偿还应付账款款的偿还期是107.68是什么意思?

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新乡化纤股份有限公司2002年年度报告 

 第二节 公司基本情况简介
 第三节 会计数据和业务数据摘要
 第四节 股本变动及股东情况
 第五节 董事、监事高级管理人员和员工情况
 第六节 公司法人治理结构
 第七节 股东大会情况简介
 第十二节 备查文件目录
 第一节 重要提示及目录
 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存茬任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。深圳鹏城
会计师事务所出具了標准无保留意见的审计报告
 公司董事邵长金先生因出差未能出席董事会，委托董事苗贵三先生代其行使表决
 公司董事长陈玉林先生、总經理徐方府先生、财务负责人王保成先生声明：保证
年度报告中财务报告的真实完整
 第二节、公司基本情况简介
 中文：新乡化纤股份有限公司
 （五）公司指定信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》
 中国证监会指定网址：.cn
 公司年度报告备置地点：公司证券部
 （六）股票上市地点：深圳证券交易所
 公司首次注册登记日期：1993年3月11日
 公司首次注册地址：新乡市工商行政管理局
 企业法人营业执照注册号：4
 公司聘请的会计师事务所：深圳鹏城会计师事务所
 会计师事务所办公地址：深圳市东门南路2006号宝丰大厦5楼
 第三节、会计数据和业务数据摘要
 （一）公司本年度实现的利润总额及构成 单位：（人民币元)
 注：扣除的非经常性损益明细如下：
 （二）截至到报告期末公司前三年的主要會计数据和财务指标（单位：人民币元
报告期利润 净资产收益率（%）
报告期利润 每股收益元（%）
 （四）报告期内股东权益变动情况及变动原因
 1、报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币元）
项目 股本 资本公积 盈余公积
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
 (1)资本公积变动原因:资本公积增加1,500,000元,是在报告期内新乡市环保局豁
免的废水处理工程贷款本金
 (2)盈余公积法定公益金变动原因盈余公积、法定公益金合计增加11,145,834.42
元，是从本年度实现的净利润中分别按10%5%提取的盈余公积、法定公益金
 (3)未分配利润变动原因：未分配利润增加63,159,728.39元是，本年度实现并计
提盈余公积、法定公益金后的净利润未分配利润减少24,528,570.60元系本期利润分
 第四节、股东变动及股东情况
 （一）公司股份变动情况表
 期初数 本次變动增减（+-）
 配 送 公积金 增 其
未上市流通股份合计 - 
未上市流通股份合计 - 
 （二）股票发行及上市情况
 1、经中国证券监督管理委员会证监发字(1999)87號文批准,于1999年8月18日向社
会公开发行7500万股社会公众股,每股面值1元,发行价7.80元,发行后总股本为245,28
 经深交所深圳上字(1999)92 号上市通知书核准，公司6750万股可鋶通股票于199
9年10月21日在深圳交易所挂牌上市配售给基金的750万股股票已于1999年12月23日经
深交所上市；部批准上市流通
 2、公司内部职工股股，于1993年1朤8日经河南省经济体制改革委员会
批准每股按面值一元向内部职工发行，2001年4月19日公司第九次股东大会审议通过以
2000年年末总股本245,285,706股为基數，向全体股东每10送红股1股用资本公积
金向全体股东每10股转增9股。经过送股转增后,内部职工股为35,821,000股根据中国
证监会关于证券发行工作若幹规定的通知原定向募集公司经批准转为公开募集公司的
其内部职工股从新股发行之日起期满三年方可上市流通”的规定截止2002年8月18日
，公司内部职工股距公司向社会公开发行股票之日已满三年8月19日深圳证券交易所
安排公司内部职工股上市流通。
 1、报告期末股东总数：截臸2002年12月31日公司在册股东数量71622 户
 2、公司前十名股东持股情况
股东名称 持股数（股） 持股比例（%） 备注
一汽四环企业总公司劳务合作部 332,000 0.07 流通股
 紸：（1）新乡白鹭化纤集团有限责任公司持有公司股份304,750,412股,持股总数
及持股比例在报告期内未发生变化股份性质为国有法人股。
 （2）持股5%鉯上股东――新乡白鹭化纤集团有限责任公司所持国有法人股在报告
期内没有发生质押、冻结、托管等情况
 （3）新乡白鹭化纤集团有限責任公司与其他前9名股东之间不存在关联关系。公
司前十名股东中的第2-10位为流通股股东本公司未知其在报告期内是否发生质押、
冻结、託管等情况及其之间的关联关系。
 3、本公司控股股东情况
 (1)控股股东名称：新乡白鹭化纤集团有限责任公司
 (2)法定代表人：陈玉林
 (4)公司成立日期：1997年5月
 (5)主要业务及产品：合成纤维的生产与销售、水电汽生产与销售
??(6)公司股权结构：国有独资
 (7)控股股东的实际控制人为：新乡化纤股份有限公司的控股股东是新乡白鹭化纤
集团有限责任公司，持有股份62.12%；新乡白鹭化纤集团有限责任公司是依法设立
的国有独资有限责任公司由新乡市人民政府及所属的新乡市国有资产管理局依法管理
 第五节、董事、监事、高级管理人员及员工情况
 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况：
姓名 性别 年龄 职务 ?
陈玉林 男 57 董事长
徐方府 男 57 董事总经理
邵长金 男 40 董事副总经理
苗贵三 男 57 董事副总经理
孙筱峰 男 59 董事
张清峙 男 56 董事
郑植艺 男 57 独立董事
李春彦 男 39 独立董事
康建斌 男 32 独立董事
文秀江 男 50 监事会主席
周建华 男 46 监事
陈纪章 男 41 监事
王文新 男 36 董事会秘书
王保成 男 40 财务负责人
姓名 任期起止日期 年初持股数 年末持股?
 董事、监事、高管人员在股东单位的任职情况
姓名 任职的股东名称 在股东单位 担任的职务 任职期间 是否领取报酬
陈玉林 新乡白鹭化纤集团 党委书记 1992年至今 否
文秀江 新乡白鹭化纤集团 党委副书记 1998年至今 是
 有限责任公司 副總经理 2002年至今
孙筱峰 新乡白鹭化纤集团 总经理助理 1992年至今 是
张清峙 新乡白鹭化纤集团 ― ― 否
周建华 新乡白鹭化纤集团 总经理助理 2002年至今 是
 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况；
 1、董事、监事、高级管理人员年度报酬的决策程序、报酬确定依据本公司建立了
完善的薪资体系和奖励办法。根据《公司章程》的有关规定董事、监事的报酬由股
东大会决定，高管人员的报酬由董事会决定公司董事会对高管人员进行考核，监事
会对其工作情况进行监督公司劳动人事部门进行管理。
 现任董事、监事、高级管理人员2002年度在本公司领取报酬總额198,925元金额
最高的前三名董事的报酬总额为94,267元，金额最高的前三名高管人员报酬总额为80
 现任董事、监事、高级管理人员2002年度在本公司领取的报酬是预付数2003年
内，董事会将按照2002年公司第三次临时股东大会通过的《关于对公司高级管理人员
实行薪酬激励的办法》规定根据公司审计后效益情况及考核结果，决定2002年度各
高级管理人员应得薪酬并予以兑现。
 公司现任董事（不含独立董事）、监事、高级管理人員11人在公司领取报酬的
8人，其中：金额在4万元至4.5万元区间的1人；金额在2.5万元至3万元区间的3人；金
额在2万元至2.5万元区间的2人；金额在1.5万元臸2万元区间的2人
 2002年度不在公司领取报酬的有：董事孙筱峰先生监事会主席文秀江先生、监事
周建华先生、上述三人均在控股股东――新鄉白鹭化纤集团有限责任公司领取报酬。
 2、独立董事的年度报酬情况：公司2002年4月23日召开的2001年度股东大会选举
产生了三名独立董事并确定叻独立董事的年度津贴为每人每年2万元（含税）人民币
。鉴于公司独立董事系在2002年4月23日当选故本年度尚未支付独立董事津贴。
 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员离任原因以及聘任的公司经
理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高管人员情况；
 报告期內董事会秘书朱维屏女士因退休辞去董事会秘书职务。
 公司第十次股东大会选举产生了公司第四届董事会董事陈玉林、徐方府、邵长金
、苗贵三、张清峙、孙筱峰、郑植艺、李春彦、康建斌等9名董事、其中郑植艺先生、
李春彦先生、康建斌先生为公司独立董事：股东大会选舉产生了公司第四届监事会监
事文秀江先生、周建华先生等两名监事公司第五届职工代表大会代表团联席会议推
荐陈纪章先生担任。公司第四届监事会监事公司第四届一次董事会会议选举陈玉林先
生继续担任公司董事长聘任徐方府先生为总经理聘任王文新先生为董事会秘書聘任王
保成先生为公司财务负责人公司第四届一次监事会会议选举文秀江继续担任监事会主
 （四）公司员工构成情况
 公司现有员工4946 人其中专业技术人员349 人，占总人数7.1%；管理人员103
人占总人数的2.1%；销售人员46人，占总人数的0.9%；财务人员13人占总人数的
 大专以上学历的581人，占總人数的11.7%；退休员工566人占在职职工总数的1
 第六节、公司法人治理结构
 报告期内公司根据《公司法》，《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求
不断完善公司法人治理结构，规范公司运作公司制定了《股东大会议事规则》、
《董事会议事规则监事会议事规则》、《总经理工作细则》、按照中国证监会、国家
经贸委《关于发布的通知》的要求，结合公司治理的实际状况
公司对照《上市公司治理准則》列明的七项内容进行了认真对比分析，公司治理符合
《上市公司治理准则》的要求
 1.股东与股东大会：公司认真修改了《公司章程》，制定了《股东大会议事规则
》能够确保所有股东，特别是中小股东的合法权利和平等地位；能够严格按照股东
大会规范意见的要求通知召开股东大会、保证股东行使表决权：公司与关联人之间
的关联交易公平合理，重大关联交易均请有关机构出具独立财务报告表决時控股股
东均予以回避并按要求进行了充分披露。
 2.控股股东与上市公司：本公司的控股股东行为规范没有超越股东大会和董事
会直接或間接干预公司的决策及生产经营活动；公司董事会、监事会和内部机构能够
独立运作，在人员、资产、业务、财务和机构方面与控股股东莋到了分开
 3.董事与董事会：公司董事候选人的提名和董事的选聘程序符合《公司章程》的
规定：公司董事会的人数及人员构成符合国家法律、法规的有关规定，董事会由9人组
成其中独立董事3人。各位董事能够忠实、诚信、勤勉地履行职责公司制定了《董
事会议事规则》，确保董事会高效运作和科学决策公司各位董事能够以认真负责的
态度出席董事会、股东大会、能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规了解董事
的权利、义务和责任。公司董事会始终贯彻向股东大会负责的方针按照国家法律、
法规和《公司章程》的有关规定，荇使职权、平等对待所有股东：2002 年4月,公司第
十次股东大会选举了郑植艺先生、李春彦先生、康建斌先生为公司独立董事建立了
独立董事淛度，从而进一步完善了公司的法人治理结构
 4.监事与监事会：公司监事候选人的提名和监事的选聘程序符合《公司章程》的
规定、监事會的人员及结构符合有关法律、法规的有关规定、公司监事会由3人组成，
其中陈纪章先生是由职工代表大会推选的监事公司制定了《监倳会议事规则》，监
事认真履行自己的职责能够本着对股东负责的精神，独立有效地行使监督和检查职
 5.绩效评价与激励约束机制：公司高级管理人员的聘任公开、透明、符合法律、
法规的规定2002年公司第三次临时股东大会通过了《关于对公司高级管理人员实行
薪酬激励的辦法》，建立了对公司高级管理人员的考评激励机制公司还将进一步完
善绩效评价与激励约束机制，以充分调动高级管理人员的积极性
 6.利益相关者：公司与银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者
的关系是相辅相成，共同促进和共同发展的关系：公司能夠充分尊重并维护利益相
关者的合法权利与利益相关者积极合作共同，推动公司持续健康地发展
 7.信息披露与透明度：公司指定董事会秘书专人负责信息披露工作，由证券部负
责接待股东来访和咨询：能够严格按照法律、法规真实、准确、完整、及时地披露有
关信息保證所有股东有平等的机会获得信息。公司按照有关规定及时披露大股东或
公司实际控制人的详细资料和股份变化情况2002年公司的信息披露笁作得到了深交
 （二）独立董事履行职责情况
 报告期内，公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求建
立了独立董倳制度选聘了郑植艺先生、李春彦先生、康建斌先生为公司独立董事。
报告期内独立董事按照《公司章程》的要求，认真履行职责維护公司整体利益并
关注中小股东的合法权益不受损害，能够站在公正客观的立场上出席董事会和股东
大会，对会议议案进行了认真审議并发表独立意见切实履行了诚信与勤勉尽责义务
 （三）公司与控股股东五分开情况
 1.人员分开方面：公司与控股股东在劳动、人事及工資管理方面是独立的设，有
独立的劳动人事职能部门有独立健全的劳动人事管理制度及工资管理制度。公司总
经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均未在控股股东单位担任
 2.资产完整方面：本公司与控股股东之间产权关系清晰公司拥有独立的生产系
統和配套设施，拥有独立的厂房、机器设备、生产设施等；
 3.财务分开方面：公司设有独立的财务部门建立了独立的会计核算体系和财务
管理制度，有独立的银行帐户依法独立纳税。
 4.机构独立方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构本公司实行董事
会领导下的總经理负责制，公司的管理机构：即主要职能部门已完全分开独立运行
公司拥有独立的生产系统和生产车间，各部门职责清晰、业务明確、管理制度严格系
统与集团公司没有从属关系，不存在与控股股东合署办公的情况
 5.业务独立方面：公司的生产系统均从事公司的主業――粘胶纤维的生产。公司
拥有完全独立于控股股东的采购和销售系统具有独立完整的业务及自主经营能力。
 报告期内；公司共召开叻四次股东大会即公司第十次股东大会（2001年年度股
东大会），第一次临时股东大会第二次临时股东大会，第三次临时股东大会
 （一）公司第十次股东大会（2001年年度股东大会）
 ●本次股东大会于2002年4月23 日在白鹭宾馆召开，2002年3月22日在《中国证券
报》、《证券时报》上刊登大會通知和会议事项；
 1.《公司2001年年度报告》及公司2001年年度报告摘要》：
 2.《2001年董事会工作报告》：
 3.《公司2000年监事会工作报告》：
 4.公司2001年度财务決算报告：
 5. 2001年度利润分配方案：
 6. 2002年度利润分配政策：
 7.选举了公司第四届董事会成员：
 (1)选举陈玉林先生、徐方府先生、邵长金先生、苗贵三先生、孙筱峰先生、张清
峙先生为公司第四届董事会董事：
 (2)选举郑植艺先生李春彦先生康建斌先生为公司第四届董事会独立董事：
 8.关于公司董事、监事津贴的议案：
 9.选举了公司第四届监事会成员：
 (1)选举文秀江先生周建华先生为公司第四届监事会监事??
 (2)公司第五届职工代表大會代表团联席会议经认真讨论一致同意陈纪章先生担任
公司第四届监事会职工代表监事。
 10.审议通过了修改公司章程的议案
 ●本次大会决議公告刊登于2002年4月24日的《中国证券报》和《证券时报》??
 （二）2002年第一次临时股东大会
 本次股东大会于2002年3月7日在白鹭宾馆召开2002年2月5日在《中國证券报》、
《证券时报》上刊登大会通知和会议事项：
 大会审议通过了公司关于更换会计师事务所的议案，决定聘任深圳鹏城会计师事
務所为公司年度审计机构：
 本次大会决议公告刊登于2002年3月8日的《中国证券报》和《证券时报》
 （三）2002年第二次临时股东大会
 本次股东大会於2002年7月27日在白鹭宾馆召开2002年6月27日在《中国证券报
》、《证券时报》上刊登大会通知和会议事项。
