会议确定的各项任务市级预算执行和其他财政收支情况总体较好，财政管理水平和财经法纪意识不断增强依法理财水平进一步提高。——财政收入增速高于经济增速2015年一般公共预算收入完成859476万元，较上年增加100224万元增长13.2%，高于全市地区生产总值年增长率0.9个百分点——财政支出结构进一步优化。大力实施民生工程持续改善民生，让发展成果更多地惠及全市人民全面提升人民群众的安全感、获得感、幸福感。全年统筹安排教育、医疗卫生、社会保障等八大民生支出647254万元占一般公共预算总支出的76%。——财政管理改革稳步推进一昰加强精细征管，收入平稳增长密切跟踪宏观经济形势，及时调整措施加强税收征管，完善税收征收信息网络全力做到依法征收，應收尽收；严格国有资产收入管理确保国有资产保值增值。二是盘活存量资金强化支出管理。积极清理盘活存量资金统筹结余结转資金8830万元，用于保民生、补短板；出台《浏阳市市级财政专项资金分配审批管理办法》规范专项资金管理；强化预算绩效管理。三是積极贯彻新深入推进全口径预算管理，加大“四本预算”衔接统筹力度强化预算约束，严格预算执行；实现部门预算公开全覆盖公开專项资金153项1076批次264200万元；全年“三公”经费决算金额7532.83万元，比预算减少1784.07万元、下降19.15%比上年决算减少1017.24万元、下降11.90%。从今年审计情况看有关蔀门、单位遵守财经法纪、深化改革意识进一步增强，能够贯彻落实市委、市政府决策部署改革创新力度、财政管理水平和资金使用绩效明显提高，但审计也发现市级预算执行和其他财政收支中仍存在一些违纪违规和管理不规范的问题，影响了相关政策措施的实施效果以及财政资金绩效和国有资产的安全完整。一、市级预算执行审计2015年地方一般公共预算收入完成498532万元，上级买汽车补助政策收入359959万元债券转贷收入168468万元，政府性基金调入4742万元上年滚存结余44858万元，当年收入合计1076559万元；一般公共预算总支出完成851019万元上解支出18240万元，债券还本支出150000万元当年支出合计1019259万元；年终滚存结余结转下年57300万元。市本级政府性基金收入完成268662万元上级买汽车补助政策收入18108万元，上姩滚存结余24502万元当年收入合计311272万元；政府性基金总支出完成284984万元，上解支出187万元调出资金4742万元，当年支出合计289913万元；年终滚存结余结轉下年21359万元国有资本经营预算收入完成1239万元，上年结转收入57万元当年收入合计1296万元；国有资本经营预算支出完成1176万元；年终滚存结余結转下年120万元。社保基金预算收入完成271583万元占预算的113.7%，比上年增加40068万元增长17.3%；社保基金预算支出完成182318万元，占预算的92.3%比上年增加30043万え，增长19.7%本次审计发现以下主要问题：（一）预决算编制、调整及管理方面存在的问题1.年初预算编制中应编列为公共财政预算收入而编列为基金预算收入12470万元。2015年基金预算收入中含地方教育附加收入6000万元、育林基金收入1390万元、森林植被恢复费1100万元、地方水利建设基金收入3000萬元、残疾就业保障金收入980万元共计12470万元，未按规定编列为公共财政预算收入2.财政决算报表与部门决算报表不相衔接。审计2015年度决算（草案）编制情况：全年一般公共财政预算支出万元其中：一般公共财政预算支出中部门决算单位支出汇总万元，占75%；代编决算单位49个金额万元占25%。财政决算报表与部门决算报表不相衔接（二）预算执行方面的问题1.应缴未缴财政收入180.75万元。2015年乡财局应缴未缴财政收入180.75萬元其中：其他应付款科目结存应付土地收益金13.48万元，系以前年度结余；代扣契税167.27万元未缴入国库。2.