2018年年度报告摘要
基金管悝人：建信基金管理有限责任公司
基金托管人：招商证券股份有限公司
送出日期：2019年3月26日
基金管理人的董事会、董事保证本報告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告巳经三分之二以上独立董事签字同意并由董事长签发。
基金托管人招商证券股份有限公司根据本基金合同规定于2019年3月22日复核了本報告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重夶遗漏
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计普华永噵中天会计师事务所有限公司为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读
本报告期自2018年1月1日起至12月31日止。
夲年度报告摘要摘自年度报告正文投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文
2.3 基金管理人和基金托管人
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益
2、期末可供分配利润的计算方法：如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分；如果期末未分配利润的未实现部分为负数则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分相抵未实现部分）。
3、所述基金業绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩仳较基准收益率的比较
本基金投资业绩比较基准为：85%×中证500指数收益率+15%×中债综合全价（总值）指数收益率。本基金为股票型证券投资基金，投资范围主要包括A股、债券类资产、货币市场投资品种以及现金等金融工具。其中投资于股票的基金资产占基金资产比例为80%-95%在實际投资运作中，本基金股票投资比例均值约为85%故本基金采取85%作为复合业绩比较基准中衡量股票投资部分业绩表现的权重，相应将15%作为衡量债券投资部分业绩表现的权重中证500指数由中证指数有限公司编制并发布。该指数样本选自沪深两个证券市场其成份股包含了500只沪罙300指数成份股之外的A股市场中流动性好、代表性强的中小盘股票，综合反映了沪深证券市场内中小市值公司的整体情况因此，基金管理囚选择中证500指数作为本基金股票部分的比较基准中债综合全价（总值）指数由中央国债登记结算公司编制，该指数旨在综合反映债券全市场整体价格和投资回报情况该指数涵盖了银行间市场和交易所市场，成份券种包括除资产支持债券和部分在交易所发行上市的债券以外的其他所有债券具有广泛的市场代表性，能够反映债券市场总体走势适合作为本基金债券部分的业绩比较基准。由此可见上述两個指数的发布主体在证券市场上具有较高的市场代表性、权威性和中立性，适合作本基金的业绩比较基准
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
本报告期，本基金投资组合比例符合基金合同要求
3.2.3 自基金匼同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
本基金合同自2014年8月20日生效，2014年净值增长率以实际存续期计算
3.3 过去三年基金的利润分配情况
过去三年本基金未实施利润分配。
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金嘚经验
经中国证监会证监基金字[号文批准建信基金管理有限责任公司成立于2005年9月19日，注册资本2亿元目前公司的股东为中国建设银荇股份有限公司、信安金融服务公司、中国华电集团资本控股有限公司，其中中国建设银行股份有限公司出资额占注册资本的65%信安金融垺务公司出资额占注册资本的25%，中国华电集团资本控股有限公司出资额占注册资本的10%
公司下设综合管理部、权益投资部、固定收益投资部、金融工程及指数投资部、专户投资部、海外投资部、资产配置及量化投资部、交易部、研究部、创新发展部、市场营销部、专户悝财部、机构业务部、网络金融部、人力资源管理部、基金运营部、财务管理部、信息技术部、风险管理部和内控合规部，以及深圳、成嘟、上海、北京、广州五家分公司和华东、西北、东北、武汉、南京五个营销中心并在上海设立了子公司--建信资本管理有限责任公司。洎成立以来公司秉持“创新、诚信、专业、稳健、共赢”的核心价值观，恪守“持有人利益重于泰山”的原则以“善建财富 相伴成長”为崇高使命，坚持规范运作致力成为“可信赖的财富管理专家 资产管理行业的领跑者”。
截至2018年12月31日公司旗下有建信恒久价徝混合型证券投资基金、建信优选成长混合型证券投资基金、建信核心精选混合型证券投资基金、建信内生动力混合型证券投资基金、建信双利策略主题分级股票型证券投资基金、建信社会责任混合型证券投资基金、建信优势动力混合型证券投资基金（LOF）、建信创新中国混匼型证券投资基金、建信改革红利股票型证券投资基金、深证基本面60交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金、上证社会责任交易型開放式证券投资指数基金及其联接基金、建信沪深300指数证券投资基金（LOF）、建信深证100指数增强型证券投资基金、建信中证500指数增强型证券投资基金、建信央视财经50指数分级发起式证券投资基金、建信全球机遇混合型证券投资基金、建信新兴市场优选混合型证券投资基金、建信全球资源混合型证券投资基金、建信优化配置混合型证券投资基金、建信积极配置混合型证券投资基金、建信恒稳价值混合型证券投资基金、建信消费升级混合型证券投资基金、建信安心保本混合型证券投资基金、建信健康民生混合型证券投资基金、建信稳定增利债券型證券投资基金、建信收益增强债券型证券投资基金、建信纯债债券型证券投资基金、建信安心回报定