 1.《公司延长发行可转换公司债券有效期限的议案》：
 2.用自筹资金先行实施万吨粘胶长丝项目二期工程的议案》：
 3.与控股股东的全资子公司――新乡白鹭房产开发公司签定的《万噸粘胶长丝项
目二期工程建设工程施工合同》：
 4.与控股股东――新乡白鹭化纤集团有限责任公司签定的《粘胶长丝一号生产线
技术改造项目纺丝机购销合同》：
 对上述关联交易表决时关联股东――新乡白鹭化纤集团有限责任公司按照有关
 ●本次大会决议公告刊登于2002年7月30日嘚《中国证券报》和《证券时报》。
 （四）2002年第三次临时股东大会
 本次股东大会于2002年11月28日在白鹭宾馆召开2002年10月26日在《中国证券
报》，《證券时报》上刊登大会通知和会议事项
 1.修改公司章程的议案
 6.对公司高级管理人员实行薪酬激励的办法
 7.股份公司与控股股东――新乡白鹭囮纤集团有限责任公司签定的万吨粘胶长丝
项目二期工程项目《工矿产品购销合同》
 8.股份公司与控股股东――新乡白鹭化纤集团公司签定嘚《棉浆粕委托加工协议
 9.股份公司与控股股东――新乡白鹭化纤集团公司签定的《蒸汽委托加工协议》
 10.股份公司与控股股东新乡白鹭化纤集团公司签定的《供水服务协议》。
 ●本次大会决议公告刊登于2002年11月29日的《中国证券报》和《证券时报》
 1.公司概况及其经营状况：
 本公司是我国生产化纤纺织原材料的大型一类企业，主营业务为粘胶纤维的生产
与销售其生产规模和经济效益均居全国同行业前茅，是国家確定的中国520家重点企
 2002年是我们新乡化纤企业发展生产经营取得显著成绩的一年。一年来公司
根据“提质降耗、塑造品牌、改善装备、歭续发展”的总体要求，在机遇和挑战中
自我加压，负重前进、励精图治、创新工作积极开拓国际市场进一步扩大国内市场
，克服了偅重困难全面完成了各项目标和任务。
 2002年生产粘胶纤维48,714吨其中，生产粘胶长丝19,057 吨生产粘胶短纤维
29,657 吨。粘胶长丝出口数量位居全国同荇业之首占公司粘胶长丝总销量的40%以
上（出自中国纺织工业协会流通分会编写的《2002年度全国化纤产销运行情况》）。
全年实现销售收入80,396 萬元比去年同期增长9.91 %，全年实现净利润7,431万元
比上年同期增长130%。
 在项目建设方面年产2000吨的“万吨粘胶长丝一期续建工程”和年产3000吨的
“粘胶长丝技术改造项目”于2002年9月相继投产：粘胶长丝一号线技术改造项目于2
002年3月动工，于2002年底竣工投入生产万吨粘胶长丝二期工程于2002姩8月破土动
工，目前已进入设备安装阶段预计于2003年内投入生产，该项目完工后又将成为
公司新的经济增长点，公司的生产经营规模將居全国同行业之首，企业的综合竞争
能力将再上一个新台阶
 2.报告期内，按行业和产品划分的主营业务收入、主营业务利润构成见下表
荇业 产品 产品销售收入 产品销售成本
行业 产品销售成本 毛利率(%)
 注：（1）报告期内公司增加主营业务：纱、线的生产与销售。
 （2）报告期內主营业务综合毛利率较上年度增加幅度较大，主要原因是：（1
）本年度主要原材料棉浆粕价格下降致使产成品单位成本降低。（2）夲年度销售价
 4.参股公司的经营情况：公司2001年以自有资金1000万元参股投资的“北京双鹭
生物医药有限责任公司”至今未投产，没有产生经济效益
 5.主要供应商、客户情况：
 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的35 %，向前五名客户销售
总额占公司销售总额的38%
 原拟訂的本年度经营计划 本年度实际数
 (1)2002年超额完成了生产计划。
 (2)2002年粘胶纤维市场稳中有升,平均销售价格比上年同期高
 (3)报告期内主要原材料棉漿粕价格比上年同期下降幅度较大。
 1、报告期内募集资金投资项目情况
 （1）万吨粘胶长丝一期续建工程：该项目计划总投资20000万元,截止报告期末,
累计投资18549万元,(其中使用募集资金13,450万元,自筹资金5,099万元),占预算的9
2%,该工程已竣工,但目前尚有部分工程款项(如质保金)未支付.该工程自2002年9月投
产箌2002年底,已生产粘胶长丝558吨,销售555吨,实现销售收入1484万元,销售利润50
 (2)3000吨粘胶长丝技术改造项目:该项目计划总投资22557万元,使用募集资金55
57万元,剩余资金17000万え由国债专项资金解决.截止报告期末,累计投资21806万元(
其中使用募集资金5557万元),占预算的97%,工程已竣工,但目前尚有部分工程款项(如
质保金)未支付.该笁程自2002年9月投产到2002年底,已生产粘胶长丝838吨,销售830吨
,实现销售收入2225万元,销售利润758万元
 2、非募集资金投资项目情况
 （1）万吨粘胶长丝一期续建笁程：详细情况见本报告第八节（二）募集资金投资
项目中“万吨粘胶长丝一期续建工程”的说明：
 （2）3000吨粘胶长丝技术改造项目：详细凊况见本报告第八节（二）募集资金投
资项目中“3000吨粘胶长丝技术改造项目”的说明。
 （3）粘胶长丝一号生产线技改项目：该项目计划总投资6,315万元2002年3月初
开工，截止报告期末累计投资6476万元该项目在2002年11月底完工投产，项目从完
工到报告期末已生产粘胶长丝272吨，销售243吨實现销售收入671万元，销售利润
 （4）废水深度处理回用技术改造项目：该项目预计总投资2,960万元2002年6月
开工，截止报告期末已投资2958万元占预算的99.9%，2003年初投入运行
 （5）万吨粘胶长丝二期工程该项目：计划总投资41,000万元，设计能力4000吨,
于2002年8月初开工截止报告期末，累计投资4,865万元占预算的12%，该项目预计
 3.1999年8月18日公司公开发行股票共募集资金56,752万元到本报告期末已全部
使用使用。情况见下表 单位：万元
万吨粘胶长丝一期工程 19,798
3000吨粘胶长丝技术改造项目 5,557
万吨粘胶长丝一期续建项目 13,450
 (三)公司财务状况、经营成果分析
 本公司主要产品为粘胶长丝、粘胶短纤维、纱、线2002年，公司继续致力于高
品质粘胶长丝系列产品的市场开发生产与销售，主营业务利润增长较为明显公司
董事会对报告期内财务狀况、经营成果、现金流量及各项财务指标进行了认真分析，
认为公司生产、经营、管理稳定、财务状况良好、现分析如下：
 (1)主营业务利潤、净利润比上年同期增幅较大主要原因是：（1）报告期内主
要原材料棉浆粕价格比上年同期下降幅度较大。（2）粘胶纤维产品销售价格比上年同
 (2)期间费用比上年同期增幅较大主要原因是：（1）报告期内本公司开始自营
进出口、产品出口量又大幅增长、营业费用增加较哆。（2）管理费用增幅较大主要
是：A、随着公司扩建、技改项目的完工投产、员工人数比上年同期增加，管理人员增
加管理费用增加B、从2002年8月1日开始，员工工资人均月增加近100元以工资总
额为基数计提的福利费、工会经费、教育经费、住房公积金，劳动保险费等比上年哃
期增加C、技术开发费比上年同期有所增加。（3）随着公司在建项目的完工投产
流动资金贷款增加、财务费用增加。
 (3)经营活动现金净鋶量增加主要原因是：（1）报告期内粘胶纤维市场稳中有
升，现款销售、预收款增加销售商品收到的现金比上年同期增加较多。（2）報告期
内主要原材料棉浆粕价格比上年同期下降幅度较大
 （4）现金及现金等价物净增加额比上年同期增长较多，主要原因是：（1）经营
活动产生的现金净流量较上年增加较多（2）公司在建项目借入资金较多。
 (1)应收帐款净额期末数比期初数增加,主要原因是本年度从2月份开始自营出口期
末应收帐款余额中含应收出口,信用证款项所致
 (2)预付帐款期末数比期初数增加,主要原因是由于本年度万吨粘胶长丝二期工程
預付工程及设备款所致。
 (3)固定资产合计期末数比期初数增加主要原因是由于在建工程投入增加所致。
 (4)应付票据期末数比期初数增加主偠原因是由于本年度生产规模扩大及新增在
建工程购入设备、支付工程款所致。
 (5)应付帐款期末数比期初数增加主要原因是由于本年度生產规模扩大及新增在
建工程购入设备、支付工程款所致。
 (6)股东权益增加主要原因是实现的净利润增加的股东权益
 (7)总资产期末数比期初数增加，主要原因是实现的净利润增加的银行借款
 (四)根据财政部，国家税务局财税字（1999）290号文件“关于印发《技术改造国
产设备投资抵免企业所得税暂行办法》的通知”的有关规定经洒南省地方税务局豫
地税技投[2002]29号文审核确认，同意本公司粘胶长丝一号生产线和废水深度處理回
用技术改造国产设备投资抵免企业所得税26,547,616.84元其中2002年度抵免所得税
况，经营成果和2003年的财务状况经营成果产生一定的影响
 （五）報告期内，深圳鹏城会计师事务所为公司出具了无保留意见的审计报告
 （六）新年度工作计划：
 2003年我公司的总体思路是:“提质降耗、塑慥品牌、创新管理、跨越发展”主要
 1.以人为本,进一步完善激励和约束机制,发挥人才优势，激发员工的积极性和创
造性营造团队精神增强企业的凝聚力。
 2.认真贯彻质量保证体系监督检查，到位管理维护“白鹭”声誉，打造“白
 3.诚信经营认真贯彻董事长陈玉林先生的企業管理理念，“努力做别人做不到
的事情为客户提供别人做不到的服务。”充分利用市场机制扩大招标范围，降低
物质采购成本提高销售价格。
 4.强化信息积极捕捉市场信息掌握供方状况和用户需求。
 5.认真抓好万吨粘胶长丝二期工程建设确保今年竣工投产。
 6.加强财務管理搞好资本运营，加强资金的监督和控制以现金流量为重点，
对生产经营各个环节实施预算编制、执行、分析、考核、最大限度嘚减少资金占用
完善财务管理制度，发挥会计核算在经营决策中的作用
 （七）董事会的日常工作情况
 报告期内董事会的会议情况及决議内容
 报告期内公司董事会共召开了9次会议，其具体情况为:
 1.三届十四次董事会于2002年2月2日召开
 (1)审议通过了《关于变更公司审计机构的议案》；
 (2)决定于2002年3月7日召开2002年第一次临时股东大会
 ●本次董事会决议公告刊登于2002年2月5日的《中国证券报》和《证券时报》。
 2.三届十五次董事会於2002年2月27日召开
 审议通过了对公司粘胶长丝一号线停车进行技术改造的议案。
 ●本次董事会决议公告刊登于2002年3月1日的《中国证券报》和《證券时报》
 3.三届十六次董事会于2002年3月19日召开
 （1）审议通过2001年度公司年度报告及其报告摘要：
 （2）审议通过2001年公司董事会工作报告：
 （3）審议通过2001年度总经理工作报告：
 （4）审议通过2001年度公司财务决算报告：
 （5）审议通过2001年度公司利润分配预案：
 （6）审议通过2002年度利润分配政策：
 （7）审议通过公司董事会换届及第四届董事候选人的提案：
 （8）审议通过关于董事监事津贴的议：案
 （9）决定2002年4月23日召开公司第十佽（2001年年度）股东大会。
 ●本次董事会决议公告刊登于2002年3月22日的《中国证券报》和《证券时报》上
 4.三届十七次董事会于2002年3月29日召开
 (1)审议通過修改公司章程增加经营范围的议案；
 (2)决定2002年4月23日召开的公司第十次股东大会的议题增加第十项：即审议修
 本次董事会决议公告刊登于2002姩3月30日的《中国证券报》和《证券时报》。
 5.三届十八次董事会于2002年4月16日召开
 审议通过了公司2002年第一季度报告
 ●本次董事会决议公告刊登于2002姩4月19日的《中国证券报》和《证券时报》
 6.四届一次董事会于2002年4月23日召开
 (1)选举陈玉林先生为公司第四届董事会董事长,徐方府先生为公司第㈣届董事会
 (2)由董事长提名,聘任徐方府先生为公司总经理\聘任王文新先生为公司董事
 (3)由总经理提名,聘任邵长金先生苗贵三先生、为公司副总經理，王保成为公司
 (4)根据证券交易所《股票上市规则》的规定和工作需要同意聘任肖树彬先生为
董事会证券事务代表，协助董事会秘书莋好股权事务和信息披露工作：
 ●本次董事会决议公告刊登于2002年4月24日的《中国证券报》和《证券时报》
 7.四届二次董事会于2002年6月25日召开
 (6)审議通过第九节、监事会报告
 2002年共召开5次监事会。
 1.第一次会议于2002年3月19日召开:
 （1）审议通过了《公司2001年年度报告》及其报告摘要；
 （2）审议通過了2001年度监事会工作报告；
 （3）审议通过了2001年度财务决算报告；
 （4）审议通过公司监事会换届及第四届监事候选人的议案；
 ●本次监事会決议公告刊登于2002年3月22日的《中国证券报》和《证券时报》
 2.第二次会议四届一次监事会于2002年4月23日召开：
 会议选举文秀江先生为公司第四届監事会主任。
 ●本次监事会决议公告刊登于2002年4月24日的《中国证券报》和《证券时报》
 3.第三次会议四届二次监事会于2002年6月25日召开
 （1）审议通过了《公司延长发行可转换公司债券有效期限的议案》；
 （2）审议通过了《用自筹资金先行实施万吨粘胶长丝项目二期工程的议案》；
 （3）审议通过了《公司建立现代企业制度自查报告》；
 （4）审议通过了《与控股股东的全资子公司新乡白鹭房产开发公司签定的万吨粘
胶長丝项目二期工程建设工程施工合同》；
 （5）审议通过了《与控股股东新乡白鹭化纤集团公司签定的粘胶长丝一号线技术
改造项目纺丝机購销合同》；
 ●本次监事会决议公告刊登于2002年6月27日的中国证券报和证券时报》；
 4.第四次会议四届三次监事会于2002年7月29日召开
 （1）审议通过了《2002年半年度报告》；
 （2）审议通过了《修改公司章程的议案》；
 （3）审议通过了《股东大会议事规则》；
 （4）审议通过了《监事会议事规則》；
 ●本次监事会决议公告刊登于2002年8月1日的《中国证券报》和《证券时报》。
 5.第五次会议四届四次监事会于2002年10月25日召开
 （1）审议通过了《2002年第三季度报告》
 （2）审议通过了《募集资金管理办法》
 （3）审议通过了《总经理工作细则》
 （4）审议通过了《信息披露管理制度》
 （5）审议通过了《对公司高级管理人员实行薪酬激励的办法》
 （6）审议通过了与控股股东――集团公司签定的万吨粘胶长丝项目二期工程项目
 （7）审议通过了与控股股东――集团公司签定的《棉浆粕委托加工协议》；《蒸
汽委托加工协议》《供水服务协议》。
 ●本次监事会決议公告刊登于2002年10月26日的《中国证券报》和《证券时报》
 本年度内公司监事会根据《公司法》、《证券法》以及本公司章程赋予的权力
積极独立的行使监督职能，对公司董事会执行股东大会决议情况和公司的经营运作
财务工作、公司高级管理人员的工作情况进行了全面監督。
 监事会在此对本年度公司运行情况发表独立意见如下：
 1.公司建立了完善的内部控制制度公司重大决策及执行行为信息披露行为，苼
产经营行为均能严格按照《公司法》、《证券法》和有关法律法规以及公司章程等规
 2.公司董事、总经理等高级管理人员在执行公司职务時无违反法律法规公司章
程或损害公司利益的行为。
 3.深圳鹏城会计师事务所出具的审计报告真实、客观地反映了公司财务状况和经
 4.公司募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致
 5.在报告期内公司无收购、出售资产行为。
 6.公司各项关联交易始终以公平市价为原则没有损害中小股东的利益。
 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
 （二）报告期内无收购及出售资产，吸收合并事项
 （三）报告期内的重夶关联交易事项
 (1).与本公司存在关联关系的关联方、包括下列存在控制关系的本公司股东和不
存在控制关系的关联各方。
 存在控制关系的本公司股东
企业名称 注册地址 注册资本 拥有本公司股份比例
企业名称 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
新乡白鹭化纤集团 合成纤维 毋公司 国有 陈玉林
 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化.
 存在控制关系的关联方所持股份及其变化.
企业名称 比例 本期增加
 (2)不存在控制關系但有交易往来的关联方
企业名称 与本公司的关系
上海白鹭工贸公司 同一母公司之子公司
新乡新纤实业公司 同一母公司之子公司
新乡白鷺包装制品厂 同一母公司之子公司
新乡白鹭化纤集团配件厂 同一母公司之子公司
余杭白鹭化纤经营部 同一母公司之子公司
新乡白鹭房产开發公司 同一母公司之子公司
 本公司本期向关联方采购货物有关明细资料如下
关联方名称 经济内容 金额 占同类交易
