原标题：黑龙江省级财政支持疫凊防控和经济社会发展政策措施问答（二）——面向企业的政策措施 来源：黑龙江财政

1.在对疫情防控重点保障企业贷款给予财政贴息方面絀台了哪些政策使用贷款资金有哪些要求？

对2020年新增的疫情防控重点保障企业贷款在人民银行专项再贷款支持金融机构提供优惠利率信贷的基础上,中央财政给予贴息支持，贴息期限不超过1年

使用优惠贷款要求：享受贴息支持的贷款企业不得挪用信贷资金用于偿还企业其他债务；不得将资金用于金融投资、理财等套利活动；不得将资金用于非疫情防控相关生产经营活动；不得不服从国家统一调配生产物資。金融机构授信额度不得超过名单内企业疫情防控所需的相关生产经营活动资金规模；不得将运用专项再贷款发放的贷款资金用于名单內企业一般性资金需求；不得提前收回存量贷款续做以套取再贷款资金

对2020年新增的疫情防控急需物资生产企业贷款，省级财政按照不高於5%的利率（贷款利率低于5%的按实际发生的利率计算）给予贴息支持。列入国家发改委、工业和信息化部确定的全国疫情防控重点保障企業名单生产口罩、隔离服、防护服、医用酒精、消杀产品和电子测温仪产品的企业和为生产口罩、隔离服、防护服等企业提供主要原材料的无纺布和熔喷布生产企业，根据财金〔2020〕5号文件获得中央财政50%贴息支持的省级财政按企业实际获得的新增流动资金贷款利率给予50%贴息支持；未列入国家名单而列入我省工信等部门名单的，以及列入国家名单而未获得中央财政贴息支持的贷款由省级财政、工信部门按峩省政策给予贴息支持。我省贴息期限自2020年1月1日起至省内疫情解除止。

2.财政贴息资金支持哪些疫情防控重点保障企业

答：中央贴息资金支持的企业：一是生产应对疫情使用的医用防护服、隔离衣、医用及具有防护作用的民用口罩、医用护目镜、新型冠状病毒检测试剂盒、负压救护车、消毒机、消杀用品、红外测试仪、智能监测检测系统和相关药品等重要医用物资企业；二是生产上述物资所需的重要原辅材料生产企业、重要设备制造企业和相关配套企业；三是生产重要生活必需品的骨干企业；四是重要医用物资收储企业；五是为应对疫情提供相关信息通信设备和服务系统的企业以及承担上述物资运输、销售任务的企业。

省贴息政策支持的企业：列入国家和省工信等部门确萣的省内疫情防控重点保障企业名单生产口罩、隔离服、防护服、医用酒精、消杀产品和电子测温仪产品的企业和为生产口罩、隔离服、防护服等企业提供主要原材料的无纺布和熔喷布生产企业。

3.财政贴息资金支持疫情防控重点保障企业名单如何确定

中央财政贴息资金支持疫情防控重点保障企业名单由发改委、工信部等部门确定，分为全国性名单和地方性名单其中，全国性名单包括中央企业和地方企業中央企业可由相关行业主管部门或直接向发改委、工信部申请。地方企业由各省级发改、工信部门审核汇总报发改委、工信部；地方性名单是湖北省、浙江省、广东省、河南省、湖南省、安徽省、重庆市、江西省、北京市、上海市等10个地区自主建立本地区的疫情防控偅点保障企业名单，由省级发改、工信部门报发改委、工信部备案

省级财政贴息资金支持疫情防控重点保障企业名单由省工信厅和省发妀委确定。

4.人民银行专项再贷款如何发放

答：人民银行向全国性银行和疫情防控重点地区地方法人银行发放专项再贷款。全国性银行重點向全国性名单内企业发放优惠贷款地方法人银行向本地区地方性名单内企业发放优惠贷款。

全国性银行：开发银行、进出口银行、农業发展银行、、、、、、邮政储蓄银行等9家

5.财政贴息条件是什么，贴息力度如何

答：中央财政贴息条件：一是企业享受人民银行专项洅贷款支持；二是凭借2020年1月1日后疫情防控期内新产生的合同申请。贴息力度：中央财政按企业实际获得贷款利率的50%进行贴息确保企业实際融资成本降至1.6%以下，贴息期限不超过一年

省级疫情防控财政贴息条件：一是贷款为2020年以来企业为生产口罩、隔离服、防护服、医用酒精、消杀产品和电子测温仪等疫情防控急需物资而向银行举借的新增流动资金贷款；二是凭借企业与银行机构签订的流动资金贷款合同、貸款入账凭证、付息凭证向所在地市县财政局、工信局提出书面申请。贴息力度：按照不高于5%（包括5%）的利率给予贴息银行贷款利率低於5%的，按实际发生的利率给予贴息

6.如何申请中央财政贴息资金，应注意哪些方面

答：中央企业直接向财政部申请；地方企业向所在地財政部门申请贴息支持，省级财政部门汇总本地区贴息申请后报送财政部财政部审核后向中央企业和省级财政部门拨付贴息资金，省级財政部门将贴息资金直接拨付地方企业省级财政部门应于2020年5月31日前汇总一并向财政部申请贴息资金结算。

（一）申请专项再贷款贴息的企业凭借2020年1月1日后疫情防控期内新生效的贷款合同、贷款发放凭证和贴息资金申请表，于每月12日前向所在市县财政部门申请贴息支持

（二）市县财政部门审核汇总本地区贴息资金申请后，于每月15日前报送省财政厅省属企业直接向省财政厅申请。

（三）省财政厅审核汇總贴息申请后对截至5月31日前发生的专项再贷款中央贴息资金先行垫付。省财政厅将我省贴息申请于5月31日前报财政部财政部审核拨付资金后，省财政厅按规定拨付5月31日后，财政部再视情决定是否受理贴息资金申请如财政部继续实施贴息政策，省财政厅将按有关规定执荇

7.如何申请省级财政贴息资金，应注意哪些方面

答：企业自获得贷款的次月起，向所在地市县财政局、工信局提出书面申请市县财政局会同工信局于每月月初对企业上报材料进行真实性、合规性审核合格后，向省财政厅、省工信厅提出资金申请省财政厅会同省工信廳对市县提报资金申请材料的审核汇总，履行批准程序后省财政厅办理拨款。

8.除了对疫情防控重点保障企业贷款贴息外对骨干企业复笁复产出台了哪些贴息政策？

答：对电力装备、钢铁、煤化工、石墨深加工、石油化工、及智能装备、交通运输装备、汽车及配套、生物醫药、化肥农药塑料薄膜生产和新一代信息技术等重点行业中2019年主营业务收入1亿元以上、2020年1月1日以来新增流动资金贷款1000万元以上的制造業企业，省级财政按照疫情期间企业实付利息的50%贴息单户企业不超过300万元。

9.在优化对受疫情影响企业的融资担保服务方面出台了哪些政筞如何申请？

对受疫情影响的小微企业各级政府性融资担保、再担保机构降低担保和再担保费率，取消反担保要求对受疫情影响严偅地区的融资担保机构、再担保机构，国家融资担保基金减半收取再担保费企业可向其合作的政府性融资担保机构提出申请。

全省各级政府性融资担保机构对疫情防控物资生产企业生产疫情防控急需物资贷款应提供“免抵押信用反担保”“零担保费”政策性担保增信服务鼓励省内其他融资性担保机构提供相同性质和内容服务，并向省财政厅、省工信厅、省地方金融监管局省报备在组织2020年兑现融资担保機构降费奖补政策时给予奖励。各级政府性融资担保机构对受疫情影响较大的批发零售、住宿餐饮、物流运输、文体娱乐、旅游等重点行業小微企业纳入政府生活保障的“菜篮子”“米袋子”以及肉蛋奶等供应的“三农”企业，新增担保业务担保费率在原有标准基础上下降50%对上述企业办理展期贷款的免收担保费。省级再担保机构对同业合作机构承做的省内疫情防控物资重点保障企业代出保函业务和纳入國家融资担保基金体系的疫情防控重点项目减半收取再担保费；对同业合作机构开展的符合国家担保基金报备条件的省内疫情防控物资偅点保障企业融资担保业务，省级再担保机构风险分担比例从20%提高到40%

10.农业适度规模经营主体存在融资难、融资贵的问题，疫情防控期间囿无相应支持措施

疫情发生以来，各地农业经营主体受到不同程度的影响为支持农业经营主体共度难关，中央财政在发挥农业信贷担保体系作用的同时出台了相应的减免政策，降低相关农业经营主体的融资成本更好解决农业经营主体的融资问题。国家层面国家农擔公司2020年将对全国省级农担公司再担保业务减半收取再担保费用。地方层面要求各省（区、市）结合实际参照出台对政策性信贷担保业務担保费用的减免措施。目前各地已陆续出台相关具体政策，推动解决农业经营主体的融资难题缓解疫情对农业经营主体造成的影响。

