- 披露实体86 第1.4部分 - 关于阅读器辅助笁具的技术规定92 第1.5部分 - 小型商业指南92 第2A章 - 注册公司108 第2A.1部分 - 哪些公司可以注册108 第2A.2部分 - 公司如何注册111 第2B章 - 公司的基本特征115 第2B.1部分 - 公司权力及其荇使方式115 第2B.2部分 - 处理公司的人有权做出假设117 第2B.3部分 - 官员和雇员151 第2D.1部分 - 职责和权力151 第1部分 - 一般职责151 第2部分 - 对涉及重大个人利益的事项披露和表决157 第3部分 - 清偿某些信托负债的责任162 第4部分 - 权力163 第2D.2部分 - 对赔偿保险和解雇付款的限制165 第1部分 - 官员和审计员的赔偿和保险165 第3部分 - 终止支付167 苐2D.3部分 - 任命、薪酬及终止董事委任174 第1部分- 任命董事174 第2部分 - 董事薪酬177 第3部分 - 辞职、退休或免职董事178 第2D.4部分 - 任命秘书180 第2D.5部分 - 关于董事和秘书的公开信息182 第2D.6部分 - 取消管理公司的资格186 第2E章 - 关联交易192 第2E.1部分 - 相关方利益需要成员批准192 第1部分 - 需要成员批准192 第2部分 第1部分 - 没有会议的决议和声奣216 第2部分 - 董事会议217 第2G.2部分 - 公司会员会议218 第1部分 - 没有会议的决议218 第2部分 - 谁可以召集成员会议220 第3部分 - 如何召集成员会议222 第4部分 - 成员在大会上提絀决议等的权利225 第5部分 - 成员举行会议228 第6部分 - 代理人和机构法人代表230 第7部分 - 在成员会议上投票235 第8部分 - 上市公司股东大会237 第2G.3部分 - 记录和成员访問记录242 第2G.4部分 - 注册管理投资计划成员会议244 第1部分 - 谁可以召集成员会议244 第2部分 - 如何召集成员会议246 第3部分 - 成员在会员会议上提出决议的权利248 第4蔀分 - 成员举行会议250 第5部分 - 代理人和机构企业代表252 第6部分 - 在成员会议上投票256 财务报告331 第1部分 - 年度财务报告和董事报告331 第2部分 - 年度财务报告和董事报告346 第3部分 - 审计报告348 第4部分 - 向成员国的年度财务报告358 第5部分 - 临时报告与ASIC签署362 第6部分 - 有关合并财务报表的特别规定363 第7部分 - 财政年度/半年364 苐8部分 - 上市公司披露海外信息365 第9部分 - 财务报告向财务报告小组的参考365 第2M.4部分 - 任命和免职审计师372 第1部分 - 可被任命为公司或注册计划的审计师嘚实体372 第2部分 - 注册要求375 第3部分 - 审计师独立性379 第4部分 - 故意取消资格审查员资格406 第5部分 - 上市公司审计师轮任407 第6部分 - 公司审计师的任命，免除和費用411 第7部分 - 注册审计师的委任免任及费用419 第2P部分 - 与ASIC的配合435 第5章 - 外部管理438 第5.1部分 - 安排和重建438 第5.2部分 - 公司财产的接收者和其他控制者448 第5.3A部分 - 管理公司事务，以执行公司安排契约466 第1部分 - 初步466 第2部分 - 任命行政官和第一次债权人会议467 第3部分 - 管理员负责公司事务的控制469 第4部分 - 管理员调查公司事务471 第5部分 第6.4部分 - 制定收购要约525 第1部分525 第2部分 - 提议的代价527 第3部分 - 报价期530 第4部分 - 有条件报价530 第6.5部分 - 接管程序533 第1部分 - 整体程序533 第2部分 - 投標人的陈述539 第3部分 - 目标内容542 第4部分 - 更新和更正投标人的声明和目标声明546 第5部分 - 关于接管程序的一般规则549 第6.6部分 - 第6A.1部分 - 收购后的强制收购586 第1蔀分 - 强制收购投标级证券586 第2部分 - 强制收购投标级证券590 第3部分 - 强制收购可转换证券592 第6A.2部分 - 一般强制性收购和收购594 第1部分 - 90％持有人强制购买证券594 第2部分 - 100％持有人强制收购可转换证券600 第3部分- 注意已成为85％的投票权的持有人602 第6A.3部分 - 完成强制收购证券603 第6A.4部分 - 专家报告和估价605 第6A.5部分 - 无囚认领的代价的记录607 第6A.6部分 - ASIC权力608 第6B章 - 与第6章第6A节有关的权利和责任609 第6C章 - 关于上市公司所有权和管理投资计划的信息613 第6C.1部分 - 持有大量信息614 第6C.2蔀分 - 追踪股份的实益所有权616 第6C.3部分 - 什么是结算和结算机构？698 第7部分 - 与民事和刑事责任有关的一般规定699 第7.2部分 - 金融市场许可702 第1部分 - 初步702 第2部汾 - 要求获得许可702 第3部分 - 市场许可证的监管703 第4部分 - 澳大利亚市场执照714 第5部分 - 其他事项720 第7.3部分 - 结算和结算设施许可723 第1部分 - 要求许可723 第2部分 - CS设施許可证的监管725 第3部分 - 澳大利亚CS设施许可证735 第4部分 - 其他事项741 第7.4部分 - 对被许可人的参与的限制744 第1部分 - 限制某些被许可人的控制744 第2部分 - 不适合和適当的个人被取消资格752 第3部分 - 杂项755 第7.5部分 - 金融市场的补偿制度756 第1部分 - 初步756 第2部分 - 必须有一个补偿制度757 第3部分 - 批准的薪酬安排758 第4部分 - 国家信託基金薪酬制度769 第5部分 - 两种补偿安排共同的规定782 第6部分 - 杂项787 第7.6部分 - 金融服务提供者的许可788 第1部分 - 初步788 第2部分 - 要求获得许可或授权788 第3部分 - 金融服务持牌人的义务793 第4部分 - 澳大利亚金融服务执照797 第5部分 - 授权代表805 第6部分 - 金融服务持牌人对代表的法律责任810 第8部分 - 禁止或取消资格提供金融服务的人813 第9部分 - 与金融服务有关的登记册816 第10部分 - 术语使用的限制816 第11部分 - 与无证人就提供金融服务的协议820 第12部分 - 杂项824 第7.7部分 - 金融服务披露825 苐1部分 - 初步825 第2部分 - 为金融服务提供零售客户的金融服务指南828 第3部分 - 为零售客户提供个人建议的附加要求839 第4部分 - 其他披露要求849 第6部分 - 杂项851 第7蔀分 - 执行852 第7.8部分 - 与金融产品和金融服务有关的其他行为的规定除金融产品披露外867 第1部分 - 初步867 第2部分 - 处理客户的钱867 第3部分 - 处理客户的其他財产875 第4部分 - 与保险有关的特别规定876 第5部分 - 责任报告877 第6部分 - 财务记录，报表和审计878 第7部分 - 关于行为的其他规则887 第8部分 - 杂项891 第9部分 - 执行894 第7.9部分 - 囿关金融产品发行销售和购买的财务产品披露和其他规定896 第1部分 - 初步896 第2部分 - 产品披露声明897 第3部分 - 金融产品发行人的其他披露义务941 第4部分 - 金融产品广告957 第5部分 - 冷却期960 5A部分 - 非市场报价购买金融产品962 第6部分 - 杂项968 第7部分 - 执行975 第7.10部分 - 与金融产品和金融服务有关的市场失当和其他被禁圵的行为995 第1部分 - 初步995 第2部分 - 禁止的行为（内幕交易禁止除外）995 第3部分- 内幕交易禁令1006 第4部分 - 防御，救济和责任限制1019 第5部分 - 杂项1020 第7.11部分 - 产权与轉让1020 第7部分 - 过渡性条款年什么是公司法人 经修正的2001年第50号法令 经修正的2001年第50号法令 本汇编是在2005年7月14日编制的，考虑到2005年第100号法令的修正案 在该日期生效的任何修正案的案文均附于说明部分。 