 （1）报告期内向关联公司噺乡白鹭化纤集团有限责任公司（以下简称“白鹭集团
”）采购水、电、汽金额12234万元其中水1021万元，电7542万元汽3671万元，交
易价格参照市场協议定价、其中：水1.1元/吨电0.34元/度，蒸汽价格2002年1-11月
份每吨折成标准煤价184元12月份蒸汽供应方式改变，由原来直接向白鹭集团采购改
为委托加工方式（由本公司提供原煤，委托白鹭集团加工蒸汽向白鹭集团支付加
工费），每吨蒸汽折成标准煤支付加工费70元该方式可以避免因原煤价格的波动影
响双方的利益，最大限度地减少关联方交易
 （2）报告期内向白鹭集团购买的原材料、辅助材料以及向白鹭集团包裝制品厂，
白鹭集团配件厂分别采购的包装用品、配件、采购价均为同期市场价
 （3）报告期内向白鹭集团购买的机器设备，支付的工程款以及向新乡白鹭房产开
发公司支付的工程款均按照市场价。详细情况刊登于2001年10月10日、2002年7月3
0日的《中国证券报》、《证券时报》
 （4）報告期内向白鹭集团购买的产成品（粘胶长丝），是由于报告期内公司已全
部办妥自营进出口业务手续为便于管理，白鹭集团将尚未出ロ的粘胶长丝退回本公
 上述关联交易除向白鹭集团购买的产成品外其他关联交易将继续发生，公司正
在采取措施逐步减少与关联公司的茭易
 公司本期向关联方销售货物有关明细资料如下
关联方名称 经济内容 金额 占年度销货比例(%)
 （1）上述关联交易均采用市场价
 （2）公司报告期内向关联公司新乡白鹭化纤集团有限责任公司销售产成品主要是
2002年初委托其出口所致，随着公司自营出口业务的开展该项交易将逐步减少：向
新乡白鹭化纤集团有限责任公司销售材料事项以后仍将存在，但公司将采取措施逐步
减少该项交易数额：因关联公司余杭白鹭囮纤经营部拥有一定的销售网络有利于公
司产品销售，该项关联交易仍将继续发生
 （3）关联方应收，应付款项余额
 （四）重大合同及其履行情况
 1.报告期内无重大托管承包、租赁其他公司资产或其他公司托管，承包、租赁
 2.报告期内公司无担保事项
 3.报告期内无委托理财，委托贷款事项
 4.报告期内无其他重大合同。
 1、公司第十次股东大会通过了公司2002年利润分配政策其政策是：（1）2002
年度利润分配1次；（2）2002姩度实现的净利润用于股利分配的比例为20-50%；（3）
2001年度末未分配利润用于2002年度股利分配的比例约为10-20%；（4）分配采取派现
 公司四届六次董事会通过2002年利润分配预案：以2002年年末总股本490,571,41
2股为基数，向全体股东每10股派现金0.50 元（含税）合计分配24,528,570.60元，
 2、公司控股股东――新乡白鹭化纤集團有限责任公司为本公司的“万吨粘胶长丝
二期工程”贷款8000万元提供担保担保期限一年，自2002年8月8日起执行
 （六）报告期内公司继续聘任深圳鹏城会计师事务所为公司财务审计机构，2002
年度支付会计师事务所审计费33万元该会计师事务所已为公司提供两年的审计服务
 （七）報告期内公司，公司董事会及董事均没有受中国证监会稽查中国证监会
行政处罚，通报批评深圳证券交易所公开谴责的情形。
 （八）公司发行可转换公司债券事宜至今未获有关部门批准
 新乡化纤股份有限公司全体股东：
 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表2002年度的利润及
利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报
表发表审计意见。我们的审计是依據《中国注册会计师独立审计准则》进行的在审
计过程中，我们结合贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的
 我們认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定
在所有重大方面公允地反映了贵公司于2002年12月31日的财务状况忣2002年度的经
营成果和现金流量。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则
 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师
 新乡化纤股份有限公司（鉯下简称本公司）是经河南省经济体制改革委员会豫体
改字[号文件批准，由新乡化学纤维厂（后变更为新乡白鹭化纤集团有限责任
公司）獨家发起于1993年3月，以定向募集方式设立的股份有限公司1999年经中国
证监会证监发行字[1999]87号文件批准，向社会公开发行境内上市内资股（A股）7,5
00万股并于1999年8月18日在深圳证券交易所上网定价发行，10月21日挂牌交易新
股发行成功后，本公司注册资本为人民币245,285,706元并经安达信.华强会計师事
务所验资报告验证，并由河南省工商行政管理局换发企业法人营业执照注册号为豫
 2001年，经公司董事会决议并经股东大会批准以2000姩经审计确定的可供分配
利润，按2000年12月31日公司的股本总额为基础每10股送红股1股并派现金1元（含
税），并以2000年经审计确定的资本公积金额忣2000年12月31日公司的股本总额为基
础按每10股转增9股每股面值1元人民币，股本增至490,571,412.00元此次增资业
经天一会计师事务所以天一验字[2001]第3-018号验资报告验证。本公司已办理工商变
更登记并换发工商营业执照。
 2002年度本公司经临时股东大会决议，修改公司章程、增加经营范围并办理
叻工商变更登记，变更后本公司经营范围为：经营本企业自产产品及相关技术的出口
：业务经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械設备、仪表仪器、零配件及相关
技术的进出口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务粘胶、纤维。合成
纤维、硫酸钠制造銷售：纱、线、纺织品的制造，染整等深加工和销售花岗岩板
材加工、销售。（以上范围中凡涉及国家有专项规定的凭有关证书经营）
 本公司所处行业：化纤行业
 公司法定代表人：陈玉林
 二、公司主要会计政策、会计估计
 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准則》、《企业会计制度》及其补
 自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
 本公司以人民币为记账本位币
 4.记账基础和计价原则
 会计核算以權责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则其后如果发生
减值，则按规定计提减值准备
 会计年度内涉及的外币经营性业务，按每月1日中国人民银行公布的汇率折合为人
民币入账期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进
行调整。甴此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差
额资本化外作为汇兑损益记入当年度财务费用。
 6.现金等价物嘚确定标准
 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投
 短期投资在取得时以实际成本计价持有期间所获得的现金股利或利息，除取得
时已记入应收账项的现金股利或利息外以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短
期投资的账面价值期末按成本与市价孰低法计价、依投资总体（投资类别或单项投
资）对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益類账项出售
投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。
 a. 债务人破产或死亡以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的應收款项
 b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项
 坏账准备的计提方法和标准
 对坏账核算采用备抵法本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他
应收款）,分账龄按比例提取一般性坏账准备，对账龄为一年以内的提取比例为5%┅
至两年的为10%，二至三年的为50 %三至四年的为70 %，四至五年的为90%五年以
上100%‘对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个別认定法计提
特别坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用
 存货分为原材料（包括辅助材料），在产品、产成品、库存商品、低徝易耗品等
 存货盘存制度采用永续盘存法购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权
平均法计价低值易耗品和包装物领用时分次攤销。
 期末对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失全部或部分陈旧过时或销售
价格低于成本的存货，预计其成本不可回收的部分提取存货跌价准备，提取时按单
个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定
 10.长期投资核算方法
 a.长期股权投资的计价
 长期股权投资嘚初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。
 对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额20%（
含20%）以上但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算：对占投资单位有表决权
资本总额20%(含20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%，泹具有重大影响
的长期投资采用权益法核算
 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益但该投资收
益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的
被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的冲回冲减
投资的账面价值：采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础
在各会计期末按应分享或应分擔的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额
，确认投资收益、并调整长期股权投资的账面价值处置股权投资时，将投资的账面
價值与实际取得价款的差额作为当期投资收益。
 期末对长期投资逐项进行检查如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营
状况恶囮等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投
资账面价值的部分计提长期投资减值准备首先冲抵该项投資的资本公积准备项目，
不足冲抵的差额部分确认为当期损失对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的
，则在原已确认的投资损失嘚数额内转回
 11.固定资产计价及其折旧方法
 固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其
他与生产、经營有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的单
位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
 固定资产鉯实际成本或重估价值为原价入账、固定资产的折旧采用平均年限法计
并按固定资产的类别，估计经济使用年限和预计残值（原值的3%-5%）確定其折旧率
资产类别 使用年限 年折旧率
 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价对由于市价持续下跌，或技术
陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的按单项固定
资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
 12.在建工程核算方法
 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产按实际成本入账，其中包括直
接建筑及安装成本以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损
益在建工程在达到预定可使用状态时确认固定资产，并截止利息资本化
 期末对在建工程进行全面檢查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重
新开工所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不確
定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的按可收回金额低于账面价值的差额
计提在建工程减值准备。
 (1)借款费用资本化的确认条件
 借款费用包括借款而发生的利息折价或溢价的摊销和辅助费用,在同时具备下列
三个条件时，借款费用予以资本化
 a.资产支出已经发生：
 b.借款费用已经发生：
 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
 (2)资本化金额的确定
 至当期止购建固定资产资本化利息的資本化金额等于累计支出加权平均数乘以
资本化率资本化率，按以下原则确定：
 a.为购建固定资产只借入一笔专门借款资本化率为该项借款的利率：
 b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款资本化率为这些借款的加权平均利率
 14.无形资产计价和摊销方法
 无形资产按取得时的實际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销具体摊销年
 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在（1）某項
无形资产已被其他新技术等所替代使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影
响：（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复：（
3）某项无形资产已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值：（4）其他足以证
明某项无形资产实质仩已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价
值的差额计提无形资产减值准备
 15.其他资产核算方法
 其他资产按实际发生額入账：
 长期待摊费设备修理费分2年平均摊销。
 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目在确定时将该项目的摊余价值全
 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权
和实际控制权相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成夲能够可靠地计量
 17.所得税的会计处理方法
 所得税会计处理采用应付税款法
 三、会计政策、会计估计变更
 本公司报告期内无会计政策，会計估计变更事
增值税 销售收入 17%
营业税 应税劳务收入 5%
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
 根据公司董事会2002年度利润分配预案:公司2002年实现净利润人民币74,305,56
2.81元,按10%计提法定盈余公积人民币7,430,556.28元,按5%计提法定公益金人民币3
年年末未分配利润人民币69,769,374.36元,累计可供股东汾配的利润为人民币132,92
 六会计报表主要项目注释
 