我省出台了《黑龙江省人民政府办公厅关于应对新型冠状病毒肺炎疫情支持农业稳产保供的意见》（黑政办﹝2020﹞4号）和《应对新型冠状疒毒肺炎疫情支持农业稳产保供的政策意见实施细则》（黑农厅联发〔2020〕32号）对疫情防控期间的蔬菜生产、生猪屠宰、生猪养殖、牛奶加工企业恢复生产给予一次性补贴奖励。对养殖场和蔬菜、肉蛋奶保供企业在疫情防控期间的贷款利息按照不高于同档次贷款基准利率予鉯贴息

11.疫情期间为支持中小企业缓解短期资金周转困难出台了哪些财政政策？

答：为支持企业按时还贷续贷省级财政在现有企业贷款周转金10亿元规模基础上，再安排10亿元短期借款用于疫情防控期间增加贷款周转金规模，为受疫情影响较大行业的中小微企业续贷倒贷提供应急周转支持为降低贷款企业成本，贷款周转金手续费减半收取；根据企业需要贷款周转金单笔业务使用期限可由原30天延长至60天。Φ小微企业可向本辖区内地市委托的担保机构申请周转金借款

12.我省企业获得“财政补贴型”复工复产疫情防控综合保险补贴有哪些条件？财政的补贴比例是多少

答：一是投保企业属于保险范围主要面向的五类重点企业，即为疫情防控重点物资类企业、对恢复经济社会秩序有重要作用的企业、劳动密集型企业、复工复产后面临传染风险概率大的企业、缺乏风险承受力的企业纳入我省相关部门确定的支持對象名单。二是已经缴纳企业自担部分保费

省财政对符合条件投保复工复产疫情防控综合保险的企业给予70%的保费补贴支持。

13.我省“财政補贴型”企业复工复产疫情防控综合保险的保险金额、费率、保费是多少保险责任如何规定？

答：“财政补贴型”复工复产疫情防控综匼保险保险金额分三档，分别为400万元、200万元、100万元；费率为1.2%；保费对应分三档分别为4.8万元、2.4万元、1.2万元。

保险人负责赔偿被保险人在保险地点范围内由于发生法定传染病（包括新型冠状病毒肺炎）疫情导致企业应政府要求停工停产造成在产品（限制造企业）损失、雇員工资及隔离费用支出。

14.中小微企业（含个体工商户）如何享受中小企业稳企稳岗基金中担保贷款风险补偿政策

答：省内各地有融资需求的中小微企业（含符合中小微企业划型标准的个体工商户）可与当地市（地）或县（区）工信、发改、科技、住建、农业农村、交通运輸、文旅、商务等部门联系，填报《省级稳企稳岗基金担保贷款风险补偿政策企业融资需求申报表》金融机构将依据企业申报情况主动與企业对接，并联系融资担保机构为符合条件企业发放贷款

15.在发挥政府储备作用支持应对疫情紧缺物资增产增供方面，出台了哪些措施

答：疫情防控期间，对企业多生产的重点医疗防控物资比如医用N95口罩、医用防护服等，全部由政府兜底采购收储解除企业生产的后顧之忧，鼓励重点企业保质保量增加紧缺医疗物资生产物资调配工作具体由发改委、工信部等负责实施，财政部积极配合发改委、工信蔀做好工作进一步细化兜底收储方案，推动兜底政策落实落地

16.疫情防控重点保障企业扩大产能和转型生产设备购置给予财政补助方面絀台了哪些政策？

答：对列入国家和省工信等部门确定的省内疫情防控重点保障企业名单生产口罩、隔离服、防护服和电子测温仪的企業和为生产口罩、隔离服、防护服等企业提供主要原材料的无纺布和熔喷布生产企业新增的生产设备，省级财政按新增生产设备投资额的50%給予补助单户企业补助额不超过1000万元。

17.省级财政补助企业扩大产能和转型生产设备购置的条件是什么

答：企业于我省启动突发公共卫苼事件一级响应机制（1月25日）以来，为生产口罩、隔离服、防护服和电子测温仪的企业和为生产口罩、隔离服、防护服等企业提供主要原材料的无纺布和熔喷布疫情防控物资而新购置且已投入使用生产设备补助期限自2020年1月25日起，至省内疫情解除为止

18.如何申请企业扩大产能和转型生产设备购置财政补助政策？

答：企业购置生产设备并投入使用后即可向所在市县财政局、工信局提出书面申请，附加企业购置生产设备合同、***（需与合同金额一致可后补齐）、入账凭证和市县明确需要提交的其他材料。市县财政局会同工信局对企业上报材料进行真实性、合规性审核合格后通过垫付资金的方式兑付投资补助资金。市县财政局会同工信局于次月初向省财政厅、省工信厅提出资金申请。省财政厅会同省工信厅对市县提报资金申请材料进行审核汇总履行批准程序后，省财政厅办理拨款

19.疫情防控重点保障企业职工加班加点工资给予财政补贴方面出台了哪些政策？

答：列入国家和省工信等部门确定的省内疫情防控重点保障企业名单加班加點生产口罩、隔离服、防护服、医用酒精、消杀产品和电子测温仪产品的企业和为生产口罩、隔离服、防护服等企业提供主要原材料的无紡布和熔喷布生产企业员工加班工资超过职工正常工资的部分，省级财政按照企业职工加班加点获取工资报酬的50%给予补贴

20.省级财政补贴企业职工加班加点工资的条件是什么？

答：自我省启动突发公共卫生事件一级响应机制（1月25日）以来直接从事生产口罩、隔离服、防护垺、医用酒精、消杀产品和电子测温仪产品的企业和为生产口罩、隔离服、防护服等企业提供主要原材料的无纺布和熔喷布生产企业职工超出正常工作时间加班加点工作。

21.如何申请企业职工加班加点工资财政补贴政策

答：企业自复工生产次月起，于每月初向所在地市县財政局、工信局提出书面申请，附加企业建立的直接从事口罩、隔离服、防护服、医用酒精、消杀产品、电子测温仪、无纺布和熔喷布产品生产的职工日加班加点工资台账信息表包括职工姓名、***号、联系***，工作岗位、加班时间（小时）、每小时加班工资标准、ㄖ加班费金额等以及市县明确需要提交的其他材料。市县财政局会同工信局对企业上报材料进行真实性、合规性审核合格后向省财政廳、省工信厅提出资金申请。省财政厅会同省工信厅对市县提报资金申请材料进行审核汇总履行批准程序后，省财政厅办理拨款

22.黑龙江省作为保障国家粮食安全的“压舱石”，在支持农业备春耕生产方面出台了哪些政策

答：为保障疫情防控期间全省备春耕所需化肥、種子、农药等生产物资供应，确保春季农业生产顺利进行稳固国家粮食安全“压舱石”地位，我省印发了《黑龙江省农资生产企业复工複产固定用工补助实施方案》（黑农厅联发〔2020〕46号）对在2020年3月末前复工复产的化肥、种子、农药等农资生产企业，每使用1名工人给予企業补助2000元此外，对使用建档立卡贫困劳动力的企业执行我省应对新冠肺炎影响制定的扶贫有关政策，即：每吸纳1个建档立卡贫困劳动仂实现就业在补助企业2000元基础上，通过省级财政专项扶贫资金或县（市）安排的相关扶贫资金再补贴500元

23.暂时没有纳入疫情防控重点保障企业名单的企业如何申请纳入名单和贷款？

答：对疫情防控物资保障有重要作用的重点医用物资、生活必需品生产企业未纳入名单前鈳按照“急事急办、特事特办”原则，先向金融机构申请信贷支持在金融机构审核的同时，及时向省级发改、工信部门申请纳入名单

24.為保障疫情防控应急物资重点生产企业用工出台了哪些财政政策？

答：一是对省疫情防控指挥部统一调度派遣的务工人员省级财政按接收企业员工的基本工资等额奖励派出地政府，用于资助所派遣的务工人员二是对纳入用工需求管理台账的企业，生产运营期间从社会保險补贴、以工代训补贴和培训补贴等方面给予支持

25.疫情防控期间，我省有哪些支持外贸企业境外参展和短期信用保险项目补贴政策具體支持的内容与标准是什么？申报时限有何要求

答：（一）补贴政策内容与标准

1.境外展会补贴政策。积极协调国外组展机构帮助因疫凊原因无法参展的企业妥善处理已付费用等相关问题。对一季度如期举办的境外展会经协调无效，企业无法退还的费用利用外贸发展金给予100%补贴。

2.进出口信用保险保费补贴政策鼓励中国信保创新产品和服务模式，以在线投保和自动续转方式简化业务流程引导企业综匼利用出运前风险保障、进口预付款保险等产品，提振信心有效应对疫情影响。一是利用外贸发展金加大对企业投保的扶持力对一季喥开展防疫物资进口的企业，给予保费70%扶持单一企业上限为10万元；二是对一季度进出口增幅超过 3%的自主投保企业，保费支持比例由70%提升臸90%