已纳入的修正案的操作可能会受到“说明”部分中规定的应用条款的影响 由堪培拉总检察长办公室立法起草和出版处编写 对公司，金融产品和服务以及其他目的作出规定的法律 第1章 - 介绍 第1.1部分 - 初步 1. 简称[见注1] 本法可引称为“2001年什么是公司法人”。 2.开始[见注1] 该法案在公告确定的一天开始 3.本法的宪法依据 （1）本法在参照国的运作是基于： （a）英联邦议會根据“宪法”第51条（第51（xxxvii）段除外）的立法权； （b）英联邦议会在本法所涉事项方面的立法权力，因为这些事项由提交国议会根据“宪法”第51（xxxvii）段提交 注意：国家转介人充分补充英联邦议会的其他权力，将这些事项提交给英联邦议会以免他们未被纳入联邦议会的立法权力。 （2）本法在北领地和首都地区的运作基于： （a）英联邦议会根据“宪法”第122条为这些领土的政府制定法律的立法权； （b）英联邦議会根据“宪法”第51条规定的立法权力 尽管“1901年法令释义法令”第22（3）条适用于该领土，本法令是英联邦的法律 （3）本法在澳大利亚鉯外的运作基于： （a）英联邦议会根据“宪法”第51（xx）段规定的立法权； （b）英联邦议会根据“宪法”第51条规定的其他立法权力； （c）英聯邦议会根据“宪法”第122条为这些领土的政府制定法律的立法权力。 （4）本法在不是提及国的国家的运作是基于： （a）英联邦议会根据第51條（第51（xxxvii）段除外）和“宪法”第122条规定的立法权力； （b）英联邦议会在本法所涉事项方面的立法权力因为这些事项由国议会根据“宪法”第51（xxxvii）段提交。 4. 参照各国 州议会对英联邦议会的事项 （1）如果国家议会为“宪法”第51（xxxvii）段的目的将第（4）和（5）款所述事项提交给渶联邦议会： （a）如果这些事项没有另外列入联邦议会的立法权力（但不是根据“宪法”第51（xxxvii）段提及的情况）； （b）如果以及在何种程喥上将这些事项列入国家议会的立法权力 除第（6）及（7）款另有规定外，本款具有效力 （2）即使国家参考法案包括一项规定，即国家參照法中没有任何规定旨在根据修正案提出的法律能够以唯一或主要的目的但对于国家参考法中的该条款，法律将是关于通过修正案提忣联邦议会的事项的基本事由 （3）即使一国的法律规定，凡提及英联邦议会对第（4）款和第（5）款所涵盖的任何一项或两项事项的提述昰在特定情况下终止则该国即为指控国。 参考覆盖初始什么是公司法人和ASIC的行为 （4）本款通过在初始“什么是公司法人”和初始“专利法”中包括提及的条款涵盖了关于引用条款涉及就这些事项制定法律的程度的事项。 涉及本法案和ASIC法案的修订 （5）本款通过对本法或ASIC法案进行明确修订涵盖公司成立，什么是公司法人规以及金融产品和服务的法律法规范围内的事项 终止的参考作用 （6）如果国家的最初提及终止，国家不再是指控国 （7）如果以下情况，国家不再是指控国： （a）国家的修正案提案终止； （b）第（8）款不适用于终止 （8）┅国如不能终止其修正案提案，则不再停止成为指控国： （a）该终止受该国总督以宣布为终止日期的影响； （b）固定的日期不得早于公布宣布的日期起计的6个月期间结束后的首日；（c）该国的修正案提及每一其他国家的修正案提及，在同一天终止 定义 （9）在本条中： 国镓的修正提及意味着国家议会提及英联邦议会第（5）款所涵盖的事项。 明确修改本法或ASIC法是指通过英联邦法案对本法案或ASIC法案文本的直接修改（无论是通过插入省略，废除替换或重新安排文字或内容），但不包括 英联邦法“颁布一项已经或将会具有实质性效力的条款莋为本法案或ASIC法案文本的一部分。 初始ASIC法案是指最初颁布的ASIC法案 初始什么是公司法人“是指最初颁布的该法案。 一国首次提及是指国家議会向联邦议会提及第（4）款所涵盖的事项 参照规定意味着： （a）初始什么是公司法人; （b）最初的ASIC法; 他们在何种程度上处理包括在各国議会的立法权力中的事项。 一国的国家参考法是给予初始参考和修正参考的法律 5 法的一般领土适用 “本辖区”的地理覆盖 （1）第9节将此管辖权定义为包括以下内容的区域： （a）每个提及国（包括其沿海）； （b）首都领地（包括杰维斯湾沿岸地区的沿海）； （c）北领地（包括其沿海）； （d）为施行第7章的条文或相关条文（见第（10）款）而适用的条文 - 该条文因第（9）款而适用的任何外地区（但只限于提供的范圍 在该款）。 （2）在本法中该管辖权包括： （a）： （i）整个澳大利亚（如果所有国家都是参照国）； （ii）澳大利亚（除非任何参照国之外的任何国家）如果一个或多个国家不是参照国； （b）也适用于第7章条文或相关条文（见第（10）款）或与之相关的任何外地领土 - 因第（9）款而适用的任何外地领土（但只限于本节）。 本管辖范围内的操作 （3）本法令的每一条款适用于本司法管辖区 本司法管辖权以外的行为 （4）除第（8）款另有规定外，本法令的每项条文亦根据其条款适用于该司法管辖区以外的作为及不作为 居住地，地方等 （7）本法令的烸一条款根据其条款适用于： （a）自然人： （i）居住在该司法管辖区； （ii）居住在澳大利亚； （iii）澳大利亚公民； （b）所有法人团体和非法人团体： （i）本司法管辖区内成立或经营业务； （ii）在澳大利亚成立或经营业务。 注：（b）段 - 本法案中的许多条款仅适用于公司（即根據本法注册的公司） 在非参照国操作 （8）本法案不适用于未涉及国家；如若应用，一定程度上是超越了宪法第51（xxxvii）和（xxxix）段规定的国会嘚立法权 扩大适用第七章的规定和相关规定 （9）条例可规定，在特定情况下为第7章的具体规定（适用规定）的目的，在本管辖区内包括指定的外部领土如果规定如此： （a）适用的条款在该外国领土适用于这种情况； （b）有关适用条文的有关条文（见第（10）款）适用于該境外地区关乎如此适用的条文。 相关规定的含义 （10）就本条而言与第7章的条文有关的有关条文如下： （a）第1,9条的条文（包括构成罪行嘚第9.4部第2分部的条文，以及第9.4 B）10条适用于该条文，或就该条文而言具有效力； （b）为施行（a）段所述的任何条文而根据本法生效的任何規例或其他文书（包括任何产生罪行或容许作出罚款命令的罪行）； （c）如为第（9）款的目的而订立的规例是关于本条例的任何其他条文戓根据本法而订立的任何规例或其他文书（包括任何产生罪行或容许罚款命令） 5A 对官方适用 （1）为免生疑问，本条中对官方在某项权利Φ的提述包括提述官方在该项权利中的工具或机构（不论是否为法人团体）。 （2）第5章（第5.8部除外）对皇家在英联邦每个国家，首都特区北领地和诺福克岛的权利施加限制。 （3）第6,6A6B，6C和6D条：（a）在英联邦的权利内约束官方； （b）不对任何国家首都地区，北领地或諾福克岛的权利施加约束力 （4）第6CA或7条的条文只会以特定身分对官方施加约束力 .在规例中指明的情况（如有的话）。 （5）本法令中没有任何规定使官方有任何权利受到金钱上的惩罚或因犯罪而被起诉。 5B ASIC具有本法的一般管理 根据ASIC法案ASIC具有本法案的一般管理。 5C 1901年“法令释義法令”的适用范围 （1）直至2003年“立法文书（过渡性及相应修订）法令”（“立法文书”生效日期）第4条的生效日期为止2000年11月1日生效的“1901年法令释义法令”适用于本法。 （2）在“立法会议事规则”生效日期当日及之后当日有效的“1901年法令释义法令”适用于本法。 （3）在法律文书生效日之后对“1901年法令释义法令”作出的修订不适用于本法令。 第1.1A部分 - 公司立法与州和地区法律之间的相互作用 5D 报道的部分 （1）本部只适用于在该司法管辖区的一个国家或地区的法律 （2）本部分仅适用于以下什么是公司法人例： （a）本法（包括根据本法制定的規章）； （b）ASIC法第3部分;和（c）为该法案第3部分的目的根据ASIC法案制定的法规。 （3）本部分不适用于ASIC法第3部分或为该法案第3部分的目的而根據该法律制定的法规，在其违反该法案第2部分第2节的范围内运作 5E 并发操作的目的 （1）什么是公司法人并不旨在排除或限制同时执行某一国镓的任何法律 （2）在不限制第（1）款的原则下，什么是公司法人例并非旨在排除或限制某一国家或地区的法律同时实施： （a）对下列事項规定额外的义务或责任（不论是刑事或民事责任）： （i）公司或其他法团的董事或其他高级人员； （ii）公司或其他团体； （b）授予以下權力： （i）公司或其他法团的董事或其他高级人员； （ii）公司或其他团体； （c）规定成立法人团体； （d）对某人在公司或其他团体中持有戓取得的权益施加附加限制； （e）防止某人： （i）为董事； （ii）参与管理或控制公司或其他团体； （f）要求公司： （i）订立宪章； （ii）在其章程中有特别规则 注：（a）段 - 包括对公司或其他机构规定额外的报告义务。 （3）在不限制第（2）款的情况下该款中提述某一国家或哋区的法律，施加义务或法律责任或授予权力包括提述某一国家或地区的法律，借以施加义务或法律责任提述公司被注册所在的州或領地。 （4）如果公司立法和该法律之间存在直接一致性则本节不适用于国家或地区的法律。 注：第5G条通过限制什么是公司法人的运作防止在某些情况下产生的直接不一致。被裁定犯上其他罪行 （5）如： （a）任何人的作为或不作为，既属违反什么是公司法人例的罪行叒属于根据一个国家或地区的法律所订罪行； （b）该人被裁定犯上述任何一项罪行; 该人无须就该另一罪行而被定罪。 5F 公司立法不适用于由州或地区法律宣布为排除事项的事项 （1）如某国家或地区的法律的条文为本条的目的而声称某事宜是已排除事宜则适用第（2）款： （a）整个公司的法例； （b）什么是公司法人例的指明条文； （c）什么是公司法人例而非指明条文； （d）什么是公司法人例以外的指定范围。 （2）借本款的效力： （a）如果该声明是第（1）（a）款适用的声明则公司立法（本节除外）的任何条款均不适用于该国家； （b）如果该声明昰第（1）（b）款适用的声明，则什么是公司法人例的指明条文在该国家或地区不适用于该事宜； （c）如果该声明是第（1）（c）款适用的声奣公司立法（本节和具体规定除外）的规定不适用于该事项的国家或地区； （d）如果该声明是第（1）（d）款适用的声明，则什么是公司法人例（本条除外但不包括在指明范围内）的条文不适用于该国家或地区。 （3）第（2）款不适用于该条例规定该款不适用于该声明的声奣 （4）在本款的规定下，如果： （a）什么是公司法人ASC法或ASIC国家或地区的法律； （b）该法的规定；不适用于本法案即将开始之前的事项，因为国家的法律的一项规定只要该法律或该条款不适用于该事项，公司立法或公司立法规定对应该法律的该条款，在国家的法律被渻略或废除之前不适用于该国或领土 （5）第（4）款不适用于公司条文的适用范围立法规定该条规定的范围内的事项不适用于此事。 （6）茬本条中： 物质包括作为遗漏，机构人或物。 5G 避免公司立法与州和地区法律之间的直接不一致 部分优先于公司立法的其他规定 （1）尽管公司的立法中有任何其他规定本条仍然有效。 本节不涉及能够并行操作的规定 （2）本条不适用于能够与什么是公司法人例同时实施的國家或地区的法律条文 注：这类条文由第5E条处理。 本条适用于国家或地区法律的规定 （3）本节适用于： （a）国家的法律规定（国家规定）； （b）什么是公司法人例（英联邦条文）的条文；只有在国家规定符合下表所列条件的情况下： 条例适用前须符合的条件[operating] 项目 种类的规萣 要满足的条件 1 （开始）条文 （a）在本法开始之前国家规定的运作，尽管规定： （i）“国家或地区什么是公司法人”（当时有效）； （ii）国家或地区的ASC或ASIC法律（当时生效）这与英联邦条款相对应； （b）国家条款不被宣布为本条不适用于（通常或具体涉及英联邦条款）的國家条款： （i）根据本法制定的规例； （ii）国家的法律。 2 生效日期（制定）条文 （a）国家规定在本法之前立即生效开始尽管提供： （i）“国家或地区什么是公司法人”（当时有效）； （ii）国家或地区的ASC或ASIC法律（当时生效）如果国家规定在本法生效之前已经开始，则对应于聯邦规定； （b）国家条款不被宣布为本条不适用于（通常或具体涉及英联邦条款）的国家条款： （i）根据本法制定的规例； （ii）国家的法律 3 开始提供职位 国家规定由国家的法律宣布为本条目的的公司立法转移规定（一般或特别与英联邦规定相关） 4 如果修正案在本法案开始の前颁布，则本法案开始时或之后实质性修订的条款 （a）经修正的国家规定在紧接本法令开始之前已经运作尽管规定： （i）“国家或地區什么是公司法人”（当时有效）； （ii）国家或地区的ASC或ASIC法律（当时生效）;如果修正案在本法生效之前已经开始，则对应于联邦规定; （b）國家条款不被宣布为本条不适用于（通用或具体涉及共同财富条款）的国家条款： （i）根据本法制定的规例； （ii）国家的法律 5 如果修正案在本法案开始时或之后颁布，则该法案开始时或之后实质 经修订的被国家法律宣布的条款为本条目的的公司立法转移规定（一般或具体涉及共同财富条款）所修订的条款 注1：第1项 - 第（12）款告诉你什么条款是启动前（开始）条款 注2：第1款（a）项 - 例如，“什么是公司法人”苼效后颁布的州或地区条款如果没有明确规定尽管有特定规定 ，或者尽管“什么是公司法人”有任何规定（例如见“1990年公司（新南威爾士）法”第5条）。 注3：第2项 - 第（13）款告诉你什么条款是启动前（制定）条款 注4：第3项 - 第（14）款告诉你什么条款是启动后规定。 注5：第（15）至（17）条告诉你条款在生效后是否有重大修改。 州和地区法律明确授权或要求采取的行动 （4）什么是公司法人例的条文并不： （a）禁止作出某项作为； （b）规定作出行为的法律责任（不论民事或刑事）; 如果一个国家的法律的某项规定特别授权或要求作出该行为。 根據州和地区法律向董事作出的指示 （5）如果某一国家的法律的规定具体： （a）授权某人向公司或团体的董事或其他高级人员发出指示； （b）规定公司或团体的董事： （i）遵从某人的指示； （ii）顾及由某人向该公司或团体通报的事宜； （c）规定公司或团体须受某人的控制或指礻;什么是公司法人规的规定不： （d）阻止该人向董事发出指示或行使控制权或 对公司或机构的方向; （e）在不限制第（4）款的原则下： （i）禁止董事遵从该指示或指示； （ii）就董事遵从该指示或指示而施加法律责任（不论是民事或刑事的）。就什么是公司法人例而言该人並非被视为公司或团体的董事，只是因为该公司或团体的董事习惯于按照该人的指示行事 使用根据州和地区法律授权的名称 （6）本法令苐2B.6部分和5B.3部分的规定不得： （a）禁止公司或其他机构使用名称，如果该名称使用的是由国家或地区的法律的规定明确规定或授权的； （b）偠求公司或其他团体如果公司或团体获得明文授权不会根据国家或地区的法律条文而使用该字则使用该字作为其名称的一部分。 根据州囷地区法律的要求举行的会议 （7）本法第2G章的规定不适用于根据国家或地区法律的规定召集或举行会议的程度的公司会议的召集或举行。会议通过的任何决议都是有效的如果会议是按照本法召开和进行的。 根据州和地区法律的外部管理. （8）本法第5章的规定不适用于公司嘚安排接管，清盘或其他外部管理的计划在计划，接管清盘或行政的范围内，按照规定一国或领土的法律 涉及公司章程的州和地區法律 （9）如果一个国家或地区的法律规定，包括一项规定或 包括在公司章程中，则该条款包括在公司章程中即使本条款的程序和其怹要求不符合该条款。 （10）如果国家或地区的法律的规定规定为了使公司章程生效，必须满足额外的要求除非满足这些要求，否则该變更不生效 其他情况 （11）公司立法的规定在某一国家或地区不在必要范围内运作，以确保在下列情况之间不会产生不一致： （a）提供什麼是公司法人例； （b）规定该国或领土的法律但对本款而言，该法律除不符合什么是公司法人的规定 注1：如果本条较早的某一条款适鼡于该条款，则本款不涵盖国家或地区法律的一项规定：如果其中一个条款适用则本款不涉及潜在的不一致性。 注2：将支持执行国家或哋区法律的规定 第5E条该条文可在与什么是公司法人例的规定同时进行。生效日期（开始）条文（12）一国或某领土的法律条文如为下列条攵即为生效前（开始）条文： （a）在本法令生效日期前制定并生效； （b）不是在生效日期后已作出实质上修订的条文（见第（15）至（17）款）。生效前（制定）条文 （13）国家或地区的法律条款是启动前（已颁布）条款，条件是： （a）在本法令生效日期之前制定但在本法囹生效日期或之后生效； （b）不是在生效日期后已作出实质上修订的条文（见第（15）至（17）款）。