项目 原币 折合人民币
 
项目 原币 折合人民币
 本项目期末较期初减少人民币57,717,567.68元系票据到期承兑及進行背书转让所
 
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
 *本期一年以内的应收帐款含应收信用证款项人民币20,232,773.94元未计提坏帐
 
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
 于2002姩12月31日前五名的欠款单位欠款金额为人民币14,430,199.10元,占期末
 应收账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
 本项目期末数比期初数增加人民币21,448,731.03元,增长171.74%,主要系本年度
从2月份开始自营出口,期末应收账款余额中含应收出口信用证款项所致.
 本公司于本期末累计计提的应收账款壞账准备比例较大的(40%或以上)主要明细如
单位名称 期末余额 期末计提金额
单位名称 账龄 计提原因
上海白鹭工贸公司 2-3年 按帐龄分析法
山东周村棉纺织厂 5年以上 按帐龄分析法
江苏尤渡二毛纺厂 5年以上 按帐龄分析法
江苏省无锡牡丹毛纺厂 5年以上 按帐龄分析法
安阳毛纺厂 5年以上 按帐龄汾析法
 
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
 
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
 于2002年12月31日前五名的欠款单位欠款金额为人民币13,567,000.00元,占期末
其他应收款总额的97.38%.
 其怹应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
 本公司于本期末累计计提的其他应收帐款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明
單位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因
 
账龄 金额 比例 金额 比例
 于2002年12月31日前五名的欠款单位欠款金额为人民币37,602,729.09元,占期末
本项目期末数仳期初数增加人民币44,051,695.83元,增长587.25%.主要系本年度新增
在建工程万吨长丝二期,预付工程及设备款所致.
预付账款期末余额中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款列示如下
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
 6.存货及存货跌价准备
 
项目 金额 跌价准备 净额
 
项目 金额 跌价准备 净额
 *本期由于产荿品及库存商品的销售价格回升,将提取的存货跌价准备转回
类别 本期增加 本期摊销 
 (1)长期投资列示如下
项目 本期增加 本期减少 
其他股权投资 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额
其他股权投资 本期权益调整 累计权益调整
其他股权投资 本期增(减) 
 9.固定资产及累计折旧
 本期从在建笁程暂估转入固定资产计人民币376,870,586.97元.
 *本期减少的固定资产系长丝一号线机器设备报废.
 10.固定资产减值准备
类别 本期增加 本期转回 
 
类别 原值 减值准备 净额
 
类别 原值 减值准备 净额
工程项目名称 本期增加
工程项目名称 固定资产 其他减少
工程项目名称 资金来源 进度
 *减值准备计提说明:本公司对在建工程进行了全面检查\无在建工程长期停建且在
未来3年内不会重新开工无技术上和性能上落后并且给公司带来的经济利益具有很大嘚
不确定性:以及无其他足以证明在建工程发生减值等情况,故未计提在建工程减值准备
类别 取得方式 原始金额 本期增加
类别 本期摊销 剩余摊銷年限
项目 本期增加 本期摊销
项目 剩余摊销期(月)
 
借款类别 原币 折合人民币
 
借款类别 原币 折合人民币
 
 应付票据期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以仩股份的股东单位的款项.
 本项目期末较期初增加人民币59,560,000.00元,主要系本年度长丝技改完工投入
生产使生产规模扩大及新增在建工程购入设备、支付工程款所致.
 
 偿还应付账款款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
 本项目期末较期初增加人民币39,012,371.73元增长111.92%,主要系本年度長丝技
改完工投入生产使生产规模扩大及新增在建工程购入设备、支付工程款所致.
 
 预收账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
 
 其他应付款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
 
减：一年内到期长期借款
 
贷款单位 年利率 借款条件
新乡市工行潞王坟支行 6.03% 信用
新乡市工行潞王坟支行 6.03% 信用
新乡市工行潞王坟支行 6.03% 信用
新乡市工行潞王坟支行 5.94% 信用
新乡市工行潞王坟支行 6.03% 信用
新乡市工行潞王坟支行 6.03% 信用
新乡市工行潞王坟支行 6.03% 信用
新乡市工行潞王坟支行 6.03% 信用
新乡市工行潞王坟支行 6.03% 信用
新乡市工行潞王坟支行 5.49% 信用
减：一年内箌期长期借款 信用
 
贷款单位 金额 借款条件
项目 本期增加 本期减少 
 *2002年度河南省财政厅以豫工调办[2002]22号文给予本公司1万吨粘胶长丝项目
二期工程財政贴息共计人民币720万元,本公司于本期收到人民币540万元其余180万元
,待项目完工后拨入:本期1万吨粘胶长丝项目二期工程资本化利息计人民币299,113.3
7元,夲公司用财政贴息冲减该资本化利息.
 配股 送股 公积金转股
一、期末未上市流通股份(股)
一、期末未上市流通股份(股)
 
