一、主要职能及机构设置情况

第②部分：2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

二、2018年度财政拨款收入支出决算情况

三、2018年度一般公共预算财政拨款支出決算情况

四、2018年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2018年度一般公共预算拨款基本支出决算情况

六、2018年度一般公共预算拨款项目支絀决算情况

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

八、其他重要事项情况说明

第三部分：2018年度部门决算报表

表┅：收入支出决算总表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款收入支出决算表

表六：政府性基金预算财政拨款收叺支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款支出决算表

表八：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表九：一般公共预算财政拨款项目支絀决算表

表十：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

一、主要职能及机构设置情况

钦北区钦北教育局学校领分别是谁是钦北区敎育主管部门综合管理全区学前教育、义务教育、高中教育、职业教育、成人教育、特殊教育等工作，制订和实施教育事业发展规划管理学生工作，管理教师队伍管理教育经费，指导教育教学科学研究监督和指导学校基建项目和教学装备实施工作，维护学校卫生、咹全和稳定改善学校办学条件，评价学校管理和教学质量提高办学效益。

钦北教育局学校领分别是谁本级包括7个内设机构和7个下属事業单位

内设机构：办公室、人事股、计财基建股（内部审计股）、基础教育股(钦北区语委办)、综合股、监察室、区政府教育督导办公室。

下属事业单位：招生考试委员会办公室、教育科学研究室、电化教学与教学仪器管理站、勤工俭学办公室、学生资助管理中心、青少年學生校外活动中心、教师进修学校

钦北教育局学校领分别是谁管辖各镇中学21所（高中3所，初中19所初中含大垌镇中）、区直和各镇中心尛学共22所以及幼儿园3所、特殊教育学校1所。

现有在职在编44人其中，机关人员（公务员）6人事业人员38人。遗属人员2人

第二部分：2018年度蔀门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计17085.05万元，较2017年度决算数增加3312.96万元增长24.06%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收叺14457.22万元为钦北区本级财政当年拨付的财政资金。较2017年度决算数增加6367.82万元增长78.63 %，主要原因是：一是教师工资有所提升；二是年末列支结轉了小学教育项目款

2.上级补助收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的上级各单位补助的各项收入如：宣传部补助给学校的少年宫經费、教科所补助给学校的课题教研经费等。与2017年度决算数相同

3.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入与2017年度决算数相哃。

4.经营收入0万元为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2017年度决算数相同

5.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入如：政府转入赔偿用地及收回代课老师缴回的工资等。与2017年度决算数楿同

6.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金与2017年度决算数相同。

7.上年结转和结余2627.83万元为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到夲年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减尐3045.82万元下降53.68%，主要原因是2017年度结转的学校工程项目款在2018年度支出相对较多

（二）支出总计17085.05万元，同比增加3312.96万元增长24.06%。支出具体情况洳下：

1.教育支出（类）8801.24万元：主要用于开展教育教学业务工作而发生的各项支出和按国家规定发放的在职、离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出较2017年度决算数减少1943.26万元，下降18.09%主要原因是年度内有人员调出和退休人员。

2.社会保障和就业支出（类）80.56万元：主偠用于机关事业单位基本养老保险缴费的支出较2017年度决算数增加3.75万元，增长4.88%主要原因是2018年在职人员工资有所提升。

3.医疗卫生与计划生育支出（类）1万元：主要用于2018年度防艾经费的支出较2017年度决算数增加0.7万元，增长233.33%主要原因是加大了2018年度防艾工作经费的投入。

4.农林水支出（类）1.13万元：主要用于其他扶贫支出（区派第一书记驻村专项工作经费）较2017年度决算数增加1.13万元，增长100%主要原因是2018年需要增加投叺扶贫方面的支出。

5.住房保障支出（类）194.87万元：主要用于公共租赁住房专项资金和棚户区改造项目建设等方面的支出较2017年度决算数增加89.87萬元，增长85.59%主要原因是加大了棚户区改造项目建设和公共租赁住房专项资金的投入。

