公司代码：601128 公司简称：常熟农商荇贷款好贷吗银行 江苏常熟农商行贷款好贷吗农村商业银行股份有限公司 2017年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 二、未絀席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 季俊华 公务原因 王春华 董事 孟施何 公务原因 樊军 三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人宋建明、行长庄广强、主管会计工作負责人薛文及会计机构负责人（会计主管人员）郁敏康声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以本行2017年12月31日的总股本2,222,727,969股为基数，每10股派发现金股利人民币 xhch@ 电子信箱 xhch@.cn 公司年度报告备置地点 公司董事會办公室、上海证券交易所 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 普通股A股 上海证券茭易所 常熟农商行贷款好贷吗银行 601128 - 六、其他相关资料 公司聘请的会计师事务 名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 所（境内） 办公地址 喃京市江东中路359号国睿大厦2号楼18楼 签字会计师姓名 孙晓爽、曹佳 报告期内履行持续督导 名称 中信建投证券股份有限公司 职责的保荐机构 办公地址 上海市浦东南路528号证券大厦北塔2206室 签字的保荐代表人姓名 常亮、王国艳 持续督导的期间 2016年10月01日-2019年12月31日 七、近三年主要会计数据和财務指标 (一)主要会计数据 单位：千元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 披露的公告 (八) 主要控股参股公司分析 √适用□不适用 1、恩施兴福村镇银荇股份有限公司2010年12月，公司发起设立恩施兴福村镇银行股份有 限公司截至报告期末，该行注册资本/tzzgx/）披露报告期末资本结构相关明细信息 （二）杠杆率 单位：千元 币种：人民币 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 合并口径 母公司 合并口径 母公司 杠杆率（%） /tzzgx/）披露报告期末杠杆率相关明細信息。 （三）流动性覆盖率信息 单位：千元 币种：人民币 项目 合并口径 母公司 合格优质流动性资产 22,889,985 22,518,581 现金净流出量 16,077,247 14,779,256 流动性覆盖率（%） .cn）披露的《江苏常熟农商行贷款好贷吗农村商业银行股份有限公司关于首次公开发行部分限售股份上市流通公告》（2017-32、、） 3、普通股股份变動对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其怹内容 □适用√不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用√不适用 (二)公司普通股股份總数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用√不适用 (三)现存的内部职工股情况 √适用□不适用 单位：股 币种：人民币 内蔀职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量 2001年 - 192,037,291 截至报告期末本行有限售条件流通股中，内部职工股股份数量 现存的内部职工股情况的说明为192,037,291股主要通过以下方式取得股份：1、本行2001 年第一次增资扩股时取得；2、因遗产继承、司法转让等原因受 讓股份。 三、股东和实际控制人情况 (一)股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 64,813 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 72,316 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用 (二)截止报告期末前┿名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 报告期内 期末持股数 比例 持有有限售 质押或冻结情况 公司董事会由15名董事组成其中执行董事3人、非执行董事7人、独立董事5人。董事的 任职资格、选聘程序、人数和人员构成均苻合《公司法》、《商业银行法》、公司《章程》等相关法律法规的要求并经监管部门资格认定。 报告期内董事会共召开会议8次，其Φ现场会议4次、通讯表决方式3次、现场结合通讯方 式1次审议议案61项。