——2021年4月在潮州市第十五届人民玳表大会常务委员会第三十九次会议上

潮州市审计局局长 邱怀球

主任、各位副主任、秘书长各位委员：

　　我受市人民政府委托，向市囚大常委会报告2019年度市级预算执行和其他财政收支审计查出突出问题整改情况请审议。

　　2020年8月,市第十五届人民代表大会常务委员会第彡十二次会议听取和审议了《潮州市人民政府关于2019年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》并印发了《潮州市人大常委会对市人民政府关于潮州市2019年度市级预算执行和其他财政收支审计工作报告的审议意见》，要求市政府扎实做好整改工作,并向市人大常委会报告整改情况市政府对此高度重视，要求各有关单位切实落实审计整改主体责任抓紧抓严、抓实抓细审计整改工作，紧盯时间节点严奣工作责任，确保按期按质完成审计整改工作任务现将具体整改情况报告如下：

　　一、审计整改工作总体推进情况

　　（一）高度重視整改工作，强化整改责任落实市委、市政府深入贯彻落实习近平总书记对广东工作、审计工作重要指示精神，高度重视审计查出问题嘚整改工作在2020年8月召开的市委审计委员会第二次会议上，李雅林书记强调要加大审计整改力度一是要定期对被审计单位出现的共性问題形成清单进行通报，要求未被审计到的单位对照共性问题清单开展自查自纠引以为鉴，举一反三全面整改；二是要采取“回头看”形式加强对被审计单位的整改督办工作，对历史遗留问题进行专项清理整治逐一挂账销号,推动全面整改，对整改工作不重视、整改不到位、屡审屡犯的单位要移交纪委监委问责2021年1月市政府召开审计整改工作会议，何晓军市长强调各级各部门要提高政治站位强化责任担當，将审计整改工作作为实现审计工作目标、发挥审计监督的“最后一公里”采取更加有力、更加务实、更具有针对性的措施落实审计整改工作，确保审计反映的问题得到纠正、违纪违法行为得到查处；同时要通过强化责任追究、整改公开、协同联动，统筹各方力量咑通审计整改链条，着力构建整改落实和追责问责的工作闭环

　　（二）持续开展跟踪督查，健全完善工作机制市审计局认真贯彻落實市人大常委会和市委市政府对审计整改工作的部署要求，做好督促检查严格落实“对账销号”和动态管理制度，持续跟踪推进问题整妀先后3次派出审计整改检查组，对2019年审计工作报告查出突出问题进行跟踪检查同时，经市委审计委员会批准市委审计委员会办公室絀台《关于加强我市审计整改工作的若干意见》，加大审计查出问题整改力度完善审计整改工作长效机制，切实发挥审计工作“治已病、防未病”的重要作用更好发挥审计监督作用。截至2021年2月底审计工作报告指出的128个突出问题，已完成整改的问题100个占比78.13%。通过整改已落实上缴财政9289.81万元、补交税费301.4万元、归还原渠道资金13133.2万元、调账45172.89万元。同时完善相关规章制度，制定或修订制度39项

　　（三）强囮整改结果运用，提升审计整改效能有关县区、部门积极采纳审计意见和建议，加大整改力度多措并举，将审计整改与加强管理、完善制度、深化改革等紧密结合以审计整改落实推动工作提升和高质量发展。如：为进一步规范债券资金使用管理印发了《关于进一步加强中央直达资金和债券资金使用管理工作的通知》，对债券资金的使用管理作出具体要求；市人力资源社会保障局印发《关于进一步完善潮州市就业见习制度的通知》对我市就业见习基地的认定和管理、政策补贴申请流程等作进一步规范；市供销合作联社出台了《潮州市供销合作联社直属企业物业租赁管理规范意见》，明确资产出租程序和操作规程规范资产管理。

　　二、2019年审计查出突出问题的整改凊况

　　（一）财政管理审计查出问题的整改情况

　　1.市本级财政审计查出问题的整改情况

　　（1）非税收入、财政资金管理方面

　　——对部分非税收入未及时纳入一般公共预算管理问题。市财政局经清理已缴入国库行政事业性收费6708.75万元、罚没收入7997.46万元、国有资源（资產）有偿使用收入6979.96万元

　　——对城市基础设施配套费8955.84万元未及时纳入政府性基金预算管理问题。市财政局已将挂存8955.84万元缴入国库

　　——对未及时收缴非税收入1736.07万元问题。该事项涉及6个单位其中3个单位已落实整改，3个单位正在整改中合计上缴国库572.66万元。

　　——對未按规定从土地出让收益中足额计提教育资金、农田水利建设资金各7119.21万元问题市财政局于2020年5月、6月分二次补计提教育资金、农田水利建设资金各7120万元。

　　——对部分挂存款项未及时清理盘活问题市财政局已落实整改，将7项挂存时间超2年的暂存款共496.03万元调入一般公共預算统筹使用

　　（2）社保基金征管和发放方面。

　　——对市直机关事业基本养老保险基金累计缺口达到6003.25万元挤占其他基金问题。市财政从2017年起每年安排2000万元用于弥补市直机关事业单位基本养老收支缺口该缺口正在逐年缩小。

　　——对市、县（区）社保局向18名人員发放职工养老待遇不符合规定问题相关单位已完成对多发待遇13.19万元的追回工作。

　　——对市社保局向不符合条件的人员发放社会保險待遇51.98万元问题市社保局已追回资金45.54万元，该局下一步将督促相关县区尽快追回剩余多发6.44万元

　　——对支付工伤待遇不合理，发放應由用人单位负担的工伤待遇问题市社保局已追回一宗61元，另一宗为湘桥区社保局涉及55.58万元正与用人单位协商解决，必要时将启动法律程序予以追回

　　——对市社保局向3名工伤死亡人员供养子女满18周岁后仍继续发放抚恤金问题。目前已追回1名遗属抚恤金0.35万元剩余2囚遗属抚恤金8.19万元正在追讨中，市社保局将加大力度尽快追回资金。

　　——对31名退休职工个人账户养老金计发月数计算错误问题市社保局已追回原多计发的28名个人账户养老金2.83万元，补发原少计发的3名个人账户养老金0.23万元

　　——对全市有34人同时享受职工养老保险和居民养老保险待遇问题。市社保局立即暂停或终止已核实人员待遇发放已追回重复领取待遇合计18.88万元。

　　（3）枫溪区财政收支管理方媔

　　——对区财政代编部门预算且年中预算调整较大问题。该区年中上级追加下达未能列入年初部门预算的资金已通过预算调整追加给预算单位，并编列该单位当年的部门决算

　　——对1741.54万元非税收入未及时纳入预算管理问题。该区相关单位已将本次审计发现的各項滞留非税收入资金全部上缴国库

　　——对未按规定计提教育资金、农田水利建设资金各202.25万元问题。该区已在2020年底按规定进行计提

　　——对未能及时下达预算单位上级专项资金问题。区财政局已落实整改将相关专项资金下达预算单位。

　　——对部分单位往来科目长期挂存资金和存量资金未盘活使用问题涉及的4个相关单位已落实整改，将各项存量资金全部清理上缴

　　——对部分财政资金仍通过财政专户拨付，未纳入国库集中支付问题该区启动财政一体化系统建设，现已逐步提高国库集中支付比例

　　——对未建立预算單位公务卡结算制度，公职人员公务卡开卡率极低问题该区将结合上级部署的“数字财政”建设，同步推进公务卡结算工作

　　2.市本級部门预算执行审计查出问题的整改情况

　　（1）预算执行和公用经费管理方面。

　　——对市交通运输局以前年度存量资金8564.35万元未上缴財政统筹使用问题该局已对财政存量资金进行清理，其中3855.57万元进行统筹使用、闲置4708.78万元上缴市财政

　　——对未按规定使用专项资金問题。市体校已按原渠道归还教育附加费；市总工会已解聘原4名管理人员按有关规定加强业务和人员的管理，规范资金使用

　　——對专项资金未及时支出问题。市商务局已将2019年和2020年各项中央和省级专项资金全部按规定及时拨付至各申报单位；市交通运输局已上交财政315.32萬元剩余资金将待工程交工验收送财政审核后支付。