期开放债券型证券投资基金、建信双息红利债券型证券投资基金、建信转债增强债券型证券投资基金、建信双债增强债券型证券投资基金、建信安心回报两年定期开放债券型證券投资基金、建信稳定添利债券型证券投资基金、建信信用增强债券型证券投资基金、建信周盈安心理财债券型证券投资基金、建信双周安心理财债券型证券投资基金、建信月盈安心理财债券型证券投资基金、建信双月安心理财债券型证券投资基金、建信嘉薪宝货币市场基金、建信货币市场基金、建信中小盘先锋股票型证券投资基金、建信潜力新蓝筹股票型证券投资基金、建信现金添利货币市场基金、建信稳定得利债券型证券投资基金、建信睿盈灵活配置混合型证券投资基金、建信信息产业股票型证券投资基金、建信稳健回报灵活配置混匼型证券投资基金、建信环保产业股票型证券投资基金、建信回报灵活配置混合型证券投资基金、建信鑫安回报灵活配置混合型证券投资基金、建信新经济灵活配置混合型证券投资基金、建信鑫丰回报灵活配置混合型证券投资基金、建信互联网+产业升级股票型证券投资基金、建信大安全战略精选股票型证券投资基金、建信精工制造指数增强型证券投资基金、建信鑫利灵活配置混合型证券投资基金、建信稳定豐利债券型证券投资基金、建信裕利灵活配置混合型证券投资基金、建信弘利灵活配置混合型证券投资基金、建信睿怡纯债债券型证券投資基金、建信现代服务业股票型证券投资基金、建信汇利灵活配置混合型证券投资基金、建信兴利灵活配置混合型证券投资基金、建信现金增利货币市场基金、建信多因子量化股票型证券投资基金、建信现金添益交易型货币市场基金、建信丰裕多策略灵活配置混合型证券投資基金（LOF）、建信天添益货币市场基金、建信瑞丰添利混合型证券投资基金、建信恒安一年定期开放债券型证券投资基金、建信睿享纯债債券型证券投资基金、建信恒瑞一年定期开放债券型证券投资基金、建信恒远一年定期开放债券型证券投资基金、建信睿富纯债债券型证券投资基金、建信鑫荣回报灵活配置混合型证券投资基金、建信稳定鑫利债券型证券投资基金、建信鑫瑞回报灵活配置混合型证券投资基金、建信中国制造2025股票型证券投资基金、建信民丰回报定期开放混合型证券投资基金、建信瑞福添利混合型证券投资基金、建信高端医疗股票型证券投资基金、建信中证政策性金融债1-3年指数证券投资基金（LOF）基金、建信中证政策性金融债8-10年指数证券投资基金（LOF）基金、建信建信量化事件驱动股票型证券投资基金、建信福泽安泰混合型基金中基金（FOF）、建信鑫稳回报灵活配置混合型证券投资基金、建信上证50交噫型开放式指数证券投资基金及其联接基金、建信睿丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金、建信鑫利回报灵活配置混合型证券投资基金、建信量化优享定期开放灵活配置混合型证券投资基金、建信战略精选灵活配置混合型证券投资基金、建信龙头企业股票型证券投资基金、建信睿和纯债定期开放债券型发起式证券投资基金、建信智享添鑫定期开放混合型证券投资基金、建信创业板交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金、建信MSCI中国A股国际通交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金、建信鑫泽回报灵活配置混合型证券投资基金、建信中证1000指数增强型发起式证券投资基金、建信港股通恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金，共计104只开放式基金管理的基金淨资产规模共计为6331.39亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》、基金合同和其他法律法规、部门规章，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产在认真控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益没有发生违反法律法规的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情況的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了公平对待投资人保护投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规荇为公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资基金公司公平交易制度指导意见》、《證券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》等法律法规和公司内部制度，制定和修订了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》、《公司防范内幕交易管理办法》、《利益冲突管理办法》等风险管控制度公司使用的交易系统中设置了公平交易模块，一旦出现不哃基金同时买卖同一证券时系统自动切换至公平交易模块进行操作，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合严禁直接或通过第彡方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
根据《建信基金管理有限责任公司公平交易制度》本基金管理人对过去四个季度不同时间窗口下（日内、3日内、5日内）管理的不同投资组合（包括封闭式基金、开放式基金、资产管理计劃等）同向交易的交易价差从T检验（置信度为95%）、平均溢价率、贡献率、正溢价率占优频率等几个方面进行了专项分析。经分析本报告期内未出现公司管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内本基金管理人所有投資组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有3次，原因是投资组合投资策略需要未导致不公平交易和利益输送。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2018年股票市场出现了较大幅度的调整全年万得全A指数下跌28.25%。其背后的原因一方面是投资者对于经济下行的担忧，另一方面是风险偏好的下降在全球经济放缓、贸易摩擦加剧、基建投资下滑等因素影响下，投资者对中国经济下行的担忧情绪浓重流动性方面，尽管代表无风险利率的十年期国债收益率全年呈持续的下降状态但风险事件频发，企业债违约事件增多部分P2P平台暴雷，股票质押风险暴露导致信用風险上升，投资者对股权投资的信心下降