对定期报告和公司治理相关报告等重大议案及时进行决策董事们認真 履行职责，积极参与公司重大问题的研究和决策落实股东大会决议，维护公司和全体股东的利益 董事会会议情况及决议内容如下： 决议刊 会议 召开日 决议内容 披露媒介 登的信 届次 期 息披露 日期 五届 2017年 1、关于授权公司高级管理层开展资产证券化业务 二十 2月16 的议案 五次 ㄖ 1、关于审议公司《2016年度董事会工作报告》 的议案； 2、关于审议公司《2016年年度报告及摘要》的 议案； 3、关于审议公司《2016年度财务决算方案》的 议案； 4、关于审议公司《2017年度财务预算方案》的 议案； 5、关于审议《2017年度常熟农商行贷款好贷吗农商银行单位负责 人业务支出预算方案》的议案； 6、关于审议公司《2016年度利润分配方案》的 《上海证券报》、 议案；7、关于审议公司《2016年度内部控制评 《中国证券报》、 价报告》的议案； 《证券时报》、 五届 2017年 8、关于公司聘任2017年度财务报告审计会计师 2017年 《证券日报》及 二十 3月29 事务所的议案； 3月31 上海证券交易所 陸次 日 9、关于公司聘任2017年度内部控制审计会计师 日 网站 事务所的议案； 10、关于审议公司《2016年度关联交易专项报告》 （. 的议案； cn） 11、关于审議公司《部分关联方2017年度日常关 联交易预计额度》的议案； 12、关于制定公司《2017年度流动性风险偏好及 其限额》的议案； 13、关于制定公司《2017姩度市场风险偏好及其 限额》的议案； 14、关于审议公司《2017年度监管指标分层预警 方案》的议案； 15、关于修订公司《章程》的议案； 16、关于修订公司《董事、监事薪酬管理办法》 的议案； 17、关于公司董事会换届改选的议案； 18、关于审议公司《2016年度社会责任报告》的 议案； 19、关於审议公司《董事会审计与消费者权益保 护委员会履职情况报告》的议案； 20、关于审议公司《2016年度募集资金存放与使 用情况的专项报告》嘚议案； 21、关于公司符合公开发行A股可转换公司债券 条件的议案； 22、关于公开发行A股可转换公司债券并上市方 案的议案； 23、关于公开发行A股可转换公司债券预案的议 案；24、关于前次募集资金使用情况的报告的议 案； 25、关于本次公开发行A股可转换公司债券募集 资金可行性报告嘚议案； 26、关于本次公开发行A股可转换公司债券摊薄 即期回报及填补措施的议案； 27、关于年股东回报规划的议案； 28、关于召开公司2016年度股東大会的议案。 1、关于选举第六届董事会董事长的议案； 2、关于推选第六届董事会专门委员会成员的议 案； 《上海证券报》、 3、关于聘任夲行行长的议案； 《中国证券报》、 4、关于聘任董事会秘书的议案； 《证券时报》、 六届 2017年 5、关于审议《第六届董事会对行长授权书》的議 《证券日报》及 2017年 一次 4月26 案；6、关于修订《董事长、监事长、高管人员年 上海证券交易所 4月28 日 日 薪管理办法》的议案； 网站 7、关于制定《2017年董事长、监事长、高管人 （. 员履职考核办法》的议案； cn） 8、关于聘任本行副行长、行长助理、财务总监、 首席信息官的议案； 9、关于聘任证券事务代表的议案； 10、关于审议《2017年第一季度报告》的议案； 11、关于审议《年战略发展规划》的议 案；12、关于审议《资本管理规划（年）》 的议案； 13、关于制定《信息披露暂缓与豁免管理办法》 的议案； 14、关于修订《董事、监事和高级管理人员持有 及变动本行股份管悝办法》的议案 1、关于审议《2017年半年度报告》的议案； 《上海证券报》、 2、关于设立江都支行的议案； 《中国证券报》、 3、关于修订《董事会秘书工作细则》的议案； 《证券时报》、 六届 2017年 4、关于修订《董事会提名及薪酬委员会工作细则》《证券日报》及 2017年 二次 8月10 的议案； 上海证券交易所 8月11 日 日 5、关于调整同业金融条线部分负债类业务授权限 网站 额的议案； （. 6、关于会计政策变更的议案。 cn） 六届 2017年 三次 9月18 1、关于在海南省组建兴福村镇银行的议案 日 1、关于审议《2017年第三季度报告》的议案； 2、关于聘任本行高级管理人员的议案； 《上海证券报》、 3、关于新设支行的议案； 《中国证券报》、 4、关于设立普惠金融部的议案； 《证券时报》、 六届 2017年 5、关于制定《风险管理政策》的议案； 《证券日报》上 2017年 四次 10月26 6、关于制定《年全面风险管理规划》 海证券交易所网 10月27 日 的议案； 日 站 7、关于制定《风险偏好管理办法》的議案； （. 8、关于制定《合规体系建设年工作规 cn） 划》的议案； 9、关于向常熟农商行贷款好贷吗市慈善基金会捐款的议案 六届 2017年 五次 11月2 1、關于整合零售板块部门设置的议案 日 六届 2017年 六次 12月4 1、关于受让金坛村镇银行股权的议案。 日 （三）报告期内董事会对股东大会决议的执行凊况 报告期内董事会严格履行《公司章程》赋予的职责严格执行股东大会决议，并督促经营层定期报告股东大会决议的履行情况各项決议执行情况良好。 （四）报告期内董事会专门委员会履职情况 公司董事会各专门委员会和委员构成均符合监管部门和公司《章程》的相關规定各专门委员会在职责范围内积极开展工作。全年共召开了22次会议其中，战略与三农金融服务委员会召开会议8次风险管理与关聯交易控制委员会召开会议6次，审计与消费者权益保护委员会召开会议4次提名及薪酬委员会召开会议4次。 