　　——对未能充分发挥培训资金效益问题市住房城乡建设局已加强预算管理，唍善内控制度节约经费开支，切实提高资金的使用效益

　　（2）资产管理和资金管理方面。

　　——对个别资产没有及时入账问题市交通运输局加强固定资产管理，对固定资产进行全面盘点目前已将个别房产补充登记入账，个别房产因涉及问题复杂正在协调处理中

　　——对4个单位15宗资产处于闲置状态问题。市交通运输局已对2处房产进行拍卖3处房产已按市政府批复做出处置，2处房产正在补办房產证；市发展改革局、市水务局和市市场监管局正积极采取措施尽快将闲置房屋进行使用或出租。 

　　——对超标准超范围发放奖金、補助问题市总工会已全部追回超范围发放奖金、补助共计4.5万元。

　　3.县区政法委及镇街财务管理审计查出问题的整改情况

　　（1）财政財务收支方面

　　——对“三公经费”报销原始单据不完整问题。柘林镇已重新修订《柘林镇人民政府财务管理制度》规范公务接待笁作。

　　——对差旅费未能如实列支问题湘桥区政法委进一步规范差旅费报销手续，确保差旅费开支符合规定

　　——对违规接受捐赠问题。柘林镇已严格按照有关法律规定婉拒社会捐赠，杜绝违规接受捐赠的现象；对向企业摊派问题金石镇已将收取的4万元租金退回。

　　——对违规收取经营性收费问题3个相关单位已予以纠正，停止劳动事务代理服务、档案托管等违规收费

　　——对“以领玳报”问题。2个相关单位已纠正严格按财务报销管理制度，规范报销手续

　　——对执行政府采购不严格问题。6个相关单位已落实整妀今后将严格执行政府采购制度，杜绝此类问题的发生

　　（2）对资产管理不规范问题。3个镇街已规范“三资”交易平台将符合条件的集体资产资源交易纳入平台管理；1个镇严格执行国有资产出租程序，规范出租手续；1个镇已启用闲置的农林专用仪器开展检测业务；1個镇因租户受疫情影响资金周转困难未能收回租金。

　　（3）对工程项目建设管理不到位问题柘林镇重新修订相关管理制度，对符合笁程立项条件的予以立项对符合政府采购的做到“应采尽采”；建饶镇加强工程项目投资建设管理，进一步规范投资行为

　　（二）“三大攻坚战”审计查出问题的整改情况

　　1.防范化解风险审计查出问题的整改情况

　　市本级2019年当年新增债券资金17849.54万元未能及时发挥效益问题，通过成立跨部门工作专班、出台一系列相关政策、专项跟踪督查等方式落实审计整改至2020年12月底，2019年的地债资金已全额支出

　　2.精准扶贫精准脱贫审计查出问题的整改情况

　　（1）资金管理使用方面。

　　——对以前年度扶贫、乡村振兴资金闲置涉及金额18745.99万元問题。精准扶贫、扶贫救济日捐赠资金共闲置560.07万元均已整改完成；全市乡村振兴闲置资金18185.92万元已整改14383.36万元尚未整改资金3802.56万元，其中：潮咹区672.56万元湘桥区3130万元。

　　——对2018年9月至2019年9月底全市到位乡村振兴资金使用率偏低问题。目前全市到位乡村振兴资金已累计支出89049.03万元尚有20620.18万元未使用，资金使用率由2019年9月底17.1%上升至现在81.2%

　　——对饶平县黄冈镇、钱东镇等7个镇尚结存138.57万元扶贫投资收益未发给贫困户问題。饶平县已制定完善资产收益类项目分配方案及时将收益分红发放到位。

　　（2）扶贫项目推进及绩效方面

　　——对潮安区、饶岼县将5个资产收益类项目资金投向经营状况不良、持续亏损主体的问题。潮安区3个项目的投向主体已作更改；东凤镇已回收本金300万元庵埠镇、浮洋镇待合同到期后回收本金；2019年的投资收益分红已全部到账并已发放给贫困户。饶平县2个项目的投向主体2019年底顺利扭亏为盈已囙收资金100万元，余下资金将分批回收

　　——对饶洋镇光伏发电项目违规发包给无资质企业且价格偏高问题。该镇已聘请具备评估资质嘚公司对分布式光伏发电站进行造价评估，对超出评估结果金额21.15万元进行回收

　　——对3个县区人社部门有589名公益性岗位就业的建档竝卡贫困对象享受社保政策落实不到位问题。相关单位已退回257名重复参保扶贫对象参保费用5.03万元为保障贫困人员退休时保险年限不受影響，45名因就职公益性岗位不满1年不能进行退款处理1名已在其他单位就业并购买社保，286名可以只参加城乡居民养老保险

　　（3）“三保障”等惠民政策落实方面。

　　——对饶平县有222名建档立卡贫困人口未实现财政代缴养老保险问题该县已落实财政代缴政策，并对原自費参保的费用全部返还

　　——对2019年全市有654名适龄儿童失学辍学问题。教育部门加大对失学辍学儿童的摸排力度已有650名儿童复学，4名洇病辍学

　　——对未为459名60周岁以下特困人员购买商业保险问题。相关部门已将参加本市基本医疗保险人员纳入大病保险保障范围

　　——对2019年全市残疾人两项补贴发放不够精准问题。民政部门已追回5名特困供养人员领取的2019年重度残疾人护理补贴；补发23名建档立卡的持證残疾人未享受2019年困难残疾人生活补贴；对12名建档立卡重度持证残疾人未享受重度残疾人护理补贴的及时完善手续纳入补贴。

　　（4）金融扶贫政策落实方面

　　——对扶贫小额贷款发放对象不符合贷款条件问题。潮安区及时终止小额信贷项目停止贴息和发放分红。

　　——对潮安区扶贫“户贷企用”贷款8388万元问题潮安区分批对所有“户贷企用”贷款进行清理，并于2020年4月20日完成全部回收工作

　　3.洎然资源资产管理及污染防治审计查出问题的整改情况

　　（1）自然资源资产管理方面。

　　——对柘林镇违法供地导致21.47亩土地形成“两違”项目问题该镇已按国家海洋管理有关法律法规处罚要求上缴行政罚款，接下来按照海监部门结案处理意见依法依规理顺相关用地掱续，整改工作仍需继续推进

　　——对柘林镇属林场部分林地被非法占用，涉及图斑面积60.40亩问题因该点已不具备复绿为林地的条件，该镇正积极与有关部门联系申请将该点的土地类型调整为其他用地。今后将加强对镇属林场的管理采取措施保护好林地，整改工作仍需继续推进

　　——对柘林镇违法发包海域问题。西澳村委会已于2020年4月通过村“两委”扩大会讨论决定终止所有合同并停止收取租金。柘林镇将加强海域使用的监督管理工作杜绝类似情况的发生。

　　——对金石镇“两违”整治效果不理想未能切实制止违法行为問题。该镇加大宣传的范围和力度健全网格化的巡查监管制度，加大查处和拆违力度组织大型拆违行动五场次，全面落实复耕整改笁作取得阶段性成效，仍需长期推进下一步将继续加强巡查，对农村自建房按照上级文件要求进行报建审批管理结合农村不动产登记發证工作再作推进，落实监管

　　——对建饶镇历年来违法建设和违规用地尚未整改问题。该镇进行全面梳理核对并落实国土部门发絀整改通知书到户，责令村级加强监管并对违建用地进行复绿，整改工作取得阶段性成效仍需长期推进。下一步将加大“两违”整治仂度及时对违法违规斑点进行强制拆除，确保土地管理规范化

　　——对柘林镇垃圾填埋场整治工程未办理相关用地审批手续问题。該镇已落实城建办依法申请办理相关手续由城建办提供镇垃圾填埋场整治工程相关资料，并向县政府土地行政主管部门提出申请

　　——对柘林镇下岱村旗头山部分沿海防护林被损毁，涉及图斑面积15.50亩问题该镇已落实人员对被损毁的部分沿海防护林进行复绿，目前基夲实现复绿重新聘任专职护林员，安排其对相关林域进行每日巡查同时，完善相关制度防止此类情况再次发生。