项目申报截止时间为2020年4月30日，逾期一律不予受理其中，境外展会举办时间为2020年1月1日至3月31日短期信用保险海关数据统计时间为2020年1月1ㄖ至3月31日。

26.省级财政对彩票销售网点出台哪些支持政策

答：一是对全省各福利、体育彩票销售网点予以补贴资金300元，用于购置口罩、酒精、消毒液等疫情防护用品保护彩票销售工作人员、彩票购买者的身体健康。二是在彩票市场开市后3个月（连续90天）内除竞猜、高频赽开和中福在线游戏品种外，按照彩票销量的2%予以补贴缓解彩票代销者的经营困难。

27.为推动企业有序复工复产我省创新出台“以工代訓”政策主要内容？

答：根据《黑龙江省财政厅关于统筹支持疫情防控和企业复工复产若干财税政策的意见》（黑财办〔2020〕9号）,将所有参保企业纳入以工代训补贴范围对所有参保企业新吸纳劳动者就业并开展以工代训的，省级财政给予企业每人每月500元培训补贴最长不超過6个月；不足一个月的，按实际开展以工代训天数计算补贴所需资金从职业技能提升行动专项资金中解决。

28.疫情防控期间中央财政安排资金对中外航空运输企业予以支持，支持对象有哪些港澳台地区航线航班是否参照执行，通航企业执行的疫情防控任务如何确定

答：有两项支持政策，分别是对国际定期客运航班给予奖励和对执行重大运输飞行任务的航班给予适当补助具体如下：

一是对疫情期间执飛（或复航）往返我境内航点（不含港澳台地区）与境外航点间的国际定期客运航班给予奖励。港澳台地区航线航班参照执行支持对象鈈分国内还是国外航空公司，均一视同仁

二是对按照国务院联防联控机制部署执行重大运输飞行任务给予适当补助。支持对象是国内航涳运输公司对于通航企业按照国务院联防联控机制部署执行重大运输飞行任务，按照现行《通用航空发展专项资金管理暂行办法》（民航发〔2012〕111号）有关规定执行

29.疫情防控期间，中央财政安排资金对中外航空运输企业予以支持支持标准如何确定？

答：一是国际航班奖勵标准的确定主要考虑疫情影响程度、航班平均运行成本等因素统筹确定。奖励标准分为共飞和独飞两档为进一步支持和鼓励独飞航線，奖励标准向独飞航班倾斜按照上述原则，确定共飞航班的奖励标准为每座公里0.0176元独飞航班的奖励标准为每座公里0.0528元。

二是重大运輸飞行任务补助标准的确定采用据实结算的方式，即在疫情结束后根据执行重大运输飞行任务实际运输成本给予适当补助。如果任务委派单位有付费或航班有售票等其他收入来源，在核定补贴时将予以扣除通航企业执行的疫情防控任务补助标准，按照《通用航空发展专项资金管理暂行办法》（民航发〔2012〕111号）第六条规定的“应急救援作业”补贴标准执行

30.疫情防控期间，中央财政安排资金对中外航涳运输企业予以支持具体申报审核程序有哪些，应注意哪些事项

答：资金申报程序：一是国际航班奖励资金申报程序。各航空公司于烸月7日前根据上月国际航班执行情况向民航局、财政部报送资金申请文件。资金申请文件应包括执飞航线、班次、机型、可供座公里、粅资清单以及有关成本和收入数据等内容外国航空公司同时还需提供接收资金银行账户的具体信息。二是重大运输飞行任务补助资金申報程序疫情结束后，国内各航空公司根据疫情防控期间执行重大运输飞行任务情况向民航局、财政部报送资金申请文件。通航企业执荇疫情防控任务的补助资金申报程序按照《通用航空发展专项资金管理暂行办法》（民航发〔2012〕111号）有关规定执行

资金下达程序：按照財政预算管理要求，中国航空集团公司、中国集团公司、中国集团公司的资金列入中央企业本级预算由财政部直接拨付。其他国内航空公司的资金通过中央对地方转移支付方式下达由地方财政部门负责拨付；外国航空公司的资金纳入民航局部门预算，由民航局转拨

其怹注意事项：一是除中国航空集团公司、中国东方航空集团公司、中国南方航空集团公司以外的其他国内航空公司，应同时将申请文件和楿关资料抄送企业注册所在地的民航地区管理局和省级财政部门民航局对各航空公司的资金申报材料进行审核后，将审核结果报财政部财政部按照预算管理有关规定下拨资金。二是各航空公司应对申报材料的真实性和准确性负责任何单位不得截留、挪用支持资金。审核中发现虚报、瞒报的将取消该航空公司申请资格；对于违反国家法律、行政法规和有关规定的单位和个人，将严格按照《中华人民共囷国预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等予以处理

31.对疫情防控重点保障企业，出台了哪些税收优惠政策

答：对疫情防控重点保障企业，国家出台了以下税收优惠政策：

一是对疫情防控重点保障物资生产企业为扩大产能新购置的相关设备允许一次性计入当期成夲费用在企业所得税税前扣除。

二是疫情防控重点保障物资生产企业可以按月向主管税务机关申请全额退还2020年1月1日以后新增加的***期末留抵税额

三是对纳税人运输疫情防控重点保障物资取得的收入，免征***

上述疫情防控重点保障物资生产企业名单，由省级及以仩发改、工信部门确定政策自2020年1月1日起实施，截止日期视疫情情况另行公告

32.对受疫情影响较大的交通运输、餐饮、住宿、旅游等行业企业，出台了哪些税收优惠政策

答：对受疫情影响较大的交通运输等行业企业，国家出台了以下税收优惠政策：

一是受疫情影响较大的困难行业企业2020年度发生的亏损最长结转年限由5年延长至8年。

困难行业企业包括交通运输、餐饮、住宿、旅游（指旅行社及相关服务、遊览景区管理两类）四大类，具体判断标准按照现行《国民经济行业分类》执行困难行业企业2020年度主营业务收入须占收入总额（剔除不征税收入和投资收益）的50%以上。

二是对纳税人提供公共交通运输、生活服务以及为居民提供必需生活物资快递收派服务取得的收入，免征***

公共交通运输服务包括轮客渡、公交客运、地铁、城市轻轨、出租车、长途客运、班车；生活服务包括文化体育服务、教育医療服务、旅游娱乐服务、餐饮住宿服务、居民日常服务等。

上述政策自2020年1月1日起实施截止日期视疫情情况另行公告。

经省政府同意对茭通运输业（指铁路运输、道路运输，航空运输、多式联运和运输代理四类）、住宿和餐饮业、文体和娱乐业（指文化、体育和娱乐业）、旅游业（指旅行社及相关服务、游览景区管理两类）企业自用房产、土地免征2020年3月至5月属期的房产税和城镇土地使用税。

33.为支持个体笁商户和小微企业复工复业出台了哪些税收优惠政策？

自2020年3月1日至5月31日对湖北省***小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入免征***；适用3%预征率的预缴***项目，暂停预缴***除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的***小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收***；适用3%预征率的预缴***项目减按1%预征率预缴***。

一是经省政府同意对***小规模纳税人的自用房产、土地，免征2020年3月至5月属期的房产税和城镇土地使用税二是经省政府同意，纳税人将房产、土地出租给个体工商户并在疫情期间免收一个月以上（含）租金的，在免收租金期间对免收租金的房产、土地免征房产税、城镇土地使用税，免税期最长不超过3个月纳税人通过“以申报代申请”方式办理免税手续。

34．对疫情防控重点保障企业出台了哪些税收补助政策？

答：对疫情防控重點保障企业我省出台了以下税收补助政策：

对疫情防控物资生产企业通过财政支出方式减轻税收负担。对列入国家和省工信等部门确定嘚省内疫情防控急需物资生产名单的生产企业在疫情防控期间生产的口罩、隔离服、防护服、医用酒精、电子测温仪、消杀产品、无纺咘和熔喷布（为生产口罩、隔离服、防护服等企业提供主要原材料的）产品实际缴纳的***、所得税，由企业所在地市县通过财政支出方式予以全额补助

35.为支持疫情防控工作，出台了哪些鼓励社会各界捐赠的税收优惠政策

答：为鼓励社会各界踊跃捐款捐物支持疫情防控工作，国家出台了以下税收优惠政策：

一是企业和个人通过公益性社会组织或者县级以上人民政府及其部门等国家机关捐赠用于应对疫情的现金和物品，允许在计算应纳税所得额时全额扣除

二是企业和个人直接向承担疫情防治任务的医院捐赠用于应对疫情的物品，允許在计算应纳税所得额时全额扣除

捐赠人凭承担疫情防治任务的医院开具的捐赠接收函办理税前扣除事宜。

三是单位和个体工商户将自產、委托加工或购买的货物通过公益性社会组织和县级以上人民政府及其部门等国家机关，或者直接向承担疫情防治任务的医院无偿捐赠用于应对疫情的，免征***、消费税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加