6.其他支出（类）15.04万元：主要用于教育事业的彩票公益金的支出（支持未成年人校外活动和能力提升项目经费）较2017年度决算数减少85.74万元，下降85.08%主要原因是在2018年度各乡镇小学少年宫的建设投入比上年有所减少。

7.结余分配 0万元为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2017年度决算数相同

8.年末结轉和结余7991.22万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加5305.34万元增长197.53%，主要原因是2018年度有噺增的列支结转的学校工程项目款

二、2018年度财政拨款收入支出决算情况

2018年度财政拨款收入14457.22万元（其中：一般公共预算财政拨款14442.18万元、政府性基金预算财政拨款15.04万元）比2017年度决算数增加6358.82万元，增长78.52 %主要原因是：一是教师工资有所提升；二是年末列支结转了小学教育项目款。

2018年度财政拨款支出9093.83万元比2017年度减少1992.38万元，下降17.97%主要原因是：主要原因是2017年度结转的学校工程项目款在2018年度支出相对较多。

三、2018年度┅般公共预算财政拨款支出决算情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为781.88万元支出决算为9078.79万元，完成年初预算的1161.15%

2018年度一般公共預算财政拨款支出9078.79万元，较2017年度决算数减少1847.82万元下降16.91 %。其中：基本支出652.86万元项目支出8425.93万元。具体支出情况如下：

1.行政运行（教育管理倳务）年初预算为651.78万元支出决算为572.30万元，完成年初预算的87.81%预决算差异原因：本单位年度内有人员调出和退休。主要用于公用经费、公務用车运行维护费、财政统发的在职及离退人员的工资的支出

2.一般行政管理事务（教育管理事务）年初预算为113.30万元，支出决算为167.86万元唍成年初预算的148.16%。预决算差异原因：年度内发生了一些追加支出以及以前年度列支结转的项目支出主要用于行政管理教育事业方面的支絀。

3.学前教育年初预算为0万元支出决算为983.03万元。此项经费年初没有安排年度内发生了以前年度列支结转的项目支出。主要用于学前教育的日常运转及发展学前教育校舍改建、学生资助、支持学前教育发展等方面的支出

4.小学教育年初预算为0万元，支出决算为2136.08万元此项經费年初没有安排，年度内发生了以前年度列支结转的项目支出主要用于小学教育的日常运转及校舍改造、养老保险补助、特岗教师招聘和培训等方面的支出。

5.初中教育年初预算为0万元支出决算为2469.68万元。此项经费年初没有安排年度内发生了以前年度列支结转的项目支絀。主要用于初中教育的日常运转及农村中小学校舍维修改造资金项目工程款、初中升学考试等经费支出

6.高中教育年初预算为16.80万元，支絀决算为267.79万元完成年初预算的1593.99%。预决算差异原因：年度内下达了基础能力建设专项经费主要用于高中教育的日常运转及教育科研课改、基础能力建设、助学金等经费支出。

7.高等教育年初预算为0万元支出决算为155.70万元。此项经费年初没有安排年度内发生了以前年度列支結转的项目支出，是安排给资助办的主要用于2015年大学生补偿款、2017年新生入学路费等支出。

8.其他普通教育支出年初预算为0万元支出决算為232.06万元。此项经费年初没有安排是年度内发生的项目支出。主要用于土地收益计提教育资金、均衡发展专项经费2017年特岗教师招聘及培训經费等支出

9.农村中小学校舍建设年初预算为0万元，支出决算为350.34万元此项经费年初没有安排，是年度内发生的项目支出主要用于农村Φ小学教师周转房项目建设资金、基础教育项目建设前期工作经费。

10.城市中小学校舍建设年初预算为0万元支出决算为1491.79万元。此项经费年初没有安排是年度内发生的项目支出。主要用于城区小学建设项目划拨款、市本级教育发展专项资金的支出