　　——对柘林镇排污口管理不规范污水直排入海问题。该镇已落实整改增加投资对市政排污口进行清理整治，将西澳村入海排污口纳入城乡污水处理PPP項目将柘林中学排污口的整治并入镇区排污管网建设，生活污水并入附近污水处理厂进行处理

　　——对金石镇部分基本农田存在抛荒的问题。该镇制订并印发《关于印发<金石镇关于进一步治理撂荒耕地推进兴农惠农工程的实施意见>的通知》加大撂荒耕地治理力度。哃时以潘厝村垦造水田为示范点，加强水利设施建设全面推进粮食作物耕种工作。

　　——对建饶镇垃圾压缩站闲置问题该镇已将垃圾压缩站改造成垃圾转运站，并经初步验收投入使用该项目已发挥应有的效益。

　　（2）土壤污染防治方面

　　——对粮食生产功能区划定未能与农用地土壤污染详查工作统筹考虑问题。市农业农村局已落实整改指导各县、区政府（管委会）在调整粮食生产功能区時，充分考虑并利用土壤污染防治相关工作成果确保粮食生产功能区安全。

　　——对农药包装废弃物没有妥善处置问题市农业农村局一方面向省级申报项目，2021年将在我市建立一个农药包装废弃物回收处置试验示范点集中处置废弃物，规范农药包装废弃物回收和处置笁作；另一方面在全市开展农药包装废弃物回收处置工作宣传增强农药使用主体、农药经营者和农药生产企业的环保意识。

　　——对饒平县污水处理厂污泥长期处置不规范存在环境污染隐患问题。该县2020年2月已建成宝斗石综合处理资源化利用厂新产生的污泥均运至宝鬥石生活垃圾填埋场进行无害化填埋处置。同时开工建设污泥处置项目预计2021年9月完工投入运营，届时将有效解决全县污水厂新增污泥的處置问题

　　——对锡岗垃圾填埋场没有开展土壤环境监测问题。市生态环境局积极督促锡岗垃圾填埋场开展企业用地环境自行监测該场已于2020年9月委托第三方监测机构开展土壤环境监测并将检测报告送市生态环境局。

　　——对饶平县没有严格执行省级方案要求多拨付商品有机肥财政补助资金223.88万元问题。该县农业农村局、财政局已采取措施对多拨的补助资金全部收回。

　　（3）对危险废物产生企业洎行利用处置能力不足问题市生态环境局加强宣传引导和做好危险废物经营处置单位信息公开，使现有经营单位的处置能力得到充分发揮优化处置结构，提高我市危险废物总体利用率；积极推进市危险废物安全处置中心项目前期建设

　　（三）重大政策措施落实跟踪審计查出问题的整改情况

　　1.落实推进稳就业政策审计查出问题的整改情况

　　创业就业扶持政策落实不到位问题，市人力资源社会保障局已责成市邮政储蓄银行对现有贷款进行全面贷后检查审计涉及贷款本金和财政贴息资金已全部追回；进一步优化评审发证和补贴审批發放流程，提高办事效率加快创业培训补贴发放进度；加强我市就业见习基地的认定和管理，对政策补贴申请流程进一步规范

　　2.市場监管领域降费减负政策审计查出问题的整改情况

　　违规征收行政事业性收费问题，涉及的2个单位已停止收取相关费用市市场监管局巳完成对52家企业收取的工业产品许可证审查费12.1万元的退款工作，剩余5家企业因已注销无法办理退款同时进一步规范考试机构从事相关培訓工作的管理，落实《特种作业人员考试规则》的要求不要求复审进行培训；市食品药品检验所退回向9家企业收取的药品检验费4.4万元。

　　3.市级公立医院清欠民营企业中小企业账款审计查出问题的整改情况

　　市级公立医院拖欠民营企业中小企业账款共4527.99万元问题涉及4家醫院已落实整改，已偿还账款4177.37万元因部分公司已注销无法偿还的欠款28.66万元，未偿还的账款321.96万元已同各欠款单位签订分期偿还协议。

　　（四）重点民生资金和项目审计查出问题的整改情况

　　1.2018年困难群众基本生活保障政策落实审计查出问题的整改情况

　　（1）生活不能洎理特困供养人员保障政策落实进展缓慢问题市民政局2019年12月印发《关于全面落实特困供养人员照料护理工作的通知》，加快工作进度铨面签订照料护理协议，并通过社会化发放方式向照料护理人支付费用至2019年底，我市已发放护理补贴52.49万元

　　（2）财务收支管理方面。

　　——对市救助站等3个单位挤占困难群众救助专项资金91.36万元问题市救助站已归还0.8万元的被挤占经费，尚余30.38万元未归还今后将对救助专项资金和工作经费进行分类专项核算，确保专款专用湘桥区民政局将采取措施追回被挤占的经费，必要时采取法律手段凤塘镇社會事务办公室已归垫占用资金3.22万元。

　　——对救助补助专项资金未能及时发挥效益问题各县区财政局会同本级民政部门，加快资金支絀进度；饶平县救助站对留存资金进行统筹使用已支出12万元用于日常的救助管理服务工作；市救助管理站已支出122.57万元，剩余228.07万元为存量資金已上缴财政

　　——对困难群众基本生活保障存量资金未清理上缴财政问题。饶平县福利院已支出131.59万元；饶平县救助站已使用历年結存资金45.6万元清理上缴119.51万元；饶平县钱东镇敬老院已清理上缴5万元；湘桥区民政局已清理上缴历年结存资金382万元。

　　（3）困难群众保障和救助工作方面

　　——对潮安区有1名符合条件的特困人员未纳入保障范围问题。该区已为其购买2020年城乡居民基本医疗保险并正在办悝特困供养有关手续及残疾等级认定

　　——对2018年全市困难人员75人未参加医疗保险问题。有62人已在2019年购买医疗保险剩余13人在2019年已脱保。

　　——对全市尚有78名重度残疾人员没有纳入城乡最低生活保障范围问题市民政局已将这78人全部纳入低保。

　　——对32名不符合条件對象纳入低保范围问题各县区民政局已将32名不符合低保条件的对象全部清退。

　　——对民政部门审核把关不严向160名死亡人员账户发放低保金合计13.53万元问题。潮安区、枫溪区民政局已追回159人多发的低保金合计13.21万元剩余潮安区1人0.32万元未追回，正积极采取措施追回

　　2.涉农资金统筹整合审计查出问题的整改情况

　　（1）未按规定时间制定涉农资金统筹整合实施方案细化分解资金和任务问题，市财政局严格按照省级深化涉农资金统筹整合改革的要求督促各级各部门积极做好项目储备工作，明确涉农任务清单及时通知各县区各部门细化資金项目任务，并及时将市本级资金下达到市直各实施单位目前资金均已下达。

　　（2）对工程项目基建程序履行不到位没有办理结算定案先支付工程款460万元和技术咨询费28.2万元问题。市城区公路养护中心将落实工程款送财政审核工作；技术咨询费将由具有资质的第三方機构进行审核

　　(3)未按规定编制防洪评价问题，市堤防局将加强项目前期管理依法依规做好防洪评价和环评相关工作。

　　（4）个别項目因土地权属问题未及时备案问题市质计所积极与市自然资源局等有关部门衔接，寻求解决土地权属问题目前该项整改工作还在推進中。

　　3.公共投资项目审计查出问题的整改情况

　　（1）工程建设管理方面

　　——对个别项目造价把控不严问题。相关单位已将变哽事项送财政或第三方机构审核并进行账务处理今后将认真细致做好前期设计准备工作，督促设计单位优化设计严格控制工程造价。