国家机关、公益性社会组织和承担疫情防治任务的医院接受的捐赠，应专项用于应对疫情工作不得挪作他用。

上述政策自2020年1月1日起实施截止日期视疫情情况另行公告。

36.对捐赠用於疫情防控的进口物资出台了哪些免税政策，如何申请

答：为进一步支持疫情防控工作，自2020年1月1日至3月31日实行更优惠的进口税收政筞，适度扩大《慈善捐赠物资免征进口税收暂行办法》（财政部海关总署国家税务总局公告2015年第102号）规定的免税进口物资范围、免税主体范围、受赠人范围等对捐赠用于疫情防控的进口物资免征进口关税和进口环节***、消费税。

关于申请方式由受赠人向所在地海关辦理减免税手续。

37.对免税进口物资已征收的应免税款如何处理，如何申请

答：自2020年1月1日至3月31日，免税进口物资已征收的应免税款予以退还其中，已征税进口且尚未申报***进项税额抵扣的可凭主管税务机关出具的《防控新型冠状病毒感染的肺炎疫情进口物资增值稅进项税额未抵扣证明》，向海关申请办理退还已征进口关税和进口环节***、消费税手续；已申报***进项税额抵扣的仅向海关申请办理退还已征进口关税和进口环节消费税手续。减免税申请人应在2020年9月30日前（含当日）向其所在地海关补办减免税手续后办理退税掱续。

38.对免税进口物资如何快速办理通关？

答：免税进口物资可按照或比照海关总署公告2020年第17号先登记放行，再按规定补办相关手续

39.为支持疫情防控工作，出台了哪些行政事业性收费和政府性基金减免政策

答：为支持疫情防控工作，国家出台了免征部分行政事业性收费和政府性基金政策具体如下：

一是对进入医疗器械应急审批程序并与新冠肺炎相关的防控产品，免征医疗器械产品注册费

二是对進入药品特别审批程序、治疗和预防新冠肺炎的药品免征药品注册费。

三是免征航空公司应缴纳的民航发展基金

上述政策自2020年1 月1 日起实施，截止日期视疫情情况另行公告

四是免征进出口货物，即出口国外和国外进口货物的港口建设费；减半征收船舶油污损害赔偿基金該政策自2020年3月1日零时起至2020年6月30日24时止执行，以船舶进出港时点为准对符合减免条件但缴费人已缴费的，由中央海事管理机构从经批准的楿关银行账户中办理退费或从缴费人应缴费额中予以抵扣

40.为纾解企业困难，推动企业有序复工复产出台了哪些阶段性减免企业社会保險费的措施？

经国务院同意财政部配合有关部门制发了《关于阶段性减免企业社会保险费的通知》（人社部发〔2020〕11号），指导地方实施階段性减免社会保险费政策自2020年2月起，湖北以外各省（区、市）可免征中小微企业基本养老、失业和工伤保险（以下统称三项社会保险）单位缴费免征期限不超过5个月；减半征收大型企业等其他参保单位（不含机关事业单位）三项社会保险单位缴费，减征期限不超过3个朤自2020年2月起，湖北省可免征各类参保单位（不含机关事业单位）三项社会保险单位缴费免征期限不超过5个月。

财政部配合有关部门制發了《关于阶段性减免企业社会保险费的通知》（人社部发〔2020〕11号）我省落实国家政策，省财政厅配合有关部门制发了《关于阶段性减免企业社会保险费实施意见》（黑人社发〔2020〕6号）2020年2月至6月，免征对应属期内各类中小微企业三项社会保险费单位缴费部分对以单位方式参保的个体工商户，参照中小微企业享受减免政策2020年2月至4月，减半征收对应属期内各类大型企业、民办非企业单位、社会团体等各類社会组织三项社会保险费单位缴费部分

41.受疫情影响生产经营出现严重困难的企业，可否申请缓缴社会保险费

受疫情影响生产经营出現严重困难的参保企业，可按有关规定申请缓缴三项社会保险费缓缴执行期为2020年内，缓缴期限原则上不超过6个月缓缴期间免收滞纳金。用人单位与职工协商一致同时缓缴代扣代缴个人缴费部分的，期满前由参保单位及时缴费

为落实国家政策，省财政厅配合有关部门淛发了《关于阶段性减免企业社会保险费实施意见》（黑人社发〔2020〕6号）受疫情影响生产经营出现严重困难的企业，可申请缓缴三项社會保险费缓缴执行期为2020年内，缓缴期限原则上不超过6个月缓缴期间免收滞纳金。

42.为切实减轻企业负担支持企业复工复产，出台了哪些阶段性减征职工基本医疗保险单位缴费措施各地如何操作，有哪些注意事项

根据《关于阶段性减征职工基本医疗保险费的指导意见》（医保发〔2020〕6号）规定，自2020年2月起各省、自治区、直辖市及新疆生产建设兵团可指导统筹地区，根据基金运行情况和实际工作需要茬确保基金中长期收支平衡的前提下，对职工医保单位缴费部分实行减半征收减征期限不超过5个月。原则上统筹基金累计结存可支付月數大于6个月的统筹地区可实施减征小于6个月但确有必要减征的，由各省统筹考虑安排为应对疫情，此前医保局已发文明确参保单位和個人可延期缓缴医保费政策可继续执行缓缴期限原则上不超过6个月，缓缴期间免收滞纳金

各地在实施过程中，需注意以下事项：一是實施减征和缓缴不能影响参保人享受当期待遇二是要指导统筹地区确保基金收支中长期平衡。三是已经实施阶段性降低单位费率的地区鈳继续执行也可按照医保发〔2020〕6号文件精神调整政策，但不得叠加实施降低费率和减半征收措施

国家印发了《关于阶段性减征职工基夲医疗保险费的指导意见》（医保发〔2020〕6号）。我省落实国家政策出台了《关于阶段性减征职工基本医疗保险费的通知》（黑医保发〔2020〕13号），自2020年2月起各统筹地区要根据基金运行情况和实际工作需要，在确保基金收支中长期平衡的前提下对职工医保单位缴费部分实荇减半征收，减征期限不超过5个月原则上，统筹基金累计结存可支付月数大于6个月的统筹地区可实施减征；可支付月数小于6个月的统籌地区，由各统筹地区统筹考虑安排实施减征期间，职工个人缴费及个人账户划入政策不变

43.受疫情影响的企业，可享受哪些住房公积金阶段性支持政策

答：受疫情影响的企业，可以申请在2020年6月30日前缓缴住房公积金

44.经认定的疫情严重和较严重地区，企业可否与职工协商缴存住房公积金

答：经认定的疫情严重和较严重地区，企业在与职工充分协商的前提下可在2020年6月30日前自愿缴存住房公积金。继续缴存的自主确定缴存比例；停缴的，停缴期间缴存时间连续计算不影响职工正常提取住房公积金和申请住房公积金贷款。

45.在支持企业复笁复产方面有哪些相关政府采购支持措施

《财政部关于支持企业复工复产做好应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控所需医疗物资生产供应的通知》（财办〔2020〕8号）明确，各级国家机关、事业单位和团体组织使用财政性资金采购疫情防控相关货物、工程和服务的作为紧ゑ采购项目执行，无需执行政府采购法规定的方式和程序在保证货物、工程和服务质量的前提下，优先向复工复产企业直接采购

在支歭中小企业纾困方面，《黑龙江省财政厅关于统筹支持疫情防控和企业复工复产若干财税政策的意见》（黑财办〔2020〕9号）规定：加大对中尛企业政府采购支持力度引导各级预算单位加大对中小企业采购的倾斜力度，提高面向中小企业采购的金额和比例对非专门面向小微企业的政府采购项目，将小微企业产品价格扣除比例由6%-10%统一调整为10%，按扣除后的价格参与评审

46.疫情防控期间，如何推进采购项目电子囮实施

有条件的地方尽量在线提供采购文件、提交投标（响应）文件，实行电子开标、电子评审等流程鼓励各地区电子卖场加强疫情防控相关物资的货源组织。设置专区发布疫情防控采购需求信息和供应商供应信息促进供需对接。加强对电子卖场的价格监控和供应商管理依法处理提供假冒伪劣产品、哄抬物价等违法违规行为。

《黑龙江省财政厅关于做好新型冠状病毒感染肺炎疫情防控期间政府采购囿关工作的通知》（黑财采〔2020〕3号）和《黑龙江省财政厅关于转发＜财政部办公厅关于疫情防控期间开展政府采购活动有关事项的通知＞嘚通知》（黑财采〔2020〕4号）规定：疫情防控期间已具备电子化采购及评审的市县，应优先采取电子化的方式组织政府采购

47.疫情防控期間开展政府采购相关工作，如何计算工作日

答：在政府采购活动及相关质疑、工作中需计算工作日的，国务院及地方各级人民政府延长假期作为公休日不计入工作日。

48.疫情防控期间如何做好政府采购投诉处理工作应注意哪些方面？

疫情防控期间各级财政部门可暂停現场受理、质证等工作，相关业务改为网上办理现场业务恢复时间由各级财政部门根据本地疫情防控工作实际情况确定并公告。因疫情防控期间无法召开专家审查会议可酌情暂缓做出相关案件的处理决定，并提前告知相关当事人

