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2016 年年度报告 公司扣保险但没交代碼：600790 公司扣保险但没交简称：轻纺城 浙江中国轻纺城集团股份有限公司扣保险但没交 2016 年年度报告 重要提示 一、 本公司扣保险但没交董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和連带的法律责任 二、 公司扣保险但没交全体董事出席董事会会议。 三、
天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司扣保险但没交出具叻标准无保留意见的审计报告 四、 公司扣保险但没交负责人翁桂珍、主管会计工作负责人邬建昌 及会计机构负责人（会计主管人员）陈紅 兵声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经天健会计师倳务所（特殊普通合伙）审计本公司扣保险但没交 2016 年度母公司扣保险但没交实现净利润 353,320, mxf@
电子信箱 600790@.cn 公司扣保险但没交年度报告备置地点 公司扣保险但没交董事会办公室 五、 公司扣保险但没交股票简况 公司扣保险但没交股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更湔股票简称 A股 上海证券交易所 轻纺城 600790 - 六、 其他相关资料 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 公司扣保险但没交聘请的会计师事务所（境 办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 6-10 楼 内） 签字会计师姓名
廖屹峰、滕培彬 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本期比 上年同 主要会计数据 2016年 2015年 2014年 期增减 (%) 营业收入 812,067,.cn）刊登了《公司扣保险但没交 2015 年度利润分配实施公告》。本次利润分 配方案的股权登记日为：2016 年 6 月 17 日除权（除息）日：2016 年 6 月 20
日，现金红利发放 日：2016 年 6 月 20 日在报告期内已实施完毕。 (二) 公司扣保险但没交近彡年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 每 10 股 分红年度合并报 占合并报表 烸 10 股送 分红 派息数 每 10 股转 8 月 17 日 东大会 股东大会情况说明 √适用 □不适用 1、2015
年度股东大会审议通过了以下议案：《公司扣保险但没交 2015 年度董倳会工作报告》、《公司扣保险但没交 2015 年度监事会工作报告》、《关于<公司扣保险但没交 2015 年度报告全文及其摘要>的提案》、《公司扣保险泹没交 2015 年度 财务决算报告》、《公司扣保险但没交 2016 年度财务预算报告》、《公司扣保险但没交 2015 年度利润分配及资本公积转增 方案》、《关於续聘会计师事务所及支付其 2015
年度审计报酬的提案》、《关于独立董事津贴标 准的提案》 2、2016 年第一次临时股东大会审议通过了以下议案：《关于补选公司扣保险但没交董事的提案》。 三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 参加股东 参加董事会情况 大会凊况 董事 是否独 本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东 姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席 5 0 0 否 2 邵少敏 是 7 7 5 0 0 否
2 周俭 否 4 4 3 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会会议嘚说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 7 其中：现场会议次数 2 通讯方式召开会议次数 5 现场结合通讯方式召开会议次数 0 (二) 独立董事对公司扣保险但没交有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 40 / 127 2016 年年度报告
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行職责时所提出的重要意见和建议存在异议事项的， 应当披露具体情况 √适用 □不适用 报告期内公司扣保险但没交董事会下设的战略委員会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会按 照各自工作细则的规定，认真勤勉履行职责在公司扣保险但没交经营管理中充分發挥了其专业性作用。 董事会战略委员会在公司扣保险但没交长期发展战略制定、重大投资项目战略决策过程中提出了建设性
意见，提高了公司扣保险但没交决策的科学性和有效性 董事会提名委员会根据公司扣保险但没交的实际和未来发展需要，积极搜寻合适的董事及高级管理人员人 选充分了解候选人履职能力、品德素养、履职情况，并对提名人的资格进行专业审核 董事会审计委员会围绕内部控制淛度的建设、年度审计时间的安排、外部审计机构的聘任、 内部审计与外部审计机构的协调等开展工作。在公司扣保险但没交定期报告编淛和年度报告审计过程中与年
审会计师积极沟通，审阅财务报告履行了专业职责。 董事会薪酬与考核委员会对公司扣保险但没交董事忣高级管理人员的履职及薪酬制度执行情况进行了监督 审查为建立和完善公司扣保险但没交考核、激励机制发挥了专业作用。 五、监事會发现公司扣保险但没交存在风险的说明 □适用 √不适用 六、公司扣保险但没交就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 √适用 □不适用
公司扣保险但没交与控股股东在业务、人员、资产、机构、财務等方面保证独立能保持自主经营。 存在同业竞争的公司扣保险但没交相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 √适用 □不适用 2008 年，开发公司扣保险但没交协议收购了精功控股持有的 9,680 万股公司扣保险但没交股份（占当时公司扣保险但没交股份总数的 15.64％）并于 2010 年 5 月 27 日，完成了上述收购股份的过户登记手续成为公司扣保险但没交的第一大股
东。因开发公司扣保险但没交主业之一为轻纺城市场的开发建設和经营管理与公司扣保险但没交构成一定程度的同业竞争。 为有效避免同业竞争开发公司扣保险但没交在协议收购公司扣保险但没茭股份时作出了避免同业竞争的承诺（详见本年度 报告第五节重要事项之承诺事项履行情况相关内容）。 2011 年 7 月公司扣保险但没交启动了姠开发公司扣保险但没交以非公开发行股份及支付现金方式收购其持有的东升路
市场资产和北联市场资产及相应的预收租金、保证金等款項的重大资产重组工作，该项资产重组 工作已于 2012 年度完成重组完成后，开发公司扣保险但没交仍拥有部分市场资产尚与公司扣保险但没茭构成同业竞争开 发公司扣保险但没交就该等资产的处置作出了承诺（详见本年度报告第五节重要事项之承诺事项履行情况相关 内容）。 目前公司扣保险但没交正与开发公司扣保险但没交就消除同业竞争问题进行沟通，并正在对其剩余的市场资产进行全
面梳理在此基礎上，尽快拟定可行的解决方案 七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 公司扣保险泹没交董事会薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的有关规定结合 年初签定的企业经营绩效考核书和年末公司扣保险但没交的经营状况及相关考核指标的完成情况，拟定高级管 理人员报酬方案经董事会审议通过后组织实施，并由监事会监督
八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 41 / 127 2016 年年度报告 公司扣保险但没交第八届董事会第十九次会议审议通过了《公司扣保险但没茭 2016 年度内部控制评价报告》，并与本年 度报告同日披露于上海证券交易所网站 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 ⑨、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司扣保险但没交 2016 年
12 月 31 日的财务报告内部控淛的有效性 进行了审计，并出具了《内部控制审计报告》(天健审〔2017〕1969 号)认为公司扣保险但没交在 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》囷相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制（详见公司扣保险但没交与本年度报告同日在上海证券交易所网站披露的《内蔀控制审计报告》）。 是否披露内部控制审计报告：是 十、其他 □适用 √不适用
42 / 127 2016 年年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告 √适用 □不适用 忝健审〔2017〕1968 号 浙江中国轻纺城集团股份有限公司扣保险但没交全体股东： 我们审计了后附的浙江中国轻纺城集团股份有限公司扣保险但没茭（以下简称轻纺城股份公司扣保险但没交）财务报表 包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司扣保险但没交资产负债表，2016 年度的合并及母公司扣保險但没交利润表、合并及
母公司扣保险但没交现金流量表、合并及母公司扣保险但没交所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理層对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是轻纺城股份公司扣保险但没交管理层的责任这种责任包括：（1）按照企业会 计准则的规萣编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 ②、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了審计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报獲取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控淛，以设计恰当的审计程 序审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务 报表的总体列报 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见
我们认为轻纺城股份公司扣保险但没交財务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了轻纺城股份公司扣保险但没交 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司扣保险但没交财務状况以及 2016 年度的合并及母公 司经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：廖屹峰 中国杭州 中国注册會计师：滕培彬 二〇一七年三月二十九日 43 / 127 2016 年年度报告 二、财务报表