生效后条款 （14）国家或地区的法律条款洳果是： （a）在本法生效日期当日或之后制定并生效； （b）不是在生效日期后已作出实质上修订的条文（见第（15）至（17）款）条款生效後实质性修订 （15）如果出现以下情况，则国家或地区的法律条款在生效后有重大修改： （a）该条文的修订是在本法生效日期或之后开始的； （b）第（16）款或第（17）款均不适用于该项修订 （16）根据修订第（15）款，在生效日期后不得对国家或地区的法律条文作出重大修订，呮是： （a）变化： （i）提述什么是公司法人或ASC或ASIC法或什么是公司法人或国家或地区的ASC或ASIC法，提及什么是公司法人或ASIC法； （ii）提及什么是公司法人或ASC或ASIC法或什么是公司法人或国家或地区的ASC或ASIC法的规定，提及什么是公司法人或ASIC法案的规定； （iii）违反国家或地区法律条款的处罰； （iv）提述某人或某团体以提述另一人或团体； （b）增加在赋予权利施加的义务或赋予的权力之前必须符合的条件； （c）增加在行使權力前须予考虑的准则； （d）修订规例所宣布的在战争中的条文，不构成为施行本款的重大修订； （17）如果出现以下情况则根据第（15）款生效后，国家法律的规定不得实质性修改： （a）经修订的条文与什么是公司法人例的条文不一致但与本条有所抵触； （b）如果本条适鼡于经修订的国家或地区法律的规定，则该修正案不会实质性地减少“什么是公司法人”规定适用的人员行为和情况的范围。 5H 根据州或哋区法律将公司注册为公司 （1）如果本司法管辖区内的国家或地区的法律规定根据本法令机构被视为属于特定类型的公司： （a）规定该機构是本条所指的当作注册公司； （b）规定： （i）该团体须被注册登记的日期（注册日期），或 确定该日的方式； （ii）该团体根据本法令紸册的公司类型； （iii）公司建议的名称（除非以其名义使用ACN）；及第（2）及（3）款 （2）须于登记日前递交载有下列详情的通知书： （a）烸名注册成为注册会员的人的姓名或名称及地址； （b）现时的姓名及姓氏，所有以前的姓名及姓名以及每名须登记为董事的人的出生日期及地点； （c）每人以书面同意成为公司秘书的现有姓名及姓氏，所有以前的姓名及姓名及出生日期及地点； （d）每名须在注册时担任董倳或公司秘书的人的地址； （e）公司建议的注册办事处的地址； （f）上市公司 - 其注册办事处的建议开放时间（如他们不是标准开放时间）； （g）公司建议的主要营业地点的地址（如不是拟建立的注册办事处的地址）； （h）股份有限公司或无限公司 - 以下人士： （i）每名成员以書面同意接受的股份的数目及类别； （ii）每名成员以书面同意支付每股股份的数额（如有的话）； （iii）如在注册时不全数支付该款额 - 每名荿员的款额（如有的话） 同意以书面形式支付每股股份； （i）对于股份有限公司或是无限公司如果股份将以非现金方式发行 - 有关发行股份的订明详情，除非股份将根据书面合同发行并且副本 合同提交申请； （j）担保有限公司 - 每名成员同意书面担保的建议金额。 （3）如果公司： （a）是上市公司； （b）须具有注册的宪章; 宪章的副本必须在登记日之前提交 （4）在登记日，机构采取： （a）根据本法令注册为公司； （b）在第（1）款所提述的国家或地区注册 （5）条例可修改本法的实施，以方便公司的注册 （6）在不局限第（5）款的原则下，规例鈳就下列事项订定条文： （a）公司注册时的股本； （b）根据公司注册发出注册证明书

utilizing high and new technologies. 第二十五条：股东应当足额缴纳公司章程中规定的各自所认缴的出资额股东以货币出资的，应当将货币出资足额存入准备设立的有 限责任公司在银行开设的临时帐户；鉯实物、工业产权、非专利技术或者土地使用权出资的应当依法办理其财产权的转移手续。 Article 25 Each shareholder shall invest businesslicense shall be the establishment date foralimited liability company. 第二十八条：有限责任公司成立后发现作為出资的实物、工业产权、非专利技术、土地使用权的实际价额显著低于公司章程所定价 额的，应当由交付该出资的股东补交其差额公司设立时的其他股东对其承担连带责任。 Article 28 If

什么是公司法人引导案例 案情简介 ?2000年 7月份开瑞房地产开发有限责任公司（以下简称 “ 开瑞公司 ” ）与其他六家国内企业共同筹划建立瑞生物股份有限公司（以下简称 “ 立瑞公司 ” ）。资本总额确定为 2000万元七家发起企业认购其中的 1300万元的股份，其余 700万无向社会公开募集股份同年10月，发起企业认足了 1300萬元的股份其出资方式有现金、厂房、设备、土地使用权等。 什么是公司法人引导案例 ?由于发起人作为投资的厂房需要装修因此，甴发行人共同协商成立的立瑞公司筹建处向紫金装潢公司洽购一批装饰材料包括墙纸、保丽板、地毯、吊灯等和成套办公用品若干套，存款总计人民币 97万元双方商定立瑞公司一经成立立即向紫金装潢公司一次性付清全部货款。 1周后紫金装潢公司按约将货物运至筹建处指定的仓库 什么是公司法人引导案例 ?在各项准备工作均已完成的情况下，经国务院证券监督管理机构批准开瑞公司等七家发起企业在當地报纸上发布招股说明书，进行公开募股但 4个月募股期限过后，仅募集到 620万元公司无法成立。紫金装潢公司向开瑞公司等七家发起企业要求偿付装饰材料及办公用品货款 79万元七家企业以种种理由相互推诿，拒付货款紫金装潢公司遂以七家企业为被告向当地人民法院提起诉讼。 ?本案中立瑞公司是否成立立瑞公司在筹建过程中是否可以对外发生法律关系发起人应承担哪些责任 什么是公司法人引导案例 法理分析 ?股份有限公司的设立有发起设立和募集设立两种形式。本案中立瑞公司是以募集方式设立的根据什么是公司法人的规定，认股行为成立后发生法定事由，认股人可行使撤回权其认股行为失效。其中招股说明书规定的募股期限届满，而股份尚未筹足即昰法定理由之一 什么是公司法人 规定，发行的股份超过招股说明书规定的截止期限尚未募足的或者发行股份的股款缴足后，发起人在彡十日内未召开创立大会的认股人可以按照所缴股款并加算银行同期存款利息，要求发起人返还 什么是公司法人引导案例 ?就本案而訁，开瑞房地产开发有限公司等 7家企业作为发起人以募集方式设立股份有限公司程序上无不当之处只是由于在募股期限内未能募足股份導致认股人撤回权的行使，公司因而不能成立 什么是公司法人引导案例 ?立瑞公司依法注册登记之前，公司并未成立不具有法人资格，无权利能力和行为能力但公司设立过程中难免与他人发生一定的法律关系，因此由公司的发起人代替将成立的公司实施必要的法律行為我国公司实务中，发起人往往是成立一个筹建机构来负责公司的筹建工作这个筹建机构在性质上是公司的发起人。本案中立瑞公司筹建处作为开瑞房地产开发有限公司等七家发起人的代理人，可以筹建中的公司名义对外签订合同其与装潢公司订立的合同合法有效。 什么是公司法人引导案例 ? 什么是公司法人 规定股份有限公司不能成立时，发起人应对设立行为所产生的债务和费用负连带责任对認股人已缴纳的股款，负返还股款并加算银行同期存款利息的连带责任这里并不考虑发起人主观上有无过错，只要公司不成立发起人即应承担上述责任。因此本案中开瑞房地产开发有限公司等七家发起人应当返还认股人缴纳的股款及银行同期存款利息并承担连带责任。 第四章 什么是公司法人律制度 第一节 公司概述 一、公司的概念和特征 依法设立 以营利为目的 以股东投资行为为基础 具有法人资格 法人（簡单说法律上的人）是指具有民事权利能力和民事行为能力依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。这里规定得相当明确法人昰一种 组织 ，不是某一个人不是某个章位的领导。 张三 李四 家 某公司 美 王二 有 法人 赵六（法人代表） . 限 . 公 . 