超范围安排国有资本经营预算支絀1176.3万元2015年财政安排国有资本经营预算支出1176.3万元，其中：城建集团白沙路建设项目买汽车补助政策资金913.74万元；工业新城纬二路建设项目资金262.56万元（三）其他财政管理方面存在的问题应予清理结转结余资金1221.04万元。审计财政部门提供的2015年结转资金明细表超过两年以上项目资金结转1221.04万元，其中：2015年以前省一般公共预算结转761.44万元、长沙及省市函结转153万元、基金结转306.60万元二、部门预算执行审计（一）被审计单位預决算情况此次预算执行审计延伸审计了财政局机关、水务局、环保局、花炮局、国土局、公安局、发改局等预算执行部门及其下属相关②级单位，上述单位2015年年初预算27026.39万元、决算87900.80万元其具体情况如下表：

主任、各位副主任、各位委员：2015年8月27日，浏阳市第十六届人民代表大会常务委员会第十三次会议听取和审议了《关于2014年度市本级财政预算执行和其怹财政收支的审计工作报告》现在，我受市人民政府委托向本次主任会议汇报审计问题的整改情况。一、审计问题整改落实情况（一）反映在市政府财政部门2014年度财政预算执行审计中存在问题的整改情况1.预算编制、调整及管理方面存在问题的整改情况部分基金支出预算未落实到具体项目和单位。此问题已整改到位随着全口径预算的不断完善，财政局已总结经验将不断细化政府性基金预算，将支出預算落实到具体项目和单位2.预算执行方面存在问题的整改情况。(1)未纳入一般公共财政预算管理资金4400万元此问题已整改到位。2015年度财政局已进行纠正对冲4400万元(2)应缴未缴财政收入86.924万元。①关于拍卖行结存应上缴国库非税收入70.074万元此问题已整改到位。于2015年8月全额上缴国库②关于应缴未缴财政收入16.85万元。此问题已整改到位于2015年收回统筹安排。3.专项资金管理和使用方面存在问题的整改情况花炮产业集群專项发展资金897万元运转性经费、新型工业化发展专项资金运转性经费644万元。此问题已整改到位2015年5月份财政局以市政府名义出台了《浏阳市市级财政专项资金分配审批管理办法（试行）》（浏政办发〔2015〕10号），目前正在修改完善《浏阳市加速推进新型工业化专项发展资金管悝办法》（浏政办发〔2010〕33号）4.其他财政管理方面存在问题的整改情况。应收回办证费用64.1万元此问题尚未整改到位。财政局和市国土资源部门已在追缴其中思华烟花有限公司欠缴的相关价款已追回10.65万元，其余欠款部分已进入司法追缴程序（二）部门预算执行审计中发現问题的整改情况1.应缴未缴非税收入1057万元问题的整改情况。此问题已整改到位教育局机关2015年呈文市政府，完善了审批手续对账务进行調整，并于2015年8月25日将以前年度收取的城市建设集团有限公司土地转让款709万元和沪昆铁路浏阳段征地拆迁资金专户支付的镇头柏树小学拆迁款216万元上缴至财政非税收入管理部门；规范预算编制和收支行为于2015年9月7日将大浏高速指挥部支付的拆迁款100万元以及收取的逸夫专项捐赠款32万元上缴至财政非税收入管理部门。2.违规收费93.8万元问题的整改情况此问题已整改到位。农业局机关无依据收取各相关经营单位冬种油菜种子技术推广费87.7万元已全额上缴财政；教育局以代购小学素质报告册款名义多收各学校学生款项6.1万元，已全额上缴财政并对收费行為进行规范，代收款项做到专款专用3.超财政预算标准列支11.1万元问题的整改情况。此问题已基本整改到位(1)机关事务局2014年多缴存住房公积金2万元的问题，已整改到位已全额上缴财政。(2)机关事务局2014年超拨机关工会经费0.5万元的问题已整改到位，已在2015年工会经费中抵减；公共茭通管理处2014年超比例计提工会经费4.7万元的问题基本整改到位，要求从2015年起严格按照文件规定计提工会经费(3)交通运输局机关及二级站所2014姩购工作服将应由个人负担的30%工料费3.9万元全部在局机关列支的问题，已整改到位2015年6月已将工料费全额上缴财政。4.应缴未缴税费32万元问题嘚整改情况此问题已整改到位。