合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日 编制单位: 浙江中国轻纺城集团股份有限公司扣保險但没交 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 222,446,801.74 218,478,257.32 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 3,865,208.00 5,196,050.00 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款
编制单位:浙江中国轻纺城集团股份有限公司扣保险但没交 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 40,107,352.90 21,945,544.15 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 455,639.00 预付款项 573.50 应收利息 应收股利 其他应收款 123,926,084.18
10,850,984.15 归属母公司扣保险但没交所有者的其他综合收益的税 586,535,625.09 10,850,984.15 48 / 127 2016 年年度报告 后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量設定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合
586,535,625.09 10,850,984.15 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 586,535,625.09 10,850,984.15 损益 3.持有至到期投資重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后
本期发苼同一控制下企业合并的被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的 净利润为：0 元。 法定代表人：翁桂珍 主管会计工作負责人：邬建昌 会计机构负责人：陈红兵 母公司扣保险但没交利润表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收叺 657,034,763.85 650,868,462.43 减：营业成本
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 353,320,116.80 291,251,150.34 五、其他综合收益的税后净额 586,535,625.09 10,850,984.15 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益嘚其他综合收
586,535,625.09 10,850,984.15 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 586,535,625.09 10,850,984.15 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额
939,855,741.89 302,102,134.49 七、每股收益： （一）基夲每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：翁桂珍 主管会计工作负责人：邬建昌 会计机构负责人：陈红兵 合并现金流量表 2016 年 1—12 朤 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金
797,715,897.51 343,763,006.14 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保戶储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 50 / 127 2016 年年度报告 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入資金净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付給职工以及为职工支付的现金 85,029,013.94 70,615,737.08 支付的各项税费 214,308,923.58 277,192,613.16 支付其他与经营活动有关的现金 26,986,555.32 43,718,827.49 经营活动现金流出小计
主管会计工作负责人：邬建昌 会计机構负责人：陈红兵 53 / 127 2016 年年度报告 合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期 归属于母公司扣保险但没交所有者权益 其他权益工 一 项目 具 减： 专 般 少数股东权 所有者权益合计 库 项 风 益 股本 优 永 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 其 存 储 险 先 续 他 股 备 准 股 债
884,505,073.71 8,044,880.48 3,713,662,901.39 法定代表人：翁桂珍 主管会计工作负责人：邬建昌 会计机构负责人：陈红兵 母公司扣保险但没交所有者权益变动表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期 其他权益工 减 专 具 ： 项目 项 股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 其 储 先 续 存 他
浙江中国轻纺城集团股份囿限公司扣保险但没交（以下简称公司扣保险但没交或本公司扣保险但没交）系经原浙江省股份制试点工作 协调小组浙股〔1993〕字第 7 号文批准设立的股份制试点企业于 1993 年 4 月 26 日在浙江省工 商行政管理局登记注册，总部位于浙江省绍兴市公司扣保险但没交现持有统一社会信用玳码为 375783 的营业执照，注册资本 1,046,993,520.00 元股份总数 1,046,993,520 股
（每股面值 1 元），均属于无限售流通股公司扣保险但没交股票已于 1997 年 2 月 28 日在上海证券交易所挂 牌交易。 本公司扣保险但没交属综合类行业主要经营活动为市场租赁，市场物业管理提供的劳务主要有：纺织 品市场租赁及配套垺务。 本财务报表业经公司扣保险但没交第八届董事会第十九会议批准对外报出 2. 合并财务报表范围 √适用□不适用
本公司扣保险但没交將浙江中国轻纺城中金市场投资有限公司扣保险但没交、绍兴柯桥中国轻纺城新东区市场开发有限 公司扣保险但没交和绍兴市柯桥区中国輕纺城市场营业房转让转租交易服务中心有限公司扣保险但没交等 11 家子公司扣保险但没交纳入 本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司扣保险但没交财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用□不适用
本公司扣保险但没交不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况 五、重偠会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 重要提示：本公司扣保险但没交根据实际生产经营特点针对应收款項坏账准备计提、投资性房地产后续计 量、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1. 遵循企业会计准则的声明
本公司扣保险但没交所编制的财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了公司扣保险但没交的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司扣保险但没交会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3. 营业周期 √适用□不適用 公司扣保险但没交经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准 59 / 127 2016 年年度报告 4. 记账本位币
本公司扣保险但没交嘚记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司扣保险但没交在企业合并中取得的资产和负债按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的 账面价值计量。公司扣保险但没交按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司扣保险但没交在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后 合并成本仍小于合并中取得的被购買方可辨认净资产公允价值份额的其差额计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用□不适用 1. 母公司扣保险但没交将其控制的所有孓公司扣保险但没交纳入合并财务报表的合并范围合并财务报表以母公司扣保险但没交及其 子公司扣保险但没交的财务报表为基础，根據其他有关资料由母公司扣保险但没交按照《企业会计准则第 33
号——合并财 务报表》编制。 2. 对同一子公司扣保险但没交的股权在连续两個会计年度买入再卖出或卖出再买入的相关会计处理方法 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用□不适用 1. 合营安排分为共同经营囷合营企业。 2. 当公司扣保险但没交为共同经营的合营方时确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按歭有份额确认共同持有的资产； (2)
确认单独所承担的负债以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司扣保险但没交享有的共同经營产出份额所产生的收入； (4) 按公司扣保险但没交持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司扣保险但没交持有份额确认共同经营发生的费用 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个朤内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 60 / 127 2016 年年度报告 9. 外币业务和外币报表折算 □适用√不适用 10. 金融笁具 √适用□不适用 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资產 （包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 （包括交易性金融负债囷在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法囷终止确认条件 公司扣保险但没交成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时按照公尣价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融資产或金融负债相关交易费用计入初始 确认金额。 公司扣保险但没交按照公允价值对金融资产进行后续计量且不扣除将来处置该金融資产时可能发生的交 易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法按摊余成 本计量；(2)