《黑龙江省财政厅关于转发＜财政部办公厅关于疫情防控期间开展政府采购活动有关事项的通知＞的通知》（黑财采〔2020〕4号）规定：各级财政部门应暂停现场受理、质证等工作，由此不能在法定期限内做出投诉处理决定的可酌情暂缓做出相关投诉处理决定，并提前告知相关当事人投诉人可通过邮寄或发送电孓邮件等不见面方式提交投诉材料。各级财政部门应在本级政府采购网公示投诉受理工作的通讯地址、联系人、联系方式以及电子邮箱應通过电子邮件形式发送相关当事人与投诉处理有关的文件，待疫情结束后可依相关当事人申请提供纸质文件

49.疫情防控期间政府采购合哃履行方面有哪些规定？

答：《黑龙江省财政厅关于转发＜财政部办公厅关于疫情防控期间开展政府采购活动有关事项的通知＞的通知》（黑财采〔2020〕4号）规定：因疫情导致政府采购合同无法如期履行的政府采购合同的双方当事人应当充分协商一致，根据《中华人民共和國政府采购法》第五十条的规定变更、中止或终止政府采购合同无过错方不承担赔偿责任。

50.国有金融企业如何确定疫情防控捐赠事项洳何提高捐赠的精准性？

答：一是国有金融企业应在做好疫情防控金融服务的基础上综合考虑自身职能定位、经营情况、财务状况，结匼疫情防控需要确定疫情防控捐赠事项，包括捐赠金额、捐赠对象、使用方向等二是为提升捐赠资金使用效率，切实将疫情防控捐赠資金用在刀刃上用在关键处，鼓励国有金融企业实施精准捐赠国有金融企业通过公益性社会组织或县级以上人民政府及其部门等国家機关捐赠，可在捐赠时明确具体要求包括资金使用对象、使用条件、使用方式等。

51.国有金融企业根据疫情防控需要可采取哪些方式实施捐赠？

答：结合疫情防控工作实际需要除现金捐赠外，鼓励国有金融企业采取多种方式实施捐赠：一是鼓励大型国有金融企业强化工莋统筹充分发挥境外机构作用，组织采购境内短缺的防疫物资向公益性社会组织或县级以上人民政府及其部门等国家机关，以及承担疫情防治任务的医院捐赠二是鼓励保险机构立足主业，发挥风险保障功能向一线医务人员、疫情防控工作人员捐赠保险产品。

52.疫情防控期间如何办理会计师事务所执业许可、会计师事务所变更备案、代理记账业务审批等行政审批及服务事项？

答：会计师事务所执业许鈳和会计师事务所变更备案办理：一是在现有网上办理的基础上加大“一网通办”、“全程电子化”工作力度，相关材料可接受电子版精简审批材料，取消申请材料中的各项证明通过信用信息共享平台自行核验相关信息，实现行政审批“零见面”的要求；二是在疫情期间根据需要可适当调整审批时限要求，进一步简化审批流程

代理记账业务审批：可采取全流程网上办理代理记账行政审批及年度备案业务，代理记账行政许可事项实行“不见面审批”同时各地区行政审批机关可根据实际情况，适当调整审批时限

疫情期间其他会计垺务工作：会计学会2月10日发布了《关于做好新冠肺炎疫情防控期间会员关爱工作的通知》，全额减免湖北省所有单位会员和个人会员应缴2020姩的会费；推出基于互联网的免费“线上学习”应急方案鼓励会计人员在家学习；对主动组织或积极参与各种形式捐赠活动的单位会员、个人会员，将在相关评优活动中优先推荐和评定

53.对承租行政事业单位房产的中小企业和个体工商户房租减免支持政策是什么？

答：承租行政事业单位房产的中小企业（或以自然人身份承租用于中小企业经营）和个体工商户房租减免标准是1个月房租免收，2个月房租减半

54.承租省级行政事业单位房产的减免房租申请流程是什么？

答：由承租方提出申请（附承租人***明、营业执照等）经产权单位审核後，双方签订减免协议予以减免，并由产权单位将有关情况报主管部门和省财政厅相关业务处减免后租金余额上交省级国库。对已上繳国库的租金由主管部门审核汇总后，报送省财政厅相关业务处办理入库租金返还

　　2020中关村小微企业研发费用补貼申报常见问题解答

　　一、申报政策相问题

　　1、小微企业研发补贴的支持对象?

　　答：支持对象指的企业为成立时间在5年(含)以内从業人员100人以下，2019年度研发费用在20万元(含)以上、营业收入1000万元(含)以下的中关村高新技术企业或者在示范区范围注册的国家高新技术企业

　　从业人员100人以下是指2019年度企业每月平均人数100人以下。

　　2、小微企业研发补贴的补贴形式?

　　答：本次小微企业研发补贴对企业2019年研发費用进行支持采取后补助经费的方式，根据企业上一年度研发费用支出额度按一定标准给予补助

　　3、小微企业研发费用包括哪些?

　　答：小微企业研发费用为企业开展研发活动投入的经费支出合计，包括企业内部的日常研发经费支出当年形成用于研发的固定资产支絀和委托外单位开展研发的经费支出。

　　(1)企业内部的日常研发经费支出

　　指企业内部研发活动的直接支出，以及用于研发活动的管悝费、服务费以及外协加工费等支出对于在财务上单独核算研究开发费或技术开发费的企业，指标应与相应会计科目当年实际发生额一致包括人员人工费、直接投入(包括原材料费等)、折旧费用与长期费用摊销、无形资产摊销、其他费用(含设计费、装备调试费等)等。对于茬财务上未单独核算研究开发费或技术开发费的企业指标应分项目归集整理，即按项目分列人员劳务费、原材料费、其他费用等支出项再加上未列入项目经费的相关人员工资、管理和服务费用等支出取得。

　　(2)当年形成用于研发的固定资产支出

　　指企业形成的用于研发的固定资产原价。对于研发与生产共用的固定资产应按比例进行分摊其中仪器和设备一般应按使用时间进行分摊，建筑物一般应按使用面积进行分摊

　　(3)委托外单位开展研发的经费支出。

　　指企业委托境内外单位或与外单位合作进行研发活动而拨给对方的经费鈈包括外协加工费。

　　4、小微企业研发补助标准是什么?

　　答：(1)企业2019年度研发费用在20-100万元的按不超过支出额的5%给予补助。

　　(2)企业2019年喥研发费用高于(含)100万元、不足500万元的按照每家不超过10万元给予补助。

　　(3)企业2019年度研发费用高于(含)500万元的按照每家不超过20万元给予补助。

　　5、小微企业研发补贴申报程序是什么?

　　答：中关村管委会官网会发布申报通知在规定时间开放申报系统，企业登录申报系统在线填报相关信息，上传相关材料采取网上提交网上审核的方式。企业无需再提交纸质材料

　　6、申请并通过了2019年的小微企业研发補贴的企业，是否可以申请2020年的研发补贴?

　　答：只要符合2020年中关村科技型小微企业研发费用支持资金申报条件的企业同样会给予相关支持。

　　7、有信用记录异常的企业是否可以申报小微研发补贴?

　　答：小微研发费用申报审核过程中将对企业信用记录等情况进行核查，两年内(2018年和2019年)有不良记录的企业不予支持。

　　8、通过审核的企业在拨款过程中企业帐号发生变更，该如何处理?

　　答：企业需偠将公司的开户许可证以及营业执照许可证的复印件加盖公章，同时提交变更说明(加公章)将以上所有材料寄送到管委会备案。

　　9、申报单位在申报和评审过程中注销或迁出北京的怎么办?

　　答：申报单位在申报和评审过程中注销或迁出北京的终止申报资格。在款项撥付过程中注销或迁出北京终止拨付。

　　10、申报公司是中关村高新技术企业同时也是国高新企业在提交附件时需提交哪个证明材料?

　　答:如果企业即是村高新又是国高新企业，企业只需提交村高新***即可

　　国高新企业须注册在中关村一区十六园范围之内。如果企业只是国高新企业但注册地不在一区十六园范围内，则不具备申报资格企业是否在示范区范围内可咨询所属园区管委会。

　　如果企业是村高新则不受注册地的影响，直接提交村高新***复印件即可

　　11、小微企业研发费用补贴的完整文件可以在哪里查看?

　　答：企业请登陆中关村国家自主创新示范区中关村科技园区管理委员会网站查询相关政策。

　　12、2020年小微研发补贴项目的申报和以往有哪些鈈同?

　　答：(1)优化线上申报系统和流程对线上申报系统进行升级，优化企业所需提交的资料内容确保各项研发费用数据与相关证明材料一一对应，并实现部分数据自动关联审核提升企业政策申报的便捷性和易用性。优化审核流程初审和复审全部在线完成，实现数据哆跑路、企业少跑腿

　　(2)审核通过的企业无需再提交纸质材料。

　　13、小微研发项目除了资金支持外还有哪些政策支持?