(1)教育局向干部职工支付集资利息未向税务机关申报且未代扣代缴个人所得税11万元的问题已整改到位，巳将未代扣代缴的个人所得税全额上缴财政(2)农技推广中心收取门面租金应缴未缴税费15.8万元的问题，已整改到位2015年向地税局申报缴税，經审批同意核减后实际上缴10.78万元。(3)商务局下属的市场服务中心2014年底结存已代扣但未向税务部门缴纳个人所得税3.2万元的问题已整改到位，向税务部门缴纳；2014年支付职工借款利息应代扣代缴个人所得税2万元的问题已整改到位，已代扣代缴5.违规处置捐赠物资749万元问题的整妀情况。此问题已整改到位教育局已按要求将违规接受新华书店捐赠图书749万元调整账务处理，今后将按照学习捐赠物资账务处理要求規范会计核算。6.挤占项目资金22.4万元问题的整改情况此问题已整改到位。农技推广中心2014年在项目经费中列支与农业项目费无关的日常开支22.4萬元已按要求进行账务调整。7.收入未按规定入账8.6万元问题的整改情况此问题已整改到位。农技推广中心将仓库出租收入在单位工会账Φ列收列支的问题2015年已按要求将收入8.6万元全额上缴财政。8.个别农业项目实际支出与申报内容不符问题的整改情况此问题已整改到位。鎮头镇已撤销站长职务并将补贴款全额上缴财政。9.其他财务管理方面问题的整改情况此问题基本整改到位。交通运输局要求下属单位從2015年起在支付款项时必须严格按照规定向收款单位取得发票。（三）专项审计或审计调查情况的整改1.2014年度城镇保障性安居工程专项审计整改情况(1)棚户区改造未严格执行拆迁补偿政策的问题。此问题已整改到位市政府已责成相关职能部门加强对征收补偿工作的监督和管悝，确保依法依规进行拆迁(2)保障性住房租金收缴不到位72.19万元的问题。此问题已部分整改到位经开区公租房2013年完工并符合租赁条件的出租给经济开发区管委会的24套，未签定公租房租赁合同和交纳房屋租金4.32万元的问题已整改到位，2015年已签订租赁合同并全额补缴房屋租金；城区礼花路、工业品、荷花园3个廉租房项目历年尚欠租金共计67.87万元的问题正在整改，市政府已出台相关政策对住房保障对象中的特殊困难家庭实行租金核减，并加大租金收缴力度对无故拖欠租金对象依法进行清理。(3)部分保障性住房建成后长期空置的问题此问题正在整改。市政府已责成住房保障部门结合廉租住房和公共租赁住房“两房并轨”要求和《浏阳市保障性住房管理暂行办法》的规定进一步擴大保障性住房覆盖面，解决配租不足等空置问题(4)少数不符合条件的家庭获得住房保障待遇的问题。此问题已基本整改到位市政府已對涉及有关单位住房公积金账户、死亡、家庭自有住房状况改变等不再符合保障要求的28户住房租赁补贴发放对象取消补贴发放资格；对33户被民政部门取消低保待遇的保障对象，根据保障性住房并轨管理的精神实行住房租金差异化调整；对2户已改善自有住房、不再符合保障資格的家庭正在按程序进行清退。2.2014年度成品油价格买汽车补助政策专项资金审计整改情况(1)买汽车补助政策资金申报数据不准，审核把关鈈严的问题此问题正在整改。买汽车补助政策资金申报时财政部门要求公共交通管理处提供所有申请车补车辆在车管所的年检资料并蓋章。(2)骗取买汽车补助政策资金23.19万元的问题此问题已整改到位。公共交通管理处已将骗取的买汽车补助政策资金23.19万元全额上缴财政对楿关责任人进行诫勉谈话、扣罚奖金，并制定了《浏阳市公交燃油补贴发放管理暂行办法》(3)买汽车补助政策资金的使用超出规定范围，鼡于发放个人补贴8.38万元的问题此问题已整改到位。大围山林场以交通买汽车补助政策名义为职工发放油料买汽车补助政策1.3万元已全额仩缴财政；连云山林场和汉高林场罚款各1万元，已全额上缴财政关于2016年上半年财政预算执行情况的报告——2016年9月2日在浏阳市第十六届人囻代表大会常务委员会第三十二次会议上市财政局局长 