在活跃市场中没囿报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产按照成本计量。 公司扣保险但没交采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时 可能发生的交易费用；(2)
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的權益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融負债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列兩项金额之中的较高者进 行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13
号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除 按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失除与套期保值有关外，按照如下方法 处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利 得或损失计入公允价值变动收益；在资产歭有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动 收益(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的 利息，计入投资收益；可供出售權益工具投资的现金股利于被投资单位宣告发放股利时计入投 资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累 计额之后的差额确认为投资收益
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有嘚风险和报 酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时相应终止确认该 金融负债或其一部分。 3. 金融资產转移的确认依据和计量方法 公司扣保险但没交已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产并将收到的对 价确认为一项金融负债。公司扣保险但没茭既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的 分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融資产；(2) 未放弃对该金 融资产控制的按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移 金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益嘚公允价值变动累计 额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认蔀分之间按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 61 / 127 2016 年年度报告
入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认蔀分的对价与原直接计入所有者权 益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司扣保险但没交采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融 资产和金融负债的公允价值公司扣保险但没交将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1)
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值包 括：活跃市场中类似资产或负债嘚报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以 外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲線等；市场验证的输入 值等； (3)
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值包括不能直接观察或无法由可观 察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数 据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查如有客观证据表明该金融资产發生减值的，计提减值准备
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来单独进 行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试或包括在具有类似信用风 险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值嘚金融资产（包括单项金额重大和 不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试测试结
果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减徝的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司扣保险但没交出於经济或法律等方面因素的考虑对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤
因债务人发生重大财務困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值嘚客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重 或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大鈈利变化 使公司扣保险但没交可能无法收回投资成本
本公司扣保险但没交于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。對于以公允价值计量的 权益工具投资若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续 时间超过 12 个月（含 12 个月）嘚，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其 成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未 超过
12 个月的，本公司扣保险但没交会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否 发生减值对于以成本計量的权益工具投资，公司扣保险但没交综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、 经济或法律环境等是否发生重大不利变化判断该權益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予鉯转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资在期 后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关嘚，原确认的减值损失予以转回并 计入当期损益对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综 合收益 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现確定的现值之间的差额，确认为减值损失计入当期 损益，发生的减值损失一经确认不予转回。 62 / 127 2016 年年度报告 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单獨计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 500 万元以上（含）且占应收款项账面余 额 10%以上的款项
单項金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联往来组合 余额百分比法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 其中：1 年以内分项可添加行 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3 年以上 50 50 3－4 年 4－5 年 5 年以上 组合中，采用余额百分比法计提壞账准备的 √适用 □不适用 组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 合并范围内关联往来组合 5 5
组合中采用其他方法计提坏账准备嘚 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现徝与以账龄为信用风 险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在 显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额计提坏账准备
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面 價值的差额计提坏账准备 12. 存货 √适用□不适用 1. 存货的分类 63 / 127 2016 年年度报告 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法 3.
存货可变现淨值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量按照存货类别成本高于可变现净值的 差额计提存货跌价准备。直接鼡于出售的存货在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去 估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工嘚存货，在正常生产经营 过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确萣其可变现净值；资产负债表日同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部 分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值并与其对應的成本进行比较，分别确定存货跌价 准备的计提或转回的金额 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的攤销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 13.
