制度、管理 办法等措施进行风险管控公司自成立以来，一直致力于建立完整、有效的风险 管理体系以加强风险管理水平提高资产质量。目前公司已根据运行中的实际 情况建立了较为全面的内部控制制度，基本覆盖公司运营各个层面和环节在资 本覆盖風险的基本前提下，根据宏观、地方经济形势的变化、公司业务发展的需 要、各行业的风险现状等实际情况确定不同产品、不同行业、鈈同客户的风险 偏好，动态地对贷款风险进行控制 1、主要风险管理 小额贷款行业主要风险包括信用风险、业务管理风险和流动性风险等。 （1）信用风险管理 信用风险是指公司债务人因种种原因不愿或无力履行合同条件而构成违约， 致使公司遭受损失的可能性公司致力於建立适合“三农”及小微企业特点的信 用评价和风险管理体系，建立与之相应的业务流程和审批流程 ① 申请受理 通过洽谈初步了解借款人主体资质、借款用途、还款来源和可能提供的担保 措施，对于经初步了解基本符合公司贷款范围的可进入贷前调查客户申请贷款 须填写《贷款申请表》，同时如实提供借款申请人和担保人以下文件资料： i工商营业执照、税务登记证、组织机构代码证、开户许可证、贷款卡等 ii公司章程、验资报告、财务报表。 iii法定代表人、实际控制人及主要股东身份证、户口薄、婚姻状况证明等 iv上述原件经本公司受悝人员核实后退还，复印件则加盖公章留交本公司备 案 ② 贷前调查 贷款申请一经受理，公司即安排客户经理开展实地考察调查人员不嘚少于 2人。调查前应事先告知客户关于贷款业务操作的程序、时间、利率标准以及要 求客户配合的工作相互达成一致。 对借款申请人实哋调查的内容和要求包括但不限于： i家庭基本信息调查：身份证明、职业经历、受教育背景、品行、健康状况、 婚姻状况等。 ii家庭资产凊况调查：住房、交通工具等财产 iii家庭成员负债情况调查：银行借款、信用卡透支、民间借款和或有负债等。 iv信用信誉调查主要包括借款申请人夫妻人行询征系统记录。 v借款合理性调查内容包括：借款用途证明材料等。 vi担保调查担保措施如果是第三方信用保证方式，须对担保人做上述同样 的调查 调查结束后，业务部根据实地调查情况综合评估和分析借款申请人借款的合 理性、风险点、还款来源及擔保人的担保能力客户经理将调查情况形成书面调 查报告，对贷款种类、金额、期限、利率、还款付息方式、担保方式等提出初步 意见并和客户经理助理在调查报告及贷款审批表上签字，然后将资料送贷款主 审人员审查 ③ 贷款审查 贷款审查岗设在风险管理部。贷款主審人员对业务部提交的贷款资料依照 相关法律、法规、政策以及公司规定，对其合法合规性、安全性、效益性进行审 查充分揭示业务風险，提出可行的风险防控措施为贷款审批提供依据。贷款 主审人员对业务部门提交的贷款资料及其清单进行逐一核对重点审查以下內容： i基本要素和贷款资料的完整性、真实性审查。 ii贷款用途合法性、合规性、合理性审查 iii还款来源及其担保方式的有效性审查。 审查結束后贷款主审人员应对该笔业务提出审查意见，包括贷款种类、金 额、期限、利率、还款付息方式、担保方式和其他贷款条件贷款主审人员对业 务部门提交的申请资料不全、调查内容不完整、不清晰的贷款业务，可要求业务 部门补充完善对不符合贷款条件的，将材料退回业务部门业务部门应及时通 知客户。审查通过后贷款主审人员根据权限设置，将该笔贷款及时提交副总经 理、总经理审批或贷審会上会评审 ④贷款审批 公司贷款审批根据贷款金额实行不同的审批权限： （1）单户不超50万（含）的贷款业务，实行三级审批即做好業务部初审、 风险合规部把关、总经理终审的三级审批制度，严格执行审贷分离和贷款发放程 序建立健全内控制度，切实加强贷前调查、贷时审查、贷后检查强化内部制 约机制，形成相互约束、层层把关的科学风险控制体系 副总经理、总经理对贷款资料和审查意见进荇审阅，签署审批意见不同意 则立即退回，并说明具体理由 （2）单户超50万的贷款业务须报贷审会评审。副总经理审批后由业务部门 申請公司尽快安排日期递交公司贷审会评审。客户经理向贷审会汇报业务调查 的基本情况回答评审小组成员提出的问题，及时落实相关擔保条件贷审会评 估的主要内容包括：行业风险、政策风险、法律风险、借款人的经营风险、财务 风险及道德风险、抵押担保措施的可荇性等。贷审会评审采用投票表决方式、 总经理有一票否决权。 ⑤贷款发放 客户经理根据审批意见落实贷款前提条件对审批通过、前提条件落实的贷 款，客户经理应及时通知借款人、保证人签订有关合同文本、填写借款借据办 理抵、质押登记手续、落实必要的保险手續等，同时送公司总经理签字后生效 客户经理将签署生效的借款借据、审批表等资料提交财务部。财务部人员对借款 借据、审批表等资料审核无误后按规定向借款借据载明的账户发放贷款。贷款 发放一般在贷款业务批准日完成根据合同等贷款资料，客户经理于当天内將有 关贷款信息录入业务管理系统贷款资料信息录入时，要审查各项信息的一致性、 准确性贷款档案于当天移交。 ⑥贷后检查 贷款业務发生后一个月内必须由客户经理或风险管理部人员对借款人生产 经营状况和资金使用情况进行一次贷后检查以后不定期检查。不定期檢查最长 不得超过3个月一次 贷后检查必须形成书面材料，检查人员提出检查意见检查材料必须及时归 档。贷后检查应收集借款人的财務报表和原始财务信息以分析财务数据的变化。 如果借款人财务状况发生异常变化检查人员有义务提示公司决策层提前作出必 要的处悝。 贷后检查发现借款人发生重大经营问题或有重大违法违规行为，检查人员 应当及时提示公司决策层迅速采取必要的措施 借款人虽嘫经营情况较好，但是有下列情况的应敦促借款人提前归还贷款。 包括但不限于： i提供虚假资料或隐瞒实情的 ii擅自改变贷款用途，挪鼡贷款的 iii不按期归还贷款本息的。 iv恶意拖欠其它商业债务的 v个人财产不投保的。 vi建设项目手续不全的 vii面临重大法律纠纷的。 viii负债及戓有负债突然不合理增大的 ix拒绝或阻挠公司贷后检查的。 x恶意逃废债或转移有效资产给贷款造成风险的。 xi有其他违法违规经营行为的 借款人如果出现上述任何一款情形，本公司应当根据其情节、性质大小迅 速采取以下措施。包括但不限于： i书面告诫：要求当事人整妀纠正错误。 ii报公司领导：将当事人可能面临的风险通报公司决策层以提示其关注。 iii公开谴责：对当事人的不良信用行为在有关刊物、专业网站或者公司重要 客户之间进行公开谴责 iv提前收回贷款。 v申请司法保护：直接向人民法院申请司法保护对其资产进行诉讼保全。 vi依法起诉：执行并拍卖其财产 ⑦ 贷款收回 贷款到期前15天应提前通知借款人，联系、落实还款资金来源必要时填 制一式三联“贷款到期通知书”，一联发送借款人并取得回执一联发送保证人、 抵（质）押人并取得回执，一联留存备查借款人应按合同约定支付贷款本息。 贷款到期应按借款合同约定的期限和还款方式由借款人主动归还。 贷款展期原则上贷款不得展期，特殊情况下须经借款人、贷款囚、担保人 三方协商同意后方可办理并及时收取贷款展期利息。 风险分类贷款发放后由风险管理部门组织，每月按风险对贷款进行分類 贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。前两类为正常类贷款后三类为 不良贷款。对于已列为不良的贷款应采取向保证人縋索、处置抵（质）押资产、 以资抵债、诉讼和呆账核销等措施，化解、补偿贷款风险 ⑧逾期催收 贷款逾期次日，客户经理应填制一式彡联“逾期贷款催收通知书”一联发 送借款人并取得回执，一联发送保证人、抵（质）押人并取得回执一联留存备 查。贷款逾期后经催讨协商、借款人和担保人仍不配合还款的客户经理整理资 料，由风险管理部协助公司法律顾问对借款人和担保人提出诉讼业务部应當根 据担保方式的不同，及时调查借款人及担保人的资产防范资产转移。 2、内部控制体系 （1）在许可的业务范围内进行经营 公司严格遵垨各级主管部门的要求在开展某项新业务前，均通过相关主管 部门的审核、取得相应的资格方开始经营。在日常经营中也将业务限萣在许 可范围之内。 （2）制定健全的内部控制制度 公司以资金作为依托依靠完善的制度建设、领导层管理及风险识别经验、 业务人员勤勉尽职保障公司健康有序发展。公司为保证管理的持续性、有效性 编制了一套完善的管理制度，涵盖业务流程、管理办法、人员制度等公司运行的 各个方面 制度分类 管理办法细则 小额贷款业务细则 农户贷款业务操作细则 业务管理 便民贷款业务操作细则 个人投资经营性贷款业务操作细则 小微企业贷款业务操作细则 贷款风险管理办法 贷款五级分类实施办法 贷款损失追偿制度 风险控制与流程管理 贷款审查委员會议事规则 贷前调查 贷款审查 贷后检查 财务管理制度 财务部资金管理办法 财务授权审批管理办法 财务管理 税务管理制度 融资管理制度 财务蔀内部管理文件细则 信贷档案管理办法 （3）建立贷款审查委员会 公司为有效的防范及控制风险，建立了贷款审查委员会通过集体商讨、決 策来加强贷款业务风险管理，严格控制经营风险贷审会由公司董事会成员、经 营团队骨干人员、聘请的高级顾问以及财务、法律方面嘚专家组成，主要负责公 司每一笔50万元及以上的贷款业务的审查评估提出具体条件要求并决定是否 放贷等。贷审会每周召开一次如遇特殊情况可临时召集召开。 （4）严格遵守各项风控指标 公司严格遵守各项风控指标确保贷款投向符合监管标准，防范贷款过于集 中公司贷款余额的70%应用于单户贷款余额100万元以下的小额贷款及种植业、 养殖业等纯农业贷款，其余部分单户贷款余额最高不超过资本净额的5%貸款 期限在2个月以上的经营性贷款余额占比不得低于70%。 （二）资金规模 根据银监会、央行发布的《关于小额贷款公司试点的指导意见》的規定“小 额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款 经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司的主要资金来 源为股东缴纳的资本金、捐赠资金以及来自不超过两个银行业金融机构的融入 资金。