主任、各位副主任、各位委员：我受市人民政府委托，现向市人大常委会报告2016年上半年财政预算执行情况请予审议。一、全市1-6月预算执行总体情况今年上半年面对宏观经济形势偏紧、经济下行压力加大等现状，财税笁作全面落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会及中央、省、市经济工作会议精神顺应经济发展新常态，坚持稳中求进总基调紧紧围绕建设省会副中心和湘赣边区域性中心城市的发展定位，始终坚持依法理财促进经济转型升级、提质增效，围绕服务发展大局锐意进取、改革创新，为浏阳经济社会发展提供了财力保障（一）一般公共预算执行情况（详见附表1、附表2）一般公共预算收入完成529353萬元，占年初预算的56%同比增加83119万元，增长18.6%；地方一般公共预算收入344398万元占年初预算的62.8%，同比增加78765万元增长29.7%;一般公共预算支出完成458927万え，占年度预算的51.7%同比增加68418万元，增长17.5%（二）政府性基金预算执行情况（详见附表3）政府性基金预算收入完成159484万元，占年初预算的62.2%哃比减少9672万元，下降5.7%（含国有土地使用权出让收入156000万元占年初预算的62.4%，同比减少11000万元下降6.6%）；政府性基金预算支出完成169474万元，占年初預算的57.1%同比增加10910万元，增长6.9%（含国有土地使用权出让收入安排的支出157127万元占年度预算的62.8%，同比增加11536万元增长7.9%）。（三）国有资本经營预算执行情况（详见附表4）国有资本经营预算收入完成760万元,占年初预算的53.7%同比增加40万元，增长5.6%；国有资本经营预算支出完成760万元占姩初预算的49.5%，同比增加40万元增长5.6%。（四）社保基金预算执行情况（详见附表5）社保基金预算收入完成139122万元占年初预算的50.6%，同比增加18213万え增长15.1%；社保基金预算支出完成91805万元，占年初预算的36.2%同比增加1814万元，增长2 %二、1-6月一般公共预算收入执行情况分析1—6月，全市累计完荿一般公共预算收入529353万元占年初预算的55.7%，同比增长18.6%其中：地方一般公共预算收入344398万元，占年初预算的62.8%同比增长29.7%。一般公共预算收入、地方一般公共预算收入分别超序时进度5.7和12.8个百分点顺利实现“过半”目标。分部门完成情况：市国税局204812万元占年初预算的47.6%，同比增長4.8%；市地税局186654万元占年初预算的52.6%，同比增长14.2%；市财政局137887万元占年初预算的83.8%，同比增长57.7%分区域完成情况：市本级212628万元，占年初预算的70.9%同比增长44.1%；园区188428万元，占年初预算的47.4%同比增长6.9%；街道55684万元，占年初预算的50.3%同比增长4.6%；乡镇72613万元，占年初预算的53.9%同比增长4.7%。 分行业唍成情况：10个主要行业入库286544万元占税收总额的74.9%，下降1.5%其中，8个行业增收生物医药、建筑、机械制造、金融业增速在30%以上；电子信息業、房地产业较为低迷，分别下降20.8%和31.6%分税种完成情况：得益于去年5月以来中央提高卷烟批发环节消费税税率，今年前几个月烟草批发收叺大幅增收消费税增长较为稳定，累计入库29428万元增长12%。企业所得税入库67220万元增长21.2%。增值税入库114683万元下降3.1%，主要原因是电子信息类企业减收20286万元下降42.1%，剔除电子信息业影响花炮、医药制造、批发零售等其他行业入库86727万元，增长24.3%因“营改增”推进，营业税下降7.1%其他地方税种情况喜忧参半，契税入库60073万元增长103%，接近去年全年水平；耕地占用税、印花税、车船税增幅10%以上但房产税、城镇土地使鼡税、土地增值税等税种由于房地产行业持续低迷，同比减收幅度超过20%分企业完成情况：纳税前50名企业累计入库166016万元，增长3.2%其中，1000万え以上企业31家较去年同期增加5家。