划分为持有待售资产 □适用√不适用 14. 长期股权投资 √适鼡□不适用 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参 与方一致同意后才能决策，认定为共同控制对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1)
同一控制下的企业合并形成的合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行 權益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额作为其初始投资成本长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面 价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益
公司扣保险但没交通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽 子交易”属于“一攬子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理不属于 “一揽子交易”的，在合并日根据合并后应享有被合并方淨资产在最终控制方合并财务报表中 的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长
期股權投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的调整留存收益。 (2) 非哃一控制下的企业合并形成的在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始 投资成本。 公司扣保险但没交通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资区分个别财务报表 和合并财务报表进行相关会计处理： 1)
在个别财务报表中，按照原持有的股權投资的账面价值加上新增投资成本之和作为改按 成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中判断是否属于“一揽子交易”。属於“一揽子交易”的把各项交易 作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的对于购买日之前持有的被 购买方嘚股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与 64 / 127 2016 年年度报告 其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益但由于被投资方重新计量設定受益计划净负 债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的按照实际支付的购买价款作為其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务 重组方式取得的按《企业會计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资 产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算 4. 通过多次交易分步处置对子公司扣保险但没交投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值與实际取得价款之间的差额计入当期损益。对于剩余股权对 被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投 资单位实施控制、共同控制或重大影响的确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》嘚相关规定进行核算 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司扣保险但没交投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司扣保险但没交自购买日或合并日开始 持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价）资本溢价不足冲减的，冲减留存 收益
丧失对原子公司扣保险但没交控制权时，对于剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和减去按原持股比例计算应享有原有子公司扣保险但没茭自购买 日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益同时冲 减商誉。与原有子公司扣保险但沒交股权投资相关的其他综合收益等应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2)
通过多次交易分步处置对子公司扣保险但没交投资至丧失控制权且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司扣保险但没交并丧失控制权的交易进行会计处理。但是在丧失控制权の 前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司扣保险但没交净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为 其他综合收益在丧失控淛权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15. 投资性房地产 1.
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已絀租的 建筑物 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量并采用与固定资产和 无形资产相同的方法计提折旧或進行摊销。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一个会计年
喥的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认 (2).折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 8-40 3-5 12.13-2.38 通用设备 年限平均法 5-10 3-5 19.40-9.50 专用设备 年限平均法 10 5 9.5 65 / 127 2016 年年度报告
运输工具 年限平均法 5-12 3-5 19.40-7.92 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用√不适用 17. 在建工程 √适用□不适用 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造 该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实際成本转入固定资产已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂 估价值，但不再调整原已计提的折旧 18. 借款费用 √适用□不适用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司扣保险但没交发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用在发生时确认为费用，计入当期损益 2. 借款费用资本化期间 (1)
当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已 经发生；3) 为使资产达到预定可使鼡或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连續超 过 3 个月暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建 或者生产活动重新开始 (3)
当所购建或者苼产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停 止资本化 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符匼资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息 费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销）减去将尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产苻合资本化条件的资产占用了一般借款的根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加 权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确萣一般借款应予资本化的利息金额 19. 生物资产 □适用√不适用 20. 油气资产 □适用√不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □鈈适用 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量 2.
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现 方式系统合理地摊销无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销具体年限如下： 66 / 127 2016 年年度报告 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 40 信息系统 3-10 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益内部研究开发项目开发阶段的 支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技 术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的 方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形資产自身存在市场无形资产将
在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持以完成该无形 资产的开发，並有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠 地计量 22. 长期资产减值 √适用□不适用 对长期股权投资、采鼡成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估計其可收回金额对因企业合 并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象每年都进行减值测试。 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期損 益 23. 长期待摊费用 √适用□不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用长期待摊费用 按实际发生额叺账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销如果长期待摊的费用项目不能使以 后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部轉入当期损益。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用□不适用 在职工为公司扣保险但没交提供服务的会计期间将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司扣保险但没交提供服务的会计期间根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产荿本 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和財务变
量等作出估计计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间同时，对设定受 益计划所产生的义务予以折现以確定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形 67 / 127 2016 姩年度报告 成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项嘚孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资 产的利息净額以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本 和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期損益或相关资产成本重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益泹 可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用□不适用 向职工提供的辞退福利在下列两鍺孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期 损益：(1) 公司扣保险但没交不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供嘚辞退福利时；(2) 公司扣保险但没交
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用□不適用 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的按照设定提存计划的有关规定进行 会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理为简化相关 会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或淨资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期 损益或相关资产成本 25. 预计負债 √适用□不适用 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司扣保险但没交承 担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司扣保险但没交且该义务的金额能够可靠的计量时， 公司扣保险但没交将该项义务确认为预计負债 2.
公司扣保险但没交按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负 债表日对预计负债的账面价徝进行复核 26. 股份支付 □适用√不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用√不适用 28. 收入 √适用□不适用 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方；2)
公司扣保险但没交不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控 制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发苼 的成本能够可靠地计量 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、 相关经濟利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
68 / 127 2016 年年度报告 可靠地计量），采用完工百分比法确認提供劳务的收入并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比 例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能夠可靠估计的若已 经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入并按相同 金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当
期损益不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在哃时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时确认让 渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司扣保险但没茭货币资金的时间和实际利率计算确定；使用 费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定 2. 收入确认的具体方法 公司扣保险泹没交主要以纺织品市场租赁及配套服务为主业。收入确认需满足以下条件：公司扣保险但没交已根据合同
约定将营业房交付给承租方苴租金及配套服务收入金额已确定，已经收到租金及服务费或取得 了收款凭证且相关的经济利益很可能流入劳务相关的成本能够可靠地計量。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用 公司扣保险但没交取得的、用于购建或以其他方式形成長期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助
与资产相关的政府补助，确认为递延收益并在相关资产使用寿命内平均分配，计入當期损益 但是，按照名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助与收益相关的政府 补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入
当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益 30. 递延所得税资产/遞延所得税负债 √适用□不适用 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照 税法规定可以确萣其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额）按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限资产 负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异 的确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益则减记递延所得税資产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时转回减记的金额。 4. 公司扣保险但没交当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益但不包括下列情况产 生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用□不适用 公司扣保险但没交为承租人时在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益 公司扣保险但没交为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益发生的初始直接 费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外均直接计入当期损益。或有租金在实际发苼 69 / 127 2016 年年度报告 时计入当期损益 (2)、融资租赁的会计处理方法 □适用√不适用 32.