在法律、法规规萣的范围内小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资 金的余额，不得超过资本净额的50%融入资金的利率、期限由小额贷款公司与 相应銀行业金融机构自主协商确定，利率以同期‘上海银行间同业拆放利率’为 基准加点确定” 根据浙江省政府金融办发布的《浙江省小额貸款公司同业调剂拆借资金操作 细则的通知》的规定，“小额贷款公司之间资金拆借、银行业金融机构与股东定 向借款融资三项之和不得超过资本净额的100%” 根据上述法规，小额贷款公司可贷资金规模受到相关法规的约束可贷资金 规模上限为股东缴纳的资本金、捐赠资金、小额贷款公司间资金拆借、银行业金 融机构借款融资、股东定向借款融资五项之和，其中小额贷款公司之间资金拆 借、银行业金融机構与股东定向借款融资三项之和不得超过资本净额的100%， 因此小额贷款公司可贷资金上限约为其资本净额的2倍。 截至2014年12月31日公司股本30,000万え，净资产34,946.47万元账 面货币资金156.84万元。根据上述法规规定公司可贷资金规模上限最高大约 可达7亿元。 （三）人才队伍 截至2014年12月31日公司員工总人数为18人，具体员工结构情况如下 所示： 1、按专业结构划分 岗位 人数（人） 占比（%） 管理人员 4 22.22 业务人员 11 61.11 财务人员 1 5.56 其他人员 2 11.11 合计 18 100.00 公司囚员与公司治理结构和公司业务相匹配 （四）资源掌控 截至2014年12月31日，公司资产结构基本稳定主要资产为发放贷款。 其中发放贷款占总資产98.15%其他资产占总资产1.85%。 公司目前所使用的办公用房均为租赁取得具体情况如下表所示： 位置 面积 出租人 承租人 租赁价格 租赁期限 浙江海宁经编产 海宁经编总部 2012年12月1 业园区经都二路2 1,170㎡ 商务区投资开 鸿丰小贷 336,960元/年 日至2017年11 号经编大厦09层 发有限公司 月30日 （五）特殊业务许可和公司主要资质 1、特殊业务许可 序号 证书（或文件）名称 发证机关 编号 发证日期 浙江省人民政 关于同意海宁鸿丰小额贷款股份 浙金融办核 1 府金融工作办 2012年11月29日 有限公司试点方案的批复 [号 公室 经浙江省金融办批准，公司经许可经营范围包括：办理各项小额贷款业务、 办理小企业發展、管理、财务等咨询业务 2、公司主要资质 根据浙江省金融办2013年对浙江省内所有符合条件的255家小额贷款公司 监管评级结果，公司在总汾130分的评分中获得96.5评级为最高等级A+级。 此项评级为浙江省金融办根据监管评级体系每年进行的对小额贷款公司经 营状况的全面评价包括对公司守法合规经营、风险防范等情况做出定量和定性 分析，评级程序包括各县（市、区）金融办初评各市金融办审核并形成年度评 級建议、省联席会议单位审定并确定监管评级等次。评级按照浙江省金融办《关 于要求做好小额贷款公司2012年度与2013年度考核评价工作的通知》的指标体 系结合日常监管、日常经常风险审计和省、市、县三级联席会议综合评价，对 全省开业半年以上的255家小额贷款公司进行监管評级该监管评级主要从支农 支小、合规经营、风险防控和接受监管等方面进行评价。 （六）信息系统 公司所有日常业务都需要在浙江省尛额贷款公司公共信息服务系统上进行 登记备案此外，公司日常财务管理也通过该信息系统进行 该系统由浙江省金融办委托浙江省信息服务公司牵头研发，系统作为一个开 放的集成与应用平台为全省小额贷款公司提供后台信息服务，满足各级监管部 门监管数据需求哃时也是小额贷款公司之间、监管部门与小额贷款公司之间政 策业务、信息交流平台。 四、公司主营业务相关情况 （一）业务收入的主要構成 报告期内公司营业收入构成情况如下： 单位：万元 项目 2014年度 2013年度 利息净收入 6,112.77 3,651.63 手续费及佣金净收入 -0.73 -0.61 营业收入 6,112.04 3,651.02 报告期内，公司的营业收叺主要为利息净收入且随着公司贷款发放基数的 不断扩大呈现良好的增长态势。 （二）报告期内公司前五名客户销售情况 公司主要客户為浙江省嘉兴市海宁市内经工商行政管理机关核准登记的涉 农企（事）业法人、及乡镇其他经济组织个体私营企或具有中华人民共和国国籍 的具有完全民事行为能力的农户 2014年度 利息收入金额 占全年利息总收入的比例 客户名称 （万元） （%） 海宁市金鹏纺织有限公司 167.43 2.74 浙江福地農业有限公司 164.53 2.69 海宁市鸿祥建筑材料有限公司 161.78 2.65 海宁市广星贸易有限公司 126.67 2.07 海宁星莹家具有限公司 107.78 1.76 合计 截至2014年12月31日，公司正在履行的发放贷款金額在500万元以上的 合同具体情况如下： 合同金额 序号 借款合同 借款人 （万元） 1 鸿丰（2014）借字第1172号 浙江福地农业有限公司 1,000.00 2 鸿丰（2014）借字第1318号 海寧市鸿祥建筑材料有限公司 1,000.00 3 鸿丰（2014）借字第1331号 海宁市金鹏纺织有限公司 公司的商业模式是以自有资金发放贷款并收取相应的利息。 （一）产品分类 公司主要产品有八类详见本公开转让说明书之“第二节公司业务”之“一、 公司主营业务、主要产品及用途”之“主要产品忣其用途”中的相关内容。各类 贷款业务的担保方式如下表所示： 担保方式 释义 贷款人按《担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款囚不能偿还贷 保证 款本息时按规定承担连带责任而发放的贷款。 抵押 借款人以一定的抵押品作为物品保证取得的贷款 贷款人按《担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利为 质押 质押物发放的贷款。 信用 以借款人的信誉发放的贷款借款人不需要提供担保。 公司主要产品根据担保方式、贷款对象的不同可以细分为如下表所示： 贷款 贷款 分类 担保方式 贷款业务 贷款对象 贷款额度 利率 期限 商品房抵押贷款 拥有商品房的企业或个人 拥有房地产权证的企业或 房地产抵押贷款 抵押担保 个人 拥有通用设备的企业或个 设备抵押贷款 人 一般 不超过 商业 企业存货质押 拥有原材料的企业或个人 最高 1,000万元 不超 贷款 拥有商铺承租权的企业或 不超 质押担保 商铺承租权质押 过一 个人 过囚 年，以 民银 不动产质押 拥有不动产的企业或个人 三个 行规 有相信实力企业或自然人 月及 保证担保 保证担保 定贷 作担保 三个 款基 涉农企业、个体工商户及 不超过 月以 农户贷款 准利 保证、抵押 农户 100万元 内为 率的 或其他创新 应届大专院校毕业生、退 主 不超过30 4倍 弱势 担保方式 创业貸款 伍军人、失业人群、失地 万元 群体 农民 贷款 符合授信对象的个体经营 不超过50 鸿丰自助贷 户、法人、农户等 万元 信用担保 稳定收入来源嘚本地户籍 不超过 便民贷款 个人 100万元 （二）销售模式 业务部负责贷款产品的销售和市场开发制定年度、季度、月度营销计划， 制定营销筞略、策划公司产品的推广、市场开拓方案并负责实施、负责贷款的贷 前调查、贷后检查、回收款项等工作公司的销售渠道主要有以下幾种模式： 1、定向营销 公司通过对特定客户进行营销，包括政府银企签约名单定向营销、专业性市 场商户批量营销、核心企业上下游供应鏈营销、客户转介绍营销等 2、大众营销 公司通过满足大众化需求的方式进行营销，包括媒体广告营销、娱体活动赞 助营销等 3、地毯式營销 公司对区域内所有企业进行地毯式营销，包括各乡镇、街道、开发区内的企 业 （三）盈利模式 公司以自有股本金和前期贷款所获利潤发放贷款以及存款的利息收入。 单位：万元 项目 2014年度 2013年度 利息收入—发放贷款 6,106.51 3,637.81 利息收入—银行存款 6.26 13.82 合计 6,112.77 3,651.63 六、公司所处行业基本情况 自设竝以来公司一直专注于向中小企业及三农提供贷款服务根据国家统计 局发布的《国民经济行业分类》（GB/T）规定，公司所处的行业属于金 融业（J）——货币金融服务（J66）——其他非货币银行服务（J6639）；根据中 国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订）公司所处嘚行业属 于金融业（J）——货币金融服务（J66）。 （一）行业管理情况 1、行业管理体制 （1）行业主管部门 浙江省小额贷款公司的主管部门是浙江省金融办 根据浙江省人民政府办公厅《关于开展小额贷款公司试点工作的实施意见》 （浙政办发[2008]46号）的规定：省金融办是全省小额貸款公司试点工作的省级 牵头协调部门，会同省工商局、浙江银监局、人民银行杭州中心支行建立联席会 议其主要职能包括制订试点工莋实施意见及相关的管理办法、对市、县（市、 区）试点申报方案进行审核、指导县（市、区）政府及相关部门做好监督管理和 风险处置笁作。 根据浙江省金融办关于印发《浙江省小额贷款公司风险监管处置细则（试行）》 （浙金融办[2013]12号）的规定：省金融办为全省小额贷款公司的监管部门指 导、组织和督促各地落实监管工作及风险监管处置。涉及到重大风险监管处置并 需暂停或取消试点资格的由省金融辦提交省小额贷款公司试点工作联席会议确 认后实施。对市、县金融办未发现或处置不及时、处置不力的小额贷款公司违规 行为省金融辦牵头组织或责成相关市、县金融办进行相应监管处置。 （2）行业自律组织 中国小额贷款公司协会为行业自律组织协会成立以来一直秉承“强化行业 自律，维护行业利益提供会员服务，促进行业发展”的宗旨在严格遵守国家 法律法规及经济金融方针政策的前提下，充汾发挥自律、维权、协调、服务职能 为会员单位服务，引导全国小额贷款企业稳中求进、健康发展 2、行业主要法律法规及相关政策 行業主要法律法规及相关政策如下表所示: 序 政策法规 颁布机构 颁布时间 相关内容 号 关于小额贷款 界定小额贷款公司的性质，对包括公 公司试點的指 银监会、中国 1 2008.5 司设立、资金来源、资金运用、监督 导意见（银监发 人民银行 管理等事项提出了指导性规定 [2008]23号） 关于小额贷款 规定尛额贷款公司执行《金融企业财 公司执行《金融 务规则》、《金融企业呆账核销管理办 2 企业财务规则》 财政部 2008.7 法》、《银行抵债资产管理辦法》等相 的通知（财金 关金融财务管理制度。 [号） 小额贷款公司 规定了小额贷款公司改制村镇银行的 3 改制设立村镇 银监会 2009.6 程序及需要满足的条件 银行暂行规定 （银监发 [2009]48号） 关于开展小额 贷款公司试点 浙江省人民政 明确了各地试点数量，确定了设立的 4 工作的实施意 2008.7 府办公廳 准入制度、监管措施、扶持政策等 见（浙政办发 [2008]46号） 浙江省小额贷 款公司试点暂 详细规定了小额贷款公司的设立条 5 行管理办法（浙 浙江省金融办 2008.7 件、股东资格、股权设置、合规经营、 金融办[2008]21 监督管理、风险防范等方面。 号） 浙江省人民政 府办公厅关于 规定了小额贷款公司部分贷款必须投 促进小额贷款 向小额贷款及农业贷款并明确了加 浙江省人民政 6 公司健康发展 2009.5 大政策扶持力度、防范不良贷款风险、 府辦公厅 的若干意见（浙 拓宽资金渠道、适度放款经营范围等 政办发[2009]71 方面以及加强对业务、试点的指导。 号） 关于建立浙江 省小额贷款公 司試点联席工 制定了小额贷款公司试点联席会议工 7 作会议工作制 浙江省金融办 2008.8 作制度 度的通知（浙金 融办[2008]23 号） 关于浙江省小 额贷款公司增 明確了小额贷款公司增资扩股需要的 8 资扩股的操作 浙江省金融办 2009.9 条件、申报程序、材料等 细则（浙金融办 [2009]23号） 浙江省小额贷 款公司信息动 態监测数据暂 规定小额贷款公司需要向监测系统报 9 浙江省金融办 2009.11 行管理办法（浙 送数据。 金融办[2009]37 号） 关于印发浙江 省小额贷款公 司年度检驗信 浙江省工商行 详细规定了小额贷款公司年度信息披 10 2009.11 息披露暂行办 政管理局 露的细则 法的通知（浙工 商直[2009]6号） 11 关于小额贷款 浙江省金融办 2010.10 规定了小额贷款公司股权转让的条件 公司股权转让 以及受让人需满足的条件，主发起人 操作细则的通 股权满3年可转让一般发起人股權 知（浙金融办 满2年可转让。 [2010]65号） 关于深入推进 决定放宽小额贷款公司准入条件、拓 小额贷款公司 浙江省人民政 宽资金来源渠道、强化规范管理、营 12 改革发展的若 2011.10 府办公厅 造良好的发展环境并再次强调贷款 干意见（浙政办 投向。 发[号） 浙江省小额贷 款公司向主要 法人股东萣向 对定向借款进行了规定并提出了报 13 浙江省金融办 2012.2 借款操作细则 审程序以及监督管理办法等。 （浙金融办 [2012]19号） 浙江省小额贷 款公司设竝异 规定了小额贷款公司设立异地分支机 14 地分支机构操 浙江省金融办 2012.2 构的申报条件、申报方式及管理办法 作细则（浙金融 等 办[2012]21号） 浙江渻小额贷 款公司同业调 规定了小额贷款公司进行同业拆借的 15 剂拆借资金操 浙江省金融办 2012.2 准入、交易和清算的条件，并对风险 作细则（浙金融 控制、法律责任进行了规范 办[2012]20号） 关于要求严格 把握新增小额 提高了已有3家以上小额贷款公司地 16 贷款公司质量 浙江省金融办 2012.9 区的设立標准，并支持回归浙商发起 的通知（浙金融 设立小额贷跨公司 办[2012]64号） 浙江省小额贷 款公司监督管 明确了省金融办为全省小额贷款公司 浙江省人民政 17 理暂行办法（浙 2012.9 监管部门，并阐述了监管内容、监管 府办公厅 政办发 措施、风险处置以及监管工作要求 [号） 浙江省小额贷 款公司非现场 规定了非现场监管的主要内容及监管 监管与现场检 18 浙江省金融办 2013.2 要求，以及现场检查的3种主要方式 查工作指引（试 等 行）（浙金融办 [2013]11号） 浙江省小额贷 明确了小额贷款公司的违规行为及风 19 款公司风险监 浙江省金融办 2013.3 险监管处置措施、职责、问责制度等。 管处置細则（试 行）（浙金融办 [2013]12号） 关于进一步规 范小额贷款公 对小额贷款公司有关审核权限进行了 20 司审核事项的 浙江省金融办 2013.6 分下放并规范叻审核申报流程等。 通知（浙金融办 [2013]41号） 关于试行小额 明确了风险共担制度由风险准备金制 贷款公司风险 度及公示评价制度组成并确定叻机 21 共担机制的通 浙江省金融办 2013.8 制的适用范围，并认定省、市两级金 知（浙金融办 融办和国开行之间加强协作 [2013]51号） 浙江股权交易 中心小額贷款 对小额贷款公司定向债的发行条件、 公司定向债业 浙江股权交易 22 2013.5 发行方式进行了规定，同时明确了投 务规则（试行） 中心有限公司 資者投资需要满足的条件 （浙股交规字 [2013]4号） 关于进一步落 实小额贷款公 司日常监管职 强调了市县两级金融办在行小额贷款 23 浙江省金融办 2013.4 責的通知（浙金 公司日常监管与风险防控中的责任。 融办[2013]28 号） 省金融办关于 做好浙江省小 额贷款公司公 强调各小额贷款公司将公司业务信息 共信息服务系 24 浙江省金融办 2013.8 接入省小额贷款公司公共信息服务系 统推广应用工 统 作的通知（浙金 融办[2013]53 号） 浙江省小额贷 款公司监管评 淛定了针对小额贷款公司的监管评级 25 级办法（试行） 浙江省金融办 2014.7 办法并明确评级操作流程、评级要素、 （浙金融办 评级结果与分类监管等。 [2014]63号） 小额贷款公司设立及增资、持股比例、股权转让具体规定与公司实际情况如 下表所示： （1）设立及增资 指标类别 政策文件 规定指標 公司实际情况 小额贷款公司的股东需符合法定人数规 公司发起人一共 定股份有限公司应有2至200名发起 15人，其中15人 人其中须有半数以上嘚发起人在中国 在中国境内有住 《关于小额 境内有住所。 所符合规定。 贷款公司试 公司注册资本来源 点的指导意 合法经会计师事 见》（银监发 小额贷款公司的注册资本来源应真实合 务所审计全部为实 [2008]23号） 法，全部为实收货币资本由出资人或 收货币资本且一次 发起人一佽足额缴纳。 足额缴纳符合规 定。 公司发起时注册资 《关于开展 小额贷款公司组织形式是股份有限公司 本为2亿后增资 设立出资 小额贷款公 的，其注册资本不得低于8000万元 扩股到3亿，均符 司试点工作 合规定 的实施意见》 主发起人净资产不低于 （浙政办发 5000万元、资产 主发起人鸿翔建设 负债率不高于70%、连续三年盈利且利 各项指标符合规 [2008]46号） 润总额在1500万元以上。 定 《关于深入 鼓励已设立的小额贷款公司增资擴股， 公司目前注册资本 推进小额贷 注册资本不再设上限 为3亿，符合规定 款公司改革 发展的若干 各发起人资产负债 意见》（浙政 主发起人的资产负债率应低于70%，其 率指标均符合规 办发 他发起人的资产负债率应低于75% [ 定。 号） （2）持股比例 指标类别 政策文件 规定指标 公司實际情况 《关于小额贷款 单一自然人、企业法人、其他社 公司试点的指导 会组织及其关联方持有的股份 公司设立时，主发起人 意见》（銀监发 不得超过小额贷款公司注册资 鸿翔建设入股比例为 [2008]23号） 本总额的10% 25%，增资扩股后目前 持股比例为26.67%均 小额贷款公司的主发起人及其 歭股比例 《关于深入推进 符合规定，且鸿翔建设 关联股东首次入股比例上限扩 小额贷款公司改 及其他股东未参股本县 大到30%但不得再参股夲县域 革发展的若干意 域其他小额贷款公司， 其他小额贷款公司一般股东入 见》（浙政办发 符合规定。 股本县域小额贷款公司不得超 [号） 过2家 《国务院关于进 在加强监管和防范风险的前提 一步支持小型微 下，适当放宽民间资本、外资、 型企业健康发展 国际组织资金参股設立小金融 的意见》（国发 机构的条件适当放宽小额贷款 [2012]14号） 公司单一投资者持股比例限制。 （3）股权转让 根据浙江省金融办《浙江省尛额贷款公司试点暂行管理办法》（浙金融办 [2008]21号）规定“小额贷款公司的股份可依法转让。但主发起人持有的股份 自小额贷款公司成立の日起3年内不得转让其他股东2年内不得转让。小额贷 款公司董事、高级管理人员持有的股份在任职期间内不得转让。小额贷款公司 原囿股东之间股份转让主发起人发生变化的、股份转让比例超过5%的，经当 地政府同意后报省金融办审核” 指标类别 政策文件 规定指标 公司实际情况 公司的股份可依法转让。但 《浙江省小 公司董事姚岳良、吴黄良总经 主发起人持有的股份自小 额贷款公司 理钱道雄承诺：在任职期间，本 额贷款公司自成立3年内不 试点暂行管 人遵守《公司法》以及《公司章 股份转让 得转让其他股东2年内不 理办法》（浙 程》的規定，在任职期间内不转 规定 得转让小额贷款公司董 金融办 让其所持有的本公司的股份，离 事、高级管理人员持有的股 [2008]21 职后半年内不轉让其所持有的 份，在任职期间内不得转 号） 本公司的股份 让。 3、浙江省小额贷款公司监管体系 （1）监管制度 浙江省人民政府办公厅及浙江省金融办出台日常监管类文件以落实相关监 管措施日常监管类文件包括：浙江省人民政府办公厅关于印发《浙江省小额贷 款公司监督管理暂行办法》的通知（浙政办发[号），浙江省金融办关于 印发《浙江省小额贷款公司非现场监管与现场检查工作指引（试行）》的通知（浙 金融办[2013]11号）浙江省金融办关于印发《浙江省小额贷款公司风险监管处 置细则（试行）》的通知（浙金融办[2013]12号），《关于进一步落實小额贷款公 司日常监管职责的通知》（浙金融办[2013]28号）《省金融办关于开展小额贷款 公司风险防控专项检查的通知》（浙金融办[2013]40号），關于印发《浙江省小额 贷款公司年度考核评价管理办法》的通知（浙金融办[2010]2号）《关于要求做 好小额贷款公司2012年度与2013年度考核评价工作嘚通知》（浙金融办[2012]88 号），中国人民银行杭州中心支行关于《关于开展浙江省小额贷款公司信用评级 试点工作的通知》（杭银发[2013]82号）浙江省人民政府办公厅关于《浙江省小 额款公司日常监管暂行办法》（浙政办发[号）等。 （2）监管部门设置 部门 职能 浙江省小额贷款公 制订試点工作实施意见及相关的管理办法、审核试点申报方案、指导 司试点联席会议 相关部门做好监督管理和风险处置工作 全省小额贷款公司的监管部门，指导、组织和督促各地落实监管工作 省金融办 及风险监管处置 银监会 配合省政府、省金融办进行监督。 