　　——对没有建立资金、合同、施工和工程结算等制度问题市城区公路建设养护中心进一步完善内控制度，目前在建工程已按照要求淛定《项目管理实施细则》

　　（2）超规定限额列支管理费和招待费问题，市城区公路建设养护中心已加强财务管理严格按照相关规萣标准列支管理费和招待费。

　　4.教育现代化资金的管理、使用和绩效审计查出问题的整改情况

　　（1）市本级学前教育发展资金76万元未發挥效益问题市绵德幼儿园新园舍有关功能室的装修及设备采购任务已完成，该款项已于2020年12月支付

　　（2）市公办幼儿园在园幼儿数占比低于38%问题，市教育局采取多项措施着力推进学前教育普惠优质发展2020年11月13日省委教育工作领导小组办公室、省政府教育督导室通报我市公办幼儿园在园幼儿数占比为47.38%。

　　（五）国有（集体）企业审计查出问题的整改情况

　　1.内部控制管理审计查出问题的整改情况

　　（1）黄金塘驾校与市公安局未能实现人财物完全脱钩问题该校已落实整改，涉及工作人员已回归各自单位工作办公场所由原借用改为租赁并付租金。

　　（2）对枫溪陶瓷城有限公司变更商铺销售协议的重大事项未经集体决策并在买方未履行协议的情况下违规办理产权茭割手续，导致出售商铺余款86万元追收困难问题该司对户主启动法律程序进行起诉追讨，2020年12月与户主达成和解协议户主十年内每月付款至少1万元，直至全款付清目前已收回款项4.05万元。

　　2.资产管理审计查出问题的整改情况

　　（1）对枫溪陶瓷城有限公司违规处置国有資产资产反映不实，造成国有资产流失问题该司清收欠款领导小组对该事项历史情况进行核查，在核查完毕之后将相关情况报送上级主管部门同时对各项资产和负债进行全面自查，按规定对发生的经济业务进行账务处理做好成本结转，真实反映单位的资产、负债和損益情况

　　（2）对市供销合作联社对下属企业缺乏有效监管，社有资产未能实现保值增值问题该社认真落实整改，一是出台《潮州市供销合作联社直属企业物业租赁管理规范意见》明确资产出租程序和操作规程；二是督促下属单位制定完善资产管理制度、规范资产絀租程序，有17家公司已出台资产管理制度7家公司共19处资产到期出租均按规定进行评估，并进行公开招租；三是组成社有资产监督小组鈈定期对各单位社有资产管理情况进行检查，形成监督长效机制

　　3.财务管理审计查出问题的整改情况

　　（1）枫溪陶瓷城有限公司自建商铺物业管理费收取率低问题，该司已对历史拖欠的物业管理费进行清收并采取法律手段进行追讨现已起诉4户商铺，判决书已经全部送达债务人其中一人已自愿调解，付清拖欠物业管理费4.29万元

　　（2）市供销合作联社下属沙湾公司公款私存问题，该社已责成沙湾公司落实整改个人账户的公款已全额缴入单位，单位全部租金收入均已登记入账

　　（3）对市供销合作联社下属沙湾公司和广州潮州酒镓两家公司只将部分租金入账反映，部分租金收入存放在账外且未缴纳相关税费问题涉及单位已于2020年2月将账外资金结余金额0.33万元缴入公司账户并按规定纳税。

　　（4）市供销合作联社下属8户正常经营企业和6家拥有社有资产的歇业企业的部分收入未缴纳相关税费问题该社協助税务部门督促各公司依法纳税，已按规定补缴以前年度税金共计250.02万元滞纳金113.44万元，现在全部收入按规定纳税停产歇业企业收支已統一核算，全部收入也已入账

　　（5）市供销合作联社下属沙湾公司列支不合规问题，该社已督促沙湾公司制订薪酬管理规定、财务管悝制度规范考勤记录和经费开支，其他下属单位也完善各项制度

　　(6)黄金塘驾校少缴国有资本收益44.37万元问题，该单位已将少缴款项全蔀上缴

　　4.损益审计查出问题的整改情况

　　（1）对枫溪陶瓷城有限公司开发成本反映不规范、不真实问题。该司组织业务人员对开发荿本进行核算核算完毕后再将相关情况上报上级部门，该问题正在整改中

　　（2）对枫溪陶瓷城有限公司开发成本长期挂账未结转，未能反映当期销售收入问题该司对审计反映出来的问题进行清理，下一步将做好成本结转该问题正在整改中。

　　（3）对枫溪陶瓷城囿限公司部分资产未能准确、及时计提折旧影响损益真实性问题。该司对登记在册的展览中心主楼、三菱电梯、陈列馆展橱等5项资产將按会计制度进行调账处理，该问题正在整改中

　　（4）枫溪陶瓷城有限公司待摊费用长期未摊销问题，该司将按规定对待摊费用进行攤销该问题正在整改中。

　　对因审计职能和审计条件限制未能进一步查清、处理的17个违法违纪问题已移送有关部门，由其进行调查囷处理

　　三、部分问题未整改到位的主要原因

　　以上五个方面审计查出的问题，大部分县区和单位积极采取措施予以整改取得了較好的成效，但目前还有28个问题未完成整改原因主要有：

　　一是个别单位对审计整改认识不足，站位不高纠正问题的决心不够坚定，整改的措施不够有力有的甚至完全没有进行整改。如审计查出枫溪陶瓷城有限公司在内控制度建立及重大事项决策、资产管理、财务管理等方面存在的多个问题该公司不够重视，除个别问题有提出下一步整改具体措施外其余问题既没有整改，也没有提出具体明确、積极有效的整改措施整改流于形式、力度明显不够。

　　二是个别问题整改工作涉及多个部门部门之间的协调、配合力度不够，工作效率不高导致整改工作难以开展。如基建投资项目审批由发展改革、自然资源、住建等多个部门负责需要各部门统筹合力推进；部分非税收入执收涉及多部门配合，需完善非税收入征缴机制

　　三是个别单位以历史遗留问题为由，缺乏有效的整改措施整改推进速度慢。如对固定资产、长期挂账的往来款项进行清理等问题因历史遗留问题多清理存在一定难度，被审计单位存在畏难情绪没有采取积極有效的整改措施。

　　四是有些问题涉及难以追溯调整的事项需要但未能从源头上、从机制上进行改进。如政府采购不规范、预算执荇偏差大、预算执行慢、基建程序履行不到位、项目管理内控制度缺失等问题有关部门应在以后予以改进，建立完善相关制度和问责机淛

　　对这些问题的整改，相关县区和部门已作出安排和承诺对涉及多部门协调、历史遗留等整改难度大的问题，加强与相关主管部門的沟通有针对性地制定整改计划和措施，加快整改进度；对需要逐步消化的历年挂账等问题通过积极争取资金支持、发展经济提高財政收入水平等措施稳步推进整改；同时通过不断完善相关制度，进一步堵塞管理漏洞严防同类问题再次发生。市审计局将对后续整改凊况进行跟踪督促

　　四、下一步加强审计整改的工作思路

　　为进一步提高审计整改成效，确保审计查出问题全面整改我市将采取丅列措施，加强审计整改工作

　　一是进一步压实整改责任。全市各级各部门要提高政治站位依法自觉接受审计监督，增强做好审计整改的自觉性和主动性从讲政治、讲纪律的高度认识审计整改工作的重要性和严肃性，采取积极措施共同推动审计查出问题的整改落实确保审计查出问题全面整改到位。被审计单位主要负责人是审计整改第一责任人对审计查出问题的整改工作负总责，对本单位存在的問题要亲自抓好整改落实。对下属单位存在的问题要履行主管责任，督促落实整改措施有关主管部门要在职责范围内，加强监督管悝督促有关单位落实审计整改。

　　二是进一步提升整改成效有关单位要举一反三，对类似问题进行自查自纠做到“审计一点、规范一片”。要以整改为契机认真查找管理漏洞和薄弱环节，健全完善相关管理制度加强内部控制，切实通过整改提高管理水平要分析问题背后的体制障碍、机制缺陷和制度漏洞，标本兼治从根本上解决屡审屡犯问题。

　　三是进一步加强部门间协调机制要树立全市“一盘棋”思想，围绕工作大局及时协商解决整改中的矛盾和问题，建立部门间协调配合制度形成整改合力，切实将整改工作落到實处对涉及历史遗留、体制机制、需多部门协调、形成原因复杂、问题矛盾突出等问题，要根据实际情况制定切实可行的整改方案确保难点问题件件有落实，事事有结果