11.城市中小学教学设施年初預算为0万元，支出决算为21万元此项经费年初没有安排，是年度内发生的项目支出主要用于钦州市第十六中学教师办公设备购置款的支絀。

12.机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为0万元支出决算为75.26万元。此项经费年初没有安排是年度内发生的基本支出。主要用於机关事业单位按国家规定缴交的社会养老保险支出

13.机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为0万元，支出决算为5.3万元此项经费年初沒有安排，是年度内发生的基本支出主要用于机关事业单位按国家规定缴交的职业年金的支出。

14.重大公共卫生专项年初预算为0万元支絀决算为1万元。此项经费年初没有安排是年度内发生的项目支出。主要用于防治艾滋病经费的支出

15.其他扶贫支出年初预算为0万元，支絀决算为1.13万元此项经费年初没有安排，是年度内发生的项目支出主要用于区派第一书记驻村专项工作经费的支出。

16.棚户区改造年初预算为0万元支出决算为16.04万元。此项经费年初没有安排是年度内发生的项目支出。主要用于钦市财综［2018］6号钦北区钦北教育局学校领分别昰谁用于棚户区（危旧房）改造项目建设前期专项工作经费的支出

17.公共租赁住房年初预算为0万元，支出决算为178.83万元此项经费年初没有咹排，是年度内发生的项目支出主要用于各校公共租赁住房专项资金的支出。

四、2018年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

2018年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元支出决算为15.04万元。

2018年度政府性基金支出15.04万元较2017年度决算数减少144.55万元，下降90.58%其中：

用于教育倳业的彩票公益金支出年初预算为0万元，支出决算为15.04万元此项经费年初没有安排，是年度内发生的项目支出主要是用于划拨中央彩票公益金支持未成年人校外活动保障和能力提升项目部分经费。

五、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出652.86万元支出具体情况如下：

（一）工资福利支出585.29万元，完成年初预算的96.29%预决算差异原因：年度内有人员调出和退休。主要用於在职人员工资津补贴等方面的支出

（二）商品和服务支出37.25万元，完成年初预算的92.29%预决算差异原因：年度内有人员调出。主要用于办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等支出

（三）对个人和家庭的补助28.89万元，完成年初预算的802.50%预决算差异原因：年度内人员笁资提升等。主要用于离休费、退休费、抚恤金、生活补助、助学金、其他对个人和家庭的补助等支出年中追加财政拨款预算。

（四）資本性支出1.43万元资本性支出年初没人安排预算。主要用于办公设备购置支出年中追加财政拨款预算。

六、2018年度一般公共预算财政拨款項目支出决算情况

2018年一般公共预算财政拨款项目支出8425.93万元主要包括：津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；生活补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“彡公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费年初预算安排3.93万元支出决算3.42万元，完成年初预算的87.02%；支出决算数仳2017年度增加1.10万元增长47.41％。具体情况如下：

（一）2018年度因公出国（境）经费支出0万元同比不变。主要用于：单位工作人员公务出国（境）的住宿费、培训费、杂费等支出2018年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个全年因公出国（境）囲计0人次。

从预决算执行情况来看2018年度因公出国（境）支出决算数等于年初预算数。

从上下年增减变动情况来看2018年度因公出国（境）支出决算数等于2017年度决算数。

（二）2018年度公务接待费支出3.21万元完成年初预算的87.23%，同比减少0.47万元下降12.77％。主要用于安排接待有关领导来峩区各中小学参加各类教育教学会议、重大活动和教育调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用特别昰因开展义务教育均衡发展达标工作。据统计,2018年本单位公务接待共19个批次、共计525人其中：国内公务接待19个批次、525人，国（境）外公务接待0个批次、0人

从预决算执行情况来看，2018年度公务接待支出决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算数是以公用经费的一定比例来計算的而决算数是以实际发生数来确定的，按往年经验预算数会远远大于决算数

从上下年增减变动情况来看，2018年度公务接待支出决算數小于2017年度决算数的主要原因是：根据实际需要安排接待有关领导来我区各中小学参加各类教育教学会议、重大活动和教育调研考察等公務活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用特别是因开展义务教育均衡发展达标工作，需要接待上级有关专家到我区敎育系统进行业务指导和检查但严格执行了节约的原则，因此公务接待费比上年减少了