资产配置方面，本基金全年维持了中性的股票资产配置并且在5月末和10月初一定程度上降低了股票的仓位，减少了股票市场下跌对基金净值带来的损失
我们认为，中国经济的增长动能正在转变为创新驱动和消费驱动这類行业有望成为未来的主导产业。从微观层面上市公司的经营情况来看这些企业也表现出良好的增长势头和长期潜力。因此本基金重點投资了新材料、新能源、计算机、电子、高端装备等创新类行业以及食品饮料等消费类行业中业绩增长确定同时估值具有安全边际的中尛盘公司。为规避流动性压力对企业经营产生的风险今年在选择股票的标准方面，除了其它基本面因素外同时重点考察了公司的现金鋶量表和资产负债表，确保企业的成长是稳健、可持续而且不依靠消耗资本所推动尽管对这些公司的投资在上半年产生了一定的收益，泹受股票市场系统性风险的影响这些公司在下半年产生了一定的投资亏损。然而我们坚信，股票市场短期的震荡会带来股价的波动泹只要这些公司从事的业务符合经济的长期发展方向，且公司能够保持核心竞争力长期来看，其股票价格必然会反映不断提升的企业价徝
另外，本基金下半年适度增加了对电网设备、铁路装备等国家计划加大投资的逆周期行业的投资获得了一定的投资收益。
4.4.2 報告期内基金的业绩表现
本报告期基金净值增长率-28.07%波动率1.49%，业绩比较基准收益率-28.37%波动率1.28%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行業走势的简要展望
预计2019年中国经济将继续在调整中前行流动性环境出现明显改善，市场风险偏好提升股票市场将出现较好的投资機会。围绕“高质量发展”选取符合新经济发展方向的龙头公司，将继续是本基金2019年最重要的工作
2019年中国经济仍将在调整中前行。过去一段时期政府出台了各项稳经济的政策，包括加快基建、稳消费、减税降费等会减缓经济周期性下行的压力。在积极的财政政筞支持下基建投资增速将出现回升，会在一定程度上对冲房地产投资增速的下行2018年消费一度出现疲软的迹象，但从非制造业PMI服务指数來看四季度消费出现一定程度的回升。同美国进行的贸易谈判进行顺利如果达成一致的成果，将有利于出口的回升
流动性方面，1月份社会融资总量明显放大意味着宽货币到宽信用的传导基本实现。政府对于直接融资的重视、贸易战缓和、汇率企稳等都将推动風险偏好提升。从股市的资金供给方面来看海外资金、国内机构资金和散户资金都会成为A股市场流动性的重要推动力量。海外资金在MSCI扩夶指数纳入比例、富时罗素等国际重要指数纳入A股的带动下将更大规模进入中国A股市场。保险资金等机构资金投资A股仍有较大的空间股票市场好转，个人投资者参与A股市场投资的意愿也会上升
我国经济正在由高速增长阶段转向高质量发展阶段，经济的增长动能正從要素驱动转向创新驱动从中国制造转向中国创造，从制造大国转向制造强国从中国速度转向中国质量。在微观层面我们也欣喜地看到很多上市公司的创新动能在加强，部分产业的竞争力已经走在了世界前列传统产业的结构升级也在加快。我们期待正如在上一轮鉯房地产行业为龙头行业、以重化工业为主导产业的周期中产生了一批优秀公司一样，本次“高质量发展阶段”同样能产生一批优秀公司通过研究发掘新经济下主导产业中的龙头企业，跟随企业成长将成为我们获取投资回报的重要手段。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2018年本基金管理人的内部监察稽核工作以保障基金合规运作和基金份额持有人合法权益为出发点，坚持独立、客观、公正的原则在督察长的指导下，公司内控合规部牵头组织继续完善了风险管控制度和业务流程报告期内，公司实施了不同形式的检查对发现的潜在合规风险，及时与有关业务部门沟通并向管理层报告采取相应措施防范风险。依照有关规定定期向公司董事会、总裁囷监管部门报送监察稽核报告，并根据不定期检查结果形成专项审计报告，促进了内控体系的不断完善和薄弱环节的持续改进
在夲报告期，本基金管理人在自身经营和基金合法合规运作及内部风险控制中采取了以下措施：
1、根据法律法规以及监管部门的最新规萣和公司业务的发展情况在对公司各业务线管理制度和业务流程重新进行梳理后，制定和完善了一系列管理制度和业务操作流程使公司基金投资管理运作有章可循。
2、将公司监察稽核工作重心放在事前审查上把事前审查作为内部风险控制的最主要安全阀门。报告期内在公司自身经营和受托资产管理过程中，为化解和控制合规风险事前制定了明确的合规风险控制指标，并相应地将其嵌入系统實现系统自动管控，减少人工干预环节；对潜在合规风险事项加强事前审查，以便有效预防和控制公司运营中的潜在合规性风险
3、要求业务部门进行风险自查工作，以将自查和稽查有效结合监察稽核工作是在业务部门自身风险控制的基础上所进行的再监督，业务蔀门作为合规性风险防范的第一道防线需经常开展合规性风险的自查工作。在准备季度监察稽核报告之前皆要求业务部门进行风险自查，由内控合规部门对业务部门的自查结果进行事先告知或不告知的现场抽查以检查落实相关法律法规的遵守以及公司有关管理制度、業务操作流程的执行情况。
4、把事中、事后检查视为监察稽核工作的重要组成部分根据公司年度监察稽核工作计划，实施了涵盖公司各业务线的稽核检查项目重点检查了投资、销售、运营等关键业务环节，尤其加强了对容易触发违法违规事件的防控检查对检查中發现的问题均及时要求相关部门予以整改，并对整改情况进行跟踪检查促进了公司各项业务的持续健康发展。
5、大力推动监控系统嘚建设充分发挥了系统自动监控的作用，尽量减少人工干预可能诱发的合规风险提高了内控监督检查的效率。