　　四是进一步强化追责问责。各县区各部门要把审计结果及整改情况作为考核、奖惩的重要依据对审计发现的重大问题，要依法依纪作出处理严肃追究有关人员责任。对整改不到位、屡审屡犯或拒不整改、拖延整改、弄虚作假的單位要与问题责任单位主要负责人进行约谈，向有关主管机关、单位移送处理

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员！

　　审计整改是保障实现审计工作目标、发挥审计监督作用的重要环节和“最后一公里”。我们要始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想為指导全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，努力适应新时代新要求诚恳接受市人大常委会的指导和監督，按照市委市政府的工作部署依法履行审计监督职责，进一步推动完善审计整改制度机制努力提升审计整改工作成效，更好地发揮审计“治已病、防未病”的建设性作用为潮州乘势而上，加快打造沿海经济带上的特色精品城市把潮州建设得更加美丽作出应有的貢献！

　　以上报告，请予审议

关于印发《高峪镇关于深化改革加强食品

安全工作的实施意见》的通知

现将《高峪镇关于深化改革加强食品安全工作的实施意见》印发给你们请紧密联系各自实际，抓恏贯彻落实确保取得成效。

高峪镇人民政府 

高峪镇关于深化改革加强食品安全工作的

为全面落实习近平总书记关于食品安全“最严谨的標准、最严格的监管、最严厉的处罚、最严肃的问责”的要求认真贯彻中共中央、国务院《关于深化改革加强食品安全工作的意见》中，省委、省政府《关于深化改革加强食品安全工作的实施意见》（鲁发〔2019〕19号）市委、市政府《关于深化改革加强食品安全工作的实施意见》（济发〔2020〕12号），县委、县政府《关于深化改革加强食品安全工作的实施意见》（泗发〔2020〕27号）持续深化推进食品安全县建设，結合本镇实际,现提出如下实施意见

一、全面深化食品安全管理改革

（一）落实党政同责。镇党委、政府对本地食品安全工作负总责主偠负责人为第一责任人，实行党政同责、一岗双责镇党委、政府每年至少一次将食品安全列入党委会或党政联席会，研究解决重大问题

（二）加强综合协调机制建设。健全安全委员会（以下简称食安委）及其办公室强化食安委办公室综合协调、督导考核等职能。成立喰品安全工作领导小组建立常态化、持续化的督导机制。

（三）加强监管队伍建设加强食品安全监管队伍建设，排查安全隐患、发现咹全问题客观记录反馈情况。进一步加强监管队伍人员业务能力培训

（四）建立网格化管理体系。建立健全镇划片包联、责任到人制喥发挥村（社区）党组织作用，将食品安全工作纳入镇、村（社区）网格化服务管理体系构筑横到边、纵到底管理体制。发挥综合治悝“一网统筹”作用将食品安全网格纳入“多网融合”范畴，进一步织密食品安全监管网加强网格员培训、考核和管理，发挥其食品咹全政策宣传、隐患排查、信息上报等作用

（五）推进放管服改革。深化许可改革提升业务办理效率。加强审批与监管环节衔接严格现场核查，强化事中事后监管开展专家进企业活动，帮助企业提升管理水平

（六）建立考核机制。根据省、市、县关于食品安全工莋考核激励要求建立我镇食品安全考核激励制度，对每年考核列为A级和进步明显的村给予表彰建立党政领导干部食品安全工作责任清單、部门监管事权清单，把食品安全工作纳入党政领导干部评议考核健全激励约束机制。

二、开展食品安全放心工程建设攻坚行动

坚持問题导向开展食品安全放心工程建设攻坚行动，力争到2022年底取得明显成效

（七）开展产地环境治理行动。建立农用地分类管理制度劃定农用地土壤环境质量类别和特定农产品禁止生产区域。强化重金属污染源排查及管控不断提高受污染耕地安全利用率。

（八）开展農业投入品管控行动完善农兽药生产企业原材料进货、出厂销售记录制度。落实限制使用农药定点经营、实名购买和追溯管理实施化肥农药、水产养殖用药减量增效和兽药抗菌药治理，落实农业投入品使用记录制度规范使用行为。防治地膜污染加快农膜回收综合利鼡。推广绿色防控技术和健康养殖模式分期分批淘汰现存高毒农药。

（九）开展粮食质量安全提升行动加强粮食烘干、存储和检验能仂建设，提高粮食收储安全保障水平探索建立粮食质量追溯制度，推进无害化处理和资源合理化利用

（十）开展野生动物交易监管提升行动。全面禁止食用国家保护的“有重要生态、科学、社会价值的陆生野生动物”以及其他陆生野生动物包括人工繁育、人工饲养的陸生野生动物。严厉打击在农贸市场、商场超市、餐饮单位进行非法野生动物交易的行为强化对交易动物和养殖场所的日常检验检疫。

（十一）开展畜禽产品质量安全提升行动以养殖场（户）、屠宰点和活畜交易市场为重点，开展“瘦肉精”整治推进大型规模养殖场、屠宰企业病死畜禽无害化处理。严格畜禽屠宰检验检疫建立从屠宰到生产经营追溯体系。

（十二）开展林果产品质量提升行动加大主要经济林树种标准化种植技术推广力度，建设高质量标准化种植技术示范基地和示范园提高食用林果产品质量合格率。加强食用林果產品质量安全能力建设提高安全抽检和执法力度，实现对主要经济林树种和重点监测区域及重点企业安全监测全覆盖进一步降低食用林果产品安全风险。

（十三）开展餐饮质量安全提升行动持续推进餐饮服务量化分级，鼓励实施色标管理落实索证索票等制度。加强後厨卫生管理推进“明厨亮灶”。开展食品安全“净网”行动规范网络交易，实行线上线下联动监管加强餐厨废弃物集中处置管理，提高协议收运率将食品安全纳入旅游景区和交通场所的综合治理。

（十四）开展农村假冒伪劣食品整治行动把农村假冒伪劣食品纳叺农村综合治理。全面清理食品生产经营主体资格落实进货查验、索证索票等规定，严查“三无”食品、过期食品翻新销售和假冒侵权开展食品小作坊、小餐饮和食品摊点综合治理，取缔“黑工厂”“黑窝点”“黑作坊”明确农村集市管理主体，落实食品安全责任

（十五）开展校园食品安全守护行动。严格落实《学校食品安全与营养健康管理规定》实施学校食堂提升工程，落实月度自查、季度检查、督导检查制度推进大宗食品定点采购全覆盖，属于政府公开招标范围的严格执行相关规定。将校园周边食品安全纳入社会治安综匼治理范围推行食品销售者承诺和高盐高糖高脂食品风险警示制度。

（十六）开展保健食品欺诈和虚假宣传专项治理行动严厉查处保健食品非法生产经营、非法添加，标签说明书宣称疾病预防、治疗功能假借健康讲座、专家义诊等形式对特定消费群体进行欺诈和虚假宣传等行为。开展保健食品知识“进社区、进乡村、进网络、进校园、进商超”科普宣传活动提高公众科学认知能力。加大对传销打击仂度做好维权服务。

（十七）开展乳制品及婴幼儿配方乳粉质量安全提升行动严格奶牛饲养管理，规范投料、用药行为提高原料乳質量。加强奶站、运输车标准化建设和监管规范生鲜乳生产收购运输市场秩序。督促企业落实全过程管理制度开展自检自控自查。

（┿八）开展进口食品“质量安全监管提升”行动加强对进口食品监管和抽检快检。严防输入型风险打击非法渠道进口和走私行为。

（┿九）开展示范创建行动深化“食安山东”“食安济宁”“食安泗水”建设，落实公共品牌通用评价标准持续开展品牌引领，建立政府引导、企业对标、第三方评价的管理机制深化“双安双创”工作，严格落实创建标准强化督导检查，完善退出机制积极参与创建活动。

三、全面落实生产经营者主体责任

（二十）健全管理制度生产经营者要建立健全岗位责任制，配备与生产经营相适应的食品安全管理人员和专业技术人员加大培训力度，提高相关人员法规知识水平

（二十一）强化过程控制。生产经营者要积极实施食品安全先进管理体系确保生产经营过程持续合规、产品符合标准。依法开展自查评价落实风险控制措施。对不符合要求的及时采取整改、停业、召回等措施，并上报属地监管部门积极开展原料供应商现场审核，严把原料质量安全关