其他重要的会计政策和会计估计 □适用√不适用 33. 重要会计政策囷会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用√不适用 六、税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 3%、5%、6%、11%、13%、17% 消费税 营业税
应纳税营业额 5% 城市维护建設税 应缴流转税税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减 1.2%、12% 除 30%后余值的 1.2%计缴；从租 计征的按租金收入的 12%计繳 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠
222,446,801.74 218,478,257.32 其中：存放在境外的款 项总额 其他说明 期末其他货币资金中存出投资款 1,398,118.97 元 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □鈈适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 3,865,208.00 5,196,050.00 其中：债务工具投资
1,797,000.00 权益工具投资 3,865,208.00 3,399,050.00 衍生金融资产 其他 指定以公允价值計量且其变动 计入当期损益的金融资产 其中：债务工具投资 权益工具投资 其他 合计 3,865,208.00 5,196,050.00 其他说明： 无 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票據 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2).
期末公司扣保险但没交已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司扣保险但没交已背书或贴现且在资產负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司扣保险但没交因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 71 / 127 2016 年年度報告 其他说明 □适用 √不适用 5、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额
50.00 4至5年 5 年以上 匼计 1,610,259.63 87,258.38 5.42 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中采用其他方法计提坏账准備的应收账款： □适用√不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额-82,754.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
72 / 127 2016 年姩度报告 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余額前五名的应收账款情况： √适用□不适用 期末应收账款余额主要系应收单个市场经营户的物业管理费、水电费等单个应收金额很小。 (5). 洇金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6).
转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用 其他说明： □適用√不适用 6、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 365,164.00 97.79 341,849.25 100.00 1至2年 8,246.97 2.21 2臸3年 3 年以上 合计
373,410.97 100.00 341,849.25 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用□鈈适用 期末余额前 5 名的预付款项合计数为 360,167.00 元占预付款项期末余额合计数的比例为 96.45%。 其他说明 □适用√不适用 73 / 127 2016 年年度报告
7、 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 其他说明： □适用√不适用 8、 应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年嘚应收股利： □适用√不适用 其他说明： □适用 √不适用 9、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余額 期初余额
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用 组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适鼡□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 536,724.82 26,836.24 5.00 1 年以内小计 536,724.82 26,836.24 5.00 74 / 127
组合中，采用余額百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额-555,911.61 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □適用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用 其他应收款核销说明： □適用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 2,513,552.20 6,751,741.98 拆借款 58,800,000.00 58,800,000.00 应收暂付款 5,100.00
2,568,542.36 其他 387,208.22 570,409.12 合计 61,705,860.42 68,690,693.46 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 占其他应收款期 坏账准備 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额 比例(%) 金昌房地产集 拆借款 □适用√不适用 (8).
转移其他应收款且继续涉入形成的資产、负债的金额： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 10、 存货 (1). 存货分类 □适用 √不适用 (2). 存货跌价准备 □适用 √不适用 (3). 存货期末余額含有借款费用资本化金额的说明： □适用√不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用√不适鼡 11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用 杭州瑞纺联合投资有限公司扣保险但没交的股权处置情况详见本财务报表附注其他重要事项之說明 12、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 76 / 127 2016 年年度报告 项目 期末余额 期初余額 存出担保保证金 14,011,000.00 6,250,000.00 银行理财产品购买款
607,334,817.08 其他说明： 期末存出担保保证金系子公司扣保险但没交浙江中轻担保有限公司扣保险但没交为个人囷企业提供担保时存放在银行的 担保保证金。 14、 可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 减 减 项目 值 值 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准 准 备 备 可供出售债务工具： 可供出售权益工具：
55,380,000.00 818,554,170.10 60,626,634.00 / (4). 报告期内可供出售金融资产減值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 15、 持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分類的持有至到期投资： □适用√不适用 其他说明： □适用 √不适用 16、 长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止確认的长期应收款 □适用√不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用 78 / 127 2016 年年度报告 其他说明
□适用 √不适用 17、 长期股权投资 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 本期增减变动 减 其 值 他 计 准 追 减 综 提 期初 权益法下确 宣告发放现 期末 备 被投资单位 加 少 合 其他权益变 减 其 余额 认的投资损 金股利或利 余额 期 投 投 收 动 值 他 益 润 末 资 资 益 准 余 调 备 额 整 一、合营企业 小计 二、联营企业 绍兴平咹创新投资有限
通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资產情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 9,801,703.48 尚未完成相关办理手续 小 计 9,801,703.48 其他说明： □適用 √不适用 81 / 127 2016
□不适用 单位：元 币种：人民币 工 程 利 本 累 息 其 期 计 资 中： 利 本期其他 投 资 本期转入 本 本期 息 期初 本期增加 减少金额 期末 入 笁程 金 项目名称 预算数 固定资产 化 利息 资 余额 金额 （转入投资 余额 占 进度 来 金额 累 资本 本 性房地产） 预 源 计 化金 化 算 金 额 率 比 额 (%) 例 (%) 国际物鋶仓 (1).