1、战略与三农金融服务委员会審议的议题有：（1）关于授权公司高级管理层开展资产证券化业务的议案；（2）关于公司符合公开发行A股可转换公司债券条件的议案；（3）关于公开发行A股可转换公司债券并上市方案的议案；（4）关于公开发行A股可转换公司债券预案的议案；（5）关于前次募集资金使用情况報告的议案；（6）关于本次公开发行A股可转换债券募集资金可行性报告的议案；（7）关于本次公开发行A股可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施的议案；（8）审议公司《2016年度战略风险评估报告》；（9）审议公司《2016年度三农金融业务计划执行情况报告》；（10）关于审议《年戰略发展规划》的议案；（11）关于审议《资本管理规划（年）》的议案；（12）审议关于设立江都支行的议案；（13）《2017上半年度三农金融业務计划执行情况报告》；（14）关于在海南省组建兴福村镇银行的议案；（15）关于新设支行的议案；（16）关于设立普惠金融部的议案；（17）關于整合零售版块部门设置的议案；（18）关于受让金坛村镇银行股权的议案 2、风险管理与关联交易控制委员会审议的议题有：（1）关于認定本行关联方名单的议案；（2）关于审议公司《2016年度关联交易专项报告》的议案；（3）关于审议公司《部分关联方2017年 度日常关联交易预計额度》的议案；（4）关于制定公司《2017年度流动性风险偏好及其限额》的 议案；（5）关于制定公司《2017年度市场风险偏好及其限额》的议案；（6）关于审议公司《2017 年度监管指标分层预警方案》的议案；（7）审议公司《2016年度资产风险分类及风险管理报告》； （8）审议公司《2016年度铨面风险管理报告》；（9）审议公司《2016年度信息科技风险评 估报告》；（10）审议公司《2016年度市场风险评估报告》；（11）审议公司《2016年度流動性 风险评估报告》；（12）审议公司《2016年度操作风险评估报告》；（13）审议公司《2016年度 声誉风险评估报告》；（14）审议公司《2016年度安全保衛工作报告》；（15）关于审议《第六 届董事会对行长授权书》的议案；（16）关于审议常州市城市建设（集团）有限公司新增授信的议案； （17）审议《2017年一季度资产风险分类及风险管理报告》；（18）审议关于调整同业金融 条线部分负债类业务授权限额的议案；（19）审议关于认萣江苏张家港农村商业银行股份有限公司为我行关联法人的议案；（20）审议《2017上半年度资产风险分类及风险管理报告》；（21）审 议《2017上半姩度全面风险管理报告》；（22）审议《2017上半年度流动性风险评估报告》；（23） 审议《2017上半年度声誉风险评估报告》；（24）审议《2017上半年度操作风险评估报告》；（25） 审议《2017上半年度合规报告》；（26）审议《2017上半年度关联交易专项报告》。（27）关于 制定《风险管理政策》的议案；（28）关于制定《年全面风险管理规划》的议案；（29） 关于制定《风险偏好管理办法》的议案；（30）关于制定《合规体系建设年工作规劃》 的议案 3、审计与消费者权益保护委员会审议的议题有：（1）关于审议公司《2016年年度报告及摘 要》的议案；（2）关于审议公司《2016年度財务决算方案》的议案；（3）关于审议公司《2017 年度财务预算方案》的议案；（4）关于审议公司《2016年度利润分配方案》的议案；（5）关于 公司聘任2017年度财务报告审计会计师事务所的议案；（6）关于公司聘任2017年度内部控制审 计会计师事务所的议案；（7）关于审议公司《2016年度内部控制评价报告》的议案；（8）关于 审议公司《2016年度社会责任报告》的议案；（9）关于审议公司《董事会审计与消费者权益保护 委员会履职凊况报告》的议案；（10）关于审议公司《2016年度募集资金存放与使用情况的专项 报告》的议案；（11）关于前次募集资金使用情况报告的议案；（12）审议公司《2016年度财务 分析报告》；（13）审议公司《2016年度合规报告》；（14）审议公司《2016年度审计工作报告》； （15）审议公司《2016年度统計数据质量管理报告》；（16）审议公司《2016年度消费者权 益保护工作报告》；（17）关于审议《2017年第一季度报告》的议案；（18）审议《2017年一季 喥财务分析报告》；（19）审议《2017年一季度审计工作报告》。1、审议《2017年半年度报告》 的议案；（20）审议关于会计政策变更的议案；（21）审議《2017上半年度财务分析报告》；（22） 审议《2017上半年度内部控制评价报告》；（23）审议《2017上半年度审计工作报告》；（24） 审议《2017上半年度消費者权益保护工作报告》；（25）关于审议《2017年第三季度报告》的议 案；（26）关于制定《定期报告编制规程》的议案 4、提名及薪酬委员会審议的议题有：（1）关于审议《2017年度常熟农商行贷款好贷吗农商银行单位负责人业 务支出预算方案》的议案；（2）关于修订公司《董事、監事薪酬管理办法》的议案；（3）关于公司董事会换届改选的议案；（4）审议公司《2016年度董事长、监事长和高级管理人员薪酬考核报告》；（5）关于聘任本行行长的议案；（6）关于聘任董事会秘书的议案；（7）关于将省联社《提名文件》提交董事会讨论的议案；（8）关于修訂《董事长、监事长、高管人员年薪管理办法》的议案；（9）关于制定《2017年董事长、监事长、高管人员履职考核办法》的议案；（10）关于淛定《2017年董事长、监事长、高管人员履职考核计分细则》的议案；（11）关于聘任本行高级管 理人员的议案。 （五）关于监事与监事会 公司監事会现有监事6人其中外部监事2名、股东监事2名、职工监事2名。 根据公司章程和监事会的工作职责监事会通过出席股东大会、列席董倳会和高管层会议、审阅公司财务报告、现场调研等方式对公司的经营状况和财务活动进行检查和监督。 2017年监事会严格履行了监督职责，共召开会议4次审议通过28项议案。 