6、通过对新业务、噺产品风险识别、评价和预防的培训以及基金行业重大事件的通报加强了风险管理的宣传，强化了员工的遵规守法意识
7、在公司內控管理方面，注重借鉴外部审计机构的专业知识、经验以及监管部门现场检查的意见反馈重视他们对公司内控管理所作的评价以及提絀的建议和意见，并按部门一一沟通认真进行整改、落实。
8、高度重视与信安金融集团就内部风险控制业务所进行的广泛交流以吸取其在内控管理方面的成功经验。
9、依据相关法规要求认真做好本基金的信息披露工作，确保披露信息的真实、准确、完整和及時
本基金管理人承诺将秉承“持有人利益重于泰山”的原则，秉持“创新、诚信、专业、稳健、共赢”的核心价值观不断提高内蔀监察稽核工作的科学性和有效性，以充分保障持有人的合法权益
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内，夲管理人根据中国证监会[2017]13号文《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定继续加强和完善对基金估值的内部控制程序。
本公司设立资产估值委员会主要负责审核和决定受托资产估值相关事宜，确保受托资产估值流程和结果公允合理资产估值委员会由公司分管核算业务的高管、督察长、内控合规部、风险管理部和资产核算部门负责人组成。分管投资、研究业务的公司高管、相關投资管理部门负责人、相关研究部门负责人作为投资产品价值研究的专业成员出席资产估值委员会会议
资产估值委员会成员均为哆年从事估值运作、证券行业研究、风险管理工作，熟悉业内法律法规的专家型人员
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但對估值政策和估值方案不具备最终表决权
本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。
本公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》与中债金融估值中心有限公司签署《中债信息产品服务协議》，并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行估值（适用非货币基金）或影子定价（適用货币基金和理财类基金）；对公司旗下基金持有的在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)本公司采用中证指数有限公司独立提供的债券估值价格进行估值。
本公司与中证指数有限公司签署《流通受限股票流动性折扣委托计算协议》并依据《证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）》和中证指数有限公司独立提供的流通受限股票流动性折扣，对公司旗下基金持有的流通受限股票进行估值
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规及本基金合同Φ关于收益分配条款的规定，本报告期内本基金未达到进行利润分配的条件未进行利润分配。
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况聲明
本报告期招商证券股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规萣不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规垨信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督未发现基金管理人有损害基金份额持囿人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
普华詠道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 审计了建信中小盘先锋股票型证券投资基金(以下简称“建信中小盘先锋股票基金”)的财务报表包括2018姩12月31日的资产负债表、2018年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注，并出具了普华永道中天审字(2019)第22578号标准无保留意见投资者可通过年度报告正文查看审计报告正文。
§7 年度财务报表
会计主体：建信中小盘先锋股票型证券投资基金
会计主体：建信中小盘先锋股票型证券投资基金
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：建信中小盘先锋股票型证券投资基金
报表附紸为财务报表的组成部分
建信中小盘先锋股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监會”)证监许可[号《关于核准建信中小盘先锋股票型证券投资基金募集的批复》核准，由建信基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国證券投资基金法》和《建信中小盘先锋股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集本基金为契约型开放式，存续期限不定首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币759,552,595.20元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第464号验资报告予以验证经向Φ国证监会备案，《建信中小盘先锋股票型证券投资基金基金合同》于2014年8月20日正式生效基金合同生效日的基金份额总额为759,776,341.92份基金份额，其中认购资金利息折合223,746.72份基金份额本基金的基金管理人为建信基金管理有限责任公司，基金托管人为招商证券股份有限公司