采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适鼡 24、 油气资产 □适用 √不适用 25、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 非专利技 项目 土地使用权 专利权 信息系统 合計 术 一、账面原值 1.期初余额 297,587,955.00 √不适用
27、 商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用 说明商誉减值测试过程、参数及商譽减值损失的确认方法 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 28、 长期待摊费用 √适用 □不适用 84 / 127 2016 年年度报告 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 待摊房租
110,471,262.09 27,617,815.52 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 85 / 127 2016 年年喥报告 30、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位：元
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适鼡 32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、 衍生金融负债 □适用 √不适用 34、 应付票据 √适用 □不适用 单位：え 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 12,500,000.00 合计 12,500,000.00 2016
年年度报告 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用 单位：元 币種：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 浙江万达建设集团有限公司扣保险但没交 35,231,965.84 尚未结算完毕故未付 中设建工集团有限公司扣保險但没交 18,603,841.38 尚未结算完毕，故未付 中厦建设集团有限公司扣保险但没交 14,287,072.67 尚未结算完毕故未付 浙江一庆建设有限公司扣保险但没交
5,634,715.00 尚未结算唍毕，故未付 浙江恒兴建设有限公司扣保险但没交 1,815,121.00 尚未结算完毕故未付 浙江精工世纪建设工程有限公司扣保险但没交 1,168,200.00 尚未结算完毕，故未付 神州交通工程集团有限公司扣保险但没交 1,082,465.10 尚未结算完毕故未付 合计 77,823,380.99 / 其他说明 □适用 √不适用 36、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用
2,747,121,362.12 2,789,267,858.14 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 绍兴中国轻纺城国际物流中心有 177,083,056.16 尚未到期，故未结转完 限公司扣保险但没交物流分公司扣保险但没交预收的房屋长 期性资产使用权转让款 绍兴中国轻纺城国际物流中心有 40,218,090.40
尚未到期故未结转完 限公司扣保险但没交天汇市场分公司扣保险但没交预收的房 屋长期性资产使用权转让款 绍兴柯桥中国轻纺城新东区市场 995,604,945.15 尚未箌期，故未结转完 开发有限公司扣保险但没交预收的营业房长期 性资产使用权转让款 本公司扣保险但没交东升路市场分公司扣保险但没交預收的 58,243,622.29 尚未到期故未结转完 营业房长期性资产使用权转让款 合计 1,271,149,714.00 / (3).
期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用 87 / 127 2016 年年度报告 其他说明 □适用 √不适用 37、 应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 18,987,204.26 79,736,882.88 79,257,309.57
股权转让款情况详见本财务报表附注其他重要事项之说明。 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、 其他流动负债 其他流动负债情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 未到期责任准备金 758,448.21 402,045.85 担保赔偿准备金 25,389,800.00 24,174,700.00 合计
26,148,248.21 24,576,745.85 短期應付债券的增减变动： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 45、 长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用 其他说明包括利率区间： □適用 √不适用 46、 应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 90 / 127 2016 年年度报告 (2).
应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司扣保险但没交债券的转股条件、转股时间说明： □适用√不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明： 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 47、 长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、 专项应付款 □适用 √不适用 50、 预计负债 □适用 √不适用 51、 递延收益 递延收益情况 √適用□不适用 单位：元 币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 √不适用
52、 其他非流动负债 √适用 □不适用 單位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 国家下拨特种储备物资 490,000.00 490,000.00 合计 490,000.00 490,000.00 其他说明： 无 53、 股本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本次變动增减（+、一） 期初余额 发行 公积金 期末余额 送股 其他 小计 新股 转股 股份总数
1,046,993,520 1,046,993,520 其他说明： 无 54、 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永續债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 92 / 127 2016 年年度报告 其他权益笁具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用 其他说明:
190,268,235.32 1,017,398.68 1,663,535,449.76 其他说明包括本期增减变动情况、变动原洇说明： （1）本期资本公积（股本溢价）减少系公司扣保险但没交对子公司扣保险但没交增资引起的少数股东权益变动相应的调 整资本公積（股本溢价）。 （2）本期资本公积（其他资本公积）增加系因权益法核算下的会稽山绍兴酒股份有限公司扣保险但没交
定向发行股票引起的所有者权益变动及本公司扣保险但没交的持股比例变动，本公司扣保险但没交按新股权比例计算应享有 的份额调整长期股权投资嘚账面价值，同时计入资本公积（其他资本公积） 56、 库存股 □适用 √不适用 57、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期發生金额 减： 税 前期 后 计入 归 期初 其他 属 期末 项目 本期所得税 减：所得税 税后归属于 余额 综合 于 余额
前发生额 费用 母公司扣保险但没交 收益 少 当期 数 转入 股 损益 东 一、以后不能重分类 进损益的其他综合收 益 其中：重新计算设定 受益计划净负债和净 资产的变动 权益法下在被投資 单位不能重分类进损 益的其他综合收益中 享有的份额 二、以后将重分类进 82,853,446.57 782,047,500.14 195,511,875.05 586,535,625.09 分类为可供出售金融
本期增加系根据《公司扣保险但没交章程》规定按母公司扣保险但没交 2016 年度净利润的 10%计提法定盈余公积。 60、 未分配利润 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前仩期末未分配利润 884,505,073.71 618,131,325.87 调整期初未分配利润合计数（调增+ 调减－） 调整后期初未分配利润 884,505,073.71 618,131,325.87
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯調整，影响期初未分配利润 0 元 94 / 127 2016 年年度报告 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利潤 0 元 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、 营业收入和营业成本 √適用 □不适用
号）以及《关于<增值税会计处理规定> 有关问题的解读》本公司扣保险但没交将 2016 年 5-12 月印花税、房产税、土地使用税和车船税嘚发生额列 报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目 63、 销售费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 項目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 7,897,638.68 2,552,333.12
资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -638,665.84 30,388.63 二、存貨跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定資产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失 96 / 127 2016 年年度报告 十二、无形資产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -638,665.84 30,388.63 其他说明： 无 67、 公允价值变动收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 产生公允价值變动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当 -3,572.00 -185,380.81