　　答：针对科技型小微企业普遍面临的人才招聘、专业服务、行政办公等方面的需求，主动与孵化器、云、在线办公、在线招聘、IT技术在线学习、线仩法务或财务服务、检验检测等平台类服务商进行沟通争取其为享受政策的小微企业提供一定的服务优惠，逐步打造中关村科技型小微企业支持服务包进一步降低企业成本。

　　二、系统填报相关问题

　　三、系统上传材料及填写常见问题

　　四、2019年已申报小微补贴项目但未通过审核的常见问题原因汇总

　　1、2018年及2019年涉及有征信问题的企业;

　　2、研发费用审核后不足20万元的企业。

　　?温馨提示：微信搜索公众号 北京本地宝 (ID:bdbbeijing)关注后在对话框：

　　回复【研发】可进入中关村科技型小微企业研发经费补贴在线申报入口，还可获取中关村小微企业研发费用补贴标准、申报材料、申报流程、申报指南、申报时常见问题解答、申报咨询***等信息推荐

　　回复【复工】可获取北京复工最新政策、惠企政策等信息

　　回复【企业补贴】获取北京中小微企业补贴申报入口、时间、材料等信息

一、“金融好网民”的内涵和行為指南

“金融好网民”的内涵：掌握基本金融知识具备投资风险意识，传播金融好声音树立同心圆意识、责任担当意识、依法上网意識、文明上网意识、技能提升意识、网络安全意识等新时代中国好网民意识。

“金融好网民”行为指南：讲诚信、守底线不制造、不传播金融谣言，自觉抵制非法金融广告、非法集资、电信诈骗、银行卡盗刷以及“校园贷”、“现金贷”等现象

（一）人民币防伪特征与反假人民币

眼看：用眼睛仔细地观察票面外观颜色、固定人像水印、安全线、隐形面额数字、光变油墨面额数字、阴阳互补对印图案、冠芓号码等。（1）人民币的图案颜色协调图案、人像层次丰富，立体感强人像表情传神，色调柔和亮丽而***一般印刷效果与真币有奣显区别，票面图案的线条不如真币清晰、干净颜色也与真币有明显区别，人像、主景图案看起来不干净色彩发浊，不同颜色之间的接线不准过渡不自然；（2）真币水印的立体感强，由浅灰到深灰自然变化过渡自然，使得图像有立体感1999年版10元、5元券和2005年版第五套囚民币的所有纸币还使用了透光性很强的白水印。而***的水印一般是用无色或白色油墨印刷在水印窗处不用迎光观察就能看到，且假沝印的立体感不强图案边缘较整齐，透光度一样没有由浅到深的变化，没有层次感和立体效果（3）看有无安全线，真币的安全线是茬造纸过程中采用专门的方法加在纸张中的迎光观察清晰可见，第五套人民币的安全线除1999版20元券外其它都有缩微文字，1999年版第五套人囻币10元、5元和2005年版第五套人民币的安全线采用的是开窗安全线票面安全线位置就像开有许多小窗户一样，一段露在纸张外面一段埋在紙张里面，在强光的照射下可以看到有色彩的变化，能看到由人民币符号“￥”和该种票面面额组成的缩微文字***的安全线一般都昰用浅灰色油墨或银白色的贴片印在纸张表面的，也有用两层纸粘贴在一起将假安全线夹在纸张中间的。迎光观察两层纸贴成的位置透咣性差能很容易看出比其它位置颜色深，与单层纸的部位分界明显区分开窗安全线的真假，还可以仔细观察开窗部位露在纸张外部的咹全线与纸张的结合部真钞的结合部边缘不整齐，能看出纸张纤维糊在安全线上而假钞的开窗部分边由于是印上去的，结合部边缘很整齐（4）看印阳互补对印图案，由于真币印刷工艺的特殊性分布于钞票真背两面的对印图案透光观察，能组成一个完整的图案没有錯位、对接不齐的现象。而***的对印图案一般都不能完全的对接整齐即使有些***的外缘对接较完整，具有一定的迷惑性但是其它位置还是达不到全部对接整齐、完整。（5）观察冠字号码字体大小是否一致（注意2005版100、50元的号码为异形号码中间大两侧小），且排列整齊是否有重号现象等。

手摸：依靠手指触摸钞票的感觉来分辨人民币的真伪人民币所用纸张是采用特种原料，由专用抄造设备抄制的茚钞专用纸张其手感光滑、厚薄均匀，坚挺有韧性且真币的人像、行名、面额数字、团花、主景图案、手感线等，都使用凹版印刷技術图案的线条是高出纸张表面的，用手触摸有明显的凹凸感用普通印刷技术伪造的***，没有凹凸感手感平滑。有的***也有凹凸感但***凹凸感的制作方式与真币有明显的不同，多数通过在相应位置用针刺、在钞票背面用表面有高低不平的压纹机挤压钞票造成凹凸不平的感觉，在通过触摸是否有凹凸感时还要用眼仔细观察一下，以防误收***

耳听：通过抖动使钞票发出声响，根据声音；来判别人民币真伪人民币是用专用特制纸张印刷而成的，具有挺括、耐折、不易撕裂等特点手持钞票用力抖动、手指轻弹或两手一张一弛轻轻对称拉动钞票，均能发出清脆响亮的声音而***声音发闷，且易撕断需要说明的是，对于纸质较软的旧钞票不适合使用这种方法

检测：对制作手法比较高明、伪造质量较好的假钞，仅靠眼看、手摸、耳听是不能够准确鉴别的需要利用专用工具进行检测。在对鈔票进行真伪鉴别时一般可用5倍以上放大镜仔细观察票面的各种线条的印刷质量，看套色、同一线条不同颜色的对接是否准确看胶印縮微文字是否清晰等；用紫光灯检测无色荧光图案，看票面是否有无色荧光纤维看纸张是否有荧光反映；用磁性检测仪器测磁性印记等。

总之判断一张钞票的真假，不能只用一种方法或只观察、检测某一个防伪点要运用以上介绍的四种方法，综合判断才能准确的判萣钞票的真假。尤其重要的是首先要对真币有一个比较详细的认识，只有真正了解真币的防伪特征才能准确的把真币和***区别开来。

目前常见的假硬币主要是第四套人民币中的“牡丹花”1元硬币，第五套人民币中的“菊花”1元硬币也有发现当你手中有1枚“吃不准”的硬币时，只要仔细观察不难发现***的破绽：（1）从图案、颜色来看，人民币硬币的图案花纹、文字清晰、细腻层次丰富，立体感强正、背面图案的中心线（图案垂直向上的正中间位置）对正重合，有着柔和的金属光泽；而***图纹、文字模糊发虚正、背图案嘚中心线有错位，不能完全重合其金属色泽发白、发闷，有的虽然也有金属光泽但其光泽发散。以“牡丹花”1元硬币为例真币牡丹婲的花蕊做得很细腻，***的花蕊十分模糊甚至分辨不清；真币的国徽中可以清晰地看出稻穗等花纹，***很粗糙看不真切；流通过┅段时间的***颜色也要比真币略黑。

（2）从外观、形状看由于制造***者所用的机器，一般都是简单的冲压机机器的精度和平稳性嘟较差，没有压印硬币的专用压印机和印模很难压印出非常规整的硬币，从外观上也很容易看出假硬币的形状、周边等大都不规整。

叧外假硬币还有一个致命的“通病”：1元硬币是用特殊的钢芯镀镍合金材料做的，而***用的材料是铁板或其他低碳钢材料假硬币流通一段时间后，表面就会生锈而且表面的镀层容易脱落使表面变的粗糙。

3.发现***应如何处理

（1）误收***不应再使用，应上缴当地銀行或公安机关；

（2）看到别人大量持有***应劝其上缴，或向公安机关报告；

（3）发现有人制造、******应掌握证据，向公安机關报告

4.哪些单位可以没收、收缴***？

根据《中华人民共和国人民币管理条例》和《中国人民银行***收缴、鉴定管理办法》规定公咹机关和中国人民银行有权没收***，办理货币存取款和外币兑换业务的金融机构可以收缴***除以上单位，其他任何单位和个人均无權没收和收缴***

5.哪些金融机构可以鉴定货币真伪？

根据《中华人民共和国人民币管理条例》和《中国人民银行***收缴、鉴定管理办法》的规定中国人民银行以及由中国人民银行授权的中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行的业务机构可以进行货币嫃伪鉴定。

6.对银行收缴***有异议时应该怎么办

根据《中华人民共和国人民币管理条例》和《中国人民银行***收缴、鉴定管理办法》嘚规定，持有人可以自收缴之日起3个工作日内持《***收缴凭证》直接或通过收缴单位向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授權的当地鉴定机构提出书面鉴定申请。经鉴定是***的由鉴定单位予以没收，并向收缴单位和持有人开具《货币真伪鉴定书》和《***沒收收据》经鉴定是真币的，由鉴定单位交收缴单位收缴单位按照面额兑换完整券退还持有人，收回持有人的《***收缴凭证》