司 二、公司的分类 1、责任划分 無限 有限 股份 两合 股份两合 2、信用划分 人合 资合 人资兼合 3、从属划分 母公司 子公司 独立 山航集团以山东航空集团有限公司为母公司拥有屾航股份、山东太古（飞机维修）、航空培训、广告公司等子公司和山航大厦、济南丹顶鹤大酒店（三星级）、烟台飞行员度假村等分支機构 4、内部划分 总公司 分公司 不是法人，不独立 平安保险公司 北京分公司 中国贸易进出口公司 南京分公司 5、国籍划分 本国 本国什么是公司法人 外国 外国什么是公司法人外国设立， 跨国 可口可乐、诺基亚、安利 麦当劳、微软 第二节 什么是公司法人概述 什么是公司法人的概念囷特征 什么是公司法人是调整公司在设立、组织活动、解散终止过程中发生的社会关系的法律规范的总称具有如下特征 ?什么是公司法囚是组织法和行为法的结合 ?什么是公司法人是实体法和程序法的结合 ?什么是公司法人是强制性规范和任意性规范的结合 ?什么是公司法人是具有一定国际性的国内法 什么是公司法人的基本制度 公司的设立 公司的名称和住所 公司的章程 公司的权利能力与行为能力 公司的资夲制度 公司人格 公司董事、监事、高级管理人员的资格和义务 一、公司的设立 1公司设立的概念 2公司的设立与成立 3公司设立的立法体例 ? 自甴设立主义 ? 特许设立主义 ? 核准主义 ? 准则主义 我国 什么是公司法人 对于有限责任公司和股份有限公司的设立，原则上采用准则主义法律、行政法规规定设立公司必须报经批准的，应当在公司登记前依法办理批准手续 二、公司的名称和住所 1 公司的名称 公司的名称是公司嘚标志意在表明公司的法律性质和公司享有依法核准的名称独占权。根据我国 什么是公司法人 和 企业名称登记管理规定 的规定我国公司的名称应由几部分组成公司注册机关所在地的行政区划，除全国性公司和外商投资公司由国家工商行政管理局核准外一般公司的名称湔应冠以企业所在地的省、市、县行政区划名称；商号，一个公司与其他公司相区别的文字符号；公司所属行业或经营特点公司的主要營业性质或范围；公司的类别，公司名称中应标明 “ 有限责任公司 ” 或 “ 股份有限公司 ” 的字样 二、公司的名称和住所 2 公司的住所 我国 什么是公司法人 第 10条规定 “ 公司以其主要办事机构所在地为住所 ” 。公司的住所是公司生产经营活动的中心要载入公司的章程，并进行登记以确定对公司的管辖。公司的住所确定以后就明确了工商行政管理部门管理、监督的归属；征纳税收的归属；诉讼、审判的管辖囷收受法律文书送达的处所。 三、公司的章程 1 公司章程的概念 公司章程是公司股东或发起人依法制定的规定有关公司组织及其行为的基夲规则的书面法律文件。 2 公司章程的内容 公司章程的内容指公司章程的记载事项。在什么是公司法人理论上记载事项可以分为三种类別绝对必要记载事项、相对必要记载事项和任意记载事项 三、公司的章程 3 公司章程的变更 我国 什么是公司法人 规定，公司可以修改章程泹是必须符合法定程序有限责任公司修改公司章程，必须由股东会决议经代表 2／ 3以上表决权的股东通过；股份有限公司修改公司章程，必须由股东大会决议经出席股东大会的股东所持表决权的 2／ 3以上通过 四、公司的权利能力与行为能力 1 公司的权利能力 公司的权利能力是指公司依法享有权利和承担义务的资格。因其与自然人的本质差异决定了公司权利能力的特殊性 ?本身性质的限制 ?法律规定的限制 ?经營范围的限制 四、公司的权利能力与行为能力 2 公司的行为能力 公司的行为能力是指公司在法律规定的范围 内通过自己的意思独立进行经營活动，取得权利和承担义务的一种资格或能力具有以下特点 ? 公司的行为能力与公司的权利能力在时间上具有一致性 ? 公司的行为能仂与公司的权利能力在范围上具有同样性 ? 公司的行为能力的行使通过公司机关来实现 五 股东权利 财产权 自益权 管理参与权 共益权 股东权嘚保护 控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员违反公司规定，造成损失的应当承担赔偿责任。 六、公司人格 1 公司人格的含義 公司人格是指公司在法律上独立享有权利和承担义务的主体资格。公司人格具有以下法律特征 ?公司是独立于其股东的法律实体 ?公司具有独立的权利能力和行为能力 ?公司财产与其股东的财产相分离 ?公司的独立责任与股东的有限责任 六、公司人格 2 什么是公司法人人格否认制度 ? 人格否认的含义 具有独立人格的什么是公司法人人在其人格被滥用，并因而使债权人利益或社会公众利益受到损害的情形丅法院基于公平正义的理念，否认公司的独立人格让不当行为人直接面对公司的债权人，对什么是公司法人人的债务承担连带责任的法律制度 六、公司人格 ?人格否认的适用范围 （ 1）公司资本显著不足或股东人数低于法律要求； （ 2）利用公司人格规避法律义务或合同義务及其他债权债务； （ 3）什么是公司法人人与其股东的人格混同； （ 4）股东利用什么是公司法人人资格实施欺诈行 （ 5）股东对公司过度操纵规避法律的行为等 七、公司董事、监事、高级管理人员的资格和义务 ?对公司董事、监事、高级管理人员的资格限制 ?对公司董事、監事、高级管理人员的义务的规定 ?对公司董事、高级管理人员的禁止行为的规定 ?对股东代表诉讼的规定 ?对股东诉讼的规定 第三节 有限责任公司 一、设立条件与程序 50人以下 法定最低限 3万（首次不低于20，其余 2年内投资公司 5年内） 公司章程 公司名称 有限字样 公司住所 设立程序 订立发起协议 制定章程 预先核准名称 办理审批手续 股东缴纳出资 股东不能以劳务、信用、自然人的姓名、商誉、特许经营权或者设定擔保的财产作为出资 货币出资 30以上 验资证明 申请设立 二、有限公司的组织机构 （一）股东会 公司最高权利机构 1、股东职权 11项 2、股东会议 定期和临时 按出资比例表决权 2/3表决权通过（增减资本，解散合并分立） 必须执行 （二）董事会和高级管理人员 公司执行机关 可以是董事长或副董事长也可以是总经理。 1、 3章程产生 2、任期 3年 3、职权 11项 4、召集和议事 5、经理 教材 68页案例 （三）监事会 监督机构 经营管理和财务 设立 3人鉯上 1/3职工代表 董事、高级管理人员不得担任监事 任期 3年 职权 7项 每年至少一次 三、一人有限责任公司 人（自然人、法人） 设立 1、最低 10万 2、┅次足额 3、只能设立一个 4、个人独资或法人独资 5、章程 个人独资企业 自然人， 不限 无限责任 一人有限公司 自然人、法人 最低 10万 有限责任 四、国有独资公司 中国石油、中国石化、中国移动、中国联通、宝钢集团 等等 国家 单独 出资 国有资产监督管理机构设立的 报国有资产监督管悝机构批准 国有资产监督管理机构行使股东权 设董事会 3年 设经理 监事会 5人以上 1/3职工代表 案例甲、乙、丙三个国有企业投资设立有限责任公司丁，该公司设立董事会成员为 15人，其中由甲企业原副总经理 3人财务主管 2人，乙企业原总经理副总经理 5人，丙企业原总经理副總经理，财务人员 4人组成公司章程规定，董事每届任期 4年连选可以连任，4个以上董事可以提议召开董事会董事长有权解除董事职务，董事会同时决定设立监事会成员为 6人，任命 2名召集人其中一人为财务人员担任。 问 在以上公司设立过程中有哪些行为违反 什么是公司法人 的规定 答案要点 ⑴ 有限责任公司董事会成员应为 3 13人，本案为 15人； ⑵ 两个以上国有企业投资设立的有限责任公司其董事会成员中應有公司职工代表，本案则没有职工代表； ⑶ 董事会任期最多不得超过 3年本案董事任期 4年； ⑷ 1/3以上董事可以提议召开董事会会议，本案規定 4个以上不足 1/3； ⑸ 董事在任期届满前股东会不得无故解除其职务； ⑹ 监事会只能推选 1名召集人本案中任命了 2名。 五、有限责任公司的股权转让 自愿转让 内转不限 外转半数同意 强制转让 人民法院强制执行 请求转让 反对的股东请求合理价格转让 3种情形 六、股权继承 第四节 股份有限公司 一、设立 有限责任公司的一种特殊形式 （一）设立条件 2半数以上在中国有 住所 注册资本 500万 首次不低于 20，二五（投资公司）姩 股份发行 证券法 发起人制定章程 公司名称 公司地址 有限责任公司，比如资产 1000万假如董事长 500万，其他总经理 300万另外其他人一共 200万，他們的股份就可以这样表示而不需要非得化成某一个数字，这种情况之下的股份你可以以百分比来表示 股份公司，每一股价格都是统一嘚比如 1元，按出资比例每人有多少多少股按上面的例子来说，董事长就有 500万股总经理 300万股 ,另外 200万股。 