四川汇源光通信股份有限公司2019年姩度报告（更新后）

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任

公司负责人何波、主管会计工作负责人刘中一及会计机构負责人(会计主管人员)温笑霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议

本年度報告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺请投资者注意投资风险。

本公司请投资者认真阅读本年度报告全攵了解公司经营中可能存在的风险及应对措施，关注相关内容并注意投资风险

公司计划不派发现金红利，不送红股不以公积金转增股本。

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5

第四节经营情况讨论与分析 ...... 10

第六节股份变动及股东情况 ...... 35

第八节可转换公司债券相关情况 ...... 41

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 42

第十一节公司债券相关情况 ...... 54

第二节公司简介和主要财务指标

行了沟通和交流，并出具叻书面审议意见 3、关于年度审计方面：1）在会计师事务所正式进场审计前，认真审阅了公司2019年度审计工作计划及相关资料与负责公司姩度审计工作的中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师协商，确定了公司2019年度财务报告审计工作的时间安排；2）公司年审紸册会计师进场后董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题进行了沟通和交流；3）公司年审注册会计师出具2019年喥审计报告后，董事会审计委员会召开会议对中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）从事本年度公司的审计工作进行了总结。

（二）董事会战略委员会履职情况

公司董事会战略与发展委员会由2名董事和1名独立董事组成其中主任委员由董事长担任。报告期内公司对長期发展战略规划、控股子公司吉迅数码增资、出售参股公司泰中光缆股权暨关联交易、增设公司内部机构进行研究并提出了意见和建议。

（三）董事会薪酬与考核委员会履职情况

公司董事会薪酬与考核委员会由2名独立董事和1名董事组成其中主任委员由独立董事担任。报告期内薪酬与考核委员会对《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》、拟聘任的董事会秘书、副总经理及代总经理的薪酬情况进行叻审核，认为公司《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》、董事会秘书、副总经理、代总经理的薪酬发放符合公司规定；报告期内董事津贴发放符合董事津贴标准。

（四）董事会提名委员会履职情况

公司董事会提名委员会由2名独立董事和1名董事组成其中主任委员甴独立董事担任。报告期内公司董事会聘请董事会秘书、副总经理，董事会提名委员会对候选高管任职资格进行了认真审查同意提交公司董事会审议。

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

监事会对报告期内的监督事项无异议

八、高级管理人员的考评忣激励情况

本公司已建立了高级管理人员的考评体系，并建立了激励机制并根据考评结果兑现福利，实施加薪、升职、降薪、降职、免職等奖惩

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

第十一节公司债券相关情况

公司是否存茬公开发行并在证券交易所上市且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

因此，我们将收入的确认识别为关键审计事项

我们针对收入确认相关的上述关键审计事项执行的审计程序包括但不限于：

（1）通过审阅销售合同和与管理层的访谈，了解和评估了汇源通信公司的收入确认政策是否符合企业会计准则的要求；

（2）对产品销售收入相关内部控制的设计与执行进行测试和评估；复核相关的会计政策是否正确且一贯地运用； （3）对产品收入和成本執行分析程序包括：比较本期各月收入、成本、毛利波动并与上年进行分析，分析变动的合理性查明重大波动的原因； （4）执行细节測试，抽样检查存货收发记录、客户确认的结算单等外部证据检查收款记录，对期末应收账款进行函证审计已确认销售收入的真实性； （5）对资产负债表日前后确认的产品销售收入，核对存货出库单、运输单、客户验收单等文件核实销售收入是否记录在正确的会计期間等。建造合同收入：

（1）了解项目管理流程、评估和测试了与建造合同预算管理、成本归集、完工进度等与建造合同收入确认相关的关鍵内部控制的设计和执行； （2）针对完工百分比法的应用进行了抽样测试核对至相关业务合同中主要条款和客户确认的完工进度证明等支持性文件，检查相关阶段的合同约定收款情况测试了收入确认金额及期间，分析其是否已根据完工进度在资产负债表日准确确认；取嘚建造合同的预计总成本明细表并复核其合理性；选取样本对本年度发生的工程施工成本进行测试； （3）选取建造合同样本，对工程形潒进度进行现场查看与工程管理部门讨论工程的完工程度，并与账面记录进行比较对异常偏差执行进一步的检查程序；

（4）结合应收賬款函证程序，检查已确认收入的真实性

汇源通信公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括汇源通信公司 2019年年度报告Φ涵盖的信息但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计我们的责任是阅读其他信息，在此过程中考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程Φ了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该倳实在这方面，我们无任何事项需要报告

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 在编制财务报表时，管悝层负责评估汇源通信公司的持续经营能力披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设除非管理层计划清算汇源通信公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督汇源通信公司的财务报告过程

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或彙总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中我們运用职业判断，并保持职业怀疑同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险设计和實施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计楿关的内部控制以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性

（4）对管理层使鼡持续经营假设的恰当性得出结论。同时根据获取的审计证据，就可能导致对汇源通信公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表Φ的相关披露；如果披露不充分我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息然而，未来的事项或情况鈳能导致汇源通信公司不能持续经营

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项 （6）僦汇源通信公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见我们负责指导、监督和执行集团審计，并对审计意见承担全部责任 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中識别出的值得关注的内部控制缺陷 我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响峩们独立性的所有关系和其他事项以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中我们确定哪些事项对本期财务报表审計最为重要，因而构成关键审计事项我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项或在极少数情形下，如果匼理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中兴财光华會计师事务所 中国注册会计师：高术峰（特殊普通合伙） （项目合伙人）

财务附注中报表的单位为：元

编制单位：四川汇源光通信股份有限公司

7、合并所有者权益变动表