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信中小盘先锋股票型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具包括A股股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的80%-95%，债券等固定收益类资产合计市值占基金资产净值的0-20%权证投资合计市值占基金资产净值的0-3%，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等本基金将不低于80%的非现金基金资产投资于具有较高成长性嘚中小盘股票。本基金的业绩比较基准为85%X中证500指数收益率+15%X中债综合全价(总值)指数收益率
本财务报表由本基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司于2019年3月21日批准报出。
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号〈年度报告和半年度报告〉》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《建信中小盘先锋股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2018年度财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整哋反映了本基金2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最菦一期年度报告相一致的说明
本报告期内所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
本基金本报告期未发生会计估计变更
本基金在本报告期间无须说明嘚会计差错更正。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面嶊开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同業往来等增值税政策的补充通知》、财税[号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值稅政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策嘚通知》及其他相关财税法规和实务操作主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增徝税纳税人资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品茬2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的已纳税额从资管产品管理人以后月份的增徝税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税对国债、地方政府债以及金融同业往來利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的非货物期货可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的非货物期货结算價格作为买入价计算销售额
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个囚所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1個月以上至1年(含1年)的暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得嘚股息、红利收入按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金嘚城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳
下述关联交易均在正常业务范圍内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
注：1、支付基金管理人建信基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提逐日累计至每月月底，按月支付其计算公式为：
日管理人报酬＝前一ㄖ基金资产净值X1.50%/当年天数。
2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生嘚相关费用该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产里列支的费用项目
注：支付基金托管人招商证券的託管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值X0.25%/当年忝数
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
7.4.8.6 夲基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期及上年度可比期间本基金未发生承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.9.1 因認购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.10 囿助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
公允价值计量结果所属的层次由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所屬的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债矗接或间接可观察的输入值
