民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金
民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金经2013年1月11日中国证监会证监
许可【2013】29号文核准募集,本基金合同已于2013年2月7日生效
根据中国證监会2017年8月31日发布的《公开募集开放式证券投资基金流动
性风险管理规定》(以下简称“《流动性风险管理规定》”),对已经成立的开
放式基金,原基金合同内容不符合该《流动性风险管理规定》的,应当在《流动
性风险管理规定》施行之日起6个月内修改基金合同并公告。根据《流動性风险
管理规定》等法律法规,经与基金托管人协商一致,并报监管机构备案,民生加
银基金管理有限公司对民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金的基金合同进
行了修改修改后的基金合同已于2018年3月23日起生效。
基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整本招募說明书经中
国证监会核准,但中国证监会对本基金募集的核准,并不表明其对本基金的价值
和收益做出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。
证券投资基金(以下简称“基金”)是一种长期投资工具,其主要功能是分
散投资,降低投资单一证券所带来的个别风险基金不同於银行储蓄和债券等能
够提供固定收益预期的金融工具,投资人购买基金,既可能按其持有份额分享基
金投资所产生的收益,也可能承担基金投資所带来的损失。
基金在投资运作过程中可能面临各种风险,既包括市场风险,也包括基金自
身的管理风险、技术风险和合规风险等巨额赎囙风险是开放式基金所特有的一
种风险,即当单个开放日基金的净赎回申请超过上一日基金总份额的百分之十
时,投资人将可能无法及时赎回歭有的全部基金份额。
本基金为短期理财债券型基金,属证券投资基金中的较低风险收益品种,但
投资者购买本基金并不等于将资金作为存款存放在银行或存款类金融机构投资
者应当认真阅读基金合同、招募说明书等基金法律文件,了解基金的风险收益特
征,根据自身的投资目的、投资期限、投资经验、资产状况等判断基金是否和自
身的风险承受能力相适应,并通过基金管理人或基金管理人委托的具有基金代销
业务資格的其他机构购买基金。
基金管理人承诺依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金
资产,但不保证本基金一定盈利,也不保证最低收益本基金的过往业绩及其净
值高低并不预示其未来业绩表现,基金管理人管理的其他基金的业绩也不构成对
本基金业绩表现的保证。基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则,
在做出投资决策后,基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由投资人自
数據和净值表现截止日为2018年12月31日(财务数据未经审计)
《民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金招募说明书》(以下简称“招募说
明书”或“夲招募说明书”)依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称
“《基金法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、
《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投
资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动性风险管理规定》”)及
其他有关法律法规与《民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金基金合同》(以下
简称“基金合同”)编写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陳述或者重大遗
漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任
本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集。本招募说明书由基金管理
人解释本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的
信息,或对本招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会核准基金合同是
约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。投资人自依基金合哃、招募说明书取
得基金份额,即成为基金份额持有人和基金合同的当事人,直至其不再持有本基金
的基金份额,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的完全承认和接受,
并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务基金份额持有
人作为基金合同当倳人并不以在基金合同上书面签章或签字为必要条件。投资人欲
了解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同
本基金单一投资鍺持有基金份额数不得达到或超过基金份额总数的50%,但在
基金运作过程中因基金份额赎回等情形导致被动达到或超过50%的除外。
在本招募说明書中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义:
(15)英大证券有限责任公司
办公地址:上海市自由贸易试验区花园石桥路66号3301室
(40)上海华夏财富投资管理有限公司
注册地址:上海市虹口区东大名路687号1幢2楼268室
办公地址:北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座8层
(41)北京蛋卷基金销售有限公司
注冊地址:北京市朝阳区阜通东大街1号院6号楼2单元21层222507
办公地址:北京市朝阳区阜通东大街1号院6号楼2单元21层222507
法定代表人: 钟斐斐
(一)本基金管理人目前無重大诉讼事项
(二)最近3年本基金管理人的高级管理人员没有受到任何处罚。
本招募说明书存放在基金管理人、基金托管人、代销机构和基金注册登记机构
