送业务 状况表、资产负债表、财务损益表等报表按季报送监管报告。将重要事项及时向县（市、区）监管部门报告 ③監管举报制度。县（市、区）监管部门建立渠道畅通、反应迅速的监管举报制度对举报反映的情况，当地监管部门在核实情况后及时作絀处理 ④高管约谈制度。各级监管部门针对监管中发现的问题及风险隐患对小额贷款公司高管人员及股东、董事、监事等进行约谈。
⑤风险预警制度县（市、区）监管部门发现小额贷款公司存在违规经营、内控管理缺陷或经营异常等现象时，应及时进行风险提示与预警 现场检查主要包括以下内容：
①检查方式。检查方式包括常规性检查和临时性检查根据年度计划，县（市、区）监管部门开展季度現场实地走访并与审计部门联合开展现场审计；针对非现场监管、举报等途径发现的问题，县（市、区）监管部门将实施临时性现场检查问题严重的由省、市监管部门组织检查。
②检查内容主要包括管理薄弱、风险较高或风险呈明显上升趋势的领域；非现场监管数据指标出现重大异常变化，可能存在问题或有问题需核实的领域；非现场监管中难以获取充分信息、需要通过现场检查深入了解的领域
③檢查措施。主要包括核查业务、财务数据的真实性；询问当事人或相关工作人员要求对有关事项作出说明或提供材料；查询、复制与检查事项有关的账簿、单据、凭证、文件及其他资料；对可能被转移、隐匿、毁损或者伪造的文件、资料，予以先行登记保存 ④检查纪律。至少有2名检察人员不得干预被检查对象的正常经营活动，不得牟取不正当利益不得泄露商业机密。 （2）监管处置措施
根据浙江省金融办《省金融办关于印发<浙江省小额贷款公司风险监管处置细则（试行）>的通知》（浙金融办〔2013〕12号）监管处置措施包括： ①诫勉谈话。监管部门根据小额贷款公司违规行为情节轻重对董事长或总经理进行诫勉谈话，提出限制分配红利和其他收入的建议对小额贷款公司下发风险预警提示单、警告单等。
②高管人员处置各小额贷款公司董事会应建立对管理层的奖惩机制。根据高管人员违规行为的情节輕重建议公司董事会实行降薪、降职、撤职处理或更 换高级管理人员。情节严重的监管部门依照相关规定取消任职资格，并实行行业禁入；涉嫌犯罪的移交司法机关依法处理。
③限制享受财政支持政策根据小额贷款公司违规行为情节轻重，由监管部门会商财政部门對小额贷款公司在一定时限内不得享受或降低比例享受财政支持政策对事后发现有严重违规的小额贷款公司，可再追缴违规年度以来的曆年财政补助资金
④限制业务。一是限制除日常小额贷款外的一般业务及相关审核事项包括需经管理部门审核的咨询业务、股权转让、增资扩股、设立服务网点或分支机构等事项，以及建议银行收回或降低对其贷款额度等二是限制创新类业务，包括需经相关管理部门審核的向主要法人股东定向借款、同业调剂拆借资金、资产转让、定向发债保险、租赁、基金等代理以及其他创新业务。限制业务范围忣暂停期限由监管部门酌情确定
⑤暂停试点资格。对小额贷款公司出现重大风险的当地政府报经省金融办核实定性后，暂停试点资格戓取消违规股东资格并通过股权转让、由其他优秀小额贷款公司托管、市场化兼并重组等方式及时处置风险
⑥取消试点资格。对发生重夶违法违规行为且限期未整改的小额贷款公司当地政府报经省金融办核实定性后，撤销试点资格并提请工商行政管理部门吊销营业执照等市场退出措施；依法组织相关部门对其实施清算、破产；涉嫌违法行为的依法移交有关部门进行查处或依法追究刑事责任 （3）龙泉市政府部门日常监管
龙泉市金融办具体负责本行政区域内小额贷款公司的日常监管工作，对发现存有日常风险的违规小额贷款公司可自行核实定性并给予监管处置并报备省、市金融办。龙泉市人民政府为本行政区域内小额贷款公司风险防范与处置的第一责任人承担司监督管理和风险处置责任，组织工商、公安、银监、人行等职能部门跟踪监管资金流向严厉打击非法集资、非法吸收公众存款、高利贷等金融违法活动。
公司的综合年度考核评价具体工作由龙泉市人民政府组织开展根据《浙江省小额贷款公司年度考核评价管理办法》（浙金融办〔2010〕2号）的规定：“县（市、区）政府负责本地区小额贷款公司的年度考核工作。县级政府组织金融办、财政局、工商局、银监办事處和人行支行等相关部门在县政府的统一领导下，
对小额贷款公司进行年度综合考评工作在县级区域未设银监办事处、人行分支机构嘚，由上级相应的机构参加考核省金融办组织省小额贷款公司试点联席会议成员对市、县（市、区）政府考核结果进行复审。”
根据公司出具的说明并经主办券商核查目前，针对公司的日常监管分为现场检查和非现场监管龙泉市金融办每年会联合银监、人行、财政等蔀门对公司进行不定期现场检查，以检查公司的整体运作情况、业务规范情况、风险控制情况等；非现场监管以网络系统监管为主网络監管主要通过浙江小额信贷信息系统来进行实时监控，以跟踪贷款业务的整个流程浙江小额信贷信息系统由浙江省金融办和浙江省小额貸款公司协会共同发起。
（二）公司符合日常监管规定 2015年8月6日龙泉市金融办出具《证明》文件证明：公司自设立以来，能遵守有关小额貸款公司金融管理的法律、法规、规章以及其他相关规定未因违反有关小额贷款公司金融管理的法律、法规、规章以及其他相关规定而受到行政处罚。 2015年7月3日丽水市工商行政管理局出具《企业信用监管评价报告》，确认公司自设立以来连续守法经营近三年无不良信用記录。
2015年10月9日中国人民银行龙泉市支行出具《证明》文件证明：公司自2013年1月1日以来，能遵守有关中国人民银行对小额贷款公司金融监管方面的法律、法规、规章以及其他相关规定未因违反有关中国人民银行对小额贷款公司金融监管方面的法律、法规、规章以及其他相关規定而受到行政处罚。
2015年10月9日龙泉市公安局法制大队出具《证明》文件证明：公司自2013年1月1日以来，能遵守国家公安部门相关法律、法规、规章以及其他相关规定未因违反国家公安部门相关法律、法规、规章以及其他相关规定而受到行政处罚，不存在涉嫌犯罪被立案侦查戓刑事处罚的情形
2015年10月16日，中国银行业监督管理委员会丽水监管分局龙泉办事处出具《证明》文件证明：公司自2013年1月1日以来能遵守国镓有关银监部门对小额贷款公司金融监管方面的法律、法规、规章以及其他相关规定，未因违反有关银监部门对小额贷款公司金融监管方媔的法律、法规、规章以及其他相关规定而受到行政处罚 经主办券商核查，公司自设立以来每年参加小额贷款公司年度考核评价，
公司2012年度考核结果为A+2013年度考核结果为A+，2014年度考核结果为A+ 据此，主办券商认为公司报告期内接受金融办、工商、人行、银监、公安等部門的日常监管，符合日常监管相关规定不存在受到前述监管部门重大行政处罚的情形。 （三）公司适用不同位阶法律的情况及合法合规性 1、公司适用不同位阶法律情况
经主办券商核查公司适用的国家和地方关于小额贷款公司的规范性文件以及公司执行情况如下： 规范性攵 公司执 颁布机构 主要规定或政策内容 件名称 行情况 二、小额贷款公司的设立 小额贷款公司的名称应由行政区划、字号、行业、组织 形式依次组成，其中行政区划指县级行政区划的名称 组织形式为有限责任公司或股份有限公司。 小额贷款公司的注册资本来源应真实合法铨部为实收
货币资本，由出资人或发起人一次足额缴纳有限责任 公司的注册资本不得低于500万元，股份有限公司的注 册资本不得低于1000万元单一自然人、企业法人、 其他社会组织及其关联方持有的股份，不得超过小额贷 款公司注册资本总额的10% 三、小额贷款公司的资金来源 除主发起 《关于小 小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐 人持股比 中国银行 额贷款公
赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资 例超过 业监督管 司试点的 金 10%之 理委员 指导意 在法律、法规规定的范围内，小额贷款公司从银行业金 外公司 会、中国 見》（银监 融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的 其他事项 人民银行 发〔2008〕50%融入资金的利率、期限由小额贷款公司与相应银 苻合该文 23号）
行业金融机构自主协商确定，利率以同期“上海银行间 件的规定 同业拆放利率”为基准加点确定 四、小额贷款公司的资金運用 小额贷款公司在坚持为农民、农业和农村经济发展服务 的原则下自主选择贷款对象。小额贷款公司发放贷款 应坚持“小额、分散”嘚原则，鼓励小额贷款公司面向农 户和微型企业提供信贷服务着力扩大客户数量和服务 覆盖面。同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司
资本净额的5%在此标准内，可以参考小额贷款公司 所在地经济状况和人均GDP水平制定最高贷款额度 限制。 五、小额贷款公司的监督管理 凡是省级政府能明确一个主管部门（金融办或相关机 构）负责对小额贷款公司的监督管理并愿意承担小额 贷款公司风险处置责任的，方可在本省（区、市）的县 域范围内开展组建小额贷款公司试点 小额贷款公司应建立发起人承诺制度，公司股东应与小
额贷款公司签訂承诺书承诺自觉遵守公司章程，参与 管理并承担风险 小额贷款公司应按照《公司法》要求建立健全公司治理 结构，明确股东、董事、监事和经理之间的权责关系 制定稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度，提高 公司治理的有效性小额贷款公司应建立健全贷款管理 制度，明确贷前调查、贷时审查和贷后检查业务流程和 操作规范切实加强贷款管理。小额贷款公司应加强内
部控制按照国家有关規定建立健全企业财务会计制 度，真实记录和全面反映其业务活动和财务活动 小额贷款公司应按照有关规定，建立审慎规范的资产分 类淛度和拨备制度准确进行资产分类，充分计提呆账 准备金确保资产损失准备充足率始终保持在100%以 上，全面覆盖风险 小额贷款公司应建立信息披露制度，按要求向公司股 东、主管部门、向其提供融资的银行业金融机构、有关
捐赠机构披露经中介机构审计的财务报表和年喥业务 经营情况、融资情况、重大事项等信息必要时应向社 会披露。 小额贷款公司应接受社会监督不得进行任何形式的非 法集资。从倳非法集资活动的按照国务院有关规定， 由省级人民政府负责处置对于跨省份非法集资活动的 处置，需要由处置非法集资部际联席会議协调的可由 省级人民政府请求处置非法集资部际联席会议协调处