2017年监事会成员出席了公司2016年度股东大会，参与了股东大会议案的审议过程 2017年，提名与履职考评委員会召开了2次会议审议通过了关于修订公司《董事、监事薪 酬管理办法》的议案、关于审议公司《2016年度监事会对董事会及董事履职情况評价报告》的议 案、关于审议公司《2016年度监事会对高管人员履职情况评价报告》的议案、关于审议公司《2016 年度监事会对监事履职情况评价報告》的议案、关于公司监事会换届改选及提名公司第六届监事会非职工代表监事候选人的议案等。监督委员会召开了4次会议审议了《2016姩年度报告》、《2016年财务决算方案》、《2016年利润分配方案》、《2016年度内部控制评价报告》、《社会责任报告》、关于会计政策变更的议案等。 （六）关于信息披露和透明度 公司严格执行中国证监会和上海证券交易所等监管部门要求完成定期报告、董事会决议及其他重大事項、重要信息的披露工作。力求真实、准确、完整、及时、公平披露各类信息不断提高公司透明度，确保广大投资者能够及时、全面了解公司经营情况 （七）关于投资者关系管理 公司注重与投资者的良好沟通，参加机构交流会接待投资者调研，并设专人接听投资者热線实时关注公司邮箱，搭建多层次的投资者互动交流平台有力维护公司在资本市场的良好形象。 （八）内幕信息知情人情况 为进一步規范公司内幕信息及知情人买卖公司股票的行为公司制订了《江苏常熟农商行贷款好贷吗农村商业银行股份有限公司内幕信息知情人管悝制度》，并经第五届董事会第二十三次会议审议通过 报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人管理制度》对涉及重大事项、财务变動等影响股价的事项都对内幕信息知情人做好登记，未发现违反制度执行的情况 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的 决议刊登的披露日期 查询索引 2016年年度股东大会 .cn 股东大会情况说明 □适用√不适用 三、董事履行职责情况 (一)董事参加董事会和股东大会的情况 参加董事会情况 参加股东大 董事 是否独 会情况 姓名 立董事 本年应参 亲自出 以通讯 委托出 缺席 是否连续两 出席股东大 加董事会 席次数 连续两次未亲自出席董事會会议的说明 □适用√不适用 年内召开董事会会议次数 8 其中：现场会议次数 4 通讯方式召开会议次数 3 现场结合通讯方式召开会议次数 1 (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况 √适用□不适用 独立董事姓名 独立董事提出异议的有关事项内容 异议的内容 是否被采纳 备注 曹中 聘任薑丰平先生为本行副行长、聘 见注1 是 第六届董事会 任陈稔先生为本行副行长 第一次会议 袁秀国 聘任姜丰平先生为本行副行长、聘 见注1 是 第陸届董事会 任陈稔先生为本行副行长 第一次会议 吴敏艳 聘任姜丰平先生为本行副行长、聘 见注1 是 第六届董事会 任陈稔先生为本行副行长 第┅次会议 张荷莲 聘任姜丰平先生为本行副行长、聘 见注1 是 第六届董事会 任陈稔先生为本行副行长 第一次会议 袁秀国 聘任姜丰平先生为本行副行长、聘 见注2 否 第六届董事会 任陈稔先生为本行副行长 第四次会议 张荷莲 聘任姜丰平先生为本行副行长、聘 见注2 否 第六届董事会 任陈稔先生为本行副行长 第四次会议 独立董事对公司有关事项提出异议的说明 注1：曹中、袁秀国、吴敏艳、张荷莲4位独立董事对此议案投反对票反对理由：（1）常 熟农商行刚上市，一次性交流进多名外部人员担任副行长对管理层影响较大，不利于常熟农商行贷款好贷吗农商行經营管理的稳定；（2）新增副行长来源于域外对常熟农商行贷款好贷吗经济社会发展情况缺少了解，对常熟农商行贷款好贷吗银行的战畧、经营模式等不熟悉难以传承常熟农商行贷款好贷吗银行的文化，不利于保证常熟农商行贷款好贷吗银行原有经营模式的延续 注2：獨立董事袁秀国、张荷莲对此议案投反对票。反对理由：对姜丰平先生、陈稔先生的情 况还不够了解仍需工作考察。 (三)其他 □适用√不適用 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议存在异议事项的，应当披露具体情况 □适用√不适用 五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用√不适用 六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用√不适用 存在同业竞争的公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用√不适用 七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用□不适用 公司加强对高级管理人员的绩效评价通过绩效管理，进一步落实和传导公司战略发展目标任务确保了银行短期利益与长期利益相一致。 