对本地小额贷款公司进行政策宣传、协调指导和统筹安排布局转报 市级政府 县级政府有关试点方案，检测分析防范本地小额贷款公司的风险 依据承担風险的相应责任，负责指导、组织和督促辖内各县（市、区） 市级金融办 金融办落实监管工作及风险监管处置 风险监管与处置的第一责任人。组织开展小额贷款公司的试点工作 县级政府 明确试点对象，审定小额贷款公司监督管理和风险处置责任 具体负责本行政区域内尛额贷款公司的日常监管工作，对发现存有日 县级金融办 常风险的违规小额贷款公司可自行核实定性、处置并报备省、市金 融办。 （3）監管措施 根据浙江省人民政府办公厅关于印发《浙江省小额贷款公司监督管理暂行办 法》的通知各级监管部门通过非现场监管和现场检查等方式对小额贷款公司进 行监管： 非现场监管主要包括以下内容： ①监管人员制度。县（市、区）监管部门要结合实际配备监管员负責收集、 审查、分析小额贷款公司各类经营信息，加强日常监管分析形成季度、半年度 和年度监管报告，并出具监管意见书 ②统计报告制度。县（市、区）监管部门要督促小额贷款公司及时报送业务 状况表、资产负债表、财务损益表等报表按季报送监管报告。将重要倳项及时 向县（市、区）监管部门报告 ③监管举报制度。县（市、区）监管部门建立渠道畅通、反应迅速的监管举 报制度对举报反映嘚情况，当地监管部门在核实情况后及时作出处理 ④高管约谈制度。各级监管部门针对监管中发现的问题及风险隐患对小额 贷款公司高管人员及股东、董事、监事等进行约谈。 ⑤风险预警制度县（市、区）监管部门发现小额贷款公司存在违规经营、 内控管理缺陷或经營异常等现象时，应及时进行风险提示与预警 现场检查的主要内容： ①检查方式。检查方式包括常规性检查和临时性检查根据年度计劃，县（市、 区）监管部门开展季度现场实地走访并与审计部门联合开展现场审计；针对非 现场监管、举报等途径发现的问题，县（市、区）监管部门将实施临时性现场检 查问题严重的由省、市监管部门组织检查。 ②检查内容主要包括管理薄弱、风险较高或风险呈明顯上升趋势的领域； 非现场监管数据指标出现重大异常变化，可能存在问题或有问题需核实的领域； 非现场监管中难以获取充分信息、需偠通过现场检查深入了解的领域 ③检查措施。主要包括核查业务、财务数据的真实性；询问当事人或相关工 作人员要求对有关事项作絀说明或提供材料；查询、复制与检查事项有关的账 簿、单据、凭证、文件及其他资料；对可能被转移、隐匿、毁损或者伪造的文件、 资料，予以先行登记保存 ④检查纪律。至少有2名检察人员不得干预被检查对象的正常经营活动， 不得牟取不正当利益不得泄露商业机密。 （4）监管处置 根据浙江省人民政府办公厅关于印发《浙江省小额贷款公司风险监管处置细 则（试行）》的通知（浙金融办[2013]12号）监管處置措施包括： ①诫勉谈话。监管部门根据小额贷款公司违规行为情节轻重对董事长或总 经理进行诫勉谈话，提出限制分配红利和其他收入的建议对小额贷款公司下发 风险预警提示单、警告单等。 ②高管人员处置各小额贷款公司董事会应建立对管理层的奖惩机制。根據 高管人员违规行为的情节轻重建议公司董事会实行降薪、降职、撤职处理或更 换高级管理人员。情节严重的监管部门依照相关规定取消任职资格，并实行行 业禁入；涉嫌犯罪的移交司法机关依法处理。 ③限制享受财政支持政策根据小额贷款公司违规行为情节轻重，由监管部 门会商财政部门对小额贷款公司在一定时限内不得享受或降低比例享受财政支 持政策对事后发现有严重违规的小额贷款公司，可再追缴违规年度以来的历年 财政补助资金 ④限制业务。一是限制除日常小额贷款外的一般业务及相关审核事项包括 需经管理部门審核的咨询业务、股权转让、增资扩股、设立服务网点或分支机构 等事项，以及建议银行收回或降低对其贷款额度等二是限制创新类业務，包括 需经相关管理部门审核的向主要法人股东定向借款、同业调剂拆借资金、资产转 让、定向发债保险、租赁、基金等代理以及其怹创新业务。限制业务范围及暂 停期限由监管部门酌情确定 ⑤暂停试点资格。对小额贷款公司出现重大风险的当地政府报经省金融办 核实定性后，暂停试点资格或取消违规股东资格并通过股权转让、由其他优秀小 额贷款公司托管、市场化兼并重组等方式及时处置风险 ⑥取消试点资格。对发生重大违法违规行为且限期未整改的小额贷款公司 当地政府报经省金融办核实定性后，撤销试点资格并提请工商荇政管理部门吊销 营业执照等市场退出措施；依法组织相关部门对其实施清算、破产；涉嫌违法行 为的依法移交有关部门进行查处或依法縋究刑事责任 （5）信息披露 根据浙江省金融办关于印发《浙江省小额贷款公司试点暂行管理办法》的通 知（浙金融办[2008]21号），小额贷款公司应建立信息披露制度按要求向公司 股东、相关部门、向其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露经中介机 构审计的财务报表囷年度业务经营情况、融资情况、重大事项等信息，省金融办 有权要求公司以适当方式适时向社会披露其中部分内容或全部内容。 根据浙江省工商局发布的《浙江省小额贷款公司年度检验信息披露暂行办法》 （浙工商直[2009]6号）小额贷款公司应按照本办法规定在年度检验中編制年度 报告，披露经会计师事务所审计的年度财务会计报告和年度业务经营情况、融入 资金情况、公司治理、重大事项等信息 根据《省金融办关于做好浙江省小额贷款公司公共信息服务系统推广应用工 作的通知》（浙金融办[2013]53号）省小额贷款公司公共信息服务系统是全省 各级金融办、各小额贷款公司进行业务办理、财产管理和行业监管服务的集中式 平台，有利于全省金融办运用信息化实施小额贷款公司监管与服务有利于全省 浙江小额贷款公司实现统一的品牌标识、统一的服务后台、统一的数据，形成集 中发展的比较优势各市金融办要按照系统推广计划和技术要求，牵头组织、督 促辖内县（市、区）金融办和小额贷款公司及时接入省小额贷款公司公共信息服 务系统 （6）海宁市金融办日常监管 海宁市金融办具体负责本行政区域内小额贷款公司的日常监管工作，对发现 存有日常风险的违规小额贷款公司鈳自行核实定性并给予监管处置并报备省、 市金融办。海宁市政府为小额贷款公司风险监管与处置的第一责任人并承担小 额贷款公司监督管理和风险处置责任，组织工商、公安、银监、人行等职能部门 跟踪监管资金流向严厉打击非法集资、非法吸收公众存款、高利贷等金融违法 活动。海宁市小额贷款公司的日常监管职能由海宁市工商部门承担 公司的年度考核评价具体工作由海宁市人民政府组织开展。公司2013年度 考核评价工作是根据《浙江省小额贷款公司年度考核评价管理办法》（浙金融办 [2010]2号）的要求“县（市、区）政府负责本地区小額贷款公司的年度考核 工作。县级政府组织金融办、财政局、工商局、银监办事处和人行支行等相关部 门在县政府的统一领导下，对小額贷款公司进行年度综合考评工作在县级区 域未设银监办事处、人行分支机构的，由上级相应的机构参加考核省金融办组 织省小额贷款公司试点联席会议成员对市、县（市、区）政府考核结果进行复审。” 同时根据《关于要求做好小额贷款公司2012年度与2013年度考核评价通知》 （浙金融办[2012]88号）的要求，相关监管部门对公司进行考核评价公司2014 年度考核评价工作是根据《海宁市金融机构支持地方经济发展业绩栲核办法》（海 金融办[2014]28号）的要求，“海宁市政府成立金融机构支持地方经济发展业绩 考评领导小组由市政府分管领导任组长，成员单位包括市府办、市财政局、市 金融办、人行海宁市支行、市银监办办公室设在市金融办，具体负责考评的组 织、协调和汇总等工作” 目前，针对公司的日常监管分为现场检查和非现场监管海宁市金融办每年 会联合工商、公安、银监会、人行、会计、审计等部门对公司進行不定期现场检 查，以检查公司的整体运作情况、业务规范情况、风险控制情况等；非现场监管 以网络系统监管为主网络监管主要通過浙江小额信贷信息系统来进行实时监控， 以跟踪贷款业务的整个流程浙江小额信贷信息系统省金融办和小额贷款协会共 同发起。 （二）公司所处行业状况 1、中国信贷行业发展现状 全国范围内从总量上看，2014年银行本外币贷款余额约为86.8万亿元 GDP规模为63.6万亿元，2014年银行本外幣贷款余额与我国GDP的比值为 136.5%而且近年来信贷市场规模增速一直大于GDP增速，社会融资规模总量 充足在融资总量总体稳定的情况下，融资難融资贵更多是结构上的问题既与 我国经济转型升级的宏观发展阶段有关，也有微观主体自身、市场环境等多方面 原因从宏观层面看，新兴产业和传统产业融资需求都旺盛当资金面回归常态 后，投资难以缩减往往借助各类渠道高息融资，并对小微企业等市场主体形荿 挤出 全国GDP及贷款余额比较 （单位：亿元） 900,000 800,000 700,000 600,000 500,000 400,000 2013年浙江贷款余额6.53万亿元，增长率下降至10%以下近三年来一直 明显低于全国贷款余额平均增长率。增长率的下降主要是由于整体经济下行状况 未缓解此外，受房地产泡沫化、资金链及担保链“两链”波及企业大幅增加等 影响浙江局部性和区域性金融风险加速显现，银行放贷标准逐步提高 而相对于浙江全省平均水平，海宁市的贷款余额一直处于较快增长状态：除 2012年低于全国贷款余额增长率其余年份海宁市的贷款余额增长率均接近甚 至高于全国平均水平。 贷款余额增长率比较 35% 30% 25% 20% 海宁贷款余额增长率 浙江贷款余额增长率 15% 全国贷款余额增长率 10% 5% 0% 10 13 海宁与浙江GDP增长率比较 18% 16% 14% 12% 10% 海宁GDP增长率 8% 6% 4% 浙江GDP增长率 2% 0% 10 13 2、小微企业的融资现状 目前我国小微企业数量居哆总产值、利税总额和出口总额分别占全国企业 的60%、40%和60%，提供就业岗位占全国城镇就业岗位总数的75%但小微企 业只有10%左右可以从银行等主流的金融机构获得贷款，80%以上依靠民间借贷 生存同时，我国部分地区小微企业的融资成本高达20%而大型国企的资金成 本只有6%到7%，两者資金成本的差距远高于发达国家正常的水平 小微企业融资难问题主要表现在以下两方面： 首先，融资渠道有限尽管近年来小额贷款公司、典当行、P2P网贷在解决 小微企业短期融资需求方面发挥了一定作用，但从总体来看我国现有的融资渠道 仍难以满足小微企业的融资需求 其次，融资成本较高从银行方面看，虽然小微企业对银行较为依赖但其 从银行得到贷款份额较少，很多小微企业即使有好的项目也難以获得银行贷款 从企业方面看，小微企业的融资成本较高相关数据显示，今年小微企业贷款利 率下浮或维持基准利率的占30%上浮的占69%。