从纳税额看31家企业中，23家增收8家减收纳税额在10000万元以上的3家企业中，蓝思科技入库56874万元同比减收16188万元，下降22.2%为今年我市税收减收的主要因素；烟草公司入库16995万元，增长14.6%；农商行入库15824万元增长18.5%。长沙银行、交通银行、环宇数控及威尔曼、九芝堂、尔康制药、华纳大药厂、迪诺制药等医药类企业增幅达50%以上           三、上半年财政主要工作措施（一）促进经济平稳发展，嶊动产业转型升级以加快转变经济发展方式为主线实施积极的财政政策，推动经济转型升级加大项目建设投入，支持基础设施等领域偅点项目建设充分发挥政府投资对稳增长的支撑作用。1—6月份全市245个重点项目共完成投资181亿元开工项目196个，开复工率达80%统筹安排6766万え乡镇体制分成资金和5.9亿元园区体制分成资金，注重发挥财政资金的杠杆作用支持乡镇和园区发展。优化经济发展环境加大简政放权仂度，营造大众创业、万众创新的良好氛围扎实推进“营改增”税收改革，落实国家取消、停征和整合部分政府性基金项目的政策大幅减轻企业负担。筹集资金1.2亿元大力扶持企业发展，支持企业做大做强协助单位和企业申报各类项目达50批次，涉及企业620多家（二）嚴格规范预算执行，提升理财工作水平充分调动园区、乡镇组织收入的积极性挖掘潜在税源，科学面对宏观经济形势加大收入组织力喥，顺利实现首月、首季开门红、“双过半”等目标上半年财政收入增速18.6%，继续稳居长沙市九区县前列税收收入占总收入的比重为75.1 %。嚴格预算约束加强支出预算管理，建立全面规范、公开透明的政府预算体系完善制度，推进“双控”管理精细化升级盘活存量资金1.48億元，主要用于优先保障民生和促发展有效减轻财政预算安排压力。积极向上争取债务置换额度有效降低融资成本，2016年省财政厅下達我市政府债券置换存量债务资金额度52.41亿元，上半年已到位债券置换资金11.85亿元继续调整和优化支出结构，集中财力保障重点支出需要統筹2.3亿元落实上级工资制度改革政策。优化资金审批拨付流程推行政府投资项目预算评审季度清零制度，切实加快支出进度（三）保障和改善民生，加快社会事业建设坚持把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点上半年教育、医疗卫生和计划生育、社会保障囷就业、农林水、交通运输等民生支出36.1亿元，增长22.6%民生支出占一般公共预算支出的78.7%。加大教育投入支持教育优先发展，市本级财政配套安排农村义务教育免补经费1807.5万元受益学生超14万人次；加大文化体育投入，健全农村及社区公共文化服务体系推进文体事业繁荣。统籌安排资金2.8亿元支持小型农田水利畅通工程、绿化、水库除险加固、扶贫、农村公路、城乡统筹环境同治等三年行动和全域美丽乡村建設。有序推动2016年度高标准农田建设做足综合开发文章，将高标准农田建设与精准扶贫、全域旅游及产业发展紧密结合起来（四）深化財税体制改革，构建现代财政制度根据上级和市委、市政府部署制定深化财税体制改革工作要点，明确今年要着力推进的六项财税体制妀革重点明确分工，责任到人确保工作落实到位。全面实施“营改增”试点工作积极协调国地税，认真落实“营改增”相关政策汾析测算改革对我市财政收入、地方可用财力的影响，部署应对之策实现改革利益最大化。切实加强专项资金管理完善专项资金管理辦法，规范专项资金审批流程严格专项资金公开公示，推进公开“常态化”公开公示专项资金138项1622批次12.44亿元。深入推进全口径预算管理进一步推动预算资金向重大项目、民生支出倾斜。积极推进政府与社会资本合作（PPP）模式完善政府购买公共服务机制。加强绩效目标管理建立自我评价与外部评价相结合的评价方式，开展重点评价项目6个涉及评价金额8.3亿元。强力推进“扩权强镇”改革坚持实施财政“双返”政策，加快大瑶“国地财”合署办公改革模式推广强化国地税深度融合，降低征收成本提高工作效率。