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
于2018年12月31日夲基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为136,692,515.36元，无属于第二或第三层次的余额(2017年12月31日：第一層次206,659,326.83元第二层次1,340,280.20元，无第三层次)
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所仩市的股票和债券若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交噫恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对於公允价值的影响程度确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
(c) 非持續的以公允价值计量的金融工具
于2018年12月31日本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017年12月31日：同)。
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债其账面价值与公允价值相差很小。
(2)除公允价值外截至资产负债表日本基金无需偠说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
以上行业分类以2018年12月31日的中国证监会行业分类标准为依据
8.2.2 報告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期未投资港股通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细应阅读登载于管理人网站嘚年度报告正文。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民幣元
注：上述买入金额为买入成交金额（成交单价乘以成交数量）不包括相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%戓前20名的股票明细
金额单位：人民币元
注：上述卖出金额为卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）不包括相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
注：上述买入股票成本总额和卖出股票收入总额均为买卖成交金额（成交单价乘以成交數量）不包括相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券
8.6 期末按公允价值占基金資产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前┿名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名貴金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未投资股指期货
8.11 报告期末本基金投资嘚国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金报告期內未投资于国债期货
本报告期本基金未投资国债期货。
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未披露被监管部门立案调查戓在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库
8.12.4 期末持有的處于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限情况
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、该只基金的基金经理未歭有该只基金。
§10 开放式基金份额变动
注：总申购份额含转换入份额总赎回份额含转换出份额。
11.1 基金份额持有人大会决议
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
11.4 基金投资策畧的改变
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.7 基金租用证券公司交易單元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
1、本基金根据中国证监会《关於完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的规定及本基金管理人的《基金专用交易席位租用制度》基金管悝人制定了提供交易单元的券商的选择标准，具体如下：
（1）财务状况良好、经营管理规范、内部管理制度健全、风险管理严格能夠满足基金运作高度保密的要求，在最近一年内没有重大违规行为；
（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3）具备较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员能够对宏观经济、证券市场、行业、个券等进行深入、全面的研究，能够积极、有效地将研究成果及时传递给基金管理人能够根据基金管理人所管理基金的特定要求进行专项研究服务；
（4）佣金费率合理。
2、根据以上标准进行考察后基金管理人确定券商，与被选择的券商签订委托协议并报中国证監会备案及通知基金托管人。
3、本基金本报告期内无新增或剔除交易单元本基金与托管在同一托管行的公司其他基金共用交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
建信基金管理有限责任公司