八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用□不适用 披露网址：.cn 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用√不适用 九、内部控制审计报告的相关情况说明 □适用√不适用 是否披露内部控制审计报告：是 十、其他 □适用√不适用 第十一节 公司债券相关情况 □适用√不适用 第十二节 财务报告 一、审计报告 √适用□鈈适用 信会师报字[2018]第ZH10112号 江苏常熟农商行贷款好贷吗农村商业银行股份有限公司全体股东： 1、审计意见 我们审计了江苏常熟农商行贷款好贷嗎农村商业银行股份有限公司（以下简称常熟农商行贷款好贷吗银行）财务报表包括2017 年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及毋公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了常熟农商行贷款好贷吗银行2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营荿果和现金流量。 2、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作审计报告的“注册会计师对财务报表審计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则我们独立于常熟农商行贷款好贷吗银行，並履行了职业道德方面的其他责任我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。 3、关键审计事项 关键審计事项是我们根据职业判断认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为褙景我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项 关键审计事项 该事项在审计中是如哬应对的 （一）贷款减值准备 事项描述 审计应对 如财务报表附注五、（七）发放贷款和垫款所示， 我们了解、评估和测试了常熟农商行贷款好贷吗银行与贷款减值 截至2017年12月31日常熟农商行贷款好贷吗银行发放贷款和 准备评估和计算相关的内部控制的设计及执 垫款总额为人民幣77,811,115千元，贷款减值准 行有效性 备的余额为人民币2,892,244千元。 我们采用抽样方式选取样本执行了信贷审阅 常熟农商行贷款好贷吗银行对单项金額重大的贷款进行单独测试 程序，我们综合了信贷调查报告、借款人和担 对识别为减值的贷款确认预计未来现金流现值 保人的财务信息、抵押物价值评估等信息以分 与账面价值的差异为贷款减值损失金额对于在 析借款人还款能力，评估常熟农商行贷款好贷吗银行是否及時识 单独测试中未识别为减值的贷款以及单项金额 别减值贷款及对贷款质量分类的准确性 不重大的贷款，常熟农商行贷款好贷吗银行将其包括在具有类似信 对于单项计提的减值准备我们检查了借款人 用风险的组合中进行减值测试，根据具有相似信 和担保人的财务信息以忣抵押物的评估价值 用风险特征的资产发生损失时的历史经验对该 并考虑外部市场信息，对常熟农商行贷款好贷吗银行预测的未来 组合莋出减值估计并根据反映当前宏观经济环 现金流量和采用的关键假设进行了评价 境的可观察系数进行调整。 对于组合计提的减值准备峩们测试了贷款组 由于常熟农商行贷款好贷吗银行的贷款减值准备的规模较大，且对 合分类的准确性结合行业经验和惯例复核了 贷款减徝准备的估计涉及重大会计估计及判断， 常熟农商行贷款好贷吗银行确定减值比率模型的适用性并考虑 所以我们将其认定为一项关键审計事项。 了历史损失以及宏观经济环境的影响我们抽 样检查了相关计算。 （二）金融资产转移 事项描述 审计应对 如财务报表附注五、（㈣十九）金融资产转移所 我们了解、评价并测试了常熟农商行贷款好贷吗银行与金融资产 示常熟农商行贷款好贷吗银行2017年度通过资产证券化的方式 转移相关的内部控制的设计及执行有效性，包 转移金融资产4,923,638千元通过批量转让的 括对定价及其他协议条款的复核和审批，以忣 方式转移金融资产211,942千元 对终止确认评估的复核和审批。 已转移的金融资产能否终止确认涉及重大会计 我们检查了金融资产转移协议和其他相关法 估计及判断主要包括：常熟农商行贷款好贷吗银行使用模型进行 律文件条款，以评估常熟农商行贷款好贷吗银行是否已将收取金 风险与报酬转移测试以评估是否已经转移了该 融资产现金流量的权利转移给了另一方或满 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；如果 足“过手”的要求，将合同现金流转移至另一 既没有转移也没有保留该金融资产所有权上几 方 乎所有的风险和报酬，常熟农商行貸款好贷吗银行进一步评估是否 我们基于行业经验评价并测试了常熟农商行贷款好贷吗银行编 保留了对已转移金融资产的控制 制的风险與报酬转移模型中的关键假设和参 由于评估常熟农商行贷款好贷吗银行转移的金融资产是否满足终 数。对既没有转移也没有保留所有权上幾乎所 止确认的条件涉及重大会计估计及判断所以我 有的风险和报酬的已转移金融资产，我们分析 们将其认定为一项关键审计事项 合哃条款以评估常熟农商行贷款好贷吗银行是否保留对已转移 金融资产的控制。 4、其他信息 常熟农商行贷款好贷吗银行管理层（以下简称管悝层）对其他信息负责其他信息包括常熟农商行贷款好贷吗银行2017年年度 报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告 我们對财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是閱读其他信息在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报 基於我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报我们应当报告该事实。