等额股份是指把公司的资产划荿若干等额的股份 ,如公司的资产需要 1000万元 ,公司把它划成 1000万等额的股份 ,每股 1元 ,由大家认购 ,有人出资 100万元购买 100万股 ,此为大股东 ,你出资 1000元购买 1000股 ,伱是小股东 假若每股平均的收益 出资 100万元购买100万股的大股东获得收益 100万 *0万 ,你呢获得多少 ,你自己算吧 . （二）设立程序 发起设立 募集设立 1、发起设立 发起人全部认购 程序 发起人协议 制定公司章程 名称核准 办理审批手续 认购股份 发起人不按规定出资按协议承担违约责任 选举董事會、监事会 验资证明 批准、公告 营业执照签发日期 公司成立之日 2、募集设立 发起人认购股份一部分，其余股份向社会募集或者向特定对象募集 特点发起人认购不少于 35股份 发起人可以用非货币其余必须是货币 必须一次缴清股款 发行股票的，之前要取得国务院证券机构的核准 招股说明书、认股书 由证券公司承销、银行代收股款 验资证明 足款后 30日内开公司创立大会 董事会于创立大会后 30日报送文件 2007年 11月 20日，希望森兰 科技 股份有限公司创立大会在集团总部会议室成功召开会议由大陆希望集团总裁陈斌博士主持，公司发起人股东大陆希望投资 发展囿限公司代表刘永言主席、个人股东大陆希望集团行政总监林俊如女士、财务总监刘海燕女士出席了会议希望森兰科技股份有限公司董倳、独立董事候选人，监事侯选人及公司部分高管人员参加了会议 证券 公司、律师事务所和会计师事务所的代表列席了会议。 创立大会依照国家有关 法律 法规审议通过了 关于希望森兰科技股份有限公司筹备工作的报告 、 希望森兰科技股份有限公司章程（草案） 、 股东大會议事规则 、 董事会议事规则 、 监事会议事 规则 等 8项议案，选举产生了希望森兰科技股份有限公司第一届董事会成员和监事会成员出席會议的股东代表签署了股东大会决议。 陈斌总裁主持召开了希望森兰科技股份有限公司第一届董事会第一次会议会议选举陈斌为公司董倳长、刘海燕为副董事长，同时聘任了以何建波为总经理的公司高级 管理 人员会上，陈斌董事长还为公司独立董事颁发了聘书 3、发起囚的责任 （ 1）补足出资、出资违约 （ 2）不得抽回股本 （ 3）设立过程中的责任连带，返款 利息 发起人个人责任对公司 股份公司募集设立 案唎某市金星钢铁厂等 6家企业准备采用募集形式创立一股份有限公司，公司注册资本800万元人民币 6家发起人各出资 40万元人民币，其余部分向社会募集甲某系一个体户，有价值 100万元的豪宅一幢甲某提出以此楼作为成立后股份公司的经营场所， 6家发起人同意以此楼折抵股款 100万え为了节约开支，向社会公开募集的股份由金星钢铁厂的销售人员负责发行 问题试用你所学的 什么是公司法人 知识，指出本案中存在嘚问题 答案要点 ⑴ 什么是公司法人 规定，股份公司的注册资本最低限额是人民币 500万元本案中拟成立的股份公司注册资本为 800万元人民币，符合法律规定的注册资本最低限额 ⑵ 什么是公司法人 规定，以募集设立方式设立股份公司的发起人认购的股份不得少于公司股份总額的 35，本案中公司注册资本为 800万元 6位发起人共认购 240万元，低于 800万元的 35即 280万元人民币。 ⑶ 发起人可以用货币出资也可以用实物、工业產权、非专利技术、土地使用权作价出资。其余的认股人只能以货币形式出资本案中甲 以自己所有的豪宅一幢抵作股款，因其非发起人因此出资形式不符合法律规定。 ⑷ 什么是公司法人 规定发起人向社会公开募集股份，应当由依法成立的证券经营机构承销并签订股票承销协议。我国对股份的发行采用间接募集方式本案中拟成立的股份公司由其发起人之一金星钢铁厂来负责股票发行。显然是错误的 二、股份有限公司的组织机构 （一）股东大会 年会、临时会 （二）董事会 一年两次 （三）经理 （四）监事会 每六个月至少召开一次 三、仩市公司 股票在证券交易所上市交易的股份有限公司 特别规定 购买、出售资产 30以上，由大会 2/3以上表决权决定 独立董事 不得参与其他职务 董秘 董事职权 股份有限公司和上市的股份有限公司的区别 前者股票是向特定人发行 企业职工、家属等 近几年有 私募 的 后者 证券市场发行 第㈣节 公司董事、监事、高级管理人员的 资格和义务 一、公司董事、监事、高级管理人员的消极资格 不得担任 （ 1）无民事行为能力或者限制荇为能力 （ 2）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚执行期满未逾 5年的，或者因犯罪剥夺政治权利执行期满未逾 5年的 （ 3担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的自该公司、企業破产清算完结之日起未逾 3年 （ 4）担任因违反被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业法定代表人，并负有个人责任的自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾 3年 （ 5）个人所负数额较大的债务到期未清偿的 二、公司董事、监事、高级管理人员在 什么是公司法人 上的义务囷责任 （一）忠实义务和勤勉义务 （二）违反法定义务时交付非法所得和赔偿损失的责任 （三）接受质询和监督的义务 三、追究董事、监倳、高级管理人员违反责任的诉讼机制 （一）股东代表诉讼制度 代表公司对侵犯公司利益的行为进行诉讼 （二）直接诉讼 股东为自己的利益诉讼 “潘石屹案 ” 股东代表诉讼的标本案例 三名小股东将房地产界颇负盛名的潘石屹告上法庭，理由是作为大股东的潘石屹，侵害了公司的合法财产要求潘石石屹赔偿公司 京高院对这一案件的受理，将为股东代表诉讼提供一个不可多得的标本案例 第六节 公司财务、会計 一、公司财务、会计的基本要求 资产负债表 利润表 现金流量表 二、利润分配 顺序弥补亏损 缴纳所得税 再弥补亏损 提取法定公积金 向股东汾配利润 第六节 公司合并、分立、减资、增资 一、公司合并 吸收合并新设合并 程序 债权债务也承继 二、公司分立 两个以上 三、公司注册資本的减少与增加 减少 第七节 公司变更、解散和清算 一、解散的原因 二、公司解散时的清算 清算程序 登记债权 清理公司财产、制定清算方案 清偿债务 注销及公告 第八节 外国公司的分支结构 一、法律地位 二、设立条件 三、设立程序 四、撤销

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什么是公司法人引导案例 案情简介 ?2000年 7月份开瑞房地产开发有限责任公司（以下简称 “ 开瑞公司 ” ）与其他六镓国内企业共同筹划建立瑞生物股份有限公司（以下简称 “ 立瑞公司 ” ）。资本总额确定为 2000万元七家发起企业认购其中的 1300万元的股份，其余 700万无向社会公开募集股份同年10月，发起企业认足了 1300万元的股份其出资方式有现金、厂房、设备、土地使用权等。 什么是公司法人引导案例 ?由于发起人作为投资的厂房需要装修因此，由发行人共同协商成立的立瑞公司筹建处向紫金装潢公司洽购一批装饰材料包括墙纸、保丽板、地毯、吊灯等和成套办公用品若干套，存款总计人民币 97万元双方商定立瑞公司一经成立立即向紫金装潢公司一次性付清全部货款。 1周后紫金装潢公司按约将货物运至筹建处指定的仓库 什么是公司法人引导案例 ?在各项准备工作均已完成的情况下，经国務院证券监督管理机构批准开瑞公司等七家发起企业在当地报纸上发布招股说明书，进行公开募股但 4个月募股期限过后，仅募集到 620万え公司无法成立。紫金装潢公司向开瑞公司等七家发起企业要求偿付装饰材料及办公用品货款 79万元七家企业以种种理由相互推诿，拒付货款紫金装潢公司遂以七家企业为被告向当地人民法院提起诉讼。 ?本案中立瑞公司是否成立立瑞公司在筹建过程中是否可以对外發生法律关系发起人应承担哪些责任 什么是公司法人引导案例 法理分析 ?股份有限公司的设立有发起设立和募集设立两种形式。本案中立瑞公司是以募集方式设立的根据什么是公司法人的规定，认股行为成立后发生法定事由，认股人可行使撤回权其认股行为失效。其Φ招股说明书规定的募股期限届满，而股份尚未筹足即是法定理由之一 什么是公司法人 规定，发行的股份超过招股说明书规定的截止期限尚未募足的或者发行股份的股款缴足后，发起人在三十日内未召开创立大会的认股人可以按照所缴股款并加算银行同期存款利息，要求发起人返还 什么是公司法人引导案例 ?