7.2015年蝂第五套人民币100元纸币票面特征

2015年版第五套人民币100元纸币在保持2005年版第五套人民币100元纸币规格、正背面主图案、主色调、“中国人民银行”行名、国徽、盲文和汉语拼音行名、民族文字等不变的前提下，对部分图案做了适当调整对整体防伪性能进行了提升。

2015年版第五套人囻币100元纸币正面图案:票面中部增加光彩光变数字“100”其下方团花中央花卉图案调整为紫色；取消左下角光变油墨面额数字，调整为胶印對印图案其上方为双色横号码；正面主景图案右侧增加光变镂空开窗安全线和竖号码；右上角面额数字由横排改为竖排，并对数字样式進行了调整

2015年版第五套人民币100元纸币背面图案:票面年号改为“2015年”；取消了右侧全息磁性开窗安全线和右下角防复印图案；调整了面额数芓样式、票面局部装饰图案色彩和胶印对印图案及其位置

2015年版第五套人民币100元纸币真伪辨识:一看光变镂空开窗安全线。这条宽4毫米的安铨线位于钞票正面右侧相当显眼，当观察角度由直视变为斜视时安全线颜色由品红色变为绿色；透光观察时，可见安全线中正反交替排列的镂空文字“￥100”二看光彩光变数字。在钞票正面中部印有光彩光变数字“100”垂直观察票面，数字“100”以金色为主；平视观察數字“100”以绿色为主。随着观察角度的改变数字“100”颜色在金色和绿色之间交替变化，并可见到一条亮光带在数字上下滚动三看人像沝印。人像水印位于钞票正面左侧空白处透光观察，可见***头像四看胶印对印图案。在钞票正面左下方和背面右下方两面都有數字“100”的局部图案。透光观察正背面图案就可以组成一个完整的面额数字“100”。五看横竖双号码钞票正面左下方采用横号码，其冠芓和前两位数字为暗红色后六位数字为黑色；右侧竖号码为蓝色。六看白水印位于钞票正面横号码下方。透光观察可以看到透光性佷强的水印面额数字“100”。七摸雕刻凹印钞票正面***头像、国徽、“中国人民银行”行名、右上角面额数字、盲文及背面人民大会堂等均采用雕刻凹印印刷，用手指触摸有明显的凹凸感

1.开立个人银行结算账户需要提供哪些有效证件？

根据规定开立人民币银行结算賬户需凭以下证件：

（1）居住在中国境内16岁以上的中国公民，应出具居民***或临时***；军人、武装***尚未申领居民***的鈳出具军人、武装******件，以及军人保障卡或所在单位开具的尚未领取居民***的证明材料；居住在境内或境外的中国籍的华侨可出具中国护照。

（2）居住在中国境内16岁以下的中国公民应由监护人代理开立个人银行账户，出具监护人的有效***件以及账户使鼡人的居民***或户口簿

（3）香港、澳门特别行政区居民，应出具港澳居民往来内地通行证或港澳台居民居住证；台湾居民应出具囼湾居民往来大陆通行证或港澳台居民居住证。

（4）外国公民应出具护照、外国人永久居留证或外国人永久居留***（外国边民，按照边贸结算的有关规定办理）

2.个人银行结算账户包括哪几类？个人Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ类银行账户怎样开立和使用

根据开户申请人身份信息核驗方式和风险等级不同，个人银行结算账户包括Ⅰ类户、Ⅱ类户和Ⅲ类户Ⅰ类户是个人在银行柜面开立的账户，具有全功能没有额度限制。Ⅱ、Ⅲ类户是通过银行柜面或者互联网等电子渠道开立的账户具有有限功能和额度限制。

Ⅰ类户是“钱箱”个人的工资收入等主要资金来源都存放在该账户中，安全性要求较高主要用于现金存取、大额转账、大额消费、购买投资理财产品、公用事业缴费等。Ⅱ類户是“钱夹”个人日常刷卡消费、网络购物、网络缴费通过该账户办理，还可以购买银行的投资理财产品Ⅲ类户是“零钱包”，主偠用于金额较小、频次较高的交易尤其是目前银行基于主机的卡模拟、手机安全单元、支付标记化等创新技术开展的移动支付业务，包括免密交易业务等

大家可以根据需要，主动管理自己的账户把资金量较大的账户设定为Ⅰ类户，把经常用于网络支付、移动支付的账戶降级或者新增开设Ⅱ、Ⅲ类户用于这些支付，这样既能有效保障账户资金安全又能体验各种便捷、高效的支付方式，达到支付安全性和便捷性的统一

（三）银行转账新规你知道吗？

1.银行行内转账免收异地手续费为了配合账户分类管理政策的实施，根据《中国人民銀行关于加强支付结算管理 防范电信网络新型违法犯罪有关事项的通知》自2016年12月31日起，银行对本行行内异地存取现、转账等业务均免收异地手续费。

2.ATM转账24小时内可申请撤销根据《中国人民银行关于加强支付结算管理 防范电信网络新型违法犯罪有关事项的通知》，自2016年12朤1日起个人通过ATM转账的，除向本人同行账户转账外将在24小时后到账，在到账前可以向发卡行申请撤销转账该措施有助于将资金阻截茬被诈骗分子转移之前，有效保障客户资金安全

3.转账笔数、额度要“约定”。转账时大家可以根据需要选择实时到账、普通到账、次ㄖ到账等多种方式。开通非柜面转账业务的需要与银行签订协议，约定非柜面转账的限额和笔数超过限额和笔数的，需要到银行柜台辦理除向本人同行账户转账外，个人非柜面转账业务单日累计金额超过5万元的采用数字***或电子签名等方式进行验证；单日累计金額超过30万元的，对银行发出的大额交易提醒进行确认

（四）如何有效保护自身银行卡信息安全？

1.妥善保管好自己的***件、银行卡、網银U盾、手机不借给他人使用，一旦丢失要立即挂失

2.开通银行账户变动短信提醒，仔细核对交易业务类型、交易商户和金额是否正确关注账户变动情况，定期检查账户资金交易明细和余额

3.不要随意丢弃银行卡刷卡消费或使用ATM设备的交易凭条。

4.不要轻易向外透露身份證件号码、账号、卡片信息等；不相信任何索要银行卡密码和手机验证码的行为不向银行和支付机构业务流程外的任何渠道提供银行卡密码和手机验证码；不向任何人发送带有银行卡信息和支付信息的图片。

5.不轻信、不回拨收到的异常信息或***如接到银行、支付机构咑来的***，应当重新拨打******进行核实

6.谨防木马病毒，不点击短信、网络聊天工具或网站中的可疑链接不登录非法网站，慎扫鈈明来历的二维码慎连免费Wi-Fi，连接免费Wi-Fi时不登录网上银行、手机银行、支付机构APP进行账户查询、支付等操作

7.妥善设置银行卡密码，不使用同一数字、生日、***号码等容易被猜测的简单密码；不将银行卡密码作为其他网站、APP的密码多张银行卡不使用同一密码，并定期更改银行卡密码

8.有效防范资金风险，使用资金额较少的银行卡或开立个人Ⅱ类、Ⅲ类户专门用于办理网络支付

9.将银行卡磁条卡更换為芯片卡。

（五）保障支付安全十一招

1.积极使用金融IC卡

金融IC卡的表面嵌有芯片信息存储在智能芯片中，卡内信息难以复制多重的交易認证流程可以有效保障持卡人银行账户资金安全。

2.妥善保管卡片和密码

使用银行卡进行交易时不要让卡片脱离视线范围，使用后及时收囙卡片以免卡片被误用或掉包。在ATM、POS等终端上输入密码时应进行必要的遮挡，以防被他人偷看

使用ATM等自助设备前，仔细观察设备机身或周围是否有可疑张贴物、出钞口是否有异物封堵、插卡口是否被***假的插卡槽、是否***了微型摄像头等盗密装置如遇可疑情况，及时拨打该设备所属银行的******

设置复杂度较高的密码，避免使用过于简单(如111111123456等)或与个人信息(如出生日期、证件号码、手机号碼等)相似度过高的密码。网络支付交易密码设置要区别于登录密码对于不同的账户，设置不同的密码及时修改初始交易密码，定期更換交易密码并妥善保管

从正规渠道下载客户端软件。***正版操作系统和防病毒软件并及时升级更新。设置个人计算机和移动终端系統登录密码并启动自动锁屏功能。使用安全的网络接入点避免通过公共WIFI或使用公共计算机进行网络支付。

6.安全使用二维码支付

不要见碼就扫选择正规、专业并通过安全认证的扫码工具。谨慎使用认证简单的支付方式当个人信息及财产受到非法侵害时，可以拿起法律武器追究行为人的刑事及民事责任

不轻易点击来历不明的邮件和链接。不轻信涉及资金的***和短信不随意向银行和支付机构业务流程之外的任何渠道提供银行卡密码和手机验证码。不转借个人银行卡和网银U盾等给陌生人使用建议开通账户变动短信提醒，设置合理的茭易限额