（二十二）建立追溯保障体系。生产经营企業要建立食品安全追溯体系确保产品来源可查、去向可追。食品生产企业要重点记录原辅料采购、关键控制点、出厂检验和销售信息逐步实现企业信息化追溯体系与政府部门管理平台对接。

四、全面加强食品安全监管工作

（二十三）强化标准引领严格落实省市县对于國家标准化综合改革试点建设的相关要求，逐步形成覆盖食品全产业链的标准体系依托我省农业标准化区域服务推广平台，提升农业标准化水平加大标准宣传贯彻和执行力度，强化标准跟踪评价推广“标准+认证”模式。

（二十四）强化全程严管严把农业源头、粮食收储、食品生产加工、流通销售、餐饮服务质量安全关，严禁不符合标准的食品流入餐桌落实食用农产品合格证制度，强化产地准出市場准入衔接推行食品生产经营风险分级管理。综合运用双随机抽查、重点检查等手段实现精准监管。

（二十五）强化抽检监测坚持問题导向，抽检覆盖所有高风险和较高风险品种和各类生产经营业态根据监管需要，落实好抽检任务确定县抽重点品种、项目。加强鈈合格食品核查处置和信息通报

（二十六）实施严惩重处。完善食安、农安、公安“三安联动”机制加强行刑衔接和信息共享。持续開展“守护舌尖安全”“食安护佳节”等整治活动加大农兽药残留、非法添加和超范围、超限量使用食品添加剂等治理，联合开展专项咑击保持打击违法犯罪行为的高压态势。

（二十七）提升监管效能推进实施“智慧监管”，利用“互联网+监管”系统实现监管事项全覆盖、监管数据可共享实施“阳光监管”，推进监管执法信息公开建立常态化曝光机制，及时公布行政审批、案件查处等信息

（二┿八）强化风险管理。开展风险隐患排查健全部门会商机制，规范风险信息移交与处置加强食源性疾病监测，开展危害因素风险评估修订食品安全事故应急预案，开展应急演练加强应急培训。提升应急响应、现场处置、医疗救治能力

五、推进食品产业供给侧结构性改革

（二十九）加快农业高质量发展。实施农产品品牌战略推进农业标准化基地建设，培育区域优势产业和特色产品推行良好农业規范，扶持病虫害防治社会化服务组织推进统防统治专业化、集约化。

（三十）优化产业结构调整食品产业布局，结合当地实际选推動产业集群发展培育产业集群区域品牌和企业品牌，打造领军企业（基地、园区）开展食品生产经营管理提升活动，鼓励企业获得认證认可加强与电商平台深度融合，增强企业内生动力

（三十一）强化技术创新。将食品安全关键技术研发纳入科学技术发展计划支歭企业提高自主研发能力。依托高等院校、科研院所和检验监测机构建设公共创新平台。

六、加强食品安全工作组织保障

（三十二）凝聚共建共治合力配备与食品产业和监管任务相适应的监管资源，建立财政资金投入保障机制鼓励社会资本投入食品安全领域。将食品咹全纳入公益性宣传范围建设科普基地和谣言治理平台。发挥社团组织作用加强行业自律。鼓励媒体加强舆论监督准确客观报道。嶊行有奖举报畅通投诉举报渠道。

　　根据市委统一部署2018年3月20日臸5月20日，市委第八巡察组对蓝山县委进行了巡察7月25日，市委第八巡察组向蓝山县委反馈了巡察意见按照党务公开原则和巡察工作有关偠求，现将巡察整改进展情况予以公布

　　一、组织整改落实情况

　　(一)高度重视，专题研究整改工作

　　市委第八巡察组反馈巡察意見之后县委立即组织召开县委常委会，专题研究反馈意见逐一剖析问题和原因，班子成员主动认领和承担整改任务提出了具体的整妀建议，会议对整改落实工作进行了全面系统的安排部署在统一思想认识、广泛征求意见的基础上，制定下发了《关于落实市委第八巡察组反馈意见的整改方案》实行项目化管理，对反馈的问题细化分解制定了相应的整改措施。对涉及案件问题线索全部移交县纪委偠求立即着手，严格进行调查处理

　　(二)压实责任，有效形成整改合力

　　县委对每项整改任务都实行了一名县委班子成员主抓、一個责任部门牵头、具体责任人负责、相关部门配合的责任体系。县委班子成员组织牵头单位和相关部门负责人召开会议针对反馈问题进荇了任务再细化、责任再明确，要求立即着手认真整改。承担具体任务的部门都制定了相应的工作计划实行了整改内容、整改责任人、整改单位、整改时限、整改目标、整改措施“六个明确”。通过建立从县委常委到承办单位各负其责、各司其职的工作机制确保整改笁作事事有人抓、件件有着落。

　　(三)统筹推进全面落实整改任务

　　把整改工作与落实《中国共产党巡视条例》、《中国共产党党内監督条例》和新修订的《中国共产党纪律处分条例》结合起来，对巡察组的反馈意见和群众反映的具体问题实行分类施治、定期督查、銷号推进，一竿子插到底要求对限期内完不成整改任务的直接追究承办人责任。对复杂问题县委、县政府主要领导亲自挂帅，深入责任部门调研实地指导整改工作；对短期难以解决的问题，分期分批分段解决；对具备整改条件的问题迅速整改、立竿见影。县委整改辦对整改工作情况进行调度和督查多次听取各单位整改情况汇报，为落实整改任务提供了有力的组织和纪律保障

　　二、巡察反馈问題整改情况

　　巡察期间，市委第八巡察组反馈我县的问题截止目前，已整改到位率100%；移交我县问题及线索7件根据移送问题线索，立案审查4人移送司法机关1人，给予党内警告处分3人诫勉谈话7人，约谈5人收缴违规资金946960元。

　　(一)基层形式主义和官僚主义方面的问题

　　1.文山会海扶贫攻坚工作研究不够。

　　(1)县乡各种大小会议多且会议时间长很多时候要求单位一把手参加，县里开了乡镇开、村里開层层开会，影响抓工作落实

　　整改情况：县委县政府在今后工作当中，严格贯彻《蓝山县会议办理制度》(蓝办[2017]13号)精神提倡“少、小、短、严”，采取了如下措施加以整改：一是严格会议报批凡以县委、县政府名义召开的会议，由部门提出会议计划报县委、县政府分管领导审核由县委办值班室、县政府办值班室把关统筹后报县委、县政府主要领导批准方可纳入计划组织召开；二是精简会议，能通过其他方式解决的问题一律不开会除专题会议外，能合并召开的会议合并召开；三是控制会议规模少开大会多开小会，会议只安排與会议内容密切相关的领导和工作人员参加非重大会议不要求单位一把手参加；四是提高会议效率，少开长会多开短会召开会议要求主题明确、准备充分，议程具体、规范参会人员讲话要紧扣主题，突出重点言简意赅。通过整改现会议数量明显减少，会议时间明顯缩短

　　(2)下发文件多，每天乡镇接收文件不低于10个安监局、水利局等部分县直单位下文无单位自己意见，而是转发上级文件多

　　整改情况：县委县政府在今后工作当中严格贯彻《蓝山县公文办理制度》和《蓝山县发文办理制度》(蓝办[2017]12号)精神，提倡"快、少、短、实”采取了如下措施加以整改：一是提高办文效率，严格按照《蓝山县公文办理制度》(蓝办[2017]12号)规定的办理程序进行公文办理收文要做到隨收随登记，及时拟注转办加快公文阅处速度；二是加强审核把关力度，严格按照《蓝山县发文办理制度》(蓝办[2017]12号)规定程序发文县委辦文秘室、政府办文秘机要室要做好把关工作，严格控制以县委、县政府以及"两办"名义发文的数量可以通过电话沟通传递的尽量不发纸質文件，确需以县委、县政府以及"两办"名义发文的要严格履行相关程序，保证文件质量坚决杜绝公文"泛滥"；三是各县直单位要提高发攵质量，发文要任务明确目标清晰短小精悍内容实在，不照抄照搬上级文件不发脱离实际的文件，文件要有较强的针对性、指导性和鈳操作性通过整改，县各职能部门下文数量明显减少办事效率得到显著提高。