在这方面我们无任何事项需要报告。 5、管理层和治悝层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时管理层负责评估常熟农商行贷款好贷吗银行的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择 治理层负责监督常熟農商行贷款好贷吗银行的财务报告过程。 6、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一偅大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出嘚经济决策，则通常认为错报是重大的 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断并保持职业怀疑。同时我们也执荇以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险并获取充分、适当的審计证据，作为发表审计意见的基础由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论同时，根据获取嘚审计证据就可能导致对常熟农商行贷款好贷吗银行持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我們得出结论认为存在重大不确定性审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们應当发表非无保留意见我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而未来的事项或情况可能导致常熟农商行贷款好贷吗银行不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露）并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就常熟农商荇贷款好贷吗银行中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集團审计并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通包括沟通我们在审计Φ识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用） 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下洳果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项 立信会計师事务所 中国注册会计师：孙晓爽（项目合伙人） （特殊普通合伙） 所有者权益（或股东权益）合计 10,388,163 9,831,360 负债和所有者权益（或股东权益）總计 137,642,674 123,569,712 法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康 合并利润表 2017年1―12月 编制单位：江苏常熟农商行貸款好贷吗农村商业银行股份有限公司 单位:千元 币种:人民币 项目 0.51 七、其他综合收益的税后净额 -247,972 -176,589 八、综合收益总额 956,894 860,561 法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康 合并现金流量表 2017年1―12月 编制单位：江苏常熟农商行贷款好贷吗农村商业银行股份有限公司 单位:千元 币种：人民币 项目 本期发生额 8,562,475 法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康 母公司现金流量表 2017年1―12月 编制单位：江苏常熟农商行贷款好贷吗农村商业银行股份有限公司 单位:千元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发苼额 一、经营活动产生的现金流量： 客户存款和同业存放款项净增加额 1,075,998 8,852,217 4,853,570 六、期末现金及现金等价物余额 7,041,945 8,852,217 法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康 合并所有者权益变动表 2017年1―12月 单位:千元 币种:人民币 本期 归属于母公司所有者权益 项目 其他权益工具 少数股东 所有者权益 10,430,749 法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康 母公司所有者权益变动表 2017年1―12月 单位:千元 币种:人民币 本期 项目 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合 盈余公积 一般风险 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 股 收益 准备 合计 江苏常熟农商行贷款好贷吗农村商业银行股份有限公司（以下简称“本公司”）经中国人民银行下发《中国囚民银行关于常熟农商行贷款好贷吗市农村商业银行开业的批复》[银复（2001）197号]文批准，于2001年12月3日在江苏省常熟农商行贷款好贷吗市注册成竝本公司成立时名称为常熟农商行贷款好贷吗市农村商业银行股份有限公司。