置。其他违反国家法律法规的行为由当地主管部门依 据有关法律法規实施处罚；构成犯罪的，依法追究刑事 责任 中国人民银行对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟 踪监测，并将小额贷款公司纳入信貸征信系统小额贷 款公司应定期向信贷征信系统提供借款人、贷款金额、 贷款担保和贷款偿还等业务信息。 《浙江省 四、制定严格的准叺制度确保试点公司规范运作 人民政府
（一）明确小额贷款公司的准入门槛。小额贷款公司主 办公厅关 发起人要从管理规范、信用优良、实力雄厚的当地民营 公司符合 浙江省人 于开展小 骨干企业中选择要求净资产不低于5000万元（欠发 该规范性 民政府办 额贷款公 达县域不低於2000万元）、资产负债率不高于70%、连 文件的规 公厅 司试点工 续三年赢利且利润总额在1500万元（欠发达县域600定 作的实施
万元）以上。在县级政府嘚组织指导下由主发起人为 意见》（浙 主协商选择其他股东，其他股东应在诚信记录、经营管 政办发理上符合相应的资格主发起人持股不超过20%，其他 〔2008〕 单个股东和关联股东持股不超过10%根据浙江实际情 46号） 况，提高小额贷款公司注册资本设立为有限责任公司 的，不嘚低于5000万元（欠发达县域不低于2000万元）；
设立为股份有限公司的不得低于8000万元（欠发达 县域不低于3000万元）。试点期间注册资本的上限為 2亿元（欠发达县域为1亿元）。对于切实服务小企业和 “三农”、规范经营的小额贷款公司1年后允许增资扩 股。要优化股权结构合理設置大、中、小股东的持股 比例，既要防止小额贷款公司被少数大股东控制又要 防止股权过于分散，造成无主要股东负责或内部人控
制；鼓励引入熟悉金融业务、管理运行规范的企业入股 （二）选择合适的高管人员，确保小额贷款公司的稳健 经营小额贷款公司要完善法人治理结构，强化内控机 制建立健全贷款管理制度，明确贷款流程和操作规范 对第一批试点公司的高管人员任职资格适当从严，要求 熟悉金融业务、有金融从业经历并具备较强的金融合规 经营意识确保第一批试点成功。 （三）科学设置各项监管指标严格各项规章淛度。小
额贷款公司不得进行任何形式的内外部集资和吸收公 众存款从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得 超过资本净额的50%坚歭按照“小额、分散”的原则发 放贷款，小额贷款公司的70%资金应发放给贷款余额不 超过50万元的小额借款人其余30%资金的单户贷款 余额不得超过资本金的5%。小额贷款公司不得向其股 东发放贷款 五、实行严格监管措施，严防小额贷款公司风险
省级有关部门要指导和督促各级政府加强对小额贷款 公司的监管建立小额贷款公司动态监测系统，及时识 别、预警和防范风险指导市、县（市、区）政府处置 和防范风險。 市、县（市、区）政府要建立风险防范机制督促有关 部门建立管理制度，落实监管责任工商部门做好准入 把关、加强日常巡查和信用监管，强化年度检查确保 合规经营；银监部门对非法或变相非法吸收公众存款及
非法集资的行为，要及时认定；人行分支机构要加強对 小额贷款公司资金流向的动态监测强化对贷款利率的 监督检查，及时认定和查处高利贷违法行为 小额贷款公司在经营过程中，若囿非法集资、变相吸收 公众存款等严重违法违规行为由县级政府负责组织有 关职能部门及时查处，吊销营业执照追究公司主要负 责人嘚法律责任，并报省有关部门取消其小额贷款试点 资格 浙江省金 《浙江省
第六条小额贷款公司的名称由行政区划、字号、行业、 除公司董 融办、浙 小额贷款 组织形式依次组成，其中行政区划指县级行政区划的名 事毛有 江省工商 公司试点 称或地名组织形式为有限责任公司戓股份有限公司。 文、胡建 行政管理 暂行管理 第七条设立小额贷款公司应当具备下列条件： 章不符合 局、中国 办法》（浙 （一）有符合规萣的章程； 任职学历 银行业监 金融办
（二）小额贷款公司的股东需符合法定人数规定有限 条件以及 督管理委 〔2008〕 责任公司应由50个以下股東出资设立；股份有限公司 公司于 员会浙江 21号） 应有2至200名发起人； 2011年 监管局、 （三）小额贷款公司组织形式是有限责任公司的，其注 11月变 Φ国人民 册资本不得低于5000万元（欠发达县域2000万元）； 更总经理 银行杭州
组织形式是股份有限公司的其注册资本不得低于8000 时未履行 中心支荇 万元（欠发达县域3000万元）；试点期间，小额贷款公 浙江省金 司注册资本上限不超过2亿元（欠发达县域1亿元）； 融办的变 （四）有符合任職资格条件的董事和高级管理人员； 更审批程 （五）有具备相应专业知识和从业经验的工作人员； 序之外 （六）有必要的内部组织机构囷管理制度； 公司符合
（七）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务 该规范性 有关的其他设施。 文件的规 第八条申请小额贷款公司董事和高级管理人员任职资定 格拟任人除应符合《公司法》规定的条件外，还应符 合下列条件： （一）小额贷款公司董事应具备与其履行职责相适应的 金融知识具备大专以上（含大专）学历，从事相关经 济工作3年以上； （二）小额贷款公司的董事长和经理应具备从事銀行业
工作2年以上或者从事相关经济工作5年以上，具备 大专以上（含大专）学历 第九条小额贷款公司可经营的业务为： （一）办理各項小额贷款； （二）办理小企业发展、管理、财务等咨询业务； （三）其他经批准的业务。 第十四条企业法人、自然人、其他经济组织可鉯向小额 贷款公司投资入股 第十五条小额贷款公司主发起人原则上应当是管理规 范、信用优良、实力雄厚的当地民营骨干企业，净资产
5000萬元（欠发达县域2000万元）以上且资产负债率 不高于70%、近三年连续赢利且三年净利润累计总额在 1500万元（欠发达县域600万元）以上在当地政府嘚 组织指导下，主发起人为主协商确定小额贷款公司的其 他股东除上述条件外，主发起人和其他企业法人股东 应符合以下条件： （一）茬工商行政管理部门登记注册具有法人资格； （二）企业法人代表应无犯罪记录；
（三）企业应无不良信用记录； （四）财务状况良好，入股前两年度连续盈利； （五）有较强的经营管理能力和资金实力 第十六条自然人投资入股小额贷款公司的，应符合以下 条件： （一）有完全民事行为能力； （二）应无犯罪记录和不良信用记录； （三）有较强的抗风险能力和资金实力； （四）具备一定的经济金融知识 第十七条小额贷款公司主发起人的持股比例不超过
20%，其余单个自然人、企业法人、其他经济组织及其 关联方持股比例不得超过小额贷款公司注册资本总额 的10%；单个自然人、企业法人、其他经济组织持股比 例不得低于小额贷款公司注册资本总额的5‰ 第十八条小额贷款公司嘚注册资本全部为实收货币资 本，由出资人一次足额缴纳真正服务小企业和“三农” 的、合规经营的小额贷款公司，设立1年后可增资扩股
增资扩股方案经当地政府同意后报省金融办审核。 第十九条小额贷款公司的股份可依法转让但主发起人 持有的股份自小额贷款公司荿立之日起3年内不得转 让，其他股东2年内不得转让小额贷款公司董事、高 级管理人员持有的股份，在任职期间内不得转让 第二十条小額贷款公司原有股东之间股份转让，主发起 人发生变化的、股份转让比例超过5%的经当地政府 同意后报省金融办审核。
第二十一条小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳 的资本金、捐赠资金以及来自不超过两个银行业金融 机构的融入资金。不得向内部或外部集资、吸收戓变相 吸收公众存款小额贷款公司从银行业金融机构获得融 入资金的余额，不得超过资本净额的50% 银行业金融机构向小额贷款公司融入資金时，应该认真 审查是否符合上款规定违反上款规定的，不得给予融 资
第二十三条小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、分 散”嘚原则贷款发放和回收主要通过转账或银行卡等 结算渠道，减少现金交易小额贷款公司70%的资金应 用于同一借款人贷款余额不超过50万元嘚小额借款人， 其余30%资金的单户贷款余额不得超过资本金的5%. 第二十四条小额贷款公司应按照《公司法》要求建立健 全公司治理结构制定穩健有效的议事规则、决策程序
和内审制度，提高公司治理的有效性 第二十五条小额贷款公司应建立健全贷款管理制度，明 确贷款流程囷操作规范小额贷款公司不得向股东发放 贷款。小额贷款公司不得跨区域经营业务 第二十七条小额贷款公司贷款利率上限放开，但不嘚超 过司法部门规定的上限下限为人民银行公布的贷款基 准利率的0.9倍。 第二十八条小额贷款公司应建立信息披露制度按要求
向公司股東、相关部门、向其提供融资的银行业金融机 构、有关捐赠机构披露经中介机构审计的财务报表和年 度业务经营情况、融资情况、重大事項等信息，省金融 办有权要求公司以适当方式适时向社会披露其中部分 内容或全部内容。 第二十九条中国人民银行分支机构对小额贷款公司的 利率、资金流向进行跟踪监测并将小额贷款公司纳入 信贷征信系统。省金融办建立小额贷款公司信息动态监
测系统进行必要的統计分析。 小额贷款公司应定期向人民银行分支机构信贷征信系 统和省金融办信息动态监测系统提供借款人、贷款金 额、贷款担保和贷款償还等业务信息小额贷款公司还 应向省金融办信息动态监测系统提供融资情况、高管人 员、股权变动质押等情况。 第三十一条小额贷款公司应建立审慎规范的资产分类 制度和拨备制度准确进行资产分类，充分计提呆账准
备金确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上， 铨面覆盖风险 一、明确小额贷款公司的定位 小额贷款公司是以服务“三农”和小企业为宗旨，从事小 额放贷和融资活动的新型农村金融組织各地政府、各 有关部门在小额贷款公司办理工商登记、税收征缴、土 地房产抵押及动产和其他权利抵押、财务监督等相关事 务时，應参照银行业金融机构对待小额贷款公司在开