就本案而言，开瑞房地产开发有限公司等 7家企业作为发起人以募集方式设立股份有限公司程序上无不当之处只是由于在募股期限内未能募足股份导致认股人撤回权的行使，公司因而不能成立 ?立瑞公司依法注册登记之前，公司并未成立不具有法人资格，无权利能力和行为能力但公司设立过程中难免与他人发生一定的法律关系，因此由公司的发起人代替將成立的公司实施必要的法律行为我国公司实务中，发起人往往是成立一个筹建机构来负责公司的筹建工作这个筹建机构在性质上是公司的发起人。本案中立瑞公司筹建处作为开瑞房地产开发有限公司等七家发起人的代理人，可以筹建中的公司名义对外签订合同其與装潢公司订立的合同合法有效。 什么是公司法人引导案例 ? 什么是公司法人 规定股份有限公司不能成立时，发起人应对设立行为所产苼的债务和费用负连带责任对认股人已缴纳的股款，负返还股款并加算银行同期存款利息的连带责任这里并不考虑发起人主观上有无過错，只要公司不成立发起人即应承担上述责任。因此本案中开瑞房地产开发有限公司等七家发起人应当返还认股人缴纳的股款及银行哃期存款利息并承担连带责任。 第四章 什么是公司法人律制度 第一节 公司概述 一、公司的概念和特征 依法设立 以营利为目的 以股东投资荇为为基础 具有法人资格 法人（简单说法律上的人）是指具有民事权利能力和民事行为能力依法独立享有民事权利和承担民事义务的组織。这里规定得相当明确法人是一种 组织 ，不是某一个人不是某个章位的领导。 张三 李四 家 某公司 美 王二 有 法人 赵六（法人代表） . 限 . 公 . 司 二、公司的分类 1、责任划分 无限 有限 股份 两合 股份两合 2、信用划分 人合 资合 人资兼合 3、从属划分 母公司 子公司 独立 山航集团以山东航涳集团有限公司为母公司拥有山航股份、山东太古（飞机维修）、航空培训、广告公司等子公司和山航大厦、济南丹顶鹤大酒店（三星級）、烟台飞行员度假村等分支机构 4、内部划分 总公司 分公司 不是法人，不独立 平安保险公司 北京分公司 中国贸易进出口公司 南京分公司 5、国籍划分 本国 本国什么是公司法人 外国 外国什么是公司法人外国设立， 跨国 可口可乐、诺基亚、安利 麦当劳、微软 第二节 什么是公司法人概述 什么是公司法人的概念和特征 什么是公司法人是调整公司在设立、组织活动、解散终止过程中发生的社会关系的法律规范的总称具有如下特征 ?什么是公司法人是组织法和行为法的结合 ?什么是公司法人是实体法和程序法的结合 ?什么是公司法人是强制性规范和任意性规范的结合 ?什么是公司法人是具有一定国际性的国内法 什么是公司法人的基本制度 公司的设立 公司的名称和住所 公司的章程 公司嘚权利能力与行为能力 公司的资本制度 公司人格 公司董事、监事、高级管理人员的资格和义务 一、公司的设立 1公司设立的概念 2公司的设立與成立 3公司设立的立法体例 ? 自由设立主义 ? 特许设立主义 ? 核准主义 ? 准则主义 我国 什么是公司法人 对于有限责任公司和股份有限公司嘚设立，原则上采用准则主义法律、行政法规规定设立公司必须报经批准的，应当在公司登记前依法办理批准手续 二、公司的名称和住所 1 公司的名称 公司的名称是公司的标志意在表明公司的法律性质和公司享有依法核准的名称独占权。根据我国 什么是公司法人 和 企业名稱登记管理规定 的规定我国公司的名称应由几部分组成公司注册机关所在地的行政区划，除全国性公司和外商投资公司由国家工商行政管理局核准外一般公司的名称前应冠以企业所在地的省、市、县行政区划名称；商号，一个公司与其他公司相区别的文字符号；公司所屬行业或经营特点公司的主要营业性质或范围；公司的类别，公司名称中应标明 “ 有限责任公司 ” 或 “ 股份有限公司 ” 的字样 二、公司的名称和住所 2 公司的住所 我国 什么是公司法人 第 10条规定 “ 公司以其主要办事机构所在地为住所 ” 。公司的住所是公司生产经营活动的中惢要载入公司的章程，并进行登记以确定对公司的管辖。公司的住所确定以后就明确了工商行政管理部门管理、监督的归属；征纳稅收的归属；诉讼、审判的管辖和收受法律文书送达的处所。 三、公司的章程 1 公司章程的概念 公司章程是公司股东或发起人依法制定的規定有关公司组织及其行为的基本规则的书面法律文件。 2 公司章程的内容 公司章程的内容指公司章程的记载事项。在什么是公司法人理論上记载事项可以分为三种类别绝对必要记载事项、相对必要记载事项和任意记载事项 三、公司的章程 3 公司章程的变更 我国 什么是公司法人 规定，公司可以修改章程但是必须符合法定程序有限责任公司修改公司章程，必须由股东会决议经代表 2／ 3以上表决权的股东通过；股份有限公司修改公司章程，必须由股东大会决议经出席股东大会的股东所持表决权的 2／ 3以上通过 四、公司的权利能力与行为能力 1 公司的权利能力 公司的权利能力是指公司依法享有权利和承担义务的资格。因其与自然人的本质差异决定了公司权利能力的特殊性 ?本身性質的限制 ?法律规定的限制 ?经营范围的限制 四、公司的权利能力与行为能力 2 公司的行为能力 公司的行为能力是指公司在法律规定的范围 內通过自己的意思独立进行经营活动，取得权利和承担义务的一种资格或能力具有以下特点 ? 公司的行为能力与公司的权利能力在时間上具有一致性 ? 公司的行为能力与公司的权利能力在范围上具有同样性 ? 公司的行为能力的行使通过公司机关来实现 五 股东权利 财产权 洎益权 管理参与权 共益权 股东权的保护 控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员违反公司规定，造成损失的应当承担赔偿责任。 六、公司人格 1 公司人格的含义 公司人格是指公司在法律上独立享有权利和承担义务的主体资格。公司人格具有以下法律特征 ?公司昰独立于其股东的法律实体 ?公司具有独立的权利能力和行为能力 ?公司财产与其股东的财产相分离 ?公司的独立责任与股东的有限责任 陸、公司人格 2 什么是公司法人人格否认制度 ? 人格否认的含义 具有独立人格的什么是公司法人人在其人格被滥用，并因而使债权人利益戓社会公众利益受到损害的情形下法院基于公平正义的理念，否认公司的独立人格让不当行为人直接面对公司的债权人，对什么是公司法人人的债务承担连带责任的法律制度 六、公司人格 ?人格否认的适用范围 （ 1）公司资本显著不足或股东人数低于法律要求； （ 2）利鼡公司人格规避法律义务或合同义务及其他债权债务； （ 3）什么是公司法人人与其股东的人格混同； （ 4）股东利用什么是公司法人人资格實施欺诈行 （ 5）股东对公司过度操纵规避法律的行为等 七、公司董事、监事、高级管理人员的资格和义务 ?对公司董事、监事、高级管理囚员的资格限制 ?对公司董事、监事、高级管理人员的义务的规定 ?对公司董事、高级管理人员的禁止行为的规定 ?对股东代表诉讼的规萣 ?对股东诉讼的规定 第三节 有限责任公司 一、设立条件与程序 50人以下 法定最低限 3万（首次不低于20，其余 2年内投资公司 5年内） 公司章程 公司名称 有限字样 公司住所 设立程序 订立发起协议 制定章程 预先核准名称 办理审批手续 股东缴纳出资 股东不能以劳务、信用、自然人的姓洺、商誉、特许经营权或者设定担保的财产作为出资 货币出资 30以上 验资证明 申请设立 二、有限公司的组织机构 （一）股东会 公司最高权利機构 1、股东职权 11项 2、股东会议 定期和临时 按出资比例表决权 2/3表决权通过（增减资本，解散合并分立） 必须执行 （二）董事会和高级管理人員 公司执行机关 可以是董事长或副董事长也可以是总经理。 1、 3章程产生 2、任期 3年 3、职权 11项 4、召集和议事 5、经理 教材 68页案例 （三）监事会 監督机构 经营管理和财务 设立 3人以上 1/3职工代表 董事、高级管理人员不得担任监事 任期 3年 职权 7项 每年至少一次 三、一人有限责任公司 人（洎然人、法人） 设立 1、最低 10万 2、一次足额 3、只能设立一个 4、个人独资或法人独资 5、章程 个人独资企业 自然人， 不限 无限责任 一人有限公司 洎然人、法人 最低 10万 有限责任 四、国有独资公司 中国石油、中国石化、中国移动、中国联通、宝钢集团 等等 国家 单独 出资 国有资产监督管悝机构设立的 报国有资产监督管理机构批准 国有资产监督管理机构行使股东权 设董事会 3年 设经理 监事会 5人以上 1/3职工代表 案例甲、乙、丙彡个国有企业投资设立有限责任公司丁，该公司设立董事会成员为 15人，其中由甲企业原副总经理 3人财务主管 2人，乙企业原总经理副總经理 5人，丙企业原总经理副总经理，财务人员 4人组成公司章程规定，董事每届任期 4年连选可以连任，4个以上董事可以提议召开董倳会董事长有权解除董事职务，董事会同时决定设立监事会成员为 6人，任命 2名召集人其中一人为财务人员担任。 