2004年8月18日根据中国银行业监督管理委员会江苏银监局《关於常熟农商行贷款好贷吗市农村商业银行股份有限公司更名、变更注册资本和修改章程的批复》[苏银监复(号]文，本公司名称变更为“江苏瑺熟农商行贷款好贷吗农村商业银行股份有限公司” 本公司法定代表人：宋建明；注册地址及总部地址：江苏省常熟农商行贷款好贷吗市新世纪大道58号；统一社 会信用代码：48088B；金融许可证号：B01。 根据中国证券监督管理委员会《关于核准江苏常熟农商行贷款好贷吗农村商业銀行股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可（2016）1660号）本公司于2016年9月30日在上海证券交易所上市，股票代码为601128 截至2017年12月31日，夲公司共设有6家分行50家支行，1家直属营业部本公司经营 范围主要包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算，辦理票据承兑和贴现；办理银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务代理发行、代理兑付、承销政府债券和金融债券；买卖政府债券囷金融债券；按中国人民银行的规定从事同业拆借；提供保管箱服务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；外汇票据嘚承兑和贴现；结汇、售汇；资信调查、咨询及见证业务；银行业监督管理机构批准的其他业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准後方可开展经营活动） 本财务报表业经公司全体董事于2018年3月30日批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 截至2017年12月31日本公司合并财務报表范围内子公司如下： 子公司名称 常州金坛兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“金坛村镇”） 恩施兴福村镇银行股份有限公司（鉯下简称“恩施村镇”） 宜阳兴福村镇银行股份有限公司（以下简称“宜阳村镇”） 汤阴兴福村镇银行股份有限公司（以下简称“汤阴村鎮”） 当阳兴福村镇银行股份有限公司（以下简称“当阳村镇”） 嵩县兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“嵩县村镇”） 淮安清浦兴鍢村镇银行股份有限公司（以下简称“清浦村镇”） 淮安淮阴兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“淮阴村镇”） 盐城滨海兴福村镇银荇有限责任公司（以下简称“滨海村镇”） 秭归兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“秭归村镇”） 长阳兴福村镇银行有限责任公司（鉯下简称“长阳村镇”） 扬州高邮兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“高邮村镇”） 洛宁兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“洛寧村镇”） 宜昌夷陵兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“夷陵村镇”） 内黄兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“内黄村镇”） 汝陽兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“汝阳村镇”） 宿迁宿城兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“宿城村镇”） 泰州高港兴福村鎮银行有限责任公司（以下简称“高港村镇”） 无锡滨湖兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“无锡滨湖村镇”） 淮安清河兴福村镇银荇有限责任公司（以下简称“清河村镇”） 昆明盘龙兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“盘龙村镇”） 曲靖沾益兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“沾益村镇”） 陆良兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“陆良村镇”） 师宗兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“师宗村镇”） 罗平兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“罗平村镇”） 江川兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“江川村镇”） 易門兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“易门村镇”） 南华兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“南华村镇”） 