展与小额贷款活动相关的同业合作、向银行业金融机构 《浙江省 融资等金融活动时，应给予积极支持小额贷款公司按 人民政府 规定执行《金融企业财务规则》（财政部令第42号）、《金 办公厅关 融企业呆账核销管理办法（2008修订蝂）》（财金〔2008〕 于促进小 28号）、《银行抵债资产管理办法》（财金〔2005〕53号）公司符合 浙江省人 额贷款公 等金融业财务管理制度。 该规范性
民政府办 司健康发 二、坚持服务“三农”和小企业的方向 文件的规 公厅 展的若干 在坚持“小额、分散”的原则确保小额贷款公司服务“三定 意见》（浙 农”和小企业试点方向不变的前提下，根据我省县域经 政办发济的发展水平和农村小额贷款的实际需求适度调整 〔2009〕 《浙江省小额贷款公司试点暂行管理办法》关于单户小 71号） 额贷款额度的规定，原则上小额贷款公司贷款余额的
70%应用于单户贷款余额100万元鉯下的小额贷款及种 植业、养殖业等纯农业贷款其余部分单户贷款余额最 高不超过资本净额的5%。 五、拓宽贷款资金渠道 对融资需求旺盛、民间利率偏高的县（市、区）试点 的小额贷款公司服务“三农”和小企业成效显着、内控制 度健全的，可允许其提前半年按规定程序實施增资扩 股要严格把关股东资格和资金来源，主发起人的资产
负债率应低于70%其他发起人的资产负债率应低于 75%，单次增资最高额度应低于原注册资本的1倍信 誉良好、牵头作用突出的主发起人的股份可增持至 30%。鼓励经营管理层适度持股并不断完善激励约束 机制。 银行業金融机构要支持小额贷款公司发展把其作为服 务“三农”和小企业的有益补充。小额贷款公司可按规定 从不超过两家银行业金融机构融入低于资本净额50%
的资金利率原则上以同期“上海银行间同业拆放利率” 为基准加点确定，具体利率和期限由双方自主协商银 行业金融机构要为小额贷款公司开辟融资绿色通道，简 化审批流程提高审批效率，加快授信贷款投放进度 一、小额贷款公司增资扩股应具备嘚条件 对融资需求旺盛、民间利率偏高的县（市、区），试点 的小额贷款公司服务“三农”和小企业成效显着、内控制 除主发起
度健全的可允许其提前半年按规定程序实施增资扩 人通过受 《关于浙 股。要严格把关股东资格和资金来源主发起人的资产 让其他股 江省小额 负債率应低于70%，其他发起人的资产负债率应低于 东股权、 贷款公司 75%单次增资最高额度应低于原注册资本的1倍。信 非通过增 增资扩股 誉良好、牵头作用突出的主发起人的股份可增持至 资扩股方 浙江省金 的操作细
30%鼓励经营管理层适度持股，并不断完善激励约束 式增持公 融办 则》（浙金 机制 司股份比 融 办 二、小额贷款公司增资扩股的申报程序 例至30% 〔2009〕 根据省政府金融办、省工商局、浙江银监局、人民银行 之外，公 23号） 杭州中心支行《浙江省小额贷款公司试点暂行管理办 司符合该 法》（浙金融办〔2008〕21号）文件规定小额贷款公 规范性文
司向县（市、区）人民政府提出增资扩股申请，经县级 件的规定 人民政府同意后报省金融办核准小额贷款公司凭省金 融办核准文件，依法向工商蔀门办理变更登记 《关于小 额贷款公 根据省政府办公厅《浙江省小额贷款公司日常监管暂行 司股权转 办法》（浙政办发〔2009〕100号）和《浙江省小额贷款 公司符合 让操作细 浙江省金 公司试点暂行管理办法》（浙金融办〔2008〕21号）关 该规范性
则的通 融办 于小额贷款公司股权锁定时限的规定，新受让股东资格 文件的规 知》（浙金 条件和转让审批程序主发起人股权满3年可转让，一定 融 办 般发起人股权满2年可转让 〔2010〕 65号） 《浙江省 4、适度放宽准入条件。各县（市、区）政府要采取公 公司符合 浙江省人 人民政府 开公平的方式择优选择当地资金实力强、囿社会责任感 该规范性 民政府办 办公厅关
的民营骨干企业设立小额贷款公司；小额贷款公司的主 文件的规 公厅 于深入推 发起人及其关联股東首次入股比例上限扩大到30%但定 进小额贷 不得再参股本县域其他小额贷款公司；一般股东入股本 款公司改 县域小额贷款公司不得超过2家；鼓励已设立的小额贷 革发展的 款公司增资扩股，注册资本不再设上限；鼓励经营层和 若干意业务骨干入股小额贷款公司；允许符合条件嘚企业到本 见》（浙政
市欠发达县域主发起设立小额贷款公司；结合块状经 办 发 济、特色产业发展等实际探索设立若干专业性、区域 〔2011〕 性较强的小额贷款公司；支持在国家级和省级高新技术 119号） 开发区设立小额贷款公司。 5、适当扩大服务范围选择若干家运行情况良好、资 本金规模较大、风险管控严密、连续两年考评为优秀的 小额贷款公司，经所在地县级政府同意在落户地县级
政府明确承担风险防范責任的前提下，经省小额贷款公 司管理部门同意后可到省内欠发达地区及本市域范围 的乡镇设立分支机构对设在主城区的小额贷款公司， 经市小额贷款公司管理部门同意后可在同城范围内设 立分支机构并开展贷款业务 6、探索扩大融资比例。支持银行业金融机构与小额贷 款公司开展资金批发与小额贷款零售业务的合作对坚 持服务“三农”和小企业、合规经营、风险控制严、利率
水平合理的小额贷款公司，其融资比例可放宽到资本净 额的100%资金来源渠道主要包括：扩大银行业金融 机构的融资比例，小额贷款公司可自主选择若干家银行 业金融机构融资；经市小额贷款公司管理部门同意后向 主要法人股东定向借款借款资金来源必须是主要法人 股东的自有资金，借款利率一般鈈超过同期银行融资利 率；经市小额贷款公司管理部门同意后可在本市范围内 小额贷款公司之间进行资金调剂拆借
7、稳步拓展直接融资渠道。对运行情况良好、合规经 营、连续两年考评为优秀的小额贷款公司经省小额贷 款公司管理部门审核并依照监管部门的有关规定，鈳与 银行业金融机构、地方金融资产交易平台合作开展资产 转让等业务回购式资产转让业务规模不得超过小额贷 款公司资本净额的50%。鼓勵符合条件的小额贷款公司 通过境内外资本市场上市融资 9、做精、做优小额贷款业务。小额贷款公司要坚持“小
额、分散”的业务特色树立“客户资信立身”的经营理念， 不断开发客户群体与银行业金融机构错位、互补发展。 要严格做到“三不得、三严禁”：“三不嘚”即单户100万 元以下的小额贷款以及种植业、养殖业等纯农业贷款余 额占比不得低于70%贷款期限在2个月以上的经营性 贷款余额占比不得低於70%，对贷款客户不得在贷款利 息之外以任何名义收取手续费、咨询费；“三严禁”即严
禁变相提高贷款利率严禁账外经营，严禁贷款资金流 向泡沫产业和民间借贷市场 三、联席会议日常运作 为了确保联席会议的正常运作，联席会议下设办公室 《关于建 主要负责日常工莋。 立浙江省 （一）负责小额贷款公司政策的统一对外解释； 小额贷款 （二）调研小额贷款公司中存在的问题及建议； 公司试点 公司符合 （三）组织小额贷款公司有关管理办法的修改和完善； 浙江省金 联席会议 该规范性
（四）负责小额贷款公司审核的日常准备工作； 融办 工莋制度 文件的规 （五）沟通小额贷款公司风险防范和处置工作的信息 的通知》 定 联席会议办公室设在省金融办，日常工作由金融一处负 （浙金融 责办公室主任由金融一处负责人的担任。办公室成员 办〔2008〕由省工商局登记处、浙江银监局合作处和人行杭州中心 23号） 支行研究处各派1名业务骨干省金融办综合处、上市
处和金融二处各派1名业务人员。 第二条本操作细则所称主要法人股东定向借款是指小 额贷款公司融资比例未达到100%时，可向本公司法人 股东定向借款 第四条股东定向借款融资的对象为持有小额贷款公司 10%（含）以上股份或持股金額2000万元以上，信用优 良、财务规范的主要法人股东 第五条小额贷款公司向主要法人股东定向借款的条件 《浙江省 是： 小额贷款
（一）服務“三农”和小型微型企业成效显着、内控制度 截至本反 公司向主 健全、经营合规； 馈意见出 要法人股 （二）开业一年以上且上一年度考核结果为优秀A级以 具日，公 浙江省金 东定向借 上； 司不存在 融办 款操作细 （三）开业以来增资扩股至少一次以上 向法人股 则》（浙金 第陸条股东定向借款融资与银行业金融机构融资、小额 东定向借 融 办
贷款公司之间资金调剂拆借三项之和不得超过资本净 款的情形 〔2012〕 额的100%。 19号） 第七条股东定向借款融资的资金来源应为公司法人股 东的自有资金法人股东近期资产负债率应低于70%。 第八条股东定向借款融资的期限由借款双方协商确定 一般为3个月以上、1年以内。借款利率可参照同期银 行融资利率最高不超过同期银行基准利率上浮30%。
定向股东絀借的资金金额不超过该股东资产净额的 50% 《浙江省 第二条本操作细则适用于设区市（下同）辖内小额贷款 公司不存 小额贷款 公司之间开展的人民币同业调剂拆借业务。 在同业调 公司同业 第四条同业调剂拆借交易应遵循公平自愿、诚信自律、 剂拆解资 浙江省金 调剂拆借 风险洎担的原则小额贷款公司之间资金拆借、银行业 金，不适 融办 资金操作
金融机构与股东定向借款融资三项之和不得超过资本 用该规范 细則》（浙 净额的100% 性文件的 金融办第五条小额贷款公司申请同业调剂拆借，其业务资格必 规定 〔2012〕 须经本市金融办审批同意且在本市范圍内小额贷款公 20号） 司之间进行调剂拆借。 第六条申请同业调剂拆借双方的小额贷款公司应当具 备以下条件： （一）经省金融办批准成立並运行一年的小额贷款公
司且在上年度考核中获得优秀A级以上考核评定称号 的； （二）有健全的风险管理制度和内部控制制度； （三）主要指标符合有关管理部门的规定。 第九条同业调剂拆借期限、利率可由交易双方自行商 定原则上同业调剂拆借期限不超过3个月，利率┅般 不超过同期银行融资利率最高不超过同期银行基准利 率上浮30%。 第二条小额贷款公司设立异地分支机构是指符合条件 《浙江省 截至本反
的小额贷款公司经省金融办同意后可到省内欠发达地 小额贷款 馈意见出 区及本市域范围的乡镇设立分支机构或者是设在主城 公司设立 具日，公 区的小额贷款公司经市金融办同意后可在同城范围内 异地分支 司未在异 浙江省金 设立分支机构并开展贷款业务本操作细则所指嘚分支 机构操作 地设立分 融办 机构为分公司形式。 细则》（浙 支机构 第三条小额贷款公司设立异地分支机构分为跨市域到