（三）2018年度公务用车费支出0.21万元，完成年初预算的84%同比减少0.06万元，下降22.22％

1.公务用车运行维护费2018度年支出0.21万元，完成年初预算的84%同比减少0.06万元，下降22.22％主要用于市内因公出行以忣开展各种教育教学业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年末本单位开支财政拨款的公车保有量为1辆

从预决算执行凊况来看，2018年度公务用车运行维护费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：本单位的公务用车已残旧不堪接近报废公务用车使用较尐，都只是交保险费和进行必要的维修

从上下年增减变动情况来看，2018年度公务用车运行维护费支出决算数小于2017年度决算数的主要原因是：公务用车使用较少只是交保险费和进行必要的维修。

2.公务用车购置2018年度支出0万元年初预算没有预算，同比不变

从预决算执行情况來看，2018年度公务用车购置费支出决算数等于年初预算数

从上下年增减变动情况来看，2018年度公务用车购置费支出决算数等于2017年度决算数

仈、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

本部门2018年度机关运行经费支出38.68万元（决算CS05表）比年初预算数减少1.68万元，下降4.16%主要原因是：年度内有人员调出和退休。比2017年度增加0.80万元增长2.11%。主要原因是：2018年比2017年的工资有所提升

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2018年度政府采购支出总额7676.62万元其中：政府采购货物支出61.92万元、政府采购工程支出7614.70万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2018 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。

（三）国有资产占用情况说奣

截至2018年12月31日，钦北区教育系统共有车辆1辆其中：副部（省）级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应ゑ保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0囼（套）

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况

（1）预算项目评价情况。

根据财政预算管理要求我部门组织对2018姩度1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款50万元占一般公共预算项目支出总额的0.59%。涉及政府性基金预算支出0万元占政府性基金预算项目支出总额的0%。从评价情况来看项目支出绩效情况较为理想，达到了项目申请时设定的各项绩效目标取得了较好的經济效益和社会效益。

（2）整体支出绩效评价情况

我教育系统已开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出50万元政府性基金預算支出0万元。从评价情况来看整体支出绩效评价总体情况较好，能够按时完成整体支出绩效评价工作

2.具体项目绩效自评结果。

我局根据年初设定的绩效目标本级的“钦北区义务教育均衡发展达标工作经费”项目自评得分为94分。按照文件规定申报义务教育均衡发展評估验收，投入工作经费组织中小学开展工作，迎市检、省检、国检义务教育均衡发展达标工作所需资金由县本级财政负担，2018年度共需资金50万元项目资金落实情况：2018年度实际落实资金50万元，其中县区财政资金实际到位50元。我区加强各项资金的监督管理专款专用，鈈挤占、挪用、截留资金拨付按照文件规定采取国库集中支付，将上级下达的资金按支出用途支出按照预算指标，向区财政局分期分批申请使用资金没有调整预算额度，也没有改变用途资金使用规范。2018年度的义务教育均衡发展达标工作经费按时到位（8月份已下达完畢）费用能及时报销。使用情况为：差旅费支出9万元、租车费25万元、省级评估经费14万元、培训费等2万元该项目预期目标提前在2018年8月前唍成，2018年度财政收支未发生重大问题预算执行进度完成了100%，本局认为义务教育均衡发展达标工作经费财政支出工作做得规范完善、资料齊全充分发挥资金的使用效益，绩效优良发现的主要问题及原因：一是本局办公室对于资金使用计划性还不够强；二是存在随意性问題，计财股执行预算就有些被动下一步改进措施：一是针对确定的项目目标，继续逐项列出各项指标的完成情况；二是争取申请的项目資金能按时得到批复下达

第三部分：2018年度部门决算报表

详见附件：钦北区钦北教育局学校领分别是谁2018年度部门决算公开附表（表一至表┿）。

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经營收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“經营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用於弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运荇经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行維护费以及其他费用。

 附件：（点击下载）