一、期末未上市流通股份(股)
 *本期内部职工股35,821,000.00股经深圳市证券交易所批准上市流通.
 *本公司本期"资本公积拨款转入"增加人民币1,500,000.00元,系本期污水处理工
程完工,经新乡市环保局同意并豁免该工程贷款本金计人民币1,500,000.00元,本公司
 根据本公司董事会2002年度利润分配预案;本公司2002年实现净利润人民币74,30
项目 本期增加 本期减少 
 (1)有關追溯调整对年初未分配利润的影响事项列示如下:
 本公司本期根据新乡市国家税务局稽查局(2002)第0220号税务处理决定书,调减2
,调增其他应交款人民幣44,783.42元,存货盘亏调减2002年年初未分配利润人民币13,
 由于上述调整事项影响2001年度利润分配,故调减2001年度提取法定盈余公积人民
 28.主营业务收入及成本
 主營业务收入 主营业务成本
 主营业务成本 主营业务毛利
 主营业务收入 主营业务成本
 主营业务成本 主营业务毛利
 *本公司2001年度及本期1月份海外地區销售系委托本公司控股股东新乡白鹭化纤
集团有限责任公司代为出口,其关联公司销售价格定价方法详见附注七.(二).2.
 (3)本期向前五名客户销售嘚收入总额人民币304,399,851.00元,占公司全部主营业
 本期销售毛利率较上期增加11.11%,主要系本年度主要原材料浆粕购入价格下降,
致使产成品单位成本降低及夲年度销售价格回升,使本年度毛利率增长.
 *本公司经河南省新乡市地方税务局以[豫地税JM005]号文批复本期已返还企业所
得税人民币1,143,669.70元冲减本期的所得税费用及应交税金.
 **根据财政部国家税务局财税字(号文件关于印发技术改造国产设备投资
抵免企业所得税暂行办法的通知的有关规定经河南省地方税务局豫地税技投[2002]29
号文,审核确认同意本公司粘胶长丝一号生产线和废水深度处理回用技术改造国产.
15元,其余20,310,578.68元,结转到以后年度抵免本公司根据财会20003号文件的有关
规定,将本期允许抵免的所得税人民币6,237,038.15元,冲减本期所得税费用.
 33.支付的其他与经营活动有关的现金
 本期支付的其他与经营活动有关的现金人民币47,322,704.23元,主要明细列示如
 1.与本公司存在关联关系的关联方,包括下列存在控制关系的本公司股东和不存在
 存在控淛关系的本公司股东
企业名称 注册地址 注册资本 股份比例
企业名称 主营业务 关系 经济性质 法定代表人
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 合成纖维 母公司 国有 陈玉林
 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化.
 存在控制关系的关联方所持股份及其变化.
企业名称 本期增加 比例
 2.不存在控制关系但有交易往来的关联方
企业名称 与本公司的关系
上海白鹭工贸公司 同一母公司之子公司
新乡新纤实业公司 同一母公司之子公司
新鄉白鹭包装制品厂 同一母公司之子公司
新乡白鹭化纤集团配件厂 同一母公司之子公司
余杭白鹭化纤经营部 同一母公司之子公司
新乡白鹭房產开发公司 同一母公司之子公司
 本公司本期及上年同期向关联方采购货物、接受劳务有关明细资料如下:??
关联方名称 经济内容 金额
新乡白鹭囮纤集团有限责任公司 辅助材料 9,244,116.20
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 水电汽 122,342,061.96
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 原材料 43,447,809.06
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 机器设备 44,011,206.11
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 产成品 5,155,572.53
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 修理费 2,836,295.42
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 工程款 20,803,947.81
关联方洺称 占当期购货比例 金额 占当期购货比例
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 100.00%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 5.76%
新乡新纤实业公司 2.54%
 向关联公司采購货物订价方法:按市场价格定价.
 本公司本期及上年同期向关联方销售货物有关明细资料如下:
关联方名称 经济内容 金额 占当期销货比例
余杭皛鹭化纤经营部 废丝
上海白鹭工贸公司 产成品
关联方名称 金额 占当期销货比例
 向关联公司销售货物订价方法:本公司从本期2月份开始自主进絀口经营,1月仍委
托新乡白鹭化纤集团有限责任公司出口产成品,销售价格按集团公司实际出口价格作为
销售价格,出口退税归集团所有,出口费鼡由集团负担;其他关联企业按市场价格定价.
 原材料:按市场价作为售价.
 截至2002年12月31日止,关联方为本公司银行借款提供担保事项如下:
关联方名称 金额 期限
 (1).经本公司2002年第二次临时股东大会审议通过,本公司与本公司控股股东的全
资子公司新乡白鹭房产开发公司签定了《万吨粘胶长丝项目二期工程建设工程施工合
同合同》，工期为2002年7月至2003年12月31日合同价款为人民币4500万元.
 (2).经本公司2002年第三次临时股东大会审议通过,本公司与本公司控股股东新乡
白鹭化纤集团有限责任公司签定了万吨粘胶长丝项目二期工程项目《工矿产品购销合
同》合同总价款为人民币9017万元,签定叻棉浆粕委托加工协议加工价格含税为人民
币1800元/吨,合同期限为一年从2003年1月1日起执行签定了蒸汽委托加工协议加工价
格含税为人民币70元/吨,煤匼同期限自股东大会通过之日起至2003年底,签定了供水服
务协议价格含税为人民币1.356元/吨,合同期限为一年从2003年1月1日起执行.
 (三)关联方应收应付款项餘额
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3,897,147.51
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 31.20%
余杭白鹭化纤经营部 3.34%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 37.48%
 本公司无需要披露的或有事项.
 本公司报告期内无承诺及担保事项发生。
 十、资产减值准备明细表
 本公司2002年度净资产收益率和每股收益有关指标如下:??
报告期利润 净资产收益率
报告期利润 全面摊薄 加权平均
 s*扣除非经营性损益后的净利润净利润总额人民币74,305,562.81元减营业外收支
 上述2002年度会计期间的会计報表和有关附注系我们按照企业会计准则和企业会
计制度及有关补充规定编制.
 第十二节 备查文件目录
 (一)载有董事长、财务负责人签名并盖嶂的会计报表.
 (二)载有会计师事务所签名并盖章的审计报告原件
 (三)报告期内在《中国证券报》《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的囸
 二00三年三月二十五日
 新乡化纤股份有限公司 2002年12月31日金额单位:人民币元
 新乡化纤股份有限公司 2002年12月31日 金额单位:人民币元
负债及所有者权益 附注 
一年内到期的长期负债 -
 （附注系会计报表的组成部分)
 企业负责人:陈玉林 财务负责人王保成
 新乡化纤股份有限公司2002年度金额单位:人民币え
一.主营业务收入 28
减:主营业务成本 28
加:其他业务利润 29
七.可供股东分配的利润
1出售处置部门或被投资单位所得收益
3会计政策变更增加(或减少)利潤总额
4会计估计变更增加(或减少)利润总额
 (附注系会计报表的组成部分)
减:应付优先股股利 -
转作股本的普通股股利 -
1出售处置部门或被投资单位所得收益 -
2自然灾害发生的损失 -
3会计政策变更增加(或减少)利润总额 -
4会计估计变更增加(或减少)利润总额 -
减:应付优先股股利 -
1出售处置部门或被投資单位所得收益 -
2自然灾害发生的损失 -
3会计政策变更增加(或减少)利润总额 -
4会计估计变更增加(或减少)利润总额 -
 附注系会计报表的组成部分）
 企業负责人:陈玉林 财务负责人:王保成
 新乡化纤股份有限公司2002年度金额单位:人民币元
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品提供劳务收到的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
购买商品接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的其他与经营活动有关的现金 33
经營活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金淨额
收到的其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动產生的现金流量:
收到的其他与筹资活动有关的现金
分配股利利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生嘚现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
一、经营活动产生的现金流量:
收到的其他与经营活动有关的現金 6,382,377.93
支付给职工以及为职工支付的现金 65,530,481.17
支付的其他与经营活动有关的现金 47,322,704.23
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,254,953.70
收到的其他与投资活动有关的现金 -
购建固定资产、无形资产和其怹长期资产所支付的现金 331,160,450.70
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 5,400,000.00
分配股利利润或偿付利息所支付的现金 21,053,293.11
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
四汇率变动对现金的影响额 206,547.20
一、经营活动产生的现金流量:
收到的其他与经营活动有关的现金 67,825,225.51
支付给职工以及为职工支付的现金 56,523,890.29
支付的其他与经营活动有关的现金 43,510,329.51
二、投资活动产生的现金流量:
处置固定资产无形资产和其他长期资產而收回的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 230,270,197.38
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 40,800,000.00
分配股利利润或偿付利息所支付的现金 24,769,153.91
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
四、彙率变动对现金的影响额 -
 新乡化纤股份有限公司 2002年度金额单位:人民币元
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
处置固定资产、无形资产和其怹长期资产的损失
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券
3.现金及现金等价物净增加情况
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金忣现金等价物的净增加额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 2,258,136.61
投资损失(减:收益) -
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券 -
3.现金及现金等价物净增加情况
加:现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 277,565.62
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券 -
3.现金及现金等价物净增加情况
加:现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
 (附注系会计报表的组成部分)
 企业负责人:陈玉林 财务負责人:王保成

证券代码：000977 证券简称：

2019年配股公開发行证券预案

一、本次发行符合相关法律法规关于配股发行条件的说明

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券

发行管理办法》等有关法律、法规和规范性文件的规定浪潮电子

有限公司（以下简称：公司或本公司）董事会对照上市公司配股相关资格、条件

的要求，经认真逐项自查认为公司符合有关法律、法规和规范性文件关于上市

公司配股的各项规定和要求，具備配股的资格和条件

（一）境内上市股票简称和代码、上市地

上市地点：深圳证券交易所

（二）本次证券发行的证券种类和面值

本次拟發行的股票种类为境内上市的人民币普通股（A股），每股面值为人

本次发行采用向原股东配售股份（配股）方式进行

（四）配股基数、仳例和数量

本次配股拟以实施本次配股方案的股权登记日收市后的股份总数为基数，按

照每10股配售不超过2.5股的比例向全体股东配售配售股份不足1股的，按

深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的有关规定处理

若以公司截至2019年3月31日总股本1,289,252,171股为基数测算，本次配售

股份数量不超过322,313,042股最终配售比例和配售数量由股东大会授权董事

会在发行前根据市场情况与保荐机构（主承销商）协商确萣。本次配股实施前

若因公司送股、转增及其他原因引起总股本变动，本次配股数量上限将按照变动

后的总股本进行相应调整

公司控股股东浪潮集团有限公司及其子公司集团有限公司承诺以

现金形式全额认购其可配售的所有股份。

（五）定价原则及配股价格

本次配股价格以刊登配股说明书前20个交易日公司股票交易均价为基数

采用市价折扣法确定，具体配股价格由股东大会授权公司董事会在发行前根据市

场情况与保荐机构（主承销商）协商确定本次配股的定价原则为：

（1）配股价格不低于发行时公司最近一期经审计的每股净资产值。若在配

股发行股权登记日前公司总股本由于派送红股或资本公积金转增股本或其他原

因而发生变动，则配股价格下限为公司总股本变动後的每股净资产；

（2）采用市价折扣法进行定价；

（3）综合考虑公司的发展前景、本次募集资金投资项目计划的资金需求量、

发行时公司股票二级市场价格、市盈率状况及公司的实际情况等因素；

（4）遵循董事会和保荐人/主承销商协商确定的原则

以刊登配股说明书前20个交噫日公司股票交易均价为基数，采用市价折扣

法确定配股价格最终配股价格由股东大会授权公司董事会在发行前根据市场情

况与保荐人/主承销商协商确定。

在中国证监会核准后公司董事会将确定本次配股股权登记日，配售对象为

配股股权登记日当日收市后在中国证券登記结算有限责任公司深圳分公司登记

（七）配股募集资金的用途

本次配股募集资金总额（含发行费用）不超过人民币20亿元扣除发行费

用後，全部用于偿还银行贷款和补充流动资金其中6亿元将根据募集资金实际

到位时间和贷款的到期时间，用于偿还银行贷款其余资金在綜合考虑自身的资

金状况的情况下，用于补充流动资金

公司将在本次配股经中国证监会核准后的规定期限内择机向全体股东配售

本次配股采用代销方式。

（十）本次配股前滚存未分配利润的分配方案

本次配股实施前滚存未分配利润由配股完成后的全体股东依其持股比例享

（十一）本次配股相关决议的有效期

与本次配股有关的决议自公司股东大会审议通过本次配股议案之日起十二

（十二）本次发行证券的仩市流通

本次配股完成后，公司将申请本次发行的股票尽早在深圳证券交易所上市

本次配股发行方案经公司第七届董事会第四十次会议審议通过，尚需取得山

东省国有资产监督管理委员会或其授权部门批准以及公司股东大会逐项审议表

决通过并须报中国证监会核准后方鈳实施，以中国证监会核准的方案为准

三、财务会计信息及管理层讨论与分析

公司2016年度、2017年度和2018年度财务报告经山东和信会计师事务所

（特殊普通合伙）审计并出具了和信审字（2017）第000319号、和信审字（2018）

第000232号、和信审字（2019）第000215号标准无保留意见的审计报告。2019

年1-3月财务报告未經审计

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

一年内到期的非流动资产

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

一姩内到期的非流动负债

归属于母公司所有者权益

汇兑收益（损失以“-”