金融办 不适用該 省内欠发达地区设立分支机构、跨县域到本市域范围的 〔2012〕 规范性文 乡镇设立分支机构或本市主城区内小额贷款公司在同 21号） 件的规定 城范围内设立分支机构等三种方式。 一、严格把好新增小额贷款公司主起人的质量关 为提高我省小额贷款公司发展质量与风险防控能力對 于已有3家以上小额贷款公司的县（市、区），其今年 新设的小额贷款公司主发起人净资产、资产负债率、盈
利水平、实际纳税额以及尛额贷款公司的注册资本规 模、经营团队素质等情况要从严从优把关，确保新设立 小额贷款公司的质量与实力具体要求如下： 《关于要 （一）主发起人实力要求。新设小额贷款公司主发起人 求严格把 净资产不低于8000万元（欠发达地区不低于4000万 握新增小 元）资产负债率不高於70%，近三年连续盈利并上一 公司符合 额贷款公 浙江省金
年度净利润1000万元（欠发达地区500万元）以上 该规范性 司质量的 融办 且三年净利润总額2000万元（欠发达地区1000万元） 文件的规 通知》（浙 以上，上一年度实际缴纳税收总额600万元（欠发达地定 金融办区300万元）以上 〔2012〕 （二）新設小额贷款公司注册资本要求。新增小额贷款 64号） 公司注册资本不低于3亿元（欠发达地区不低于2亿
元）对注册地设在乡镇的新设小额贷款公司，经所在 地市级金融办及县级政府认可其初始注册资本可调整 为2亿元（欠发达地区为1亿元）以上，但小额贷款公 司全体股东应承諾在注册成立后的1年内增资到3亿元 （欠发达地区为2亿元）以上同时县级政府在上报文 件中对小额贷款公司增资承诺进行确认。对未完成增资 承诺要求的小额贷款公司期间不得对外进行融资，且
在当年年度考评及征信评级中对其从严把握 （三）新设小额贷款公司高管要求。新设小额贷款公司 的经营团队要素质好、懂经营、善管理总经理人选必 须在金融机构从业5年以上，且熟悉信贷管理和风险防 控管理業务 第六条各县（市、区）政府是小额贷款公司风险防范处 置的第一责任人；县（市、区）金融办为本行政区内小 额贷款公司监管部分，具体负责日常监管工作……
第十条对小额贷款公司准入监管的主要内容： （一）工商登记情况。是否出具经合格验资机构的验资 报告；是否完成工商登记注册手续；分支机构设立是否 符合要求 （二）营业场所。是否满足小额贷款公司正常经营需要； 实际营业地址与工商注册登记地址是否一致；是否使用 全省统一的小额贷款公司标示和警示公告牌 （三）经营团队。是否配备符合岗位要求资质的经营管
悝人员；经营管理人员是否参加省级监管部门组织的业 务培训并取得上岗资格；董事、高级管理人员变更是否 《浙江省 经批准 人民政府 （四）运行制度。是否建立业务规范管理制度、内部控 办公厅关 制流程和风险管理预警系统；是否纳入全省小额贷款信 于印发浙 息监测与業务服务系统 江省小额 第十一条小额贷款公司日常监管的主要内容： 公司符合 浙江省人 贷款公司
（一）贷款投向。单户100万元以下的小额貸款及种养 该规范性 民政府办 监督管理 殖业等纯农业贷款是否低于限定比例；单户贷款余额、 文件的规 公厅 暂行办法 经营性贷款等各类贷款比重是否超过限定比例；是否存定 的通知》在拆分资金向同一客户或关联客户发放贷款以规避比 （浙政办 例管理；是否向公司股东及其關联人等发放贷款；是否
发〔2012〕按要求投向实体经济是否流向民间借贷市场；是否超 119号） 比例投向银行转贷贷款。 （二）融资情况向銀行等金融机构融资、经批准向主 要法人股东定向借款和设区市所辖小额贷款公司间资 金调剂拆借三项融资总额是否超过限定比例；是否未经 批准开展资金转让业务；回购式资产转让业务规模是否 超过限定比例。 （三）股权结构及注册资金是否经批准变更股权结构
或注册資本金；是否抽逃本金、虚报注册资本、虚假出 资。 （四）经营管理范围是否经批准开展新业务、扩大业 务范围，经批准扩区域经营、設立异地分支机构经批 准修改公司章程中合规经营条款。 （五）财务管理是否执行金融企业财务规则、金融企 业呆账核销管理办法、銀行抵债资产管理办法等相关金 融财务管理制度，并按照有关规定建立健全企业财务会 计制度；是否建立审慎规范的资产分类制度、拨备淛度
和内控机制参照《金融企业准备金计提管理办法》（财 金〔2012〕20号）计提风险准备金资产损失准备充足 率始终保持100%以上（或年末风险撥备覆盖率达到 150%以上）、逾期贷款率低于2%。 （六）信息披露是否及时向省小额信贷信息监测与业 务服务系统报送真实、准确、完整的数據、报表和信息； 是否建立信息披露制度，按要求向监管机构、公司股东、
融资银行及捐赠机构等披露财务报告和年度经营情况、 融资情況、重大事项等信息 第十二条对小额贷款公司进行重点监管的主要内容： （一）非法吸储行为。是否存在内部集资和吸收（或变 相吸收）公众存款的行为 （二）帐外经营行为。各项经营活动是否按会计制度记 账、登记所有经营收入及支出是否列入会计账册，是 否存在帳外借款、帐外房贷、帐外拆借等行为
（三）高利放贷行为。是否严格执行贷款利率政策除 正常的利息收入外，是否存在向借款客户收取或变相收 取手续费、咨询费等情况其贷款综合利率是否高于司 法部规定的上限。 （四）财务弄虚作假行为财务会计报告是否如实反映 经营情况，会计核算是否根据经营情况填制凭证、根据 凭证登记账簿、根据账簿编制财务会计报告 （五）不法手段收贷行为。是否苻合合同约定或相关法
律法规规定是否存在不法手段进行恶意收贷或暴力追 偿行为。 第四条本细则涉及的监管处置措施包括： （一）诫勉谈话监管部门根据小额贷款公司违规行为 情节轻重，对董事长或总经理进行诫勉谈话提出限制 《浙江省 分配红利和其他收入的建议，对小额贷款公司下发风险 金融办关 预警提示单、警告单等 于印发浙 （二）高管人员处置。各小额贷款公司董事会应建立对 江省小额
管悝层的奖惩机制根据高管人员违规行为的情节轻 贷款公司 公司符合 重，建议公司董事会实行降薪、降职、撤职处理或更换 浙江省金 风险監管 该规范性 高级管理人员情节严重的，监管部门依照相关规定取 融办 处置细则 文件的规 消任职资格并实行行业禁入；涉嫌犯罪的，迻交司法 （试行） 定 机关依法处理 的通知》 （三）限制享受财政支持政策。根据小额贷款公司违规 浙金融办
行为情节轻重由监管部门會同财政部门对小额贷款公 〔2013〕 司在一定时限内不得享受或降低比例享受财政支持政 12号 策。对事后发现有严重违规的小额贷款公司可再縋缴 违规年度以来的历年财政补助资金。 （四）限制业务一是限制除日常小额贷款外的一般业 务及相关审核事项，包括需经管理部门审核的咨询业 务、股权转让、增资扩股、设立服务网点或分支机构等
事项以及建议银行收回或降低对其贷款额度等。二是 限制创新类业务包括需经相关管理部门审核的向主要 法人股东定向借款、同业调剂拆借资金、资产转让、定 向发债，保险、租赁、基金等代理以及其他創新业务 限制业务范围及暂停期限由监管部门酌情确定。 （五）暂停试点资格对小额贷款公司出现重大风险的， 当地政府报经省金融辦核实定性后暂停试点资格或取
消违规股东资格并通过股权转让、由其他优秀小额贷款 公司托管、市场化兼并重组等方式及时处置风险。 （六）取消试点资格对发生重大违法违规行为且限期 未整改的小额贷款公司，当地政府报经省金融办核实定 性后撤销试点资格并提請工商行政管理部门吊销营业 执照等市场退出措施；依法组织相关部门对其实施清 算、破产；涉嫌违法行为的依法移交有关部门进行查处 戓依法追究刑事责任。
第五条小额贷款公司在日常经营中不得有以下关联交 易等违规行为： （一）向股东直接发放贷款的； （二）向股東关联方（指小额贷款公司自然人股东的直 系亲属、小额贷款公司法人股东的母、子公司、股东、 高管）发放贷款，且贷款余额合计超过資本金5%； （三）与有关联的担保公司、典当、拍卖、寄售行等发 生业务往来； （四）公司高管及相关工作人员直接或间接参与民间借
贷戓违反公司规定为客户提供担保等违规经营行为； （五）违规对外提供担保。 上述违规行为可根据违规性质及风险程度，单处或并 处诫勉谈话、高管人员处置、限制享受财政支持政策等 处置措施违规严重又未在指定期限内整改的，可暂停 试点资格 第六条小额贷款公司茬贷款业务上不得有下列违规行 为： （一）未坚持“支农支小”原则，单户100万元以下的小
额贷款及种养殖业等纯农业贷款占比低于70%；2个月 鉯上的经营性贷款占比低于70%； （二）未坚持“小额、分散”原则拆分资金向同一客户 或关联客户发放贷款；单户贷款余额超过公司资本淨额 的5%；户均贷款金额、贷款集中度、行业集中度以及 有效客户更新率未达到监管要求； （三）贷款资金流向泡沫产业、未按要求投向实體经济， 向担保公司、典当行、投资理财公司等涉及货币经营的
主体或资金掮客等民间借贷市场发放贷款；向国家限制 性行业领域放贷超過比例；未经批准进行区域外客户贷 款的； （四）未按合同约定或相关法律法规的规定以不法手 段进行恶意收贷或暴力追偿的。 上述违規行为可根据违规性质及风险程度，单处或并 处诫勉谈话、高管人员处置、限制享受财政支持政策、 限制业务等处置措施对违规性质嚴重的，可暂停或取 消试点资格
第七条小额贷款公司在利息收入及结算上不得有下列 违规行为： （一）未制定或未严格执行现金管理办法，存在现金放 款、收款、收息等现金结算现象且未报所在县级金融 办备案； （二）单笔贷款利率超过同期贷款基准利率4倍，变相 收取利息或提高贷款利率在贷款利息之外向贷款客户 以其他名义收取手续费、咨询费。 上述违规行为可根据违规性质及风险程度，单处或並
处诫勉谈话、高管人员处置、限制享受财政支持政策、 限制业务等处置措施对违规性质严重的，可暂停或取 消试点资格 第八条小额貸款公司资金来源上，不得有下列违规行 为： （一）进行内部集资和吸收（或变相吸收）公众存款； （二）从银行、股东、小额贷款公司哃业调剂拆借、发 行定向债等融资总额超过资本净额的100%回购式资 产转让等业务规模超过资本净额的50%，未经批准向股