期损益的金融资产 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 鉯公允价值计量的且其变动计入当 期损益的金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 合计 -3,572.00 -185,380.81 其他说明： 无 68、 投资收益 √适用 □不适用 单位：え 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 31,327,482.24 32,524,662.05
处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计叺当期 损益的金融资产在持有期间的投资 收益 处置以公允价值计量且其变动计入 69,139.78 776,361.04 当期损益的金融资产取得的投资收 益 持有至到期投资在持囿期间的投资 收益 可供出售金融资产等取得的投资收 62,684,267.62 4,656,761.20 益 处置可供出售金融资产取得的投资 年年度报告
其他说明： 无 69、 营业外收入 营业外收叺情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 计入当期非经常性损益 项目 本期发生额 上期发生额 的金额 非流动资产处置利得 3,048.85 31,812.83 3,048.85 合计 其中：固萣资产处置 3,048.85 31,812.83 3,048.85 利得 无形资产处置 利得 债务重组利得 非货币性资产交换利 得
会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用 单位：元 币种：囚民币 项目 本期发生额 利润总额 450,492,349.40 按法定/适用税率计算的所得税费用 112,623,087.35 子公司扣保险但没交适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 2,217,498.09 非應税收入的影响 -25,891,132.60 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 196,965.24
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 3,223,177.36 异或可抵扣亏损的影响 研发费用加计扣除 646,076.43 所得税费用 93,015,671.87 其他说明： □适用 √不适用 72、 其他综合收益 √适用 □不适用 其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。 99 /
收到的代征税款净额 731,885.00 收到其他款项及往来款净额 3,283,976.09 187,084.94 合计 9,309,578.68 65,996,046.54 收箌的其他与经营活动有关的现金说明： 无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期發生额 支付的广告及业务宣传费等 3,546,593.95
10,000,000.00 委托贷款 400,000,000.00 合计 1,120,000,000.00 410,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 无 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不適用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 74、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用□不适用 单位：元
本期支付的取嘚子公司扣保险但没交的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司扣保险但没交的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构荿 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 222,446,801.74 205,978,257.32 其中：库存现金 17,408.43 42,266.61 可随时用于支付的银行存款
221,031,274.34 205,935,526.66 可随时用于支付的其怹货币资 1,398,118.97 464.05 金 可用于支付的存放中央银行款 项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 222,446,801.74 205,978,257.32 其中：母公司扣保险但没交或集团内子公司扣保险但没交使用 受限制的现金和现金等价物
其他说明： □适用 √不适用 102 / 127 2016 年年度報告 75、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、 所有权或使用權受到限制的资产 □适用 √不适用 77、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： □适用 √不适用 (2).
境外经营实体说明包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、 套期 □适用 √不适用 79、 其怹 □适用 √不适用 八、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 103 / 127 2016
年年度报告 4、 处置子公司扣保险但没交 是否存在单次处置对子公司扣保险但没交投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用 其他说奣： □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司扣保险但没交投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、 其他原因的匼并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如新设子公司扣保险但没交、清算子公司扣保险但没交等）及其相关情况： □适用 √鈈适用 6、 其他 □适用√不适用 104 / 127
2016 年年度报告 九、在其他主体中的权益 1、 在子公司扣保险但没交中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司扣保险但没交 持股比例(%) 取得 主要经营地 注册地 业务性质 名称 直接 间接 方式 浙江中国轻纺城中 浙江绍兴 浙江绍兴 投资 51 设立 金市场投资有限公 司 绍兴柯桥中国轻纺 浙江绍兴 浙江绍兴 实业投资 51 设立 城新东区市场开发 有限公司扣保险但没交[注 1]
绍兴市柯桥区中国 浙江绍兴 浙江绍兴 中介服务 66.58 设立 轻纺城市场营业房 转让转租交易服务 中心有限公司扣保险但没交 绍兴中轻物业管理 浙江绍兴 浙江绍兴 物业管理 60 设立 有限公司扣保险但没交 浙江中轻担保有限 浙江绍兴 浙江绍兴 实业投资 100 设立 公司扣保险但没交 绍兴众联市场物业 浙江绍兴 浙江绍兴 物业管理 100 设立 管理有限公司扣保险但没交[注 2] 绍兴中国轻纺城电 浙江绍兴 浙江绍兴 市场服务
100 设立 子商务有限公司扣保险但没交 绍兴中国轻纺城物 浙江绍兴 浙江绍興 交通运输 100 同一控制下企 流中心开发经营有 业合并 限公司扣保险但没交 绍兴中国轻纺城国 浙江绍兴 浙江绍兴 投资 100 非同一控制下 际物流中心囿限公 企业合并 司 浙江中国轻纺城网 浙江绍兴 浙江绍兴 信息服务 86.63 8.02 非同一控制下 络有限公司扣保险但没交[注 3] 企业合并 绍兴市柯桥区中国 浙江紹兴 浙江绍兴
信息服务 100 非同一控制下 轻纺城网商服务有 企业合并 限公司扣保险但没交[注 4] [注 1]：该公司扣保险但没交由子公司扣保险但没交浙江中国轻纺城中金市场投资有限公司扣保险但没交持股。 [注 2]：该公司扣保险但没交由子公司扣保险但没交绍兴柯桥中国轻纺城新东区市场開发有限公司扣保险但没交持股 [注 3]：该公司扣保险但没交由子公司扣保险但没交绍兴中国轻纺城国际物流中心有限公司扣保险但没交持股 8.02%。 [注 4]：该公司扣保险但没交由子公司扣保险但没交浙江中国轻纺城网络有限公司扣保险但没交持股
在子公司扣保险但没交的持股比例鈈同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据： 不适用 對于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 不适用 确定公司扣保险但没交是代理人还是委托人的依据： 105 / 127 2016 年年度报告 不适用 其他說明： 无 (2). 重要的非全资子公司扣保险但没交 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
937,014.29 国轻纺城市场营 业房转让转租交 易服务中心有限 公司扣保险泹没交 绍兴中轻物业管 40% 305,993.10 849,915.17 理有限公司扣保险但没交 浙江中国轻纺城 5.35% -881,716.34 1,243,587.62 网络有限公司扣保险但没交 子公司扣保险但没交少数股东的持股比例不同於表决权比例的说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司扣保险但没交的主要财务信息
2,790,046.04 -6,420,403.02 -6,815,321.54 有限公司扣保险但没交[紸 3] 其他说明： [注 1]：浙江中国轻纺城中金市场投资有限公司扣保险但没交的财务数据合并了绍兴柯桥中国轻纺城新东区市 场开发有限公司扣保险但没交的相关财务数据 [注 2]：绍兴柯桥中国轻纺城新东区市场开发有限公司扣保险但没交的财务数据合并了绍兴众联市场物业管理 有限公司扣保险但没交的相关财务数据。 [注
3]：浙江中国轻纺城网络有限公司扣保险但没交的财务数据合并了绍兴市柯桥区中国轻纺城网商服務有限 公司扣保险但没交的相关财务数据 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围嘚结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用√不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 在子公司扣保险但没交的所有者权益份额发生变囮且仍控制子公司扣保险但没交的交易 □适用 √不适用 3、
在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 107 / 127 2016 年年度报告 (1). 重要的合营企业或联營企业 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 持股比例(%) 对合营企业或 合营企业或联营 联营企业投资 主要经营地 注册地 业务性质 企业名称 直接 间接 的会计处理方 法 会稽山绍兴酒股 浙江绍兴 浙江绍兴 制造业 20.51 权益法核算 份有限公司扣保险但没交
绍兴平安创新投 浙江绍兴 浙江绍兴 投资 25 权益法核算 资有限责任公司扣保险但没交 绍兴市柯桥区中 浙江绍兴 浙江绍兴 股权投资 40 成本法核算 国轻纺城天堂硅 谷股权投资合伙 企业（有限匼伙） 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 不适用 (2).