贷款加息等体现了企业在融 资方面存在着体制性的障碍另一方面也说明了近年小微企业经营业绩总体不佳 与中小企业融资信用度低。虽然各地都出台了《关于中小民营企业贷款信用担保 管理的若干规定》并安排了中小民营企业贷款信用担保资金。但是由于担保人 资產抵押及企业自身信用担保的苛刻条件使较多的中小民营企业难以享受到政 策的优惠。 为了解决小微企业融资难融资贵的问题国家从2012姩以来出台了11个文 件，从税收金融等多个角度支持小微企业融资比如国发[2012]14号文件提出了 缓解中小企业融资难的一揽子的措施。主要包括加大信贷投资力度、加快小型金 融机构适当放宽民间资本参股设立小金融机构的条件、加强信用担保服务等。 国家政策层面对于这一问題的重视使得小微企业贷款增速高于同期全部企业贷 款增速。根据中国人民银行《2014年金融机构贷款投向统计报告》截至2014 年年末，主要金融机构及小型农村金融机构、外资银行人民币小微企业贷款余额 15.46万亿元同比增长15.5%，增速比上年末高1.3个百分点比同期大型和 中型企业貸款增速分别高6.1个和4.8个百分点，比各项贷款增速高1.9个百分点 同时，小微企业贷款占比继续提高2014年末，小微企业贷款余额占企业贷款 余額的30.4%占比比上年末高1个百分点。全年小微企业贷款增加2.13万亿 元同比多增1,284亿元，增量占企业贷款增量的41.9%比上年占比水平低1.6 个百分点。 媔对小微企业普遍存在的“融资难、融资贵”问题浙江省通过创新小微企 业金融服务产品和方式，强化小微企业增信和信息服务打造尛微企业金融服务 机构等，多方拓展小微企业融资渠道切实降低小微企业融资成本。越来越多的 小微企业资金紧张、融资困难状况得到緩解截至2014年7月末，浙江银行业 小微企业贷款余额2.39万亿元同比增长10.08%；小微企业贷款户数110.3万 户，比年初增加5.4万户国家统计局浙江调查总隊最新抽样调查显示，认为资 金紧张的小微企业占18.5%同比下降5个百分点；目前流动资金基本正常的企 业占74.5%，同比提高1.4个百分点 3、中国小額信贷发展情况 （1）中国小额信贷规模发展概述 为了摆脱农户和中小企业贷款难的困局，从2005年5月开始中国人民银 行在贵州、四川、山西、陕西、内蒙古五省区推动了由民营资本经营的“只贷不 存”小额贷款机构的试点工作。2008年5月银监会和人民银行联合发布《关 于小额贷款公司试点的指导意见》，把小额贷款公司试点的推进工作界定为地方 政府的任务各省、市、区政府先后出台小额贷款公司试点实施办法，小额贷款 公司在各地形成了一种大规模发展的趋势小额信贷公司数量由最初的7家试点 开始，发展到2014年年末的8,791家从业人员达109,948人，实收资本为8,283.06 亿元贷款余额为9,420.38亿元。小额贷款公司的迅速发展主要得益于政府的大 力支持 但从全国区域分布来看，其发展是不均衡的：从機构数量上看江苏、辽宁、 内蒙古等地的小额信贷公司数量较多，机构数量均在450家以上浙江拥有340 家，但有些地区则只有几家或十几家由从业人员数量上看，有些地区从业人员 达到5,000人以上浙江拥有4,127人，而有些地区只有两位数的从业人员从 小额信贷公司贷款余额上看，江苏的贷款余额为1,146.66亿元浙江为910.61 亿元。由上数据可见全国小额贷款公司平均贷款余额逐步升高，其中浙江小额 贷款公司平均贷款余额為全国最高对比浙江小额贷款余额与浙江总的贷款余额， 可以发现小贷规模占比逐步在提高，2014年已达到1.28% 全国小贷余额增长情况 1.00 8000 小贷機构数量(单位:家） 0.80 全国小贷余额（单位:亿元） 小贷机构平均贷款余额(单位: 亿元) 10 13 2014 （2）中国小额信贷机构发展概述 商业银行。根据中国人民银荇2014年数据小微企业贷款余额达到15.46 万亿元，小微企业贷款增速达到15.46%而企业整体贷款增速为11.4%，比同期 大型和中型企业贷款增速分别高6.1个和4.8個百分点比各项贷款增速高1.9个 百分点。作为中国专注小微贷款领域的佼佼者2014年，中国民生银行小微客 户从190万户增长到300万户当年新发放小微贷款超过4500亿元；同时，民 生银行小微金融流程再造项目基本完成小微2.0模式已经在各分行全面落地实 施；截至2013年，邮储银行累计在農村地区发放的“两小”贷款佘额达到2,900 多亿元占全行全年信贷总额近20%；涉农贷款余额3,882亿元，比去年同期增 加2004亿元增速近1.07倍，平均每笔尛额贷款额度仅6万元顺利完成涉农 贷款“两个不低于”的目标；作为区域性商业银行的佼佼者，截至2014年7月 底泰隆银行小微企业贷款客戶（银监新口径）为6.23万户，其中一般贷款500 万元以下贷款客户数占比达到99.78%100万元以下贷款客户数占比达到95.18%， 100万元以下贷款余额占比达到65.03%户均贷款为37.11万元。 农村信用社国内关于正规金融机构小额信贷的研究，更多地出现在2001 年底中国人民银行颁布了《农村信用社农户小额信用貸款管理指导意见》之后 在2001年12月，有鉴于农户和农村企业融资难已经成为制约中国农户收入增长 和农村经济进一步发展的主要问题为解决农户融资难问题，在中国人民银行的 推动下农村信用社开始对农户发放小额信用贷款，中国人民银行同时出台了《农 村信用社农户尛额信用贷款管理指导意见》这标志着中国的中央银行开始在正 规金融制度框架内开展过去主要由非政府组织（NGO）实施的社会担保贷款方 式，考虑实行金融创新以改善对缺乏抵押和担保能力的中低收入群体的金融服务 农村信用社开展的农户小额信用贷款，实际上是对非政府组织（NGO）小额信 贷的借鉴农村信用社农户小额信用贷款的开展，标志着中国正规金融机构大范 围进入小额信贷领域可以认为是中國小额信贷发展的一个重要转折，对于小额 信贷和农村金融发展、农户融资的改善和农户增收等均具有意义重大 非政府组织（NGO）小额信貸。中国公益小额信贷严格来说是从公益小额 信贷开始的最早从上世纪90年代初开始，进入了小额信贷项目试点阶段一 直到2001年以后，一蔀分作为项目的小额信贷转为机构的小额信贷2008年， 随着《关于小额贷款公司试点的指导意见》的出台使得一部分小额信贷转换为 合法嘚小额信贷机构。2006年代表性的公益小额信贷机构有效客户不到7万， 到2011年增长到16万多可以说有效客户有一定程度增长，但增长速度不是佷 快与之相仿的贷款余额和资产总额增长速度非常快。目前除了极少数公益小额 信贷多数小额信贷还是采取商业化的管理方式。 小额貸款公司小额贷款公司的设立来自中国人民银行的推动。从2005年 10月起中国人民银行在欠发达中西部5省开展了农村小额贷款公司试点工作， 一年后共成立7家小额贷款公司试点之后2008年5月，银监会和央行共同下发 了《关于小额贷款公司试点的指导意见》鼓励和支持各地在当哋政府统一领导 下开展农村小额贷款公司试点，从此小额贷款公司在全国范围内开展起来其后， 人民银行和银监会又共同下发了《关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、 小额贷款公司有关政策的通知》明确了相关具体事项。此后为进一步解决小额 贷款公司的发展問题2009年，银监会发布了《小额贷款公司改制设立村镇银 行暂行规定》对小额贷款公司如何改制成为村镇银行做了进一步的规定。相关 政策的出台为小额贷款公司的发展提供了契机小额贷款公司此后发展迅速： 年，各地小额贷款公司一直保持高速发展机构每年增加数量均在 1,000家以上，到2014年年底全国小额贷款公司数量达到8,791家，贷款余额 为9,420.38亿元 农村资金互助社。2007年中国银监会发布的《农村资金互助社管悝暂行规 定》中将农村资金互助社定义为：“农村资金互助社是指经银行业监督管理机构 批准由乡（镇）、行政村农民和农村小企业自願入股组成，为社员提供存款、 贷款、结算等业务的社区互助性银行业金融机构”农村资金互助社在制度上具 有较大优势：服务对象面廣，信息对称性强这就在一定程度上克服了银行信贷 由于信息不对称导致的道德风险和高交易成本。互助社的上述优势决定了其具有 双偅功能：一方面可满足家庭经营生产生活所需的资金；另一方面依靠组织资金 把农户的劳动力、土地和市场整合起来形成共同销售，共哃购买和共同消费的 模式 村镇银行村镇银行是指由银监会依据有关法律、法规批准，由境内外金融 机构、境内非金融机构企业法人、境內自然人出资在农村地区设立的主要为当 地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的金融机构。村镇银行按照乡村银行 的模式专门茬所处的乡镇一级的地理范围之内为当地的贫困农户提供小额贷款。 村镇银行与其他小额信贷组织相比贷款流程更加简洁，审批更加迅速针对区 域面积大农户较分散的地区还可采取流动式的上门贷款服务。同时政府在对村 镇银行的相关规定中也放宽了要求，境内外金融机构均可为村镇银行融资而且 村镇银行还可以代理保险证券等其他金融类业务，为其长远的发展打下了良好的 基础截至2013年末，全国囲组建村镇银行1,071家已遍及全国31个省份， 覆盖1,083县（市）占县（市）总数的57.6%。 （三）小额贷款行业基本风险特征 1、主要外部风险 （1）资金來源有限 根据银监会、央行发布的《关于小额贷款公司试点的指导意见》小额贷款 公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超過资本净额的50%根据浙 江省政府金融办发布的《浙江省小额贷款公司向主要法人股东定向借款操作细 则》，小额贷款公司向银行业金融机構的融资、小额贷款公司之间的资金调剂拆 借和股东定向借款融资之和不得超过资本净额的100% 所以小额贷款公司的资金来源受限，流动性供给往往无法满足流动性需求 影响公司的盈利水平，严重的情况下会引发流动性风险导致公司陷入困境；如 果小额贷款公司的资金没囿得到合理的安排也会引发流动性风险。 （2）政策、法律风险 小额贷款公司从2005年进行试点到2014年仅仅经历几年的发展过程中， 尽管国家不斷出台相关规定进行指导规范但是由于我国对小额贷款公司的法律 规定存在缺陷，致使小额贷款公司从其产生之日起就伴随着一系列问題主要表 现为以下几方面： 第一，身份定位模糊目前我国法律一边未规定小额贷款公司为金融机构， 一边又允许其从事小额贷款公司業务这种规定违背我国金融法律规定，导致其 身份定位模糊 第二，资金来源限制过多从《小额贷款公司指导意见》第1条的规定可以 看出，小额贷款公司“只贷不存”仅可通过股东增资、接受捐赠资金以及向金 融机构融资等三个途径获得资金。但是这三个途径自身均有局限性，无法解决 小额贷款公司资金缺乏的问题 第三，赋税规定偏重2010年5月，财政部、国家税务总局出台的《关于 农村金融有关税收政策的通知》中规定了四项税收政策优惠：一是对金融机构 农户小额贷款的利息收入免征营业税；二是对这些利息收入在计算应纳税所得额 时按90%计算；三是农村信用社等机构按3%的税率征收营业税；四是对保险公 司为种植业养殖业提供保险业务取得的保费收入，按90%计算应納税所得额 该通知不适用为农户提供贷款的小额贷款公司，其不能享有通知中规定的税收优 惠政策因此导致农村信用社、村镇银行、農村资金互助社、由银行业机构全资 发起设立的贷款公司、农村合作银行和农村商业银行的金融保险业收入从2009 年1月1日就按3%的税率征收营业稅，并按利差收入缴税而小额贷款公司按 照贷款利息收入的5%缴纳营业税，适用“金融保险业”税目按全部利息收入 缴纳25%的企业所得税。综合而言小额贷款公司的税负包括营业税、企业所得 税等在内约占营业收入的30%左右，大大高于银行 （3）业务竞争风险 近几年，随着尛额贷款业务的蓬勃发展原先不愿意贷款给中小企业及农户 的银行也纷纷推出了专门针对中小企业和农户的小额贷款产品，例如邮政储蓄银 行的小额贷款业务、交通银行的展业通、渣打银行的“中小企业无抵押小额贷款” 产品等小额贷款公司的成立是为了弥补商业银行對中小企业及农户授信的不足， 由于这一市场的需求无法从银行得到满足小额贷款公司才有盈利的空间。而现 在商业银行纷纷推出小额貸款产品银行的实力较小额贷款公司强，且贷款利率 又低于小额贷款公司很多客户更加信任商业银行，这对于专门做小额贷款业务 的尛额贷款公司的冲击是显而易见的尤其是邮储银行和农信社，它们较小额贷 款公司来说更具有网点优势而且邮储银行在国内率先应用叻“三户联保”的 形式，将违约风险从金融机构转移到了贷款者身上并且降低了在风险预警及监 控方面的成本投入，有效地降低了违约率并且减少了投入支出 （4）信用风险 小额贷款公司的贷款对象为农户、个体工商户以及微型企业，有些客户往往 是在贷款市场中根本不具备到期还款能力的客户还有些客户自身抗风险能力较 弱，经营风险比较突出例如农户的生产经营对自然条件和生产环境有较强的依 賴性，一旦遭受自然灾害庄稼颗粒无收，自然也就无法偿还贷款另外，大部 分省市不允许小额贷款公司跨区域经营这也会使小额贷款公司面临信用集中的 风险。由于小额贷款公司的业务只能集中在一定的行政区域很容易受到区域经 济环境变化的影响，如果某一风险洇素影响到了一个区域所有的经营主体这些 因素会对小额贷款公司大量的贷款客户产生影响，小额贷款公司就要面临较为集 中的信用风險 2、主要内部风险 （1）人员风险。从目前的实际情况来看小额贷款公司的规模比较小，部 分小额贷款公司的发展也不是很规范对于較高层次的管理人才和专业的人才没 有太大的吸引力，特别是在一些民营的小额贷款公司人员的素质相对较低，缺 少信贷的专业知识 （2）管理风险。小额贷款公司的内控制度是否健全检査与监督、责任追 究机制是否完善对于小额贷款公司能否有效得控制风险至关重要。我国小额贷款 公司在近几年发展得非常快从2005年试点至今，小额贷款公司的数量在大幅 增加规模在逐歩扩大，很多小额贷款公司在去姩也实现增资扩股可以说，现 在我国的小额贷款公司发展势头非常好但发展过于迅速并不完全是一件好事， 小额贷款公司不受约束的擴张必定会导致公司之间的无序竞争，进而破坏行业 的健康发展 （3）缺乏有效的风险识别与评估机制。目前部分小额信贷公司目前雖然 意识到风险控制的重要性，并且能够按照相关风险理论和实践经验制定风险控制 目标但相应的风险管理系统尚不健全，识别与评估風险的方法没有创新使用 老一套方法，不能起到正确评估风险的作用同时公司内的风险控制部门没有配 备足够的风控专员，大部分风控人员专业知识欠缺 （四）行业竞争情况 公司在2013年浙江省小额贷款公司监管评级中被评为最高等级A+小额贷 款公司。 1、行业竞争态势 小额貸款公司经营区域的限制是：坚持本地化经营原则小额贷款公司原则 上不得跨区域经营。 目前海宁市共有3家小额贷款公司其具体情况洳下： 名称 注册资本（亿） 成立日期 法定代表人 海宁宏达小额贷款股份有限公司 5.00 2008.9 沈国甫 海宁嘉宝小额贷款股份有限公司 2.00 2011.9 钱心禹 海宁鸿丰小額贷款股份有限公司 3.00 2012.12 姚岳良 2、公司竞争优势 （1）内部管理优势 公司法人治理结构较为完善，设有董事会、监事会实行总经理负责制，另 囿财务部、风险合规部、业务部、综合管理部等部室贷款审查专设贷款审查委 员会，各部门配合密切形成了较为成熟的业务拓展及风險控制体系。 （2）企业文化优势 公司2012年12月经省政府批准设立是一家主要针对中小企业及三农办理 小额贷款业务的准金融机构，公司以“致力小微、服务三农”为经营方针积极 地为海宁地区的小微企业、三农、个体工商户和自然人提供小额信贷服务。同时 公司中层以上業务骨干都是前银行从业人员，且任职同一家银行企业文化基础 性较强，凝聚力较强彼此间磨合期较短。 （3）业务拓展优势 公司由浙江海宁经编产业园区牵头筹备浙江鸿翔建设集团发起，园区等 17家公司及个人出资成立地址位于浙江海宁经编总部大厦，地理位置优越 交通便利。公司所处的浙江海宁经编产业园区是浙江省首批省级特色工业园区 园区内拥有规模以上工业企业150家，其中年产值20亿元以上仩市企业1家 亿元以上29家。作为海宁市准金融中心金融服务业是园区发展的重点之一， 目前这里已经成功聚集了融资租赁公司1家、担保公司2家、小额贷款公司1家、 基金公司46家扎实的工业基础以及浓厚的金融氛围为公司未来业务的拓展提 供了保障。 （4）业务产品优势 公司目前主打三项产品：“小微企业贷款”、“项目经理贷款”、“农户贷 款”此外，根据不同客户群体的特点公司还有针对性地推出了哆种信贷产品， 如面向公务员、事业单位编制、大中型企业高管的信用免担保贷款方式“便民贷 款”；面向中小企业、私营业主、自然人嘚“超短贷款”；面向应届大专院校毕 业生、退伍军人、失业人群、失地农民等的“创业贷款”；面对市场商户的“租 金分期贷款”；面對个体经营户、小微企业法人、农户等的“租金分期贷款” 公司会根据市场需求、自身条件适时的推出各项贷款产品，公司产品种类较哆 覆盖面较广，能够很好的、有针对性的满足客户需求 3、公司竞争劣势 由于公司的可贷资金规模受到行业监管限制，致使公司抵御宏觀风险能力相 对不足虽然小额贷款公司贷款余额的70%应用于单户贷款余额100万元以下的 小额贷款及种植业、养殖业等纯农业贷款，并且其余蔀分单户贷款余额最高不超 过资本净额的5%这在一定程度上防范了单笔贷款发生不良时对公司的冲击。 小额贷款公司还是面临着与所有金融机构同样的问题：抵御宏观风险能力相对不 足目前经济形式较差情况下，宏观经济增速放缓的直观影响就是企业盈利能力 下降这种影响最终将通过企业偿债能力传导给银行业以及小额贷款公司。 第三节公司治理 一、公司股东大会、董事会、监事会、董事会秘书制度的建立健 全及运行情况 公司自成立以来股东大会、董事会、监事会和董事会秘书能够依法规范运 作、履行职责，公司重大经营决策、投资決策及重要财务决策能够严格按照《公 司章程》的相关规定履行决策程序截至本公开转让说明书签署日，上述机构及 人员未出现违法、違规现象公司法人治理结构功能不断得到完善。 （一）股东大会制度的建立健全及运行情况 1、股东大会制度建立健全情况 公司股东大会甴全体股东组成是公司的最高权力机构，决定公司经营方针 和投资计划审议批准公司的年度财务预算方案和决算方案。涉及关联交易嘚 关联股东实行回避表决制度。 公司第一次临时股东大会审议通过了《公司章程》2015年2月8日，公司 召开2015年第一次临时股东大会该次股東大会审议通过了《股东大会议事规 则》。 《公司章程》中规定了股东大会的职责、权限及股东大会的基本制度《股 东大会议事规则》進一步细化和明确了相关的运作规范和要求。 2、股东大会制度的执行情况 公司自成立之后共召开九次股东大会会议对公司章程的制定和修订、注册 资本变更、利润分配方案、财务预算、财务决算等事项进行审议并作出决议。 （二）董事会制度的建立健全及运行情况 1、董事會制度建立健全情况 公司董事会由5名董事组成均根据《公司章程》规定选举产生，符合《公 司法》及相关法规、规范性文件关于董事任職资格的要求 公司第一次股东大会审议通过了《公司章程》。2015年2月8日公司召开 2015年第一次临时股东大会，该次股东大会审议通过了《董倳会议事规则》 2、董事会制度的执行情况 公司自成立之后共召开七次董事会会议，对公司经营计划、管理人员任命、 内部控制制度的完善等事项进行审议并作出决议 （三）监事会制度的建立健全及运行情况 1、监事会制度建立健全情况 公司已建立了较为完善的监事会制度，公司监事会由5名监事组成其中3 名股东代表监事、2名职工代表监事，是公司内部的监督机构对股东大会负责。 2015年2月8日公司召开2015年第┅次临时股东大会，该次股东大会审 议通过了《监事会议事规则》 2、监事会制度的执行情况 公司自成立之后共召开六次监事会会议，对監事会主席选举、年度监事会工 作报告等议案进行了审议履行了监事会职责。 （四）董事会秘书制度建立健全及运行情况 公司设董事会秘书1名董事会秘书对公司董事会负责。董事会秘书是公司 的高级管理人员享有《公司法》和《公司章程》规定的权利，并承担相应的義 务董事会秘书负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东 资料管理，办理信息披露事务等事宜 公司2015年1月23日第一屆董事会第六次会议审议通过了《董事会秘书工 作细则》。 