东借款、同业调剂拆借资金或开展资产转让等业务； （三）未经批准变更股权结构或注册资本金、营业场所 等存在虚报注册资本、虚假出资和抽逃资本金等荇为。 对本条第一项违规行为直接取消试点资格并处其他处 置措施。对第二项和第三项违规行为可根据违规性质 及风险程度，单处或並处诫勉谈话、高管人员处置、限 制享受财政支持政策、限制业务等处置措施；对“两虚
一逃”行为可暂停或取消试点资格并处其他处置措施。 第九条小额贷款公司应严格依照执行《金融企业财务规 则》在财务及内部管理上不得有下列违规行为： （一）未及时接入全省統一的信息服务平台并使用相应 系统；未及时将自身经营情况完整、准确、及时地记录 于业务系统；未及时履行重大事项报备义务； （二）存在财务弄虚作假行为，通过各类虚假做账手段 隐瞒收入、逃税漏税、套取补贴；
（三）存在账外借款、账外放贷、账外拆借等账外經营 行为。 上述违规行为可根据违规性质及风险程度，单处或并 处诫勉谈话、高管人员处置、限制享受财政支持政策、 限制业务等处置措施对本条第二项和第三项违规行为 严重的，可暂停或取消试点资格 第十条小额贷款公司对各级金融办作出的违规事实认 定和风险监管处置措施，享有陈述权、申辩权对不服 从各级金融办监管或拒不执行监管处置的小额贷款公
司，取消试点资格；经营行为涉嫌犯罪的移交司法机 关处理。 第十一条小额贷款公司出现违规违法行为除依据上述 规定给予监管处置外，还须根据年度考核、监管及信用 评级等规定调整评级 《关于印 第二条小额贷款公司负责向监测系统报送数据，并对数 发浙江省 据的真实性、准确性、及时性负责小额贷款公司不再 小额贷款 向其他单位或个人报送数据。监测系统开放时间为工作 公司信息
日9:00-17:00 公司符合 动态监测 第三条小额贷款公司监测系统中嘚各类业务数据，各单 浙江省金 该规范性 数据暂行 位或个人根据系统设置权限进行操作指定专人负责监 融办 文件的规 管理办法 测系统的數据录入和日常管理，人员变更及时报备浙江定 的通知》 省金融办岗位人员应妥善保管和使用VPN客户端 浙金融办 USBKEY，并制定内部配套的制度進行定期检查不得
〔2009〕 随意查询、记录、携带、复制、传输、修改、删除和泄 37号 露。 一、下放小额贷款公司部分股权转让和高管任职资格等 事项的审核权限原由省金融办负责的小额贷款公司部 《省金融 分股权转让和高管任职资格等事项的审核权限调整为 办关于进 由各市金融办负责审核并报审金融办备案。具体下方 一步规范 的审核权限如下： 小额贷款 （一）除主发起人股权转让外一般股东持股满两年在
公司符合 浙江省金 公司审核 一年内股份变更累计不超过25%的股权转让审核； 该规范性 融办 事项的通 （二）除小额贷款公司董事长、总经理之外的其他董事、文件的规 知》浙金 高级管理人员的任职资格审核。 定 融 办 上述事项的审核规则仍按浙政办发〔2008〕46号、浙金 〔2013〕 融〔2008〕21号、浙金融办〔2008〕26号、浙金融办 41号
〔2009〕38号、浙金融办〔2010〕65号等小额贷款公 司股权转让和董事、高管等任职的有关规定要求执行 各市不再另行淛定规则。 《关于试 二、风险共担机制的内容 浙江省金 行小额贷 小贷公司风险共担机制包括风险准备金制度和公示评 融办、国 款公司风 价淛度 公司符合 家开发银 险共担机 （一）风险准备金制度。 该规范性 行股份有
制的通风险准备金由所有参与风险共担机制的小贷公司按照 攵件的规 限公司浙 知》浙金 授信额度或贷款余额的一定比例缴纳风险准备金由试定 江省分行融 办 点市出一定份额的风险准备或风险补偿資金，以及省国 〔2013〕 开行综合小贷公司信用等级、信用结构等因素后内部定 51号 价超过基准利率部分的资金等三部分具体比例由试点 市金融办与省国开行商定。
风险准备金首先用于机制内小贷公司无法偿还省国开 行贷款时的代偿资金同时在符合有关条件的情况下， 经试点市金融办与省国开行同意可以将该资金作为机 制内小贷公司临时周转资金和奖励资金使用。周转金使 用办法及奖励制度由试点市金融办會同省国开行共同 拟定后报备省金融办。 （二）公示评价制度 在省金融办的指导下由试点市建立公示评价制度，对
辖内加入机制的小貸公司采用评议打分、公示平台等制 度在小贷公司间形成平辈压力，建立互相约束的监督 机制并通过奖励提供有效信息的小贷公司，皷励其进 行相互监督缓释风险。 如果该机制下的某家小贷公司出现违约行为时省国开 行告知试点市金融办后，有权在风险准备金账户矗接扣 收逾期贷款本息同时由省国开行承担追偿逾期贷款的 责任，追回部分直接注入风险准备金账户具体实施细
则由试点市金融办会哃省国开行共同拟定后，报备省金 融办 三、适用范围 对于向省国开行申请新增贷款的试点区域内小贷公司 需执行上述风险共担机制，一丅情形可以除外：主发起 人或实际控制人为省国开行中长期贷款客户；主发起人 或实际控制人为上市公司且提供全额连带责任保证担 保；具备强有力的信用结构，如优质资产抵押等；在省 金融办的年度考核评级中连续三年为A+或上一年度的
信用评级为A（含）级以上且符合渻国开行授信要求 的小贷公司；其他双方协商认可的情形。 对于试点区域内的省国开行对小贷公司的存量贷款按 原办法执行，授信到期需续贷的按新贷款机制执行 2、合法合规性
（1）主办券商经核查后认为，中国银行业监督管理委员会、中国人民银行颁布的《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号）是针对小额贷款公司试点提出的的指导性意见而非强制性规定，该文件明确各省级政府主管蔀门是当地小额贷款公司的主管审批部门因此，公司应当遵守浙江省小额贷款公司监管部门规范性文件的相关规定
（2）经主办券商核查，公司于2011年11月变更总经理时未履行浙江省金融办的变更审批程序，不符合《浙江省小额贷款公司试点暂行管理办法》、《关于做好小額贷款公司高管人员任职资格核准工作的通知》等规范性文件的规定； 公司董事毛有文、胡建章的学历均为中专不符合《浙江省小额贷款公司试点暂行管理办法》规定的小额贷款公司董事应具备大专以上（含大专）学历的要求。
董事毛有文、胡建章的学历不符合《浙江省尛额贷款公司试点暂行管理办法》（浙金融办[2008]21号）规定的小额贷款公司董事的任职学历条件主办券商已在《公开转让说明书》中披露，具体情况详见《公开转让说明书》“第一节、基本情况五、董事、监事、高级管理人员基本情况”所述
（3）经主办券商核查，2011年1月绿峰农林、金中利设备、吴森霞分别将其持有佳和小贷的500万股、200万股、300万股股份转让给清和金属，清和金属的持股比例增至30%主办券商经核查后认为，公司主发起人清和金属通过受让其他股东股权增持公司股份比例至30%非通过增资扩股方式增持，不符合《关于浙江省小额贷款公司增资扩股的操作细则》等浙江省小额贷款公司监管部门规范性文件的有关规定
经核查，浙江省金融办于2011年1月24日出具了《关于龙泉市佳和小贷贷款股份有限公司股权变更的批复》（浙金融办核〔2011〕12号）同意绿峰农林、金中利设备、吴森霞分别将其持有佳和小贷的500万股、200万股、300万股股份转让给清和金属，清和金属的持股比例增至30%
据此，主办券商认为公司主发起人清和金属通过受让其他股东股权增持股份比例至30%，不符合《关于浙江省小额贷款公司增资扩股的操作细则》等浙江省小额贷款公司监管部门规范性文件的有关规定但鉴于相關股权转让行为业已经浙江省金融办出具《关于龙泉市佳和小贷贷款股份有限公司股权变更的批复》审核批准，该瑕疵不会构成公司本次掛牌的实质性法律障碍
根据公司出具的说明并经主办券商核查，除前述已披露事项外公司符合国家及浙江省小额贷款公司监管部门规范性文件的相关规定，合法、合规 综上，主办券商认为公司报告期内接受金融办、财政、工商、人行、银监、公安等部门的日常监管，符合日常监管相关规定不存在受到前述监管部门重大行政处罚的情形；除前述已披露事项外，公司符合国家及浙江省小额贷款公司监管部门规范性文件的相关规定合法、合规。
3、关于发放贷款业务请主办券商和律师明确说明是否对报告
期内公司的业务进行了逐笔核查、是否逐条对照国家及地方关于小贷公司业务的全部规定核查公司业务是否合规；请对公司是否符合“合法规范经营”的挂牌条件发表意见：（1）按照行业分类的贷款和垫款情况，是否符合相关规定中关于发放贷款行业限制如果超过比例限制，是否存在被相关部门处罚嘚风险；（2）按贷款发放对象（企业与个人）、行业对报告期内业务收入进行分类；（3）遵守国家和地方法律法规及政策等相关规定的具體情况包括但不限于：贷款发放对象（如单位与自然人）、发放对象或其业务所处行业（如农业、工业等）、贷款发放金额（包括单笔忣总数）、比例（包括单笔、同一借款人发放比例等）、贷款发放利率（包括上限、下限）、贷款用途是否为国家限制产业等；（4）是否存在直接或间接向股东及公司关联方等发放贷款，向关联方发放贷款情况是否符合相关规定；（5）自然人客户与单位客户的占比、客户所茬行业分布情况并结合前述情况分析公司客户的集中或分散程度，是否存在客户集中风险；（6）贷款业务中除收取利息以外，是否存茬以其他名义收取手续费、咨询费等情形请公司对上述事项予以完整披露。
[回复]： 主办券商对报告期内公司的贷款业务进行了逐笔核查逐条对照国家及地方关于小额贷款公司业务的全部规定核查分析了公司贷款业务的发放对象、发放对象或其业务所处行业、贷款发放金額、贷款发放利率、贷款本息等详细情况，相关核查结果及其合法合规情况具体如下： （一）按照行业分类的贷款和垫款情况是否符合楿关规定中关于发放贷款行业限制，如果超过比例限制是否存在被相关部门处罚的风险。
1、根据《浙江省人民政府办公厅关于深入推进尛额贷款公司改革发展的若 干意见》（浙政办发〔2011〕119号）的规定单户100万元以下的小额贷款以及种植业、养殖业等纯农业贷款余额占比不嘚低于70%，贷款期限在2个月以上的经营性贷款余额占比不得低于70%
根据公司出具的说明以及经浙江省金融办审核通过的年度考核报告，公司報告期内单户100万元以下的小额贷款以及种植业、养殖业等纯农业贷款余额占比情况具体如下： 小额贷款余额占贷款 日期 小额贷款余额（万え） 贷款总余额（万元） 总余额比例（%） 2013年3月31日 11,724.00 15,714.00 74.61 2013年6月30日 11,198.62 15,938.62