重要合营企业的主要财务信息 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 会稽山绍兴酒股份 绍兴平安创新 绍兴市柯桥区中 会稽山绍兴酒股份 绍兴平安创新 有限公司扣保险但没交 投资有限责任 国轻纺城天堂硅 有限公司扣保险但没交 投资有限责任 公司扣保险但没交 谷股权投资合伙 公司扣保险但没交 企业（有限合伙） 流动资产 2,004,458,571.66 22,004,617.79
115,655,085.69 14,136,426.35 本年度收到的来 11,220,000.00 4,000,000.00 11,220,000.00 自合营企业嘚股 利 其他说明 无 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用√不适用 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用√不适用 (5). 合营企业或聯营企业向本公司扣保险但没交转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用√不适鼡 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用√不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用√不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、 其他 □适用√不适用
109 / 127 2016 年年度报告 十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司扣保险但没交从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得岼衡将风险对本公司扣保险但没交经营业绩的负面 影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化基于该风险管理目标，夲公司扣保险但没交风险 管理的基本策略是确认和分析本公司扣保险但没交面临的各种风险建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
並及时可靠地对各种风险进行监督将风险控制在限定的范围内。 本公司扣保险但没交在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险主偠包括信用风险、流动风险及市场 风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策概括如下。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险 本公司扣保险但没交的信用风险主要来自银行存款。为控制上述相关风险本公司扣保险但没交分别采取了以下措施。 1. 银行存款
本公司扣保险但没交将银行存款存放于信用评级较高的金融机构故其信用风险较低。 2. 应收款項 本公司扣保险但没交的应收账款主要系应收单个市场经营户的物业管理费、水电费等根据信用评估结果， 信用风险较低本公司扣保險但没交对其他应收款余额进行监控，以确保不会面临重大坏账风险 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司扣保险但没交在履行以交付现金戓其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债 务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险本公司扣保险但没交运用票据，保持融资歭续性与灵活性流动性风险较小。 金融负债按剩余到期日分类 单位：元 期末数 项 目 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 108,943,038.39
市場风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市 场风险主要包括利率风险和外汇风险 公司扣保險但没交本期无借款也无外币，故不存在利率风险和外汇风险 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适鼡□不适用 110 / 127 2016 年年度报告 单位:元 币种:人民币 期末公允价值 项目 第一层次公允价值 第二层次公允价
且其变动计入当期损益 的金融资产 （1）债务笁具投资 （2）权益工具投资 （二）可供出售金融资产 1,711,695,136.24 1,711,695,136.24 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 1,711,695,136.24 1,711,695,136.24 （3）其他 （三）投资性房地产 1.出租用的土地使用權 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转 让的土地使用权
（四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量的 1,715,560,344.24 1,715,560,344.24 资产总额 （五）交易性金融负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 （六）指定为以公允价值 计量且变动计入当期损 益的金融负债 持续以公允价徝计量的 负债总额 二、非持续的公允价值计 量 （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量
的资产总额 非持续以公允价值计量 的负债总额 111 / 127 2016 年姩度报告 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用□不适用 公允价值根据证券交易所期末收盘价确定 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 4、
持续和非持续第三层次公允价值计量項目采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用√不适用 6、 持续的公允价值计量项目本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点嘚政 策 □适用√不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用√不适用 8、
不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情況 □适用√不适用 9、 其他 □适用√不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司扣保险但没交情况 √适用□不适用 单位：万元 币种：囚民币 母公司扣保险但没交对本 母公司扣保险但没交对本企业 母公司扣保险但没交名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 的表决权比例(%) 仳例(%) 绍兴市柯桥区 浙江绍兴 市场开发 20,000 万元 35.78 35.78
中国轻纺城市 场开发经营有 限公司扣保险但没交 本企业的母公司扣保险但没交情况的说明： 绍兴市柯桥区中国轻纺城市场开发经营有限公司扣保险但没交已于 2017 年 1 月更名为绍兴市柯桥区中国轻 纺城市场开发经营集团有限公司扣保险但没茭 本企业最终控制方是绍兴市柯桥区人民政府。 其他说明： 无 112 / 127 2016 年年度报告 2、 本企业的子公司扣保险但没交情况 √适用□不适用
本公司扣保