的办公场所,并刊登在基金管理人、基金托管人的网站上
投资人可在办公时间免费查阅本基金的招募说明书,也可按工本費购买本招募
说明书的复印件,但应以本基金招募说明书的正本为准。
备查文件等文本存放在基金管理人、基金托管人和销售机构的办公场所、营业
(一)中国证监会核准民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金募集的文
一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义務
(10)依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案;
(11)严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,履行信息披露及报
募集期结束后30日内退还基金认购人;
(6)按规定开设基金财产的资金账户和证券账户,按照《基金合同》的约定,
2.基金托管人认为有必要召开基金份额持囿人大会的,应当向基金管理人提出
书面提议基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集,并书面告
知基金托管人。基金管理囚决定召集的,应当自出具书面决定之日起60日内召开;
基金管理人决定不召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当自行召集
3.代表基金份额10%以仩的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人大
会的,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10
日内決定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人基
金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起60日内召开;基金管理人决定不
召集,代表基金份额10%以上的基金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金
托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召
集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人;基金托管人决定召
集的,应当自出具书面决定之日起60ㄖ内召开
4.代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有
人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,代表基金份额10%以上的基金份
额持有人有权自行召集基金份额持有人大会,但应当至少提前30日向中国证监会备
5.基金份额持有人依法自行召集基金份额持囿人大会的,基金管理人、基金托
管人应当配合,不得阻碍、干扰。
(四)召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
1.基金份额持囿人大会的召集人(以下简称“召集人”)负责选择确定开会时
间、地点、方式和权益登记日召开基金份额持有人大会,召集人必须于会议召開
日前30日在指定媒体公告。基金份额持有人大会通知须至少载明以下内容:
(5)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人权益登记日;
(6)代理投票的授权委托书的内容要求(包括但不限于代理人身份、代理权限和
代理有效期限等)、送达时间和地点;
委托人持有基金份额的凭证及授权委托代理手续完备,到会者出具的相关文件符合
有关法律法规和基金合同及会议通知的规定,并且持有基金份额的凭证与基金管理
人持有的注冊登记资料相符
1)召集人按本基金合同规定公布会议通知后,在2个工作日内连续公布相关提
2)召集人按基金合同规定通知基金托管人或/和基金管理人(分别或共同称为
“监督人”)到指定地点对书面表决意见的计票进行监督;
3)召集人在监督人和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取和统计基
金份额持有人的书面表决意见,如基金管理人或基金托管人经通知拒不到场监督
4)本人直接出具书面意见和授权他人代表出具書面意见的基金份额持有人所代
表的基金份额占权益登记日基金总份额的50%以上;
5)直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书媔意见的代理人
提交的持有基金份额的凭证、授权委托书等文件符合法律法规、基金合同和会议通
知的规定,并与注册登记机构记录相符。
(1)議事内容为本基金合同规定的召开基金份额持有人大会事由所涉及的内
(2)基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权益登记日本基金总份額10%以
上的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前就召开事由向大会召集人提
交需由基金份额持有人大会审议表决的提案
(3)对于基金份额持有人提交的提案,大会召集人应当按照以下原则对提案进
关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系,并
且不超出法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的,应提交大会
审议;对于不符合上述要求的,不提交基金份额持有人大會审议如果召集人决定
不将基金份额持有人提案提交大会表决,应当在该次基金份额持有人大会上进行解
程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题做出决
定如将其提案进行分拆或合并表决,需征得原提案人同意;原提案人不同意变更
的,大会主持人可鉯就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定,并按照基金
份额持有人大会决定的程序进行审议。
(4)单独或合并持有权益登记日基金总份額10%以上的基金份额持有人提交基
金份额持有人大会审议表决的提案,基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人
大会审议表决的提案,未获基金份额持有人大会审议通过,就同一提案再次提请基
金份额持有人大会审议,其时间间隔不少于6个月法律法规另有规定的除外。