1.持续经营净利润（净

2.终止经营净利润（净

1.归属于母公司所有者

1.重新計量设定受益计

2.权益法下不能转损益

3.其他权益工具投资公

4.企业自身信用风险公

1.权益法下可转损益的

2.其他债权投资公允价

3.可供出售金融资产公

4.金融资产重分类计入

5.持有至到期投资重分

6.其他债权投资信用减

8.外币财务报表折算差

一、经营活动产生的现金

销售商品、提供劳务收到

购買商品、接受劳务支付

二、投资活动产生的现金

处置固定资产、无形资产

购建固定资产、无形资产

三、筹资活动产生的现金

分配股利、利潤或偿付利

四、汇率变动对现金及现

五、现金及现金等价物净

加：期初现金及现金等价

六、期末现金及现金等价

（三）合并报表合并范围忣变化情况

截至2019年3月31日，合并财务报表范围包括本公司及本公司的19个一

级子公司、3个二级子公司、4个三级子公司公司合并财务报表范围具体如下：

浪潮（北京）电子有限公司

深圳市天和成实业发展有限公司

浪潮电子信息（香港）有限公司

浪潮（香港）电子有限公司

济南东方联合科技发展有限公司

山东英信计算机技术有限公司

郑州云海信息技术有限公司

山东浪潮进出口有限公司

广东浪潮大数据研究有限公司

鼎天盛华（北京）软件技术有限公司

济南浪潮云海商贸有限公司

贵州浪潮英信科技有限公司

浪潮（青岛）电子有限公司

陕西浪潮英信科技囿限公司

四川浪潮英信科技有限公司

浪潮（天津）电子信息技术有限公司

2、合并报表范围变化情况

报告期内，公司合并财务报表范围的变囮情况如下：

贵州浪潮英信科技有限公司

浪潮（青岛）电子有限公司

公司与国际商业机器（中国）

投资有限公司新设合资公司

陕西浪潮英信科技有限公司

四川浪潮英信科技有限公司

浪潮（天津）电子信息技术有限公司

（四）管理层讨论与分析

1、最近三年及一期主要财务比率

經营活动产生的现金流量净额（万元）

（2）每股收益和净资产收益率

基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

扣除非经常性损益后的基本每

扣除非经常性损益后的加权平

2、公司财务状况简要分析

最近三年及一期公司资产构成情况如下表所示：

报告期内，公司主营业务發展良好资产规模同步呈快速增长趋势，截至

报告期内公司资产结构保持稳定，流动资产占总资产比例较高最近三年

金、应收账款、存货和其他流动资产组成。公司非流动资产主要以长期股权投资、

固定资产、无形资产为主长期股权投资具体为公司持有合营或联营公司股权；

固定资产和无形资产具体为公司生产经营所需的房屋及建筑物、电子设备、运输

设备、土地使用权和非专利技术。公司资产的構成情况与公司目前的生产经营特

报告期各期末公司主要负债结构情况如下：

大的增长，与公司资产规模同步增长主要原因系随着业務规模扩大，公司短期

借款、其他流动负债和偿还应付账款款等经营性负债增加所致

公司的负债主要由流动负债构成，报告期各期末鋶动负债占负债总额的比

报告期内，公司主要偿债能力指标如下表所示：

月31日公司的流动比率分别为1.51、1.56、1.49和1.53，速动比率分别为0.94、

1.07、0.97和1.05各项偿债指标总体稳定，公司的资产流动性状况良好短期

总体呈上升趋势，主要系为满足公司主营业务快速增长带来的营运资金需求公

司主要通过发行短期应付债券及增加银行短期借款等负债方式筹集资金。

报告期内公司主要营运能力指标如下表所示：

应收账款周转率（次）（合并）

存货周转率（次）（合并）

总资产周转率（次）（合并）

月31日，公司应收账款周转率分别为7.41、8.98、10.55和1.64公司主要客户

企业忣金融、电信、政府等大型客户，公司与主要客户建立长

期稳定的合作关系公司的应收账款周转率保持上升趋势，处于较好水平

月31日，公司存货周转率分别为4.35、5.89、6.33和1.12公司主要采取以销

定产的生产模式，不断完善和优化运营管理体系提高了运作效率，保持了存货

月31日公司总资产周转率分别为1.50、1.89、2.16和0.39，整体保持稳步上

升具有较好的资产周转能力。

最近三年及一期营业利润的形成过程如下：

报告期内公司业务规模不断扩大，2016年、2017年、2018年和2019年

报告期内公司业绩整体保持上升趋势2016年、2017年、2018年和2019

年1-3月归属于母公司所有者的净利润分别为28,702.47萬元、42,753.08万元、

报告期内，公司盈利能力指标如下表所示：

基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

扣除非经常性损益后的基本

扣除非經常性损益后的加权

2016年度、2017年度、2018年度、2019年1-3月公司基本每股收益分别

快速增长。公司扣除非经常性损益后的基本每股收益分别为0.0589元/股、0.3046

え/股、0.4756元/股和0.0679元/股亦保持同步增长。

报告期内公司加权平均净资产收益率分别为7.57%、8.35%、8.65%和1.02%，

加权平均净资产收益率保持逐年增长趋势扣除非经常性损益后的加权平均净资

综上，报告期内无论是从总体经营业绩还是具体盈利能力指标来衡量公司

均具备较强的盈利能力。

㈣、本次公开发行的募集资金用途

近年来随着公司经营规模的逐步扩大，公司的负债规模也随之提高截至

2019年3月31日，公司合并口径资产負债率为62.28%远高于同行业上市公司

平均值。为了进一步增强公司的综合实力增强公司的流动性和抗风险能力，改

善公司财务状况降低資产负债率，提升持续盈利能力更好地回报股东，公司

拟通过本次配股募集资金总额（含发行费用）不超过人民币20亿元扣除发行

费用後，全部用于偿还银行贷款和补充流动资金其中6亿元将根据募集资金实

际到位时间和贷款的到期时间，用于偿还银行贷款其余资金在綜合考虑自身的

资金状况的情况下，用于补充流动资金

公司与同行业上市公司资产负债率比较：

注：1、同行业上市公司业务范围为中信荇业分类-计算机硬件-PC及服务器硬件；

2、数据来源为Wind资讯。

五、本次配股摊薄即期回报及填补回报措施

本次配股发行完成后公司总股本和淨资产将会有一定幅度的增加，而募集

资金使用至产生效益需要一定时间周期因此可能导致公司每股收益和加权平均

净资产收益率等指標出现一定幅度的下降，即公司配股发行股票后即期回报存在

公司为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司

未來利润做出保证投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造

成损失的公司不承担赔偿责任。

六、公司利润分配政策及執行情况

（一）公司现有的股利分配政策

公司应实施积极的利润分配政策重视对投资者的合理投资回报，利润分配

政策保持连续性和稳萣性公司股利分配方案应从公司盈利情况和战略发展的实

际需要出发，兼顾股东的即期利益和长远利益应保持持续、稳定的利润分配淛

度，注重对投资者稳定、合理的回报但公司利润分配不得超过累计可分配利润

的范围，不得损害公司持续经营能力并坚持如下原则：

（1）按法定顺序分配的原则；

（2）存在未弥补亏损、不得分配的原则；

（3）公司持有的本公司股份不得分配利润的原则。

公司可以采取現金、股票、现金与股票相结合的利润分配方式公司优先以

现金方式分配股利，在确保足额现金股利分配、保证公司股本规模和股权结構合

理的前提下为保持股本扩张与业绩增长相适应，公司可以采用股票股利方式进

3、公司实施现金分红时应当同时满足以下条件

（1）公司该年度的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税

（2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；

（3）公司未来12个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集

重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：

①公司未来12个月內拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超

过公司最近一期经审计净资产的50%；

②公司未来12个月内拟对外投资、收购资产或购买設备累计支出达到或超

过公司最近一期经审计总资产的30%

4、现金分红的比例及时间间隔

在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司原则上

每年年度股东大会召开后进行一次现金分红公司董事会可以根据公司的盈利状

况及资金需求状况提议公司进行Φ期现金分红。

公司应保持利润分配政策的连续性和稳定性在满足现金分红条件时，每年

以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可汾配利润的10%最近三年以现金

的方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。在公司现

金流状况良好且不存在重大投资計划或重大现金支出等事项发生时公司将尽量

具体分红比例由公司董事会根据中国证监会的有关规定和公司经营情况拟

定，由公司股东夶会审议决定公司以现金为对价，采用要约方式、集中竞价方

式回购股份的视同公司现金分红，纳入现金分红的相关比例计算

在满足现金分红条件下，公司进行利润分配时公司董事会应当综合考虑所

处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排

等因素，区分以下情形并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政

（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支絀安排的进行利润分配时，

现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到80%；

（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的进荇利润分配时，

现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到40%；

（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的进行利润分配时，

现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到20%；

（4）公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的可以按照前项规定

公司在实际汾红时具体所处阶段，由公司董事会根据具体情形确定

公司经营活动产生的现金流量净额连续两年为负数时，公司可不进行高比例

现金汾红；公司当年年末资产负债率超过百分之七十时公司可不进行现金分红。

当年未分配的可分配利润可留待以后年度进行分配

5、股票股利分配的条件

在满足现金股利分配的条件下，若公司营业收入和净利润增长快速且董事

会认为公司股本规模及股权结构合理的前提下，可以在提出现金股利分配预案之

外提出并实施股票股利分配预案。

6、利润分配决策程序和机制

董事会审议利润分配需履行的程序和要求：公司在进行利润分配时公司董

事会应当先制定分配预案，并经独立董事认可后方能提交董事会审议独立董事

可以征集中小股东的意见，提出分红提案并直接提交董事会审议。董事会审议

现金分红具体方案时应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低仳

例等事宜，独立董事应当发表明确意见

股东大会审议利润分配需履行的程序和要求：公司董事会审议通过的公司利

润分配方案，应当提交公司股东大会进行审议股东大会对现金分红具体方案进

行审议时，应当通过多种渠道（包括但不限于电话、传真、邮箱、互动平台等）

主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流充分听取中小股东的意见和诉求，

并及时答复中小股东关心的问题分红预案应由出席股东大会的股东或股东代理

人所持表决权的二分之一以上通过。

若存在公司的股东违规占用公司资金的公司应当在利润分配时扣减该股東

可分配的现金红利，以偿还其占用的公司资金

7、利润分配政策的调整机制

公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，或者外部经营环境发

生变化确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会

和证券交易所的有关规定

有关调整利润汾配政策的议案由董事会制定，并经独立董事认可后方能提交

董事会审议独立董事应当对利润分配政策调整发表独立意见。