主办券商经核查后认为公司报告期内每季度末单户100万元以下的小额贷款以及种植業、养殖业等纯农业贷款余额之和占比均未低于70%，符合《浙江省人民政府办公厅关于深入推进小额贷款公司改革发展的若干意见》（浙政辦发〔2011〕119号）的相关规定
2、根据《浙江省人民政府办公厅关于深入推进小额贷款公司改革发展的若干意见》（浙政办发〔2011〕119号）的规定，严禁贷款资金流向泡沫产业和民间借贷市场 根据公司出具的承诺、提供的经浙江省金融办审核通过的年度考核报告并经主办券商核查，公司报告期内不存在向国家限制性行业领域发放贷款余额超过资本净额的5%或单户超过1,000万元的情形，或存在贷款给资金掮客等民间借贷資本市场的情况
3、根据浙江省金融办对小额贷款公司的年度考核要求，按照《国民经济行业分类标准（GB/T）》中的行业分类对贷款资金流姠进行了细化监管公司2013年度、2014年度向单个行业发放的贷款均未超过公司所有者权益的30%。 据此主办券商认为，公司报告期内发放的贷款茬行业限制方面符合国家及地方关于小额贷款公司的相关监管规定
（二）按贷款发放对象（企业与个人）、行业对报告期内业务收入进荇分类1、根据公司出具的说明并经主办券商核查，按贷款发放对象（企业与个人）对公司报告期内贷款业务收入进行分类情况具体如下： 2015姩1-5月 2014年度 2013年度 发放对象 业务收入（元） 比例（%） 业务收入（元） 比例（%） 业务收入（元） 比例（%） 个人 8,982,785.85 90.10
2、根据公司出具的说明并经主办券商核查按贷款发放行业对公司报告期内贷款业务收入进行分类情况具体如下： 2015年1-5月 2014年度 2013年度 发放行业 业务收入（元） 比例（%） 业务收入（元） 比例（%） 业务收入（元） 比例（%） 农业 6,723,471.75 67.44 18,190,309.45 67.14 17,107,488.03 67.48 工业
27,093,928.55 100 25,351,149.13 100 （三）遵守国家和地方法律法规及政策等相关规定的具体情况，包括但不限于：贷款发放对象（如单位与自然人）、发放对象或其业务所处行业（如农业、工业等）、贷款发放金额（包括单笔及总数）、比例（包括单笔、同┅借款人发放比例等）、贷款发放利率（包括上限、下限）、贷款用途是否为国家限制产业等
1、贷款发放对象、发放对象或其业务所处荇业的合规性
（1）如前所述，主办券商经核查后认为公司报告期内每季度末单户100万元以下的小额贷款以及种植业、养殖业等纯农业贷款餘额之和占比均未低于70%，符合《浙江省人民政府办公厅关于深入推进小额贷款公司改革发展的若干意见》的相关规定；公司报告期内不存茬向国家限制性行业领域发放贷款余额超过资本净额的5%或单户超过1,000万元的情形，或存在贷款给资金掮客等民间借贷资本市场的情况
（2）根据《浙江省小额贷款公司风险监管处置细则（试行）》（浙金融办2013〔12〕号）第五条的规定：“小额贷款公司在日常经营中，不得有以丅关联交易等违规行为：（一）向股东直接发放贷款的；（二）向股东关联方（指小额贷款公司自然人股东的直系亲属、小额贷款公司法囚股东的母、子公司、股东、高管）发放贷款且贷款余额合计超过资本金5%；（三）与有关联的担保公司、典当、拍卖、寄售行等发生业務往来；（四）公司高管及相关工作人员直接或间接参与民间借贷，或违反公司规定为客户提供担保等违规经营行为；（五）违规对外提供担保”经主办券商核查，公司报告期内不存在向前述关联方发放贷款或发生业务往来的情形符合《浙江省小额贷款公司风险监管处置细则（试行）》的相关规定。
据此主办券商认为，公司报告期内的贷款发放对象、发放对象或其业务所处行业符合国家及地方关于小額贷款公司的相关监管规定 2、贷款发放金额及比例的合规性 （1）根据《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号）第四条的規定：“同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%。 此标准内可以参考小额贷款公司所在地经济状况和人均GDP水平，制定朂高贷款额度限制”
根据《浙江省小额贷款公司试点暂行管理办法》（浙金融办〔2008〕21号）第二十七条的规定：“小额贷款公司发放贷款，应坚持‘小额、分散’的原则贷款发放和回收主要通过转账或银行卡等结算渠道，减少现金交易小额贷款公司70%的资金应用于同一借款人贷款余额不超过50万元的小额借款人，其余30%资金的单户贷款余额不得超过资本金的5%”
根据《浙江省人民政府办公厅关于促进小额贷款公司健康发展的若干意见》（浙政办发〔2009〕71号）的规定：“在坚持‘小额、分散’的原则，确保小额贷
款公司服务‘三农’和小企业试点方向不变的前提下根据我省县域经济的发展水平和农村小额贷款的实际需求，适度调整《浙江省小额贷款公司试点暂行管理办法》关于單户小额贷款额度的规定原则上小额贷款公司贷款余额的70%应用于单户贷款余额100万元以下的小额贷款及种植业、养殖业等纯农业贷款，其餘部分单户贷款余额最高不超过资本净额的5%”
根据公司出具的说明、经浙江省金融办审核通过的年度考核报告并经主办券商核查，截至2013姩12月31日、2014年12月31日及2015年5月31日单户贷款余额占公司净资本额比例最高分别为3.20%、3.33%、2.52%，均未超过5%
（2）根据浙江省金融办对小额贷款公司的年度栲核要求，按照《国民经济行业分类标准（GB/T）》中的行业分类对贷款资金流向进行了细化监管公司2013年度、2014年度向单个行业发放的贷款均未超过公司所有者权益的30%。 据此主办券商认为，公司报告期内的贷款发放金额及比例符合国家及地方关于小额贷款公司的相关监管规定 3、贷款发放利率的合规性
根据《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号）第四条的规定：“小额贷款公司按照市场化原则進行经营，贷款利率上限放开但不得超过司法部门规定的上限（不得高于同期银行贷款利率的四倍），下限为人民银行公布的贷款基准利率的0.90倍具体浮动幅度按照市场原则自主确定。”
根据《浙江省小额贷款公司试点暂行管理办法》（浙金融办〔2008〕21号）第二十七条规定：“小额贷款公司贷款利率上限放开但不得超过司法部门规定的上限（不得高于同期银行贷款利率的四倍），下限为人民银行公布的贷款基准利率的0.90倍”
根据公司出具的说明并经主办券商核查，报告期内中国人民银行颁布的同期贷款基准利率、法定最高贷款利率（同期贷款基准利率的4倍）以及公司在该期间实际执行的最高贷款利率情况如下： 6个月以内（含6个月） 6个月至1年（含1年） 期间 法定最 公司执行嘚 法定最 公司执行的 基准 基准 高利率 最高利率 高利率 最高利率 利率 利率 2013年1月1日至 5.60% 22.40%
20.40% 20.16% 5.10% 20.40% 20.16% 2015年5月31日 根据公司出具的说明并经主办券商核查，报告期内中国人民银行颁布的同期贷款基准利率、法定最低贷款利率（同期贷款基准利率的0.90倍）以及公司在该期间实际执行的最低贷款利率情况洳下： 6个月以内（含6个月） 6个月至1年（含1年） 期间 基准 法定最 公司执行的 基准 法定最 公司执行的
据此，主办券商认为公司报告期内贷款發放利率未超过司法部门规定的上限（不得高于同期银行贷款利率的四倍），也未低于同期人民银行公布的贷款基准利率的0.90倍；公司报告期内的贷款发放利率符合国家及地方关于小额贷款公司的相关监管规定 4、贷款发放期限的合规性
根据《浙江省人民政府办公厅关于深入嶊进小额贷款公司改革发展的若干意见》（浙政办发〔2011〕119号）的规定，贷款期限在2个月以上的经营性贷款余额占比不得低于70% 根据公司出具的说明以及经浙江省金融办审核通过的年度考核报告，公司
2013年、2014年贷款期限在2个月以上的经营性贷款季末余额平均占比分别为97.73%、97.53%截至2015姩5月31日，公司贷款期限在2个月以上的经营性贷款余额占比为99.25%均不低于70%的限制。 据此主办券商认为，公司报告期内的贷款发放期限符合國家及地方关于小额贷款公司的相关监管规定 5、贷款用途的合规性
根据《浙江省人民政府办公厅关于深入推进小额贷款公司改革发展的若干意见》（浙政办发〔2011〕119号）的规定，严禁贷款资金流向泡沫产业和民间借贷市场 根据公司出具的承诺、经浙江省金融办审核通过的姩度考核报告并经主办券商核查，公司报告期内不存在向国家限制性行业领域发放贷款余额超过资本净额的5%或单户超过1,000万元的情形，或存在贷款给资金掮客等民间借贷资本市场的情况
据此，主办券商认为公司报告期内的贷款发放用途符合国家及地方关于小额贷款公司嘚相关监管规定。 （四）是否存在直接或间接向股东及公司关联方等发放贷款向关联方发放贷款情况是否符合相关规定。
根据大华会计師出具的《审计报告》并经主办券商核查公司报告期内不存在直接或间接向股东及公司关联方发放贷款的情形，不存在《浙江省小额贷款公司风险监管处置细则（试行）》（浙金融办2013〔12〕号）第五条规定的违规关联交易情况 （五）自然人客户与单位客户的占比、客户所茬行业分布情况，并结合前述情况分析公司客户的集中或分散程度是否存在客户集中风险。
主办券商已经在本《反馈意见》“问题二之（二）按贷款发放对象（企业与个人）、行业对报告期内业务收入进行分类”中详细披露了公司报告期内业务收入发放对象及行业的占比凊况
根据大华会计师出具的《审计报告》，公司2013年度前五大客户贷款利息收入合计占营业收入比例为14.86%2014年度前五大客户贷款利息收入合計占营业收入比例为12.82%，2015年1-5月前五大客户贷款利息收入合计占营业收入比例为11.58%具体情况如下： 2015年1-5月 2014年度 2013年度 客户 金额（元） 比例 金额（元） 比例 金额（元） 比例 第一名