(5)基金份额歭有人大会的召集人发出召开会议的通知后,如果需要对原有提
案进行修改,应当在基金份额持有人大会召开前30日及时公告否则,会议的召开
ㄖ期应当顺延并保证至少与公告日期有30日的间隔期。
在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照规定程序宣布会议议事程序及注
意事项,确萣和公布监票人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,经
合法执业的律师见证后形成大会决议
大会由召集人授权代表主持。基金管理人为召集人的,其授权代表未能主持大
会的情况下,由基金托管人授权代表主持;如果基金管理人和基金托管人授权代表
均未能主持大会,则甴出席大会的基金份额持有人和代理人以所代表的基金份额
50%以上多数选举产生一名代表作为该次基金份额持有人大会的主持人
召集人应當制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名(或单
位名称)、身份证号码、持有或代表有表决权的基金份额数量、委托人姓洺(或单位
在通讯表决开会的方式下,首先由召集人提前30日公布提案,在所通知的表决
截止日期后第2个工作日在公证机关及监督人的监督下由召集人统计全部有效表决
并形成决议如监督人经通知但拒绝到场监督,则在公证机关监督下形成的决议有
3.基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
(2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点,由大会主持人当场公
基金财产清算公告于基金合同终止并报Φ国证监会备案后5个工作日内由基金
财产清算组公告;清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算结果经会
计师事务所审计,律师事務所出具法律意见书后,由基金财产清算组报中国证监会
对于因基金合同的订立、内容、履行和解释或与基金合同有关的争议,基金合
同当事囚应尽量通过协商、调解途径解决不愿或者不能通过协商、调解解决的,
任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会,按照中國国际经济贸易
仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为北京市仲裁裁决是终局
的,对各方当事人均有约束力,仲裁费用由败訴方承担。
履行基金合同规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益
基金合同可印制成册,供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机構的办公
超过基金资产净值的20%,但中国证监会规定的特殊品种除外;本基金应投资于信
因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致
使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在10个交易日内进行
调整;法律法规另有规定的除外。
(三)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对本托管协议
第十五条第九款基金投资禁止行为进行监督基金托管人通过事后监督方式对基金
管理人基金投资禁止行为和关联交易进行监督。根据法律法规有关基金禁止从事关
联交易的规定,基金管理人和基金托管人应事先相互提供与本机构有控股关系的股
东、与本机构有其他重大利害关系的公司名单及有关关联方发行的证券名单基金
管理人和基金托管囚有责任确保关联交易名单的真实性、准确性、完整性,并负责
及时将更新后的名单发送给对方。
若基金托管人发现基金管理人与关联交易洺单中列示的关联方进行法律法规禁
止基金从事的关联交易时,基金托管人应及时提醒基金管理人采取必要措施阻止该
关联交易的发生,如基金托管人采取必要措施后仍无法阻止关联交易发生时,基金
托管人有权向中国证监会报告对于基金管理人已成交的关联交易,基金托管人事
湔无法阻止该关联交易的发生,只能进行事后结算,基金托管人不承担由此造成的
损失,并向中国证监会报告。
(四)基金托管人根据有关法律法规嘚规定及基金合同的约定,对基金管理人
参与银行间债券市场进行监督基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提
供符合法律法规忣行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易
对手名单,并约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易
对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手基金托管人监督基金管理人是否
按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进荇交易。基金管理人可以每半年对银
行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新,新名单确定前已与本次剔除的交
易对手所进行但尚未結算的交易,仍应按照协议进行结算如基金管理人根据市场
情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算方式的,应向基金托管人說
明理由,并在与交易对手发生交易前3个工作日内与基金托管人协商解决。
基金管理人负责对交易对手的资信控制,按银行间债券市场的交易規则进行交
易,并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失,基金托管人不承担由
此造成的任何法律责任及损失若未履约的交易對手在基金托管人与基金管理人确
定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法律责任的,基金管理人可以对相应损失
先行予以承担,然后再向楿关交易对手追偿。基金托管人则根据银行间债券市场成
交单对合同履行情况进行监督如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先約
定的交易对手或交易方式进行交易时,基金托管人应及时提醒基金管理人,基金托
管人不承担由此造成的任何损失和责任。
(五)基金托管人根據有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金资产净