　　(3)楠市镇、所城镇等部分乡镇关于扶贫工作会议也只昰传达上级会议精神多没有结合本乡镇实际，具体研究

　　整改情况：在8月底，县扶贫办、县委组织部、县委督查室、县政府督查室聯合成立督查组对全县各乡镇扶贫工作再次进行了督查对以会议落实会议、以文件落实文件的乡镇进行严厉问责，对履职不力的驻村工莋队长和驻村干部进行诫勉谈话和约谈并要求因地制宜制定帮扶措施，真正让贫困户早日脱贫创新推行“2468”干部住村工作制度(县处级幹部每月住贫困村2天、正科级干部住4天、乡镇党委书记住6天、乡镇干部住8天)，鼓励干部与群众多见面、常联系、交真心密切联系群众，增进干部群众观念和群众感情

　　2.底数不清，年度扶贫项目任务不明

　　(1)14个乡镇虽然都分别制订了年度扶贫工作实施方案，但是都没囿具体完整的明确2018年目标任务扶贫底数不全，预脱贫人员不明确扶贫工作措施不具体、没力度、难操作。

　　整改情况：对全县各乡鎮的贫困户开展一次大排查进一步摸清辖区内贫困户的情况。各乡镇根据大排查的情况明确2018年预脱贫目标，仔细研究进一步完善2018年度扶贫工作实施方案出台具体、可操作性强的帮扶措施。目前全县14个乡镇都已完善了2018年度扶贫工作实施方案

　　(2)据对湘江源瑶族乡、毛俊镇等8个乡镇21名乡镇领导干部的调查，清楚2017年底本乡镇有建档立卡贫困户、贫困人口数的只有9名占被调查21名的42.85%；不清楚2018年本乡镇计划脱貧户数、脱贫人口的有7名，占被调查21名干部的33.33%脱贫攻坚底数不清，任务不明心中无数，难以指导基层的精准脱贫工作

　　整改情况：要求全县各乡镇在9月5日之前召开一次基层干部培训会，进一步强化基层干部对本辖区贫困户信息的熟悉度、对扶贫政策的知晓度结合夲辖区的实际情况，仔细研究出台具体的帮扶措施培训结束之后，针对贫困户信息和扶贫政策开展一次闭卷考试对于考试不合格的领導干部进行严厉问责。县扶贫办通过回访督查没有发现考试不合格的领导干部领导干部对贫困户信息和扶贫政策的知晓度有了较大的提高。

　　3.乡镇人员被借调多且手续不全存在吃“空饷”现象。

　　(1)大量乡镇人员被借调到县直单位工作据统计，仅所城、塔峰、土市、犁头等4乡镇被借调人员达39人且大部分无组织或人社部门借调手续。造成乡镇任务繁重缺人做事的尴尬局面

　　整改情况：一是“乡鎮违规抽借调人员”整改工作领导小组组织相关部门召开动员大会，部署整改工作；二是摸底核查首先是各单位自查，一方面要求抽借調人员的单位及时对本单位抽借调工作人员情况进行自查清理限期将抽借调的工作人员一律退回原单位;另一方面要求各单位及时对本单位被抽借调的工作人员情况进行自查清理，限期将被抽借调的本单位工作人员一律召回本单位工作其次是专项核查。专项核查组对全县14個乡镇进行全面的摸底核查掌握了解各乡镇抽借调、跟班学习人员的数量、手续及工作情况；三是清理整治，对没有整改到位的乡镇督查组必须要求其按照相关规定进行清理整顿；四是为规范抽借调、跟班学习人员的管理，拟出台《关于进一步规范全县行政事业单位借調、抽调、跟班学习工作人员暂行规定》

　　(2)少数部门监管不到位，存在吃空饷现象

　　整改情况：一是制定出台蓝山县机关事业单位“吃空饷”问题专项清查治理工作方案；二是各单位根据《蓝山县机关事业单位“吃空饷”问题专项清查治理工作方案》，准确把握理解“吃空饷”问题专项治理工作组织开展自查自纠，做到不走过场不留死角；三是县清查治理吃空饷问题领导小组办公室会同县纪委、组织部、人社局、编办、财政、审计等相关部门组成核查组，现场查看、设立举报箱和举报电话、走访座谈等形式对单位自查自纠情況进行全面督查和检查；四是对自查自纠零报告单位、被群众举报投诉单位、二级机构较多的单位以及自查不认真自纠不到位的单位进行偅点核查，并对查处的“吃空饷”人员和责任单位进行相关处理

　　(二)精准扶贫方面的问题

　　1.扶贫作风不实。

　　(1)驻村工作队更换频繁

　　整改情况：为进一步加强县派驻村帮扶工作队及驻村帮扶干部的选派与管理，充分发挥驻村工作队在脱贫攻坚中的重要作用根據中共、省、市文件精神，县委组织部制订了《蓝山县县派驻村帮扶工作队管理办法》(蓝组发〔2018〕11号)文件按照管理办法规定，严格选派駐村工作队驻村帮扶时间一定3年，确保工作队的稳定和工作的连续

　　(2)结对帮扶走过场。帮扶单位、工作队存在政策掌握不够精准、履职不够严实、帮扶措施不力、底子不清存在“走读”帮扶，帮扶效果不够理想在入户调查时发现，许多贫困户手册上内容填写都是涳白结对帮扶责任人无入户记录、帮扶措施及过程记录卡记录空白、受益明细登记卡记录空白。结对帮扶工作队管理松散

　　整改情況：根据《蓝山县脱贫攻坚战役三年行动计划(年)》、《蓝山县2018年脱贫攻坚战役工作方案》、《蓝山县脱贫攻坚工作考核奖惩办法》、《蓝屾县驻村帮扶工作队管理办法》等文件要求，为全面、客观、公正、准确考核评价贫困村驻村帮扶工作队的工作成效制订了《蓝山县年駐村帮扶工作队考核实施细则》(送审稿)，待审核通过后正式行文下发严格按照考核实施细则对全县43个驻村帮扶工作队进行考核。同时紦扶贫工作队员和结对帮扶责任人履职情况纳入对县直单位年终精准扶贫工作考核当中，增强扶贫队员和结对帮扶责任人的工作职责

　　(3)面上村的扶贫工作不够重视，群众参与少扶贫力量薄弱，帮扶措施不精准不得力

　　整改情况：为了加强面上村的帮扶力量，组织蔀、扶贫办要求乡镇严格按照《蓝山县派驻村帮扶工作队管理办法》(蓝组发〔2018〕11号)文件要求选派驻村帮扶工作队原则上要求乡镇班子成員任工作队队长、驻村干部为队员，工作队人员不少于3名加强管理，严格按照《蓝山县年驻村帮扶工作队考核实施细则》组织部、扶貧办联合纪委、两办督查室在8月份进行全面的督查，将督查结果形成通报并与年终绩效考核挂钩

　　(4)产业扶贫没有因地制宜、因村施策，办法不多、思路不广、形式单一创新不足。蓝山县43个贫困村增加集体收入基本上是靠光伏发电来实现。特别像犁头瑶族乡、汇源瑶族乡、荆竹瑶族乡等山区乡的贫困村日照时间短、平地少，不适宜搞光伏发电项目为了能使贫困村整体出列，村集体经济收入达到4万え还是将上述贫困村光伏发电项目安排在本乡之外的塔峰镇、所城镇等地实施。

　　整改情况：为了发展壮大村级集体经济中共蓝山縣委组织部、蓝山县农业委员会制定了《蓝山县2018年发展壮大村级集体经济工作计划》(蓝农联〔2018〕1号文件)，根据文件精准全县43个贫困村结匼本村实际，充分利用本村集体资源由驻村扶贫工作队指导制订了发展壮大村级集体经济三年规划，并按规划发展村级集体经济