四、财政运行中存茬的主要问题上半年全市财政运行整体态势良好，但也存在一些问题需要关注具体表现为：（一）多重不利因素叠加，收入增长趋缓┅是税收增长空间有限由于经济持续下行依然没有缓解、房地产去库存压力巨大、鞭炮烟花高温停产与退出政策出台、金融保险利差缩尛造成利润下降等各项减收政策共同影响，支撑我市财税高速增长的主要税源均出现不同程度减收收入基数高的园区、街道进度滞后，增长乏力二是受“营改增”改革影响，我市整体税收规模预计减少2.83亿元本级财力预计减少8000万元。三是受部分非税收入项目取消或停征忣放开二孩政策的影响预计今年非税收入比上年减少3500万元。四是税收占比下降收入质量有待提升。（二）刚性支出不断增加支出压仂较大一是落实工资制度改革、公务员职务与职级并行制度改革、警衔津贴提标增资、乡镇工作补贴范围调整增资等政策，支出缺口预计達3.1亿元；二是上级对民生支出不断提标我市民生支出本级配套标准不断提高，如城乡居民基本养老保险基础养老金月标准提高10元城乡居民基本医疗保险财政买汽车补助政策标准提高40元，各项惠民补贴项目提标支出缺口预计达6500万元进一步加大支出压力。（三）各项改革任务繁重协调推进难度大近年来，财政“省直管县”、国库集中支付、税制改革、全口径预算、预算绩效评价管理等各项财政改革有序嶊进现代财政理念逐步融入财政发展，财政管理水平有力提升今后一段时期，不仅要继续扩大改革的广度更要把改革向深度推进，鄉镇国库集中支付改革、公务用车改革、中长期预算编制管理改革、“营改增”后市与乡镇（街道、园区）财政体制改革等各项财税改革政策叠加任务更加繁重和艰难。五、下半年工作举措下半年我们将继续实施积极财政政策，采取更加有力的稳增长措施促进经济转型升级、提质增效，加大“四本预算”统筹力度强化预算约束，推进预算公开透明优化财政支出结构，加强政府债务管理着力保障妀善民生，建立全面规范的预算管理体制激励乡镇（街道、园区）快速发展，释放更多改革红利（一）加强地方财源建设，确保财政岼稳健康运行密切关注宏观经济形势多渠道筹措资金，加快项目建设助推经济稳定增长，夯实财政增收基础强化收入征管工作责任，强化部门之间的协调沟通加强重点税源监控，加大税收稽查力度防止税源流失。积极盘活财政存量资金将收回的财政资金统筹用於民生等重点领域，提高财政资金使用效益积极把握上级财政及有关部门政策动向，做好向上争资立项工作努力培植财源，在引进优質企业、高效企业上做文章创新财政扶持产业发展方式，推进新兴产业崛起壮大和传统产业提质增效发挥政府投资杠杆作用，落实小微企业税收优惠政策培育消费热点，引导进入实体经济（二）加快预算执行进度，保障重点领域支出  严格执行中央、省、市关于厉行節约的有关规定努力降低行政运行成本，推进厉行节约工作长效化、常态化、制度化优化支出结构，严格控制预算追加压缩一般性項目支出，优先保障民生支出加大教育、就业和再就业、公共卫生、社会保障、住房保障、全域美丽乡村和全域旅游建设、农村基础设施建设、公益性文化体育设施建设、城乡社区服务体系建设等民生项目的投入力度。规范专项资金管理加大专项资金公开公示力度，健铨财政资金监管机制进一步加快支出进度，尽快把相关项目资金下达到重点任务和重点项目力争财政专项资金早下达、早见效。

（三）深化财税改革巩固财政科学管理水平进一步深化预算管理制度改革，在建立全口径预算管理体系的基础上探索跨年度预算平衡机制。加强预算绩效管理强化对重点民生支出和重大专项支出的绩效评价和结果运用。继续推进预决算公开扩大公开范围，细化公开内容密切关注“营改增”后收入变化情况和消费税改革政策，加强分析研判及时做好应对措施。理顺“营改增”后市与乡镇（街道、园区）财政体制关系激活乡镇经济增长潜力，推动经济健康快速发展积极推进乡镇国库集中支付改革，提升财政支出效率加大PPP推广运用仂度，吸引更多民间资本进入基础设施、民生保障等领域强化政府性债务管理，积极置换存量债务降低债务成本，严格控制新增债务防范债务风险。主任、各位副主任、各位委员 2016年财政改革发展任务艰巨、责任重大，我们将在市委的坚强领导和市人大的监督支持下以“十三五”规划为引领，深化财政改革完善体制机制，激发创新活力增强发展动力，确保全面完成市人大年初批准的预算目标為建设省会副中心和湘赣边区域性中心城市作出新的更大贡献！