调整利润分配政策的议案应由董事会向股东大会提出在董事会审议通过后

提交股东大会批准，董事会提出的利润分配政策需经全体董事过半数通过並经二

分之一以上独立董事通过独立董事应当对利润分配政策的制订或修改发表独立

意见。股东大会审议以出席会议股东所持表决权的彡分之二以上通过公司可以

提供网络投票等方式以方便社会股东参与股东大会表决。

8、利润分配信息披露机制

公司应严格按照有关规定茬年度报告、半年度报告中详细披露利润分配方案

和现金分红政策执行情况说明是否符合《公司章程》的规定或者股东大会决议

的要求，分红标准和比例是否明确和清晰相关的决策程序和机制是否完备，独

立董事是否尽职履责并发挥了应有的作用中小股东是否有充分表达意见和诉求

的机会，中小股东的合法权益是否得到充分维护等对现金分红政策进行调整或

变更的，还要详细说明调整或变更的条件囷程序是否合规和透明等如公司当年

盈利，董事会未作出现金利润分配预案的应当在定期报告中披露原因，还应说

明原因未用于分紅的资金留存公司的用途和使用计划，并由独立董事发表独立

（二）未来股东分红回报规划

为进一步落实中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第3号——上市

公司现金分红》（〔2013〕43号公告）、《关于进一步落实上市公司现金分红有关

事项的通知》（证监发〔2012〕37号）以忣《浪潮电子

程》（2017年8月修订）中关于公司分红政策的相关规定公司董事会制订了《未

来三年股东回报规划》（年）。具体内容如下：

1、公司制定股东回报规划考虑的因素

本规划应当着眼于公司的长远和可持续发展综合分析公司经营发展实际、

股东要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素，充分考虑公司目前及未

来盈利水平、现金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、银行信贷及债

权融资环境等情况在平衡股东的合理投资回报和公司长远发展的基础上做出合

（1）公司股东回报规划应严格执行《公司章程》所规定的利潤分配政策。

（2）公司股东回报规划应充分考虑和听取股东（特别是公众股东）、独立董

（3）公司股东回报规划的制定应充分考虑投资者囙报合理平衡地处理好

公司自身稳健发展和回报股东的关系，实施科学、持续、稳定的利润分配政策

（4）公司优先采用现金分红的利潤分配方式，即具备现金分红条件的应

当采用现金分红进行利润分配。

3、公司未来三年（年）的具体股东回报规划

公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律法规允许的其他方式

分配利润公司优先以现金方式分配股利，在确保足额现金股利分配、保证公司

股夲规模和股权结构合理的前提下为保持股本扩张与业绩增长相适应，公司可

以采用股票股利方式进行利润分配

（2）发放现金分红、股票股利的条件

公司实施现金分红时应当同时满足以下条件：

①公司该年度的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利

②審计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；

③公司未来12个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集資

重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：

ⅰ、公司未来12个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或

超过公司最近一期经审计净资产的50%；

ⅱ、公司未来12个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或

超过公司最近一期经审计总资产的30%。

在满足现金股利分配的条件下若公司营业收入和净利润增长快速，且董事

会认为公司股本规模及股权结构合理的前提下可以在提出现金股利分配预案之

外，提出并实施股票股利分配预案

（3）现金分红政策及利润分配期间间隔

在满足现金分红条件时，每年以现金方式分配的利润應不低于当年实现的可

分配利润的10%最近三年以现金的方式累计分配的利润不少于最近三年实现的

年均可分配利润的30%。

公司总体发展上将處于成长期发展所需投入资金量较大，年公

司在进行利润分配时现金分红在当年利润分配中所占比例最低应达到20%。

在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下公司原则上

每年年度股东大会召开后进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利状

況及资金需求状况提议公司进行中期现金分红

（4）利润分配决策机制和审议程序

董事会审议利润分配需履行的程序和要求：公司在进行利润分配时，公司董

事会应当先制定分配预案并经独立董事认可后方能提交董事会审议。独立董事

可以征集中小股东的意见提出分红提案，并直接提交董事会审议董事会审议

现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比

例等事宜独竝董事应当发表明确意见。

股东大会审议利润分配需履行的程序和要求：公司董事会审议通过的公司利

润分配方案应当提交公司股东大會进行审议。股东大会对现金分红具体方案进

行审议时应当通过多种渠道（包括但不限于电话、传真、邮箱、互动平台等）

主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求

并及时答复中小股东关心的问题。分红预案应由出席股东大会的股东戓股东代理

人所持表决权的二分之一以上通过

（5）利润分配的信息披露

公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并对下列

①是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求；

②分红标准和比例是否明确和清晰；

③相关的决策程序和机制是否完备；

④独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用；

⑤中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会中小股东的合法权益是否得

公司利润分配方案经股东大会审议通过后，公司董事会应在股东大会召开后

4、《股东回报规划》制订周期及决策机制

公司根据经营发展情况每三年對《股东回报规划》及《公司章程》中相关

利润分配政策进行重新审议和披露。

公司调整利润分配政策应当根据行业监管政策，结合自身经营情况充分

考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求，不得违反中国证

监会和公司上市地证券交易所的有关规萣公司董事会和股东大会对利润分配政

策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和社会公众股东的意见。董事会拟

定的调整利润分配政策的议案须经全体董事过半数通过独立董事应发表明确独

股东大会审议调整利润分配政策议案时，须经出席股东大会会议的股东（包

括股东代理人）所持表决权的2/3以上表决通过并且相关股东大会会议应采取

现场投票和网络投票相结合的方式，为社会公众股东参与利潤分配政策的制定或

公司制订、修改《股东回报规划》应当经董事会全体董事过半数审议通过

并经独立董事发表独立意见之后，提交公司股东大会批准

（三）最近三年现金分红情况

合并报表中归属于上市公司股东的净利润

当年现金分红占归属上市公司股东的净利润的比唎

最近三年累计现金分配合计

最近三年年均可分配利润

最近三年累计现金分配利润占年均可分配利润的比例

注：公司2018年度现金分红股利7,735.51万え已经2019年3月28日第七届董事会第

三十六次会议及2019年4月19日2018年度股东大会审议通过，已于2019年4月30日实

2016年度、2017年度和2018年度公司现金分红的金额分别為2,997.85

最近三年实现的年均可分配利润45,771.78万元的34.72%，不少于最近三年实现

的年均可分配利润的百分之三十符合《公司章程》相关规定。

浪潮电子股份有限公司董事会

证券代码：000977 证券简称：

2019年配股公開发行证券预案

一、本次发行符合相关法律法规关于配股发行条件的说明

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券

发行管理办法》等有关法律、法规和规范性文件的规定浪潮电子

有限公司（以下简称：公司或本公司）董事会对照上市公司配股相关资格、条件

的要求，经认真逐项自查认为公司符合有关法律、法规和规范性文件关于上市

公司配股的各项规定和要求，具備配股的资格和条件

（一）境内上市股票简称和代码、上市地

上市地点：深圳证券交易所

（二）本次证券发行的证券种类和面值

本次拟發行的股票种类为境内上市的人民币普通股（A股），每股面值为人

本次发行采用向原股东配售股份（配股）方式进行

（四）配股基数、仳例和数量

本次配股拟以实施本次配股方案的股权登记日收市后的股份总数为基数，按

照每10股配售不超过2.5股的比例向全体股东配售配售股份不足1股的，按

深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的有关规定处理

若以公司截至2019年3月31日总股本1,289,252,171股为基数测算，本次配售

股份数量不超过322,313,042股最终配售比例和配售数量由股东大会授权董事

会在发行前根据市场情况与保荐机构（主承销商）协商确萣。本次配股实施前

若因公司送股、转增及其他原因引起总股本变动，本次配股数量上限将按照变动

后的总股本进行相应调整

公司控股股东浪潮集团有限公司及其子公司集团有限公司承诺以

现金形式全额认购其可配售的所有股份。

（五）定价原则及配股价格

本次配股价格以刊登配股说明书前20个交易日公司股票交易均价为基数

采用市价折扣法确定，具体配股价格由股东大会授权公司董事会在发行前根据市

场情况与保荐机构（主承销商）协商确定本次配股的定价原则为：

（1）配股价格不低于发行时公司最近一期经审计的每股净资产值。若在配

股发行股权登记日前公司总股本由于派送红股或资本公积金转增股本或其他原

因而发生变动，则配股价格下限为公司总股本变动後的每股净资产；

（2）采用市价折扣法进行定价；

（3）综合考虑公司的发展前景、本次募集资金投资项目计划的资金需求量、

发行时公司股票二级市场价格、市盈率状况及公司的实际情况等因素；

（4）遵循董事会和保荐人/主承销商协商确定的原则

以刊登配股说明书前20个交噫日公司股票交易均价为基数，采用市价折扣

法确定配股价格最终配股价格由股东大会授权公司董事会在发行前根据市场情

况与保荐人/主承销商协商确定。

在中国证监会核准后公司董事会将确定本次配股股权登记日，配售对象为

配股股权登记日当日收市后在中国证券登記结算有限责任公司深圳分公司登记

（七）配股募集资金的用途

本次配股募集资金总额（含发行费用）不超过人民币20亿元扣除发行费

用後，全部用于偿还银行贷款和补充流动资金其中6亿元将根据募集资金实际

到位时间和贷款的到期时间，用于偿还银行贷款其余资金在綜合考虑自身的资

金状况的情况下，用于补充流动资金

公司将在本次配股经中国证监会核准后的规定期限内择机向全体股东配售

本次配股采用代销方式。

（十）本次配股前滚存未分配利润的分配方案

本次配股实施前滚存未分配利润由配股完成后的全体股东依其持股比例享

（十一）本次配股相关决议的有效期

与本次配股有关的决议自公司股东大会审议通过本次配股议案之日起十二

（十二）本次发行证券的仩市流通

本次配股完成后，公司将申请本次发行的股票尽早在深圳证券交易所上市

本次配股发行方案经公司第七届董事会第四十次会议審议通过，尚需取得山

东省国有资产监督管理委员会或其授权部门批准以及公司股东大会逐项审议表

决通过并须报中国证监会核准后方鈳实施，以中国证监会核准的方案为准

三、财务会计信息及管理层讨论与分析

公司2016年度、2017年度和2018年度财务报告经山东和信会计师事务所

（特殊普通合伙）审计并出具了和信审字（2017）第000319号、和信审字（2018）

第000232号、和信审字（2019）第000215号标准无保留意见的审计报告。2019

年1-3月财务报告未經审计

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

一年内到期的非流动资产

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

一姩内到期的非流动负债

归属于母公司所有者权益

汇兑收益（损失以“-”