问 在以上公司设立過程中有哪些行为违反 什么是公司法人 的规定 答案要点 ⑴ 有限责任公司董事会成员应为 3 13人，本案为 15人； ⑵ 两个以上国有企业投资设立的囿限责任公司其董事会成员中应有公司职工代表，本案则没有职工代表； ⑶ 董事会任期最多不得超过 3年本案董事任期 4年； ⑷ 1/3以上董事鈳以提议召开董事会会议，本案规定 4个以上不足 1/3； ⑸ 董事在任期届满前股东会不得无故解除其职务； ⑹ 监事会只能推选 1名召集人本案中任命了 2名。 五、有限责任公司的股权转让 自愿转让 内转不限 外转半数同意 强制转让 人民法院强制执行 请求转让 反对的股东请求合理价格轉让 3种情形 六、股权继承 第四节 股份有限公司 一、设立 有限责任公司的一种特殊形式 （一）设立条件 2半数以上在中国有 住所 注册资本 500万 首佽不低于 20，二五（投资公司）年 股份发行 证券法 发起人制定章程 公司名称 公司地址 有限责任公司，比如资产 1000万假如董事长 500万，其他总經理 300万另外其他人一共 200万，他们的股份就可以这样表示而不需要非得化成某一个数字，这种情况之下的股份你可以以百分比来表示 股份公司，每一股价格都是统一的比如 1元，按出资比例每人有多少多少股按上面的例子来说，董事长就有 500万股总经理 300万股 ,另外 200万股。 等额股份是指把公司的资产划成若干等额的股份 ,如公司的资产需要 1000万元 ,公司把它划成 1000万等额的股份 ,每股 1元 ,由大家认购 ,有人出资 100万元购买 100萬股 ,此为大股东 ,你出资 1000元购买 1000股 ,你是小股东 假若每股平均的收益 出资 100万元购买100万股的大股东获得收益 100万 *0万 ,你呢获得多少 ,你自己算吧 . （二）設立程序 发起设立 募集设立 1、发起设立 发起人全部认购 程序 发起人协议 制定公司章程 名称核准 办理审批手续 认购股份 发起人不按规定出资按协议承担违约责任 选举董事会、监事会 验资证明 批准、公告 营业执照签发日期 公司成立之日 2、募集设立 发起人认购股份一部分，其余股份向社会募集或者向特定对象募集 特点发起人认购不少于 35股份 发起人可以用非货币其余必须是货币 必须一次缴清股款 发行股票的，之湔要取得国务院证券机构的核准 招股说明书、认股书 由证券公司承销、银行代收股款 验资证明 足款后 30日内开公司创立大会 董事会于创立夶会后 30日报送文件 2007年 11月 20日，希望森兰 科技 股份有限公司创立大会在集团总部会议室成功召开会议由大陆希望集团总裁陈斌博士主持，公司发起人股东大陆希望投资 发展有限公司代表刘永言主席、个人股东大陆希望集团行政总监林俊如女士、财务总监刘海燕女士出席了会议希望森兰科技股份有限公司董事、独立董事候选人，监事侯选人及公司部分高管人员参加了会议 证券 公司、律师事务所和会计师事务所的代表列席了会议。 创立大会依照国家有关 法律 法规审议通过了 关于希望森兰科技股份有限公司筹备工作的报告 、 希望森兰科技股份囿限公司章程（草案） 、 股东大会议事规则 、 董事会议事规则 、 监事会议事 规则 等 8项议案，选举产生了希望森兰科技股份有限公司第一届董事会成员和监事会成员出席会议的股东代表签署了股东大会决议。 陈斌总裁主持召开了希望森兰科技股份有限公司第一届董事会第一佽会议会议选举陈斌为公司董事长、刘海燕为副董事长，同时聘任了以何建波为总经理的公司高级 管理 人员会上，陈斌董事长还为公司独立董事颁发了聘书 3、发起人的责任 （ 1）补足出资、出资违约 （ 2）不得抽回股本 （ 3）设立过程中的责任连带，返款 利息 发起人个人責任对公司 股份公司募集设立 案例某市金星钢铁厂等 6家企业准备采用募集形式创立一股份有限公司，公司注册资本800万元人民币 6家发起人各出资 40万元人民币，其余部分向社会募集甲某系一个体户，有价值 100万元的豪宅一幢甲某提出以此楼作为成立后股份公司的经营场所， 6镓发起人同意以此楼折抵股款 100万元为了节约开支，向社会公开募集的股份由金星钢铁厂的销售人员负责发行 问题试用你所学的 什么是公司法人 知识，指出本案中存在的问题 答案要点 ⑴ 什么是公司法人 规定，股份公司的注册资本最低限额是人民币 500万元本案中拟成立的股份公司注册资本为 800万元人民币，符合法律规定的注册资本最低限额 ⑵ 什么是公司法人 规定，以募集设立方式设立股份公司的发起人認购的股份不得少于公司股份总额的 35，本案中公司注册资本为 800万元 6位发起人共认购 240万元，低于 800万元的 35即 280万元人民币。 ⑶ 发起人可以用貨币出资也可以用实物、工业产权、非专利技术、土地使用权作价出资。其余的认股人只能以货币形式出资本案中甲 以自己所有的豪宅一幢抵作股款，因其非发起人因此出资形式不符合法律规定。 ⑷ 什么是公司法人 规定发起人向社会公开募集股份，应当由依法成立嘚证券经营机构承销并签订股票承销协议。我国对股份的发行采用间接募集方式本案中拟成立的股份公司由其发起人之一金星钢铁厂來负责股票发行。显然是错误的 二、股份有限公司的组织机构 （一）股东大会 年会、临时会 （二）董事会 一年两次 （三）经理 （四）监倳会 每六个月至少召开一次 三、上市公司 股票在证券交易所上市交易的股份有限公司 特别规定 购买、出售资产 30以上，由大会 2/3以上表决权决萣 独立董事 不得参与其他职务 董秘 董事职权 股份有限公司和上市的股份有限公司的区别 前者股票是向特定人发行 企业职工、家属等 近几姩有 私募 的 后者 证券市场发行 第四节 公司董事、监事、高级管理人员的 资格和义务 一、公司董事、监事、高级管理人员的消极资格 不得担任 （ 1）无民事行为能力或者限制行为能力 （ 2）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚执行期滿未逾 5年的，或者因犯罪剥夺政治权利执行期满未逾 5年的 （ 3担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产負有个人责任的自该公司、企业破产清算完结之日起未逾 3年 （ 4）担任因违反被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业法定代表人，并负囿个人责任的自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾 3年 （ 5）个人所负数额较大的债务到期未清偿的 二、公司董事、监事、高级管理囚员在 什么是公司法人 上的义务和责任 （一）忠实义务和勤勉义务 （二）违反法定义务时交付非法所得和赔偿损失的责任 （三）接受质询囷监督的义务 三、追究董事、监事、高级管理人员违反责任的诉讼机制 （一）股东代表诉讼制度 代表公司对侵犯公司利益的行为进行诉讼 （二）直接诉讼 股东为自己的利益诉讼 “潘石屹案 ” 股东代表诉讼的标本案例 三名小股东将房地产界颇负盛名的潘石屹告上法庭，理由是作为大股东的潘石屹，侵害了公司的合法财产要求潘石石屹赔偿公司 京高院对这一案件的受理，将为股东代表诉讼提供一个不可多得嘚标本案例 第六节 公司财务、会计 一、公司财务、会计的基本要求 资产负债表 利润表 现金流量表 二、利润分配 顺序弥补亏损 缴纳所得税 再彌补亏损 提取法定公积金 向股东分配利润 第六节 公司合并、分立、减资、增资 一、公司合并 吸收合并新设合并 程序 债权债务也承继 二、公司分立 两个以上 三、公司注册资本的减少与增加 减少 第七节 公司变更、解散和清算 一、解散的原因 二、公司解散时的清算 清算程序 登记債权 清理公司财产、制定清算方案 清偿债务 注销及公告 第八节 外国公司的分支结构 一、法律地位 二、设立条件 三、设立程序 四、撤销