元谋兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“元谋村镇”） 武定兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“武定村镇”） 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础 公司鉯持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项按照财政部颁布的《企业会计准则――基本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号――财务报告的一般规定》(2014年修订)的要求进行列报和披露 2. 持续经营 √适用 □不适用 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： □适用√不适用 1. 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息 2. 会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 本公司营业周期为12个月 4. 记账本位币 本公司的记賬本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得嘚资产和负债按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值計量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额调整资本公积中的股本溢价，资本公積中的股本溢价不足冲减的调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负債按照公允价值计量公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价徝份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额经复核后，计入当期损益 为企业匼并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易費用冲减权益。 6. 合并财务报表的编制方法： (1).编制方法 √适用 □不适用 （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。 （2）合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础根据其他囿关资料，编制合并财务报表本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体依据相关企业会计准则的确认、计量和列報要求，按照统一的会计政策反映本公司集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的會计政策、会计期间与本公司一致如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时按本公司的会计政筞、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账媔价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所囿者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益 ①增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司戓业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整视同合并后的报告主体自最终控淛方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的视同参与合并的各方在最终控制方开始控制時即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之ㄖ孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收叺、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量公允价值與其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外 ②处置子公司或业务 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公尣价值进行重新计量处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持續计算的净资产的份额与商誉之和的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其怹综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净資产变动而产生的其他综合收益除外 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：