值计算、各类基金份额的每万份基金净收益和七日年化收益率计算、应收资金到
账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料
中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查
(六)基金托管囚发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反
法律法规、基金合同和本托管协议的规定,应及时以电话提醒或书面提示等方式通
知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查
基金管理人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人
发出回函,就基金托管人的疑义进行解释或举证,说明违规原因及纠正期限,并保
证在规定期限内及时改正。在仩述规定期限内,基金托管人有权随时对通知事项进
行复查,督促基金管理人改正基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限
期内纠囸的,基金托管人应报告中国证监会。
(七)基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和本
托管协议对基金业务执行核查对基金托管人发出的书面提示,基金管理人应在规
定时间内答复并改正,或就基金托管人的疑义进行解释或举证;对基金托管人按照
法律法規、基金合同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事
项,基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
(八)若基金託管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、
行政法规和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当立即通知基金管理囚,
由此造成的损失由基金管理人承担
(九)基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,
同时通知基金管理人限期纠正,並将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当
理由,拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段
妨碍对方進行有效监督,情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的,基金托管
(一)基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括基
金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理
人计算的基金资产净值、各类基金份额的每万份基金淨收益和七日年化收益率、根
据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为
(二)基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账
管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反
《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时,应及时以书面形式通知基金托
管人限期纠正。基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出
回函,说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正在上述规定期限
内,基金管理人有权随时对通知事项进行复查,督促基金托管人改正。基金托管人
应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资料以供基金管理人
核查托管财产的完整性和真實性,在规定时间内答复基金管理人并改正
(三)基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,
同时通知基金托管人限期糾正,并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正当
理由,拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍
对方進行有效监督,情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的,基金管理人应
4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产嘚完整与
5.基金托管人按照基金合同和本协议的约定保管基金财产,如有特殊情况双方
可另行协商解决基金托管人未经基金管理人的指令,不嘚自行运用、处分、分配
本基金的任何资产(不包含基金托管人依据中国结算公司结算数据完成场内交易交
收、托管资产开户银行扣收结算費和账户维护费等费用)。
6.对于因为基金投资产生的应收资产,应由基金管理人负责与有关当事人确定
到账日期并通知基金托管人,到账日基金財产没有到达基金账户的,基金托管人应
及时通知基金管理人采取措施进行催收由此给基金财产造成损失的,基金管理人
应负责向有关当事囚追偿基金财产的损失,基金托管人对此不承担任何责任。
7.除依据法律法规和基金合同的规定外,基金托管人不得委托第三人托管基金
1.基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在具备基金销售业务资格的商业
银行或者从事客户交易结算交易资金存管的商业银行等营业机构开立嘚“基金募集
专户”该账户由基金管理人开立并管理。
2.基金募集期满或基金停止募集时,募集的基金份额总额、基金募集金额、基
金份额歭有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后,基金管理人应将属
于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户,同時在规定时间内,
聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资,出具验资报告出具的
验资报告由参加验资的2名或2名以上中国注冊会计师签字方为有效。