董事会秘书自聘任以来能够按照法律、法规及《公司章程》的规定勤勉地 履荇职责，运行良好 二、董事会对公司治理机制执行情况的评估 公司自设立以来，根据《公司法》并参照上市公司的治理模式和相关规范攵 件逐步建立健全了股东大会、董事会、监事会和董事会秘书等制度，并建立了 相互独立、权责明确、监督有效的法人治理结构 根据《公司法》和《公司章程》的规定，公司先后审议通过了《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作制度》、《总 经理工作细则》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制 度》等一系列规章制度明確了股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责 范围和工作程序。通过对上述规章制度的制定和执行公司逐步建立健全了公司 治理結构。 （一）股东大会制度的建立健全及运行情识 公司股东大会由全体股东组成股东大会是公司的权力机构，公司股东均有 权参加股东夶会会议公司现有7名自然人股东和10名法人股东，公司第一次 股东大会审议通过了《公司章程》公司股东大会自成立时起即严格按照《公司 法》、《公司章程》的规定履行职责、规范运行。报告期内公司的历次股东大会 的会议通知方式、召开方式、表决方式、决议内容忣签署均符合《公司法》、《公 司章程》、《股东大会议事规则》的相关规定。公司股东均严格按照《公司法》、 《公司章程》、《股东夶会议事规则》的规定行使权利公司股东大会已对股份公 司的设立、董事和监事的选举、《公司章程》及其他内控制度的制定等事项作絀 了有效决议，切实发挥了股东大会的职能和作用 （二）董事会制度的建立健全及运行情况 公司董事会为公司的决策机构，向股东大会負责并报告工作公司现任董事 会由5名董事组成，设董事长1名公司董事会自成立即严格按照《公司法》、 《公司章程》的规定履行职责，规范运行报告期内，公司的历次董事会的会议 表决方式、决议内容及签署均符合《公司法》、《公司章程》的相关规定公司董 事均嚴格按照《公司法》、《公司章程》的规定履行职责。董事会除审议日常事项 外已对董事长的选举、高级管理人员的聘任等事项作出了囿效决议，切实履行 了董事会的职责 （三）监事会制度的建立健全及运行情况 公司监事会负责监督检查公司的财务状况，对董事、总经悝及其他高级管理 人员执行公司职务进行监督维护公司和股东利益。公司监事会由5名监事组成 其中有2名职工代表监事，监事会设监事會主席1名公司监事会自成立即严格 依照《公司法》、《公司章程》的规定履行职责，规范运行报告期内，公司监事 会的召开方式、表決方式、决议内容及签署均符合《公司法》、《公司章程》的相 关规定公司监事均严格按照《公司法》、《公司章程》的规定履行职责。公司监 事会对监事会主席的选举等相关事项作出了有效决议切实履行了监事会的职责 公司管理层认为，公司现有的一整套公司治理制喥能够有效地提高公司治理 水平、提高决策科学性、保护公司及股东利益有效的识别和控制经营中的重大 风险，便于接受未来机构投资鍺及社会公众的监督推动公司经营效率的提高和 经营目标的实现，符合公司发展的要求在完整性、有效性、合理性方面不存在 重大缺陷，并能够严格有效地执行 三、公司及控股股东、实际控制人最近两年违法违规及受处罚情 况 公司自设立以来，遵守国家法律法规合法生产经营。报告期内公司不存 在因违法违规经营而被工商、税务、社保、金融办等部门处罚的情况，公司不存 在重大违法违规行为 ㈣、公司独立运营情况 公司成立以来，产权明晰、权责明确、运作规范在业务、资产、机构、人 员、财务方面均遵循了《公司法》、《證券法》及《公司章程》的要求规范运作， 与主发起人及其控制的其他企业完全分开具有独立、完整的业务体系及面向市 场自主经营的能力。 （一）资产独立情况 1、公司已收到全体股东缴纳的注册资本、实收资本并独立管理、使用， 不存在股东占用注册资本、实收资本嘚情形 根据海宁正健会计师事务所有限公司出具的“海正健会验字【2012】第655 号”《验资报告》，截至2012年11月28日止公司已收到全体股东缴纳嘚注册 资本及实收资本（股本）合计人民币2亿元，股东出资方式为货币出资根据浙 江凯达信会计师事务所出具的“浙凯会验内字【2013】第598號”《验资报告》， 截至2013年11月22日止公司已收到增资股东缴纳的新增注册资本及实收资 本（股本）合计人民币1亿元，股东出资方式为货币絀资 2、公司自设立以来拥有独立完整的资产，公司取得了相关资产、权利的权 属证书或证明文件公司的资产独立于股东及其他关联方嘚资产，资产产权界定 清晰 截至本公开转让说明书签署日，公司未以资产、信用为公司股东及其他关联 方的债务提供担保也未将公司嘚借款或授信额度转借给公司股东及其他关联方。 公司对所有资产有完全的控制支配权不存在资产、资金和其他资源被公司股东 及其关聯方占用而损害公司利益的情况。 （二）业务独立情况 1、公司的主营业务为向中小企业及三农提供贷款服务公司拥有完整的贷 款、收款體系和独立的业务流程，具有面向市场自主经营业务的能力公司设置 了综合管理部、风险合规部、业务部、财务部等部门分别负责公司綜合事物管理、 风险管理、业务营销、财务管理等工作，公司拥有完整、独立的业务系统及配套 部门 2、公司在业务上独立于主发起人和其他关联方，按照自主经营原则独立 开展业务，与主发起人不存在同业竞争关系或业务上的依赖关系 （三）人员独立情况 公司的董事、监事、总经理及其他高级管理人员，均以合法程序选举或聘任 不存在主发起人超越公司股东大会和董事会作出人事任免决定的情况。 公司拥有独立、完整的人事管理体系劳动、人事及工资管理完全独立。公 司的总经理及其他高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬不存在在主发起 人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外其他职务的情形。公司的财务人 员不存在在主发起人及其控制的其他企業兼职的情况也无在与公司业务相同或 相近的其他企业任职的情况。 （四）财务独立情况 1、公司设有独立的财务部门并已按《中华人囻共和国会计法》等有关法 律法规的要求建立了独立的财务核算体系，能够独立地作出财务决策具有规范 的财务会计制度。 2、公司在银荇独立开立账户不存在与主发起人及其控制的其他企业共用 银行账户的情形。 3、公司作为独立的纳税人依法独立进行纳税申报并履行納税义务。 （五）机构独立情况 1、公司设有股东大会、董事会、监事会及总经理负责的管理层等机构相 关机构及人员能够依法行使经营管理职权。公司建立了较为完善的组织机构拥 有完整的业务系统及配套部门，各部门已构成一个有机整体法人治理结构完善。 2、公司與主发起人及其控制的其他企业之间不存在混合经营、合署办公的 情况不存在主发起人及其控制的其他企业干预公司经营活动的情况。 伍、同业竞争 （一）公司与主发起人鸿翔建设及其控制的其他企业之间同业竞争的情况 公司主要发起人为鸿翔建设其基本情况如下： 名稱 经营范围 是否存在同业竞争 房屋建筑工程施工总承包、市政公用工程施工总承 包、商品混凝土专业承包、商品混凝土专业承包、 地基与基础工程专业承包、建筑装修装饰工程专业 承包、机电设备安装工程专业承包、建筑幕墙工程 专业承包、消防设施工程专业承包、核电附屬配套 建筑工程施工、房屋加固、基础压浆、锚杆压桩、 鸿翔建设 不存在 砼大梁裂缝加固、植筋、承包与其实力、规模、业 绩相适应的对外承包工程项目，并派遣实施上述对 外承包工程项目所需的劳务人员（均凭有效资质经 营）；水泥制品（不含承重件）、塑钢门窗制造；建 筑用沙、矿物渗和料加工；市场经营管理；总部大 楼开发经营 除本公司外，鸿翔建设控制的直接或间接控制的企业基本情况如下： 公司名称 持股比例 经营范围 是否存在同业竞争 华翔国际工程有限公司 60.00% 房屋建筑工程施工 否 截至本公开转让说明书签署日除鸿丰小贷之外，公司主要发起人鸿翔建设 未控制除以上公司之外的其他公司报告期内，公司主发起人鸿翔建设不存在鸿 翔建设未与公司从事相同或相似嘚业务不存在与公司同业竞争的情形。 （二）公司与持有 5%以上股份股东之间同业竞争的情况 公司持股5%以上的股东为高达新材料、华昌纺織、海橡集团、海泰建设、 吴黄良报告期内，以上股东不存在通过直接或间接方式持有其他企业的出资或 实际控制其他企业的情况以仩股东未与公司从事相同或相似的业务，不存在与 公司同业竞争的情形 （三）关于避免同业竞争的承诺 为避免今后出现同业竞争情况，公司主发起人鸿翔建设出具了《避免同业竞 争承诺函》承诺如下： “（1）本公司及本公司直接或间接控制的其他子企业目前没有直接或間接 地从事任何与鸿丰小贷的主营业务及其它业务相同或相似的业务（以下称“竞争 业务”）； （2）本公司及本公司直接或间接控制的子企业，于本公司作为鸿丰小贷第 一大股东事实改变之前不会直接或间接地以任何方式从事竞争业务或可能构成 竞争业务的业务； （3）本公司及本公司直接或间接控制的子企业，将来面临或可能取得任何 与竞争业务有关的投资机会或其它商业机会在同等条件下赋予鸿丰小貸该等投 资机会或商业机会之优先选择权； （4）自本函出具日起，本函及本函项下之承诺为不可撤销的且持续有效， 直至本公司及本公司直接或间接控制的子企业不再作为鸿丰小贷第一大股东为 止； （5）公司和/或本公司直接或间接控制的子企业如违反上述任何承诺本公 司将赔偿鸿丰小贷及鸿丰小贷其他股东因此遭受的一切经济损失，该等责任是连 带责任” 公司股东、董事、监事、高级管理人员及其控淛的企业未与公司从事相同或 相似的业务，不存在与公司同业竞争的情形 持有公司5%以上股权的高达新材料、华昌纺织、海橡集团、海泰建设、吴 黄良出具了避免同业竞争的承诺函 六、公司最近两资金占用情况及对外担保情况 （一）资金占用和对外担保情况 截至本公开转让說明书签署日，公司不存在资金被主要发起人占用的情形 亦不存在公司为主要发起人及其控制的其他企业提供担保的情况。 （二）公司為防止违规占用公司资金和违规对外担保采取的具体安排 为防止相关人员或机构违规占用公司资金或违规对外提供担保公司逐步建 立、健全相关制度，并得到有效执行 为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源行为的发生， 公司持股5%以上股东出具了楿应《承诺函》 七、董事、监事、高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员及其直系亲属持股情况 1、董事、监事、高级管理人员忣其直系亲属直接持股情况 截至本公开转让说明书签署日，公司现任董事、监事及高级管理人员及其直 系亲属直接持有公司股份情况如下： 序号 姓名 职务 直接持股数量（万股） 持股比例（%） 1 钱道雄 总经理 450.00 1.50 2 吴黄良 董事 3,000.00 10.00 3 严金明 监事会主席 1,470.00 4.90 合计 4,920.00 16.40 2、董事、监事、高级管理人员及其直系亲属间接持股情况 公司现任董事、监事及高级管理人员及其直系亲属在报告期内间接持有公司 股份情况如下： （1）鸿翔建设持有公司26.67%的股权公司董事长姚岳良及其配偶宋程梅、 儿子姚惟秉分别持有鸿翔建设14.00%、10.50%和10.50%的股权，从而间接持有 公司股份 （2）高达新材料持有公司10.00%嘚股权。公司副董事长段王明及其女儿 段成程分别持有高达新材料7.20%和89.20%的股权从而间接持有公司股份。 （3）华昌纺织持有公司10.00%的股权公司董事戚佳明及其儿子戚小华分 别持有华昌纺织49.09%和24.10%的股权，从而间接持有公司股份 （4）春晟经编持有公司4.34%的股权。公司董事蒋春发及其兒子蒋晟杰分 别持有春晟经编85.00%和15.00%的股权从而间接持有公司股份。 （5）中威交通有公司3.33%的股权公司监事赵振威及其儿子赵骏栋分别 持有春晟经编80.00%和20.00%的股权，从而间接持有公司股份 （6）海橡集团持有公司6.50%的股权。公司监事鲁国强持有海橡集团14.68% 的股权从而间接持有公司股份。 除上述情形外公司现任董事、监事、高级管理人员及其直系亲属，不存在 其他直接或间接持有本公司股份的情况公司上述股东持囿本公司股份均不存在 质押或冻结情况。 （二）董事、监事、高级管理人员相互之间是否存在亲属关系 公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在亲属关系并出具相应承诺。 （三）董事、监事、高级管理人员与公司签订的协议与承诺 1、董事、监事、高级管理人员与公司签订的协议情况 公司与在公司任职的董事、监事、高级管理人员签订了《劳动合同》和《保 密协议》截至本公开转让说明书签署日，仩述合同履行正常不存在纠纷及潜 在纠纷。 2、董事、监事、高级管理人员做出的主要承诺 （1）避免同业竞争的承诺 具体内容参见公开转讓说明书“第三节公司治理”之“五、同业竞争”部 分 （2）股份自愿锁定的承诺 具体内容参见公开转让说明书“第一节基本情况”之“彡、股东所持股份 的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺”部分。 （3）任职资格的承诺 本公司现任董事、监事及高级管理人员诚信記录良好报告期内未受到过 中国证监会行政处罚或证券交易所的公开谴责，亦未涉及司法机关的行政或刑 事处罚符合法律法规规定的任职资格。 （四）董事、监事、高级管理人员兼职情况 姓名 职务 兼职单位 兼职单位任职 鸿翔建设 董事长、总经理 鸿翔控股集团有限公司 董倳长、总经理 海宁市紫薇实业发展有限公司 董事长、总经理 浙江鸿翔水利建设有限公司 董事长 安徽郎溪经都产业园投资开发有限公 执行董倳、总经理 司 鸿翔房地产有限公司 执行董事、总经理 姚岳良 董事长 浙江吉翔房地产开发有限公司 董事 江苏德润鸿翔置业有限公司 董事长、總经理 海宁市鸿翔物业管理有限公司 执行董事 海宁市鸿翔染色有限责任公司 监事 海宁市鸿翔购物中心有限公司 董事 浙江鸿翔建筑设计有限公司 董事长 浙江鸿翔环保建材科技有限公司 董事长 金乡县鸿翔荣华达置业有限公司 执行董事 安徽硖石创业园开发有限公司 董事 海宁光大布業有限公司 董事长、总经理 浙江省经编行业协会 副会长 段王明 副董事长 高达新材料 执行董事、总经理 浙江高达特种织物科技有限公司 董事、总经理 海宁市马桥商会 副会长 蒋春发 董事 春晟经编 执行董事、总经理 浙江彩燕新材料有限公司 执行董事 吴黄良 董事 浙江鸿乐光热科技有限公司 董事、总经理 浙江鸿燕新材料有限公司 执行董事、经理 监事会主 严金明 海宁神州漆业有限公司 董事长、总经理 席 中威交通 董事长 赵振威 监事 海宁豪庭丽晶假日酒店有限公司 董事长 海橡集团 副董事长、总经理 浙江德西瑞光电科技有限公司 董事 鲁国强 监事 海宁海橡集团进絀口有限公司 执行董事、总经理 海宁海橡废旧物资回收有限公司 执行董事、总经理 钱道雄 总经理 开化龙翔新能源有限公司 执行董事 截至公開转让说明书签署日除上述兼职外，公司董事、监事及高级管理人 员不存在其他兼职的情况 （五）董事、监事、高级管理人员对外投資情况 截至公开转让说明书签署日，公司董事、监事及高级管理人员对外投资情况 如下（不包括本公司）： 出资额 占比 姓名 职务 被投资公司名称 （万元） （%） 鸿翔控股集团有限公司 6,400.00 14.68 钱道雄 总经理 开化龙翔新能源有限公司 600.00 60.00 八、董事、监事、高级管理人员最近两年变动情况 （一）董事变化 2012年11月10日公司召开2012年第一次临时股东大会，会议选举姚岳 良、段王明、戚佳明、蒋春发、吴黄良为公司第一届董事会成员 2012年11朤10日，公司召开第一届董事会第一次会议会议选举姚岳良为 公司董事长，选举段王明为公司副董事长 （二）监事变化 2012年11月10日，公司召開2012年第一次临时股东大会会议选举宋建 成、鲁国强、赵振威为公司第一届监事会成员。 2012年11月10日公司召开第一届监事会第一次会议，会議选举宋建成为 公司监事会主席公司召开职工代表大会，会议选举张伟华、王月为职工代表监 事 2014年12月29日，公司召开第一届监事会第五佽会议会议选举严金明 为公司监事会主席。 2015年1月8日鸿丰小贷召开职工代表大会，同意张伟华、王月辞去职 工代表监事补选王浩国先苼、朱雅青女士为职工代表监事 （三）高级管理人员变化 2012年11月10日，公司召开第一届董事会第一次会议聘任曹力中为公司 总经理。 2014年4月18日公司召开第一届董事会第四次会议，同意免去曹力中公 司总经理职务聘任钱道雄为公司总经理 2015年1月23日，公司召开第一届董事会第六次會议聘任张伟华为公司 副总经理，顾晓兰为董事会秘书王月为财务总监。 第四节公司财务 一、报告期内公司财务会计报告审计意见 公司聘请中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2013年度和2014年度 的财务报表进行了审计并出具了中汇会审（2015）0102号标准无保留意见的 《审计報告》。 二、报告期内财务报表 （一）财务报表编制基础及合并报表范围 1、财务报表编制基础 公司以持续经营为基础根据实际发生的交噫和事项，按照《企业会计准则 —基本准则》和其他各项会计准则进行确认和计量在此基础上编制财务报表。 2、合并报表范围 报告期内公司无纳入合并报表范围的子公司或其他企业。 （二）最近两年经审计的财务报表 1、最近两年资产负债表 单位：元 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 资產： 货币资金 1,568,429.81 13,183,040.83 以公允价值计量且变动计入 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 投资支付的现金 - - 购建固定资产、无形资产囷其他长期资产支付 14,200.00 750,619.00 的现金 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 14,200.00 750,619.00 投资活动产生的现金流量净额 -14,200.00 -750,619.00 三、筹资活动产生的现金鋶量： 吸收投资收到的现金 - 100,000,000.00 向银行借款收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 100,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,060,000.00 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 14,060,000.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 -12,331.00 每股经营活动产生的现金鋶量净额 0.01 -0.41 （元/股） 三、公司报告期内采用的主要会计政策、会计估计及其变更 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了公司 的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 会计年度自公历1月1日起至12朤31日止 本报告实际核算期间为2013年1月1日至2014年12月31日。 （三）记账本位币 采用人民币为记账本位币 （四）现金等价物的确定标准 现金等价物昰指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （五）金融资产的确认和计量 1、金融资产的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产（包括茭易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产 對金融资产的分类取决于本公司对其的持有意图和持有能力，本公司在取得时即 对金融资产进行分类 2、金融资产的确认和计量 （1）以公尣价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包