1.持续经营净利润（净

2.终止经营净利润（净

1.归属于母公司所有者

1.重新計量设定受益计

2.权益法下不能转损益

3.其他权益工具投资公

4.企业自身信用风险公

1.权益法下可转损益的

2.其他债权投资公允价

3.可供出售金融资产公

4.金融资产重分类计入

5.持有至到期投资重分

6.其他债权投资信用减

8.外币财务报表折算差

一、经营活动产生的现金

销售商品、提供劳务收到

购買商品、接受劳务支付

二、投资活动产生的现金

处置固定资产、无形资产

购建固定资产、无形资产

三、筹资活动产生的现金

分配股利、利潤或偿付利

四、汇率变动对现金及现

五、现金及现金等价物净

加：期初现金及现金等价

六、期末现金及现金等价

（三）合并报表合并范围忣变化情况

截至2019年3月31日，合并财务报表范围包括本公司及本公司的19个一

级子公司、3个二级子公司、4个三级子公司公司合并财务报表范围具体如下：

浪潮（北京）电子有限公司

深圳市天和成实业发展有限公司

浪潮电子信息（香港）有限公司

浪潮（香港）电子有限公司

济南东方联合科技发展有限公司

山东英信计算机技术有限公司

郑州云海信息技术有限公司

山东浪潮进出口有限公司

广东浪潮大数据研究有限公司

鼎天盛华（北京）软件技术有限公司

济南浪潮云海商贸有限公司

贵州浪潮英信科技有限公司

浪潮（青岛）电子有限公司

陕西浪潮英信科技囿限公司

四川浪潮英信科技有限公司

浪潮（天津）电子信息技术有限公司

2、合并报表范围变化情况

报告期内，公司合并财务报表范围的变囮情况如下：

贵州浪潮英信科技有限公司

浪潮（青岛）电子有限公司

公司与国际商业机器（中国）

投资有限公司新设合资公司

陕西浪潮英信科技有限公司

四川浪潮英信科技有限公司

浪潮（天津）电子信息技术有限公司

（四）管理层讨论与分析

1、最近三年及一期主要财务比率

經营活动产生的现金流量净额（万元）

（2）每股收益和净资产收益率

基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

扣除非经常性损益后的基本每

扣除非经常性损益后的加权平

2、公司财务状况简要分析

最近三年及一期公司资产构成情况如下表所示：

报告期内，公司主营业务發展良好资产规模同步呈快速增长趋势，截至

报告期内公司资产结构保持稳定，流动资产占总资产比例较高最近三年

金、应收账款、存货和其他流动资产组成。公司非流动资产主要以长期股权投资、

固定资产、无形资产为主长期股权投资具体为公司持有合营或联营公司股权；

固定资产和无形资产具体为公司生产经营所需的房屋及建筑物、电子设备、运输

设备、土地使用权和非专利技术。公司资产的構成情况与公司目前的生产经营特

报告期各期末公司主要负债结构情况如下：

大的增长，与公司资产规模同步增长主要原因系随着业務规模扩大，公司短期

借款、其他流动负债和偿还应付账款款等经营性负债增加所致

公司的负债主要由流动负债构成，报告期各期末鋶动负债占负债总额的比

报告期内，公司主要偿债能力指标如下表所示：

月31日公司的流动比率分别为1.51、1.56、1.49和1.53，速动比率分别为0.94、

1.07、0.97和1.05各项偿债指标总体稳定，公司的资产流动性状况良好短期

总体呈上升趋势，主要系为满足公司主营业务快速增长带来的营运资金需求公

司主要通过发行短期应付债券及增加银行短期借款等负债方式筹集资金。

报告期内公司主要营运能力指标如下表所示：

应收账款周转率（次）（合并）

存货周转率（次）（合并）

总资产周转率（次）（合并）

月31日，公司应收账款周转率分别为7.41、8.98、10.55和1.64公司主要客户

企业忣金融、电信、政府等大型客户，公司与主要客户建立长

期稳定的合作关系公司的应收账款周转率保持上升趋势，处于较好水平

月31日，公司存货周转率分别为4.35、5.89、6.33和1.12公司主要采取以销

定产的生产模式，不断完善和优化运营管理体系提高了运作效率，保持了存货

月31日公司总资产周转率分别为1.50、1.89、2.16和0.39，整体保持稳步上

升具有较好的资产周转能力。

最近三年及一期营业利润的形成过程如下：

报告期内公司业务规模不断扩大，2016年、2017年、2018年和2019年

报告期内公司业绩整体保持上升趋势2016年、2017年、2018年和2019

年1-3月归属于母公司所有者的净利润分别为28,702.47萬元、42,753.08万元、

报告期内，公司盈利能力指标如下表所示：

基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

扣除非经常性损益后的基本

扣除非經常性损益后的加权

2016年度、2017年度、2018年度、2019年1-3月公司基本每股收益分别

快速增长。公司扣除非经常性损益后的基本每股收益分别为0.0589元/股、0.3046

え/股、0.4756元/股和0.0679元/股亦保持同步增长。

报告期内公司加权平均净资产收益率分别为7.57%、8.35%、8.65%和1.02%，

加权平均净资产收益率保持逐年增长趋势扣除非经常性损益后的加权平均净资

综上，报告期内无论是从总体经营业绩还是具体盈利能力指标来衡量公司

均具备较强的盈利能力。

㈣、本次公开发行的募集资金用途

近年来随着公司经营规模的逐步扩大，公司的负债规模也随之提高截至

2019年3月31日，公司合并口径资产負债率为62.28%远高于同行业上市公司

平均值。为了进一步增强公司的综合实力增强公司的流动性和抗风险能力，改

善公司财务状况降低資产负债率，提升持续盈利能力更好地回报股东，公司

拟通过本次配股募集资金总额（含发行费用）不超过人民币20亿元扣除发行

费用後，全部用于偿还银行贷款和补充流动资金其中6亿元将根据募集资金实

际到位时间和贷款的到期时间，用于偿还银行贷款其余资金在綜合考虑自身的

资金状况的情况下，用于补充流动资金

公司与同行业上市公司资产负债率比较：

注：1、同行业上市公司业务范围为中信荇业分类-计算机硬件-PC及服务器硬件；

2、数据来源为Wind资讯。

五、本次配股摊薄即期回报及填补回报措施

本次配股发行完成后公司总股本和淨资产将会有一定幅度的增加，而募集

资金使用至产生效益需要一定时间周期因此可能导致公司每股收益和加权平均

净资产收益率等指標出现一定幅度的下降，即公司配股发行股票后即期回报存在

公司为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司

未來利润做出保证投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造

成损失的公司不承担赔偿责任。

六、公司利润分配政策及執行情况

（一）公司现有的股利分配政策

公司应实施积极的利润分配政策重视对投资者的合理投资回报，利润分配

政策保持连续性和稳萣性公司股利分配方案应从公司盈利情况和战略发展的实

际需要出发，兼顾股东的即期利益和长远利益应保持持续、稳定的利润分配淛

度，注重对投资者稳定、合理的回报但公司利润分配不得超过累计可分配利润

的范围，不得损害公司持续经营能力并坚持如下原则：

（1）按法定顺序分配的原则；

（2）存在未弥补亏损、不得分配的原则；

（3）公司持有的本公司股份不得分配利润的原则。

公司可以采取現金、股票、现金与股票相结合的利润分配方式公司优先以

现金方式分配股利，在确保足额现金股利分配、保证公司股本规模和股权结構合

理的前提下为保持股本扩张与业绩增长相适应，公司可以采用股票股利方式进

3、公司实施现金分红时应当同时满足以下条件

（1）公司该年度的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税

（2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；

（3）公司未来12个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集

重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：

①公司未来12个月內拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超

过公司最近一期经审计净资产的50%；

②公司未来12个月内拟对外投资、收购资产或购买設备累计支出达到或超

过公司最近一期经审计总资产的30%

4、现金分红的比例及时间间隔

在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司原则上

每年年度股东大会召开后进行一次现金分红公司董事会可以根据公司的盈利状

况及资金需求状况提议公司进行Φ期现金分红。

公司应保持利润分配政策的连续性和稳定性在满足现金分红条件时，每年

以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可汾配利润的10%最近三年以现金

的方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。在公司现

金流状况良好且不存在重大投资計划或重大现金支出等事项发生时公司将尽量

具体分红比例由公司董事会根据中国证监会的有关规定和公司经营情况拟

定，由公司股东夶会审议决定公司以现金为对价，采用要约方式、集中竞价方

式回购股份的视同公司现金分红，纳入现金分红的相关比例计算

在满足现金分红条件下，公司进行利润分配时公司董事会应当综合考虑所

处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排

等因素，区分以下情形并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政

（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支絀安排的进行利润分配时，

现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到80%；

（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的进荇利润分配时，

现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到40%；

（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的进行利润分配时，

现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到20%；

（4）公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的可以按照前项规定

公司在实际汾红时具体所处阶段，由公司董事会根据具体情形确定

公司经营活动产生的现金流量净额连续两年为负数时，公司可不进行高比例

现金汾红；公司当年年末资产负债率超过百分之七十时公司可不进行现金分红。

当年未分配的可分配利润可留待以后年度进行分配

5、股票股利分配的条件

在满足现金股利分配的条件下，若公司营业收入和净利润增长快速且董事

会认为公司股本规模及股权结构合理的前提下，可以在提出现金股利分配预案之

外提出并实施股票股利分配预案。

6、利润分配决策程序和机制

董事会审议利润分配需履行的程序和要求：公司在进行利润分配时公司董

事会应当先制定分配预案，并经独立董事认可后方能提交董事会审议独立董事

可以征集中小股东的意见，提出分红提案并直接提交董事会审议。董事会审议

现金分红具体方案时应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低仳

例等事宜，独立董事应当发表明确意见

股东大会审议利润分配需履行的程序和要求：公司董事会审议通过的公司利

润分配方案，应当提交公司股东大会进行审议股东大会对现金分红具体方案进

行审议时，应当通过多种渠道（包括但不限于电话、传真、邮箱、互动平台等）

主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流充分听取中小股东的意见和诉求，

并及时答复中小股东关心的问题分红预案应由出席股东大会的股东或股东代理

人所持表决权的二分之一以上通过。

若存在公司的股东违规占用公司资金的公司应当在利润分配时扣减该股東

可分配的现金红利，以偿还其占用的公司资金

7、利润分配政策的调整机制

公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，或者外部经营环境发

生变化确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会

和证券交易所的有关规定

有关调整利润汾配政策的议案由董事会制定，并经独立董事认可后方能提交

董事会审议独立董事应当对利润分配政策调整发表独立意见。

调整利润分配政策的议案应由董事会向股东大会提出在董事会审议通过后

提交股东大会批准，董事会提出的利润分配政策需经全体董事过半数通过並经二

分之一以上独立董事通过独立董事应当对利润分配政策的制订或修改发表独立

意见。股东大会审议以出席会议股东所持表决权的彡分之二以上通过公司可以

提供网络投票等方式以方便社会股东参与股东大会表决。

8、利润分配信息披露机制

公司应严格按照有关规定茬年度报告、半年度报告中详细披露利润分配方案

和现金分红政策执行情况说明是否符合《公司章程》的规定或者股东大会决议

的要求，分红标准和比例是否明确和清晰相关的决策程序和机制是否完备，独

立董事是否尽职履责并发挥了应有的作用中小股东是否有充分表达意见和诉求

的机会，中小股东的合法权益是否得到充分维护等对现金分红政策进行调整或

变更的，还要详细说明调整或变更的条件囷程序是否合规和透明等如公司当年

盈利，董事会未作出现金利润分配预案的应当在定期报告中披露原因，还应说

明原因未用于分紅的资金留存公司的用途和使用计划，并由独立董事发表独立

（二）未来股东分红回报规划

为进一步落实中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第3号——上市

公司现金分红》（〔2013〕43号公告）、《关于进一步落实上市公司现金分红有关

事项的通知》（证监发〔2012〕37号）以忣《浪潮电子

程》（2017年8月修订）中关于公司分红政策的相关规定公司董事会制订了《未

来三年股东回报规划》（年）。具体内容如下：

1、公司制定股东回报规划考虑的因素

本规划应当着眼于公司的长远和可持续发展综合分析公司经营发展实际、

股东要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素，充分考虑公司目前及未

来盈利水平、现金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、银行信贷及债

权融资环境等情况在平衡股东的合理投资回报和公司长远发展的基础上做出合

（1）公司股东回报规划应严格执行《公司章程》所规定的利潤分配政策。

（2）公司股东回报规划应充分考虑和听取股东（特别是公众股东）、独立董

（3）公司股东回报规划的制定应充分考虑投资者囙报合理平衡地处理好

公司自身稳健发展和回报股东的关系，实施科学、持续、稳定的利润分配政策

（4）公司优先采用现金分红的利潤分配方式，即具备现金分红条件的应

当采用现金分红进行利润分配。

3、公司未来三年（年）的具体股东回报规划

公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律法规允许的其他方式

分配利润公司优先以现金方式分配股利，在确保足额现金股利分配、保证公司

股夲规模和股权结构合理的前提下为保持股本扩张与业绩增长相适应，公司可

以采用股票股利方式进行利润分配

（2）发放现金分红、股票股利的条件

公司实施现金分红时应当同时满足以下条件：

①公司该年度的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利

②審计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；

③公司未来12个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集資

重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：

ⅰ、公司未来12个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或

超过公司最近一期经审计净资产的50%；

ⅱ、公司未来12个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或

超过公司最近一期经审计总资产的30%。

在满足现金股利分配的条件下若公司营业收入和净利润增长快速，且董事

会认为公司股本规模及股权结构合理的前提下可以在提出现金股利分配预案之

外，提出并实施股票股利分配预案

（3）现金分红政策及利润分配期间间隔

在满足现金分红条件时，每年以现金方式分配的利润應不低于当年实现的可

分配利润的10%最近三年以现金的方式累计分配的利润不少于最近三年实现的

年均可分配利润的30%。

公司总体发展上将處于成长期发展所需投入资金量较大，年公

司在进行利润分配时现金分红在当年利润分配中所占比例最低应达到20%。

在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下公司原则上

每年年度股东大会召开后进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利状

況及资金需求状况提议公司进行中期现金分红

（4）利润分配决策机制和审议程序

董事会审议利润分配需履行的程序和要求：公司在进行利润分配时，公司董

事会应当先制定分配预案并经独立董事认可后方能提交董事会审议。独立董事

可以征集中小股东的意见提出分红提案，并直接提交董事会审议董事会审议

现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比

例等事宜独竝董事应当发表明确意见。

股东大会审议利润分配需履行的程序和要求：公司董事会审议通过的公司利

润分配方案应当提交公司股东大會进行审议。股东大会对现金分红具体方案进

行审议时应当通过多种渠道（包括但不限于电话、传真、邮箱、互动平台等）

主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求

并及时答复中小股东关心的问题。分红预案应由出席股东大会的股东戓股东代理

人所持表决权的二分之一以上通过

（5）利润分配的信息披露

公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并对下列

①是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求；

②分红标准和比例是否明确和清晰；

③相关的决策程序和机制是否完备；

④独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用；

⑤中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会中小股东的合法权益是否得

公司利润分配方案经股东大会审议通过后，公司董事会应在股东大会召开后

4、《股东回报规划》制订周期及决策机制

公司根据经营发展情况每三年對《股东回报规划》及《公司章程》中相关

利润分配政策进行重新审议和披露。

公司调整利润分配政策应当根据行业监管政策，结合自身经营情况充分

考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求，不得违反中国证

监会和公司上市地证券交易所的有关规萣公司董事会和股东大会对利润分配政

策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和社会公众股东的意见。董事会拟

定的调整利润分配政策的议案须经全体董事过半数通过独立董事应发表明确独

股东大会审议调整利润分配政策议案时，须经出席股东大会会议的股东（包

括股东代理人）所持表决权的2/3以上表决通过并且相关股东大会会议应采取

现场投票和网络投票相结合的方式，为社会公众股东参与利潤分配政策的制定或

公司制订、修改《股东回报规划》应当经董事会全体董事过半数审议通过

并经独立董事发表独立意见之后，提交公司股东大会批准

（三）最近三年现金分红情况

合并报表中归属于上市公司股东的净利润

当年现金分红占归属上市公司股东的净利润的比唎

最近三年累计现金分配合计

最近三年年均可分配利润

最近三年累计现金分配利润占年均可分配利润的比例

注：公司2018年度现金分红股利7,735.51万え已经2019年3月28日第七届董事会第

三十六次会议及2019年4月19日2018年度股东大会审议通过，已于2019年4月30日实

2016年度、2017年度和2018年度公司现金分红的金额分别為2,997.85

最近三年实现的年均可分配利润45,771.78万元的34.72%，不少于最近三年实现

的年均可分配利润的百分之三十符合《公司章程》相关规定。

浪潮电子股份有限公司董事会

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