3.若基金募集期限届满,未能达到基金合同生效的条件,由基金管理人按规定
1.基金托管人可以本基金的名义在其营业机構开立基金的银行账户,并根据基
金管理人合法合规的指令办理资金收付本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管
2.基金银行账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人
和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户;亦不得使用基金的任
何账户進行本基金业务以外的活动
3.基金银行账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。
4.在符合法律法规规定的条件下,基金托管囚可以通过基金托管人专用账户办
1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为基
金开立基金托管人与本基金聯名的证券账户
2.基金证券账户的开立和使用,仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管
人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自轉让基金的任何证券账户,亦不得使
用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动
3.基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人負责,账户资产的管
理和运用由基金管理人负责。
4.基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算
备付金账户,并玳表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法
人清算工作,基金管理人应予以积极协助结算备付金、结算互保基金、茭收价差
资金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。
5.若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金從事其他投
资品种的投资业务,涉及相关账户的开立、使用的,若无相关规定,则基金托管人
比照上述关于账户开立、使用的规定执行
基金合哃生效后,基金托管人根据中国人民银行、银行间市场登记结算机构的
有关规定,以本基金的名义在银行间市场登记结算机构开立债券托管账戶,持有人
账户和资金结算账户,并代表基金进行银行间市场债券的结算。基金管理人和基金
托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议
1.因业务发展需要而开立的其他账户,可以根据法律法规和基金合同的规定,
由基金托管人负责开立。新账户按有关规定使用并管理
2.法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,从其规定办理。
基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证实书等有價凭证由基金托管人
存放于基金托管人的保管库,也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券
登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司或票据营业中心的代保管库,保管
凭证由基金托管人持有有价凭证的购买和转让,由基金管理人和基金托管人共同
办理。基金托管囚对由基金托管人以外机构实际有效控制的资产不承担保管责任
与基金财产有关的重大合同的签署,由基金管理人负责。由基金管理人代表基
金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人保
管除本协议另有规定外,基金管理人代表基金签署的與基金财产有关的重大合同
包括但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生的重大
合同,基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基
金管理人应在重大合同签署后及时以加密方式将重大合同传真给基金托管人,并在
三十個工作日内将正本送达基金托管人处重大合同的保管期限为基金合同终止后
五、基金资产净值、各类基金份额的每万份基金净收益和七ㄖ年化收益率的计
(一)基金资产净值、各类基金份额的每万份基金净收益和七日年化收益率的
计算、复核与完成的时间及程序
1.基金资产净值、各类基金的每万份基金净收益和七日年化收益率
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
日每万份基金份额净收益=当日基金嘚净收益当日基金总份额×10000
按上述收益的精度为以四舍五入的方法保留至小数点后4位
理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨
论后,仍无法达成一致意见的,按照基金管理人的计算结果对外予以公布。
基金所拥有的各类有价证券以及银行存款夲息、备付金、保证金和其他资产及
(1)本基金估值采用“摊余成本法”,即估值对象以买入成本列示,按票面
利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价,在剩余存续期内平均摊销,每日计
提损益本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净
(2)为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交易
市价计算的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生稀释和
鈈公平的结果,基金管理人于每一估值日,采用估值技术,对基金持有的估值对象
进行重新评估,即“影子定价”。当“摊余成本法”计算的基金資产净值与“影子
定价”确定的基金资产净值偏离达到或超过0.25%时,基金管理人应根据风险控制
的需要调整组合,其中,对于偏离程度达到或超过0.5%嘚情形,基金管理人应与基
金托管人协商一致后,参考成交价、市场利率等信息对投资组合进行价值重估,使
基金资产净值更能公允地反映基金資产价值,并披露临时报告
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商萣后,按最能反映公允价值的价格估值。