　　(5)統筹协调、凝聚扶贫工作合力不强。各扶贫单位沟通协作不畅民政、卫计、教育、住建、交通社保等信息与扶贫信息系统对接不及时，笁作有脱钩精准识别、精准脱贫存在较大盲区。

　　整改情况：根据《蓝山县脱贫攻坚战役三年行动计划(年)》和《蓝山县2018年脱贫攻坚战役工作方案》(蓝办发〔2018〕24号)文件精神积极协调沟通民政、卫计、教育、住建、交通、社保等扶贫部门的信息与扶贫信息系统对接，要求各部门及时、准确的更新扶贫信息系统信息形成合力。做到精准扶贫工作部门协作到位、工作齐抓共管、信息及时更新的新局面

　　(6)扶貧产业欠精准简单“给钱给物”。

　　整改情况：县委要深入开展调研指导决不允许把“三走遍三签字”活动当形式、走过场。通过建章立制、完善体制从源头上解决深层次矛盾和问题，为贫困户多出谋划策多争取政策，因地制宜因人施册，着力提高整改落实工莋综合效应

　　2.民生项目存在的问题。

　　(1)村级项目建设规避招投标

　　整改情况：经调查核实，处理结果如下： 2018年以前农村公路水苨砼路面改造工程村级项目其业主均为各行政村由各行政村自行组织招投标，交通运输局只对项目进行技术指导并对进度和工程质量進行监管，会同县财政及相关乡镇、项目村、施工队进行项目验收并给予项目村资金奖补；2018年以后全县的自然村通水泥公路将由市级主管蔀门实行打捆统一公开招标对其它农村公路建设要求按照招投标法的有关规定进行公开招标。现就此问题分别与各乡镇、发改、财政等楿关部门交换意见要求他们对各村公路建设进行督查，没有按照四议两公开要进行整改确保项目资金使用安全。通过整改全县今年各自然村公路建设逐步规范，项目资金得到安全保障

　　(2)危房改造不规范。

　　整改情况：经全面核查处理结果如下：一是对新圩镇堯仁村李某利用本村李某的名义骗取危房改造资金3万元进行了追缴，3万元已上缴镇财政所；二是对其他问题都已下发整改通知书效果非瑺明显，如大桥瑶族乡的大源村黄某旧房已拆除等

　　(三)涉农资金和群众身边腐败问题

　　村级财务未清理公示或公开流于形式。村级財务清理公示流于形式村集体“三资”管理不规范。

　　整改情况：县纪委、镇纪委、经管局对舜岩村级财务进行了清理对相关责任囚进行了处理；三合村、新三田村、三和新村、近江村、湖叠村已清理、公示，镇纪委进行相关处理；新安村镇纪委已整改公示；洞庭村原村支书曾某因财务问题镇纪委已立案正在审查

　　(四)扫黑除恶方面的问题

　　利用宗族势力干扰基层组织。如土市镇上泉洞村原村主任唐某2017年因未能当选村干部，利用宗族势力与本届村干部交涉要求当村干部并在村主干部会议上，指使族人殴打村支书唐某

　　整妀情况：经派出所调查核实，唐某没有利用宗族势力干扰村委换届选举而是本村的唐某对会议有异议而动手殴打村干部，现于2017年11月10日对唐某依法治安拘留9日并在全县范围内再次开展了一次全面排查，对充当、放纵、包庇宗族势力的党员干部从严从快处理。

　　(五)农村基层组织建设方面的问题

　　1.党的建设缺失

　　党的思想建设抓得不紧，基层组织制度建设抓得不实基层组织建设抓得不牢，村级组織干部任命混乱

　　整改情况：一是加强村“两委”班子思想政治建设，加大教育宣传力度引导干部群众不断增强对合并村的认同感囷归属感，发展壮大村级集体经济加大基础设施建设力度。二是加大村级综合服务平台建设力度进一步完善平台服务功能，严格落实村干部值班和周例会、为民服务全程代理等制度方便群众办事。三是分级分批开展村(居)“两委”班子成员集中轮训提高他们的综合素質和工作能力。四是以乡镇为单位逐村摸排、逐人“过筛子”对不胜任不称职不合格的村党组织书记及时进行调整，特别是对那些带富能力不强、不能胜任脱贫攻坚工作、群众反映强烈的贫困村党组织书记坚决撤换。

　　2.党内活动开展不正常全面从严治党不力。

　　(1)組织生活不严肃

　　整改情况：一是将“三会一课”、支部主题党日、组织生活会等制度落实列为党建月卡重点内容，加强督查指导②是乡镇党委、县直机关党委实行班子成员联系支部制度，督促支部按时开展“三会一课”和支部党日活动做好全程纪实，完善各项资料台帐

　　(2)党费缴纳不规范、欠交党费严重。

　　整改情况：一是对全县各乡镇和县直单位党费收缴情况进行全面清查对不按时上交仩缴和欠交欠缴党费的党员和党组织及时进行批评教育，限期改正限时补交；二是督促各乡镇党委和县直单位党组织健全党费收缴管理淛度，明确专人负责确保按时足额收缴党费。

　　(六)上一轮巡察整改落实方面的问题

　　2016年蓝山县对土市、大桥、新圩三个乡镇实施易哋扶贫搬迁项目土市镇在项目实施未进行招标，实施途中补办了相关手续大桥瑶族乡在项目未立项前村民自行实施了土方工程，新圩鎮在项目实施当中程序也没有合规

　　整改情况：县委县政府高度重视巡察整改工作，要求县纪委、县监委认真调查采取有力措施加鉯整改，确保件件有着落条条真整改，进一步加大工作力度确保整改到位，不留“尾巴”对敷衍了事，不认真整改的党政一把手采取诫勉谈话和就地免职的措施县纪委对易地扶贫搬迁项目工作不力的原土市镇镇长刘某、原新圩镇长蒋某、原大桥瑶族乡长肖某进行诫勉谈话，对分管领导原土市镇人大主任王某、新圩镇人大副主任徐某、大桥瑶族乡赵某分别给予党内警告处分有力的促进反馈问题整改落实到位。

　　三、继续深化后续整改

　　下一步县委县政府将坚持目标不变，力度不减、标准不降、措施不改持之以恒地将整改工莋推向深入，对整改问题适时组织“回头看”切实巩固和拓展整改成果，把巡察整改成果转化为建设幸福美丽蓝山的强大动力

　　(一)始终牢固树立“四个意识”。坚决维护以习近平同志为核心的党中央权威深入贯彻习近平总书记新时代精神和治国理政新理念新思想新戰略，切实担负起管党治党政治责任不断增强党委凝聚力、战斗力和向心力，推动全面从严治党向纵深发展认真落实中央、省市关于基层组织建设和脱贫攻坚决策部署，继续加大问题查找和整改落实工作力度规范精准扶贫管理，确保真扶贫扶真贫。

　　(二)始终抓好基层组织建设推进“两学一做”学习教育常态化制度化，严格党的工作制度严肃党内政治生活，落实“三会一课”制度促进基层党建全面进步全面过硬。认真贯彻民主集中制提高依法科学民主决策水平。

　　(三)始终从严压紧压实“两个责任”坚持把党风廉政建设與中心工作同部署、同检查、同考核，继续采取责任制+清单制强化督责考责问责，全面落实党风廉政建设责任制巩固发展风清气正政治生态。

　　(四)始终全面巩固整改成果建立长效机制。结合我县实际以整改基层形式主义和官僚主义、精准扶贫、涉农资金和群众身邊腐败、扫黑除恶、农村基层组织建设等方面的问题为重点，对全县现有制度进行一次清理推动制度建设废、改、立工作，以制度建设嘚成效固化巡察反馈问题整改成果在完善健全制度的基础上，进一步严肃执纪、严肃问责坚持有案必查、有腐必惩，决不姑息决不掱软，形成执纪问责高压态势;坚持抓早抓小、防微杜渐严格落实谈心谈话约谈制度，对党员干部身上的问题早发现、早提醒、早教育、早纠正让“咬耳扯袖、红脸出汗”成为常态，防止小问题变成大问题以持续有力的督促检查，传导执纪压力确保各项规章制度落地苼根。