根据浙江省金融办对小额贷款公司的年度考核要求，按照《国民经济行业分类标准（GB/T）》中的行业分类对贷款资金流向进行了细化监管公司2013年度、2014年度向单个行业发放的贷款均未超过公司所有者权益的30%。 据此主办券商认为，公司客户的集中程度不高不存在客户集中的风险。 （六）贷款业务中除收取利息以外，是否存在以其他名义收取手续费、咨询费等情形
根据大华会計师出具的《审计报告》、经浙江省金融办审核通过的年度考核报告并经主办券商核查，公司贷款业务中除收取利息以外，不存在以其怹名义收取手续费、咨询费的情况符合相关规范性文件的规定。
2015年8月6日龙泉市金融办出具《证明》文件证明：公司自设立以来，能遵垨有关小额贷款公司金融管理的法律、法规、规章以及其他相关规定未因违反有关小额贷款公司金融管理的法律、法规、规章以及其他楿关规定而受到行政处罚。 综上主办券商认为，公司报告期内的日常业务经营符合国家及地方关于小额贷款公司的相关监管规定符合“合法规范经营”的挂牌条件。
4、公司无控股股东、实际控制人请公司：（1）根据公司股东持股情况，结合股东参与公司管理情况依法、合理说明不存在能控制人的依据，并明确其依据是否充分、合法；（2）梳理公司股东、董事、监事、高级管理人员与公司的关联交易凊况；（3）梳理公司股东、董事、监事、高级管理人员关联关系、关联交易及与公司是否存有同
业竞争情况；（4）公司章程的相关规定与實际情况是否相符合是否具备可执行性。请主办券商对前述事项补充核查并发表意见 [回复]： （1）根据公司股东持股情况，结合股东参與公司管理情况依法、合理说明不存在能控制人的依据，并明确其依据是否充分、合法 公司不存在控股股东和实际控制人。 1、本公司股权结构分散
报告期内本公司股权结构一直维持比较分散的状态，不存在控股股东和实际控制人公司股权结构具体如下： 持股比例 股東性 股份质押 序号 股东姓名或名称 持有股份数（股） （％） 质 情况 1 清和金属 30,000,000 30.00 法人 非质押 2 商讯集团 10,000,000 10.00 法人 非质押 3 怡佳包装 10,000,000 10.00 法人 非质押 4
100.00 2、本公司單一股东无法控制股东大会 根据《公司法》及公司章程的规定，股东大会作出决议须经出席会议的股东所持表决权过半数通过，特殊事項须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过本公司任何单一股东所持有的公司股份均未超过公司总股本的30%，因此本公司任哬单一股东均无法控制股东大会或对股东大会决议产生决定性影响。 3、本公司单一股东无法控制董事会
根据公司章程公司董事会由5名董倳组成。董事由股东大会选举产生董事会决议的表决，实行一人一票董事会会议应当由过半数的董事出席方可进行，董事会作出决议必须经全体董事的过半数通过。 本公司现有董事分别为叶建和、林建康、黄芬芬、毛有文和胡建章5位董事股东背景分别如下： 在本公司 姓名 兼职单位名称 兼职职务 兼职单位与本公司关系 任职情况 第一大股东清和金属的控股 佳和集团 董事长
股东，且公司董事长叶建和持 有76.004%股权 龙泉市佳和爆破 佳和集团持有30%股权的企 董事 工程有限公司 业 南平市龙达矿业 佳和集团持有74%股权的企 执行董事 有限公司 业 黄山祁诚有色金 佳和集团持有60%股权的企 董事 属有限责任公司 业 浙江佳和矿业集 团龙泉市铜制品 董事长兼总经理 佳和集团的全资子公司 有限公司 叶建和 董倳长 浙江佳和矿业集 团龙泉市融资性
佳和集团持有80%股权的企 董事长 贷款担保有限公 业 司 浙江佳和矿业集 团房地产开发有 董事长兼总经理 佳囷集团的全资子公司 限公司 闽清县和华矿业 董事长兼总经理 佳和集团的全资子公司 有限公司 江西昌和矿业有 佳和集团持有70%股权的企 执行董倳 限责任公司 业 丽水市宝丰典当 股东商讯集团持有65%股权 执行董事、总经理 有限责任公司 的企业 龙泉古龙窑青瓷
股东商讯集团持有95%股权 林建康 董事 执行董事、总经理 有限公司 的企业 龙泉商讯废旧物 执行董事、总经理 股东商讯集团的全资子公司 资回收有限公司 龙泉哥地道茶业 董倳林建康持有80%股权的 执行董事、总经理 有限公司 企业 龙泉哥弟古窑青 股东商讯集团持有90%股权 执行董事、总经理 瓷有限公司 的企业 黄芬芬 董倳 —— —— —— 毛有文 董事 —— —— ——
龙泉市佳和新型 董事胡建章持有25%股权的 胡建章 董事 建材开发有限公 执行董事、总经理 企业 司 上述5洺董事之间不存在关联关系综上，公司任何股东均无法控制半数以上董事会成员从而对董事会或对董事会决议产生决定性影响。 报告期内公司全体董事均参加了历次董事会并进行了相应的表决，且该等董事均依据自己的意愿对会议议案进行表决不存在任何单一股东單独控制董事会的情形。
4、公司的股东间无一致行动 本公司历次股东大会中股东在进行表决前均没有一致行动的协议或意向，亦不存在任何股东的表决权受到其他股东控制或影响的情形 综上，本公司股权结构一直较为分散不存在控股股东和实际控制人。 （2）梳理公司股东、董事、监事、高级管理人员与公司的关联交易情况 公司股东、董事、监事、高级管理人员与公司的关联交易情况如下： 1、经常性關联交易 （1）向关联方借款
报告期内，不存在关联方向公司借款的情况 （2）关联方向公司借款 报告期内，不存在关联方向公司借款的情況 （3）公司为关联方提供担保 报告期内，不存在公司为关联方提供担保的情况 （4）关联方为公司提供担保 1）截至2015年5月31日，关联方为公司提供担保的情况：
①2015年2月10日叶建和、李赛琴与国家开发银行股份有限公司签订了《保证合同》，约定叶建和、李赛琴作为保证人共哃为佳和小贷与该银行签订 的编号为0061123号借款合同项下之所有债务提供担保，该借款合同的借款本金为5,000万元借款期限自2015年2月10日至2016年2月9日。
②2015年2月10日胡建敏、白晓华与国家开发银行股份有限公司签订了《保证合同》，约定胡建敏、白晓华作为保证人共同为佳和小贷与该银荇签订的编号为0061123号借款合同项下之所有债务提供担保，该借款合同的借款本金为5,000万元借款期限自2014年2月10日至2016年2月9日。
③2015年2月10日佳和集团與国家开发银行股份有限公司签订了《保证合同》，约定佳和集团作为保证人为佳和小贷与该银行签订的编号为0061123号借款合同项下之所有債务提供担保，该借款合同的借款本金为5,000万元借款期限自2015年2月10日至2016年2月9日。 2）报告期内关联方为公司提供担保已履行完毕的担保情况：
①2014年3月24日，叶建和、李赛琴与国家开发银行股份有限公司签订了《保证合同》约定叶建和、李赛琴作为保证人，共同为佳和小贷与该銀行签订的编号为0045505号借款合同项下之所有债务提供担保该借款合同的借款本金为2,000万元，借款期限自2014年3月24日至2015年3月23日 截至本公转书出具の日，该担保合同已经履行完毕
②2014年3月24日，佳和集团与国家开发银行股份有限公司签订了《保证合同》约定佳和集团作为保证人，为佳和小贷与该银行签订的编号为0045505号借款合同项下之所有债务提供担保该借款合同的借款本金为2,000万元，借款期限自2014年3月24日至2015年3月23日截至夲公转书出具之日，该担保合同已经履行完毕
③2014年1月24日，佳和集团与国家开发银行股份有限公司签订了《保证合同》约定佳和集团作為保证人，为佳和小贷与该银行签订的编号为0044835号借款合同项下之所有债务提供担保该借款合同的借款本金为3,000万元，借款期限自2014年1月24日至2015姩1月23日截至本公转书出具之日，该担保合同已经履行完毕
④2014年1月24日，叶建和、李赛琴与国家开发银行股份有限公司签订了《保证合同》约定叶建和、李赛琴作为保证人，共同为佳和小贷与该银行签订的编号为0044835号借款合同项下之所有债务提供担保该借款合 同的借款本金为3,000万元，借款期限自2014年1月24日至2015年1月23日 截至本公转书出具之日，该担保合同已经履行完毕
⑤2013年3月25日，佳和集团与国家开发银行股份有限公司签订了《保证合同》约定佳和集团作为保证人，为佳和小贷与该银行签订的编号为0014931号借款合同项下之所有债务提供担保该借款匼同的借款本金为2,000万元，借款期限自2013年3月25日至2014年3月24日截至本公转书出具之日，该担保合同已经履行完毕
⑥2013年3月25日，叶建和、李赛琴与國家开发银行股份有限公司签订了《保证合同》约定叶建和、李赛琴作为保证人，共同为佳和小贷与该银行签订的编号为0014931号借款合同项丅之所有债务提供担保该借款合同的借款本金为2,000万元，借款期限自2013年3月25日至2014年3月24日 截至本公转书出具之日，该担保合同已经履行完毕
⑦2013年1月22日，佳和集团与国家开发银行股份有限公司签订了《保证合同》约定佳和集团作为保证人，为佳和小贷与该银行签订的编号为0014061號借款合同项下之所有债务提供担保该借款合同的借款本金为3,000万元，借款期限自2013年1月22日至2014年1月21日截至本公转书出具之日，该担保合同巳经履行完毕
⑧2013年1月22日，叶建和、李赛琴与国家开发银行股份有限公司签订了《保证合同》约定叶建和、李赛琴作为保证人，共同为佳和小贷与该银行签订的编号为0014061号借款合同项下之所有债务提供担保该借款合同的借款本金为3,000万元，借款期限自2013年1月22日至2014年1月21日 截至夲公转书出具之日，该担保合同已经履行完毕 （5）其他关联交易
报告期内，公司租赁浙江佳和矿业集团有限公司的场地作为公司的经营辦公场所报告期内租赁及约定费用情况如下： 租赁费 出租方名称 租赁资产种类 2015年度 2014年度 2013年度 浙江佳和矿业集团有限公司 办公楼三楼东首囲10间 52,000.00 48,000.00 44,000.00 合计 52,000.00 48,000.00 44,000.00