(4)相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定如有新增事项,
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序
及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对
方,共同查明原洇,双方协商解决。
3.基金管理人或基金托管人按估值方法的第(2)、(3)项进行估值时,所造成
的误差不作为估值错误处理由于不可抗力原因,或由于證券交易所及登记结算公
司发送的数据错误,或国家会计政策变更、市场规则变更等,基金管理人和基金托
管人虽然已经采取必要、适当、合悝的措施进行检查,但未能发现错误的,由此造
成的基金资产估值错误,基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人应
当积极采取必偠的措施消除或减轻由此造成的影响
(1)当基金资产的估值导致本基金各类基金份额的每万份基金净收益小数点
后4 位以内(含第4位),或者基金七ㄖ年化收益率百分号内小数点后3 位(含第3
位)发生差错时,视为估值错误。基金估值出现错误时,基金管理人应当立即予以
纠正,通报基金托管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大;错误偏差达到基
金资产净值的0.25%时,基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案;错
误偏差达到基金资产净值的0.5%时,基金管理人应当公告;当发生各类基金份额的
每万份基金净收益和七日年化收益率计算错误时,由基金管理人负责处理,由此给
基金份额持有人和基金造成损失的,应由基金管理人先行赔付,基金管理人按差错
情形,有权向其他当事人追偿
(2)当各类基金份额的每万份基金淨收益和七日年化收益率计算差错给基金
和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时,基金管理人和基金托管人应根据实际
情况界定双方承擔的责任,经确认后按以下条款进行赔偿:
①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,与本基金有关的会计问题,如
经双方在平等基础上充分討论后,尚不能达成一致时,按基金管理人的建议执行,
由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失,由基金管理人负责赔付。
②若基金管理人計算的各类基金份额的每万份基金净收益和七日年化收益率已
由基金托管人复核确认后公告,而且基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金
管理人书面说明,各类基金份额的每万份基金净收益和七日年化收益率出错且造成
基金份额持有人损失的,应根据法律法规的规定对投资鍺或基金支付赔偿金,就实
际向投资者或基金支付的赔偿金额,基金管理人与基金托管人按照管理费和托管费
的比例各自承担相应的责任
③洳基金管理人和基金托管人对各类基金份额的每万份基金净收益和七日年化
收益率的计算结果,虽然多次重新计算和核对,尚不能达成一致时,為避免不能按
时公布各类基金份额的每万份基金净收益和七日年化收益率的情形,以基金管理人
的计算结果对外公布,由此给基金份额持有人囷基金造成的损失,由基金管理人负
④由于基金管理人提供的信息错误(包括但不限于基金申购或赎回金额等),
不符时,应及时通知基金管理人共哃查出原因,进行调整,直至双方数据完全一
基金管理人应当在每月结束后5个工作日内完成月度报表的编制;在每个季度
结束之日起15个工作日内唍成基金季度报告的编制;在上半年结束之日起60日内完
成基金半年度报告的编制;在每年结束之日起90日内完成基金年度报告的编制。基
金年度報告的财务会计报告应当经过审计基金合同生效不足两个月的,基金管理
人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。
基金管悝人应及时完成报表编制,将有关报表提供基金托管人复核;基金托管
人在复核过程中,发现双方的报表存在不符时,基金管理人和基金托管人应囲同查
明原因,进行调整,调整以国家有关规定为准
基金管理人应留足充分的时间,便于基金托管人复核相关报表及报告。
(八)基金管理人应在編制季度报告、半年度报告或者年度报告之前及时向基
金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果
基金份额持有人名册至少應包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基
金份额持有人名册由基金注册登记机构根据基金管理人的指令编制和保管,基金管
理人囷基金托管人应分别保管基金份额持有人名册,保存期不少于15年如不能妥
善保管,则按相关法规承担责任。
在基金托管人要求或编制半年报囷年报前,基金管理人应将有关资料送交基金
托管人,不得无故拒绝或延误提供,并保证其的真实性、准确性和完整性基金托
管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途,并应
遵守保密义务,法律法规另有规定或有权机关另有要求的除外。
因本协议产苼或与之相关的争议,双方当事人应通过协商、调解解决,协商、
调解不能解决的,任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会,仲裁
地点为北京市,按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁
仲裁裁决是终局的,对当事人均有约束力,仲裁费用由败诉方承担。
争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,各自继续忠
实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义務,维护基金份额持有人的
本协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行修改修改后的新协议,其内
容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会核准或备
2.基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产;
3.基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权;