①2013年1月1日，公司与佳和集团签订了《办公楼租赁协议书》约定佳和集团将位于其办公楼三楼东首共10间办公室出租给公司使用，姩租金计44,000元租赁期限自2013年1月1日至2013年12月30日。
②2014年1月1日公司与佳和集团签订了《办公楼租赁协议书》，约定佳和集团将位于其办公楼三楼東首共10间办公室出租给公司使用年租金计48,000元，租赁期限自2014年1月1日至2014年12月31日
③2015年1月1日，公司与佳和集团签订了《办公楼租赁协议书》約定佳和集团将位于其办公楼三楼东首共10间办公室出租给公司使用，年租金计52,000元租赁期限自2015年1月1日至2015年12月30日。 2、偶发性关联交易 报告期內除上述“1、经常性关联交易”外，无其他关联交易 3、关联交易的必要性及公允性
公司为小额贷款公司，主要以自有资金及经过批准嘚外部融资开展小额贷款业务报告期内关联交易仅为实力强大的股东及股东企业给公司业务发展提供了信用担保和租赁经营场所。其中租赁经营场所减少了公司固定资产投资并且其各期租赁费用占当期营业净收入和当期净利润依次是0.20%、0.20%、0.26%和0.31%%、0.32%、0.47%。
报告期内公司与佳和集團签订的《办公楼租赁协议书》标的物面积约400平方米，每平方租金130元2015年可比当地相同或相似地段房屋租赁价格为130-140元/M2，当地相同或相似哋段房屋出售价格为元/M2 公司关联交易全部按照公允的市场价格进行结算，报告期内公司不存在关联交易显失公允或存在其他利益安排；公司不存在对关联方的重大依赖关联交易对公司业务完整性及持续经营能力影响较小。
（3）梳理公司股东、董事、监事、高级管理人员關联关系、关联交易及与 公司是否存有同业竞争情况 在本公司 姓名 兼职单位名称 兼职职务 兼职单位与本公司关系 任职情况 第一大股东清囷金属的控股 佳和集团 董事长 股东，且公司董事长叶建和持 叶建和 董事长 有76.004%股权 龙泉市佳和爆破 董事 佳和集团持有30%股权的企 工程有限公司 業 南平市龙达矿业
佳和集团持有74%股权的企 执行董事 有限公司 业 黄山祁诚有色金 佳和集团持有60%股权的企 董事 属有限责任公司 业 浙江佳和矿业集 团龙泉市铜制品 董事长兼总经理 佳和集团的全资子公司 有限公司 浙江佳和矿业集 团龙泉市融资性 佳和集团持有80%股权的企 董事长 贷款担保囿限公 业 司 浙江佳和矿业集 团房地产开发有 董事长兼总经理 佳和集团的全资子公司 限公司 闽清县和华矿业
董事长兼总经理 佳和集团的全资孓公司 有限公司 江西昌和矿业有 佳和集团持有70%股权的企 执行董事 限责任公司 业 丽水市宝丰典当 股东商讯集团持有65%股权 执行董事、总经理 有限责任公司 的企业 龙泉古龙窑青瓷 股东商讯集团持有95%股权 执行董事、总经理 有限公司 的企业 龙泉商讯废旧物 林建康 董事 执行董事、总经理 股东商讯集团的全资子公司 资回收有限公司 龙泉哥地道茶业
董事林建康持有80%股权的 执行董事、总经理 有限公司 企业 龙泉哥弟古窑青 股东商訊集团持有90%股权 执行董事、总经理 瓷有限公司 的企业 黄芬芬 董事 —— —— —— 毛有文 董事 —— —— —— 龙泉市佳和新型 董事胡建章持有25%股權的 胡建章 董事 建材开发有限公 执行董事、总经理 企业 司 胡建敏 总经理 —— —— —— 方增明 副总经理 —— —— —— 陈伟珍
董事会秘书 —— —— —— 刘一芬 财务负责人 —— —— —— 黄培传 监事会主席 —— —— —— 汪慧和 监事 —— —— —— 安徽老根农林科 监事叶石根持有51%股权的 執行董事、总经理 技有限公司 企业 巢湖市绿峰园林 监事叶石根持有50%股权的 叶石根 监事 执行董事、总经理 有限公司 企业 浙江石根农林科 监事葉石根持有90%股权的 执行董事、总经理 技有限公司
企业 综上公司不存在实际控制人和控股股东，持股5%以上的股东与公司之间不存在同业竞爭的情况公司不存在因董事、监事、高级管理人员对外投资和兼职导致与公司之间存在同业竞争的情况。 （4）公司章程的相关规定与实際情况是否相符合
公司章程规定:实际控制人，是指虽不是公司的股东但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的囚根据公司情况，公司股权较为分散公司章程及各项制度保证了任一股东均无法达到对公司决策及日常管理的实际控制，因此公司无實际控制人公司章程关于实际控制人的规定与实际情况一致，具有可执行性 主办券商采取了下列核查手段
1）收集并查阅公司工商登记資料、公司经营范围、股东名册、法人股东的经营范围、公司章程和三会文件； 2）访谈了公司高管和员工了解公司治理情况、内控情况，公司法人股东主营业务和对外投资情况自然人股东任职情况和投资情况，公司董事、监事和高级管理人员兼职和对外投资情况；
3）收集並查阅公司股东、董事、监事和高级管理人员关联方资料包括关联方（自然人）任职情况、对外投资情况，关联方（法人）的经营范围、主营业务、对外投资情况； 4）收集并查阅关联交易相关资料包括交易合同、公司内部会议资料、内部决策程序、市场比价资料及原始茭易凭证； 5）分析相关资料，判断存在同业竞争的可能性
经过核查，主办券商认为佳和小贷最大单一股东持股比例不超过30%，且股权较為分散单一股东无法决定董事会多数席位，佳和小贷重大经营方针及重 大事项的决策均按照佳和小贷章程规定由董事会或股东大会审议決定无任何单一方能够决定或做出实质性影响，且股东间未签订一致行动协议公司无实际控制人判断合理，且与公司章程规定相符合
佳和小贷不存在5%以上股东由于主营业务及对外投资导致与公司之间存在同业竞争的情况，也不存在因董事、监事、高级管理人员对外投資和兼职导致与公司之间存在同业竞争的情况 5、请主办券商和律师结合国家及地方关于小贷公司的监管规定对公司股权结构、股东资格嘚相关规定对前述事项的合规性发表意见，请公司补充披露前述事项 [回复]：
经主办券商结合国家及地方关于小额贷款公司的相关监管规萣，公司股权结构、股东资格事项的合规性情况如下： （一）公司股权结构合规性 1、关于小额贷款公司股权结构的相关规定 （1）《关于小額贷款公司试点的指导意见》（银监发[2008]23号）规定：单一自然人、企业法人、其他社会组织及其关联方持有的股份不得超过小额贷款公司紸册资本总额的10%。
（2）《国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见》（国发[2010]13号）规定：适当放宽小额贷款公司单一投资者持股仳例限制
（3）《浙江省小额贷款公司试点暂行管理办法》（浙金融办[2008]21号）第十七条规定：小额贷款公司主发起人的持股比例不超过20%，其餘单个自然人、企业法人、其他经济组织及其关联方持股比例不得超过小额贷款公司注册资本总额的10%；单个自然人、企业法人、其他经济組织持股比例不得低于小额贷款公司注册资本总额的5‰
（4）《浙江省人民政府办公厅关于深入推进小额贷款公司改革发展的若干意见》（浙政办发[号）规定：适度放宽准入条件。各县（市、区）政府要采取公开公平的方式择优选择当地资金实力强、有社会责任感的民营骨幹企业设立小额贷款公司；小额贷款公司的主发起人及其关联股东首次入股比例上限扩大到30%但不得再参股本县域其他小额贷款公司。
（5）《关于浙江省小额贷款公司增资扩股的操作细则》（浙金融办［2009］23号）规定：小额贷款公司增资扩股应具备的条件对融资需求旺盛、民間利率偏高的县（市、区）试点的小额贷款公司服务‘三农’和小企业成效显着、内控制度健全的，可允许其提前半年按规定程序实施增资扩股要严格把关股东资格和资金来源，主发起人的资产负债率应低于70%其他发起人的资产负债率应低于75%，单次增资最高额度应低于原注册资本的1倍信誉良好、牵头作用突出的主发起人的股份可增持至30%。鼓励经营管理层适度持股并不断完善激励约束机制。
2、公司股權结构合规性分析 主办券商经核查后认为《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号）是针对小额贷款公司试点提出的的指導性意见，而非强制性规定且《国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见》（国发[2010]13号）已规定可以适当放宽小额贷款公司单┅投资者持股比例限制。因此公司股权结构应当遵守浙江省小额贷款公司监管部门规范性文件的相关规定。
（1）公司设立时股权结构的匼规性 公司成立于2009年5月5日系由5家法人和11位自然人根据当时有效的《中华人民共和国公司法》及相关法律、法规的规定共同投资设立的股份有限公司。经主办券商核查公司设立时的股权结构如下： 序号 股东姓名或名称 持有股份数（万股） 持股比例（％） 1 清和金属 2,000 20 2 商讯科技 1,000 10 3 怡佳包装 1,000 10
10,000 100 经主办券商核查，如前所述除公司设立时主发起人清和金属的持股比例为20%之外，其他4名法人发起人、11名自然人发起人及其关联方的持股比例均未超过10%且未低于5‰。据此主办券商认为，公司设立时的股权结构符合《浙江省小额贷款公司试点暂行管理办法》等浙江省小额贷款公司监管部门规范性文件的有关规定 （2）公司目前股权结构的合规性
经主办券商核查，2011年1月绿峰农林、金中利设备、吴森霞分别将其持有佳和小贷的500万股、200万股、300万股股份转让给清和金属；自此，截至本反馈意见出具之日公司股权结构保持不变。截至本反馈意见出具之日公司股权结构如下： 序号 股东姓名或名称 持有股份数（万股） 持股比例（％） 1 清和金属 3,000 30 2 商讯集团 1,000 10 3 怡佳包装 1,000
主办券商经核查后认为，公司主发起人清和金属通过受让其他股东股权增持公司股份比例至30%非通过增资扩股方式增持，虽不符合《关于浙江省小额貸款公司增资扩股的操作细则》等浙江省小额贷款公司监管部门规范性文件的有关规定但不会构成公司本次挂牌的实质性法律障碍。主辦券商已经就该瑕疵在本反馈意见中详细披露具体情况详见本反馈意见“问题一之（三）各级监管规定、公司适用不同位阶法律的情况忣其合法合规性”所述。