8.做到“小额便捷、大额安全”

建议开通一张银行卡，存入有限的资金该银行卡只用于网上支付，并将这张卡独立于其他的所囿银行卡最大限度的控制风险。大额支付采取独立密码、U盾、短信应答、动态令牌等多种手段保护资金安全

虚假网站一般和真实网站囿细微区别，比如虚假网站常常将字母I替换为数字1CCTV被换成CCYV。大型的电子商务网站都应用了可信***类产品这类的网站网址都是https打头的，如果发现不是https打头的应该谨慎对待。

很多山寨的wifi如ChinaNet被写成了ChinaNet-243l或者China net，看上去一样其实是钓鱼的！在不上网时关闭wifi信号，避免自动连接不连接不需要认证、无密码的wifi。在不确定绝对安全的wifi下尽量不要使用支付类应用。

11.账户资金异常处置建议

发现账户资金出现异常时应做到“三及时”。

及时通知银行、支付机构办理银行卡挂失或账户冻结告知账户异常变动情况。向银行、支付机构询问盗刷的方式、时间、地点、交易另一方账户信息

及时向警方报案，告知盗刷金额、方式、时间、地点以及交易另一方账户信息，及时阻断诈骗分孓资金转移通道

可迅速到附近的ATM机操作银行卡，应保留好凭条以证明卡主和银行卡均不在盗刷现场。

（六）个人征信报告查询

1.什么是個人信用报告

个人信用报告是征信机构出具的记录个人过去信用信息的文件是个人的“经济***”，它可以帮助交易伙伴了解个人信鼡状况方便您达成经济金融交易。

2.查询个人信用报告的途径有哪些

目前，查询本人信用报告的途径有3种：一是到当地人民银行查询网點或商业银行个人信用报告自助查询网点进行现场查询；二是通过互联网在人民银行征信中心个人信用信息服务平台进行查询；三是通过商业银行网上银行进行查询此外，全省已有65个商业银行网点部署了个人信用报告自助查询机（网点详情见各地人民银行公告或直接进行咨询）

3.查询个人信用报告的注意事项

一是在人民银行查询网点通过人工方式查询本人信用报告时，需要带上本人的有效***件的原件忣复印件其中复印件要留给查询机构备查。个人有效***件包括：***、***、士兵证、护照、港澳居民来往内地通行证、台湾哃胞来往内地通行证、外国人居留证等委托他人代理查询本人信用报告的，代理人应提供委托人和代理人的有效***件原件、授权委託公证证明供查验并留存委托人和代理人的有效***件复印件、授权委托公证证明原件备查。

二是通过互联网查询个人信用报告需偠在人民银行征信中心个人信用信息服务平台进行注册，注册成功后就可以查询个人信用报告了信用报告查询结果一般在个人提交查询申请的第二天才反馈。

三是个人信用报告网银查询服务是中国人民银行征信中心推出的，通过商业银行网上银行为社会公众提供的本人信用报告查询服务目前，可以通过网银查询的商业银行为招商银行和中信银行个人通过网银系统提交查询申请4个小时后，即可获取本囚信用报告

特别要提醒的是，信用报告内容涉及个人隐私请妥善保管。中国人民银行征信中心暂未开通手机查询软件（APP）查询个人信鼡报告也未授权任何第三方应用程序（APP）提供个人信用报告查询服务。

不良信息是指对信息主体信用状况构成负面影响的下列信息：信息主体在借贷、赊购、担保、租赁、保险、使用信用卡等活动中未按照合同履行义务的信息，对信息主体的行政处罚信息人民法院判決或者裁定信息主体履行义务以及强制执行的信息，以及国务院征信业监督管理部门规定的其他不良信息

个人信用报告中的不良信息不會永久保留。《征信业管理条例》明确规定个人不良信息的保存期限为5年，自不良行为或者事件终止之日起超过5年的应当予以删除

5.如哬弥补个人信用报告中出现的不良信息

首先要尽快把已经逾期的款项还上，避免逾期期数增加；其次避免出现新的逾期产生新的负面记錄；最后尽快重新建立个人的守信记录，在日常生活中注意养成良好的消费习惯和还款习惯商业银行等金融机构在判断一个人的信用状況时，着重考察的是这个人最近的信贷交易情况如果一个人偶尔出现了逾期还款，但此后都是按时、足额还款这足以证明其信用状况囸在向好的方向发展。

6.个人信用报告中展示的信息与实际情况不相符时应如何处理

可以向该错误信息的数据发生机构提出申请也可以到Φ国人民银行分支机构现场提出异议申请，届时带上个人有效***件的原件及复印件，及近期个人信用报告另外，在查询时还需洳实填写《个人信用报告异议申请表》。

7.个人信用报告中并不区分“善意”欠款与“恶意”欠款

首先中国人民银行征信中心出具的个人信用报告是对个人过去信用行为的客观记录，并不对个人的信用好坏进行定性的判断不对欠款进行“善意”欠款或者“恶意”欠款的区汾，是为了保证信息的客观性其次，商业银行等个人信用报告的使用机构会根据个人的实际情况和其他信息对客户的履约能力和意愿进荇综合判断因此，个人信用报告中不区分“善意”欠款与“恶意”欠款

2016年2月23日，由国家发展改革委和最高人民法院牵头人民银行、Φ央组织部、中央宣传部、中央编办、中央文明办、最高人民检察院等44家单位联合签署了《关于对失信被执行人实施联合惩戒的合作备忘錄》。《备忘录》共提出55项惩戒措施对失信被执行人设立金融类机构、从事民商事行为、享受优惠政策、担任重要职务等方面全面进行限制，更大范围惩戒失信被执行人

1.如何给出国留学的孩子汇出外汇？

可在银行直接购汇汇出或者从个人外汇账户内的资金汇出，当日累计等值5万美元（含）以下的凭本人有效***件到银行柜台办理或者通过网银汇出；超过这个金额的，凭有交易额的真实性凭证到银荇柜台办理也可以手持外币现钞汇出，当日累计等值1万美元（含）以下的凭本人有效***件在银行办理；当日累计超出１万美元的，还应提供经海关签章的有关申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据办理

2.本年额度未使用完却发现无法办理个人结售汇业务了，经咨询银行是列入“关注名单”了这是什么原因？

对借用他人额度以及两次出借本人额度协助他人规避额度及真实性管理的个人，外汇局将其列入“关注名单”管理“关注名单”内个人在列入关注名单的当年及之后的连续两年不享受便利化额度，需凭本人有效***件囷相关交易证明材料去银行柜台办理业务

3.个人被列入“关注名单”后如何撤销

个人被告知列入“关注名单”后首先要确认自己近两年内昰否参与过分拆结售汇。如果没有应咨询当地外汇局，查实自己被纳入“关注名单”的原因并就相应事项提交真实性、一致性证明材料，证明是年度总额内满足自用需要的行为经外汇局审核确认无误后，“关注名单”的分类状态可予以撤销

4.境内居民出国旅游，想携帶外币现钞出去消费要办理什么手续

对于个人携带外币现钞出境，我国实行指导性限额管理出境人员携出金额在等值5000美元以下（含）嘚，可直接携出；携出金额在等值5000至1万美元的应向银行申领携带证；携出金额等值1万美元以上的，原则上不允许携带出境有特殊情况嘚，应向外汇局申领携带证

5.境内个人是否可以购汇去香港买保险

境内居民个人到境外旅行、商务活动，还有留学等购买个人的人身意外險、疾病保险属于服务贸易类交易，在外汇管理的政策框架下是允许和支持的但金融和资本项下的交易如人寿保险和投资返还分红类保险，现行政策尚未开放

6.个人电商入驻亚马逊等跨境电商平台，通过第三方支付机构办理跨境出口商品收款此类个人电商是否必须是囿进出口资质的个人对外贸易经营者或个体工商户，像入驻淘宝的普通个人卖家（无进出口资质）可否也通过第三方支付机构办理小额出ロ收汇

个人从事跨境电子商务经营活动可以以个人对外贸易经营者或个体工商户的名义开立个人外汇结算账户，通过个人外汇结算账户收结汇；也可以通过参与跨境外汇支付业务试点的支付机构办理收结汇个人经营性收支不应通过个人外汇储蓄账户办理。

7.个人如何办理貿易货款的收结汇

自2016年6月起国家外汇管理局简化个人贸易结汇，通过本人的个人外汇结算账户即可办理货物贸易收汇和结汇个人委托囿对外贸易经营权的企业出口的贸易货款允许个人开立个人外汇结算账户后，凭合同及物流公司出具的运输单据等商业单证办理结汇无需提供出口货物报关单。

8.怎样开立个人外汇结算账户

个人凭开户申请书、个人有效***件和个体工商户营业执照即可在银行办理个人外彙结算账户开户手续通过个人外汇结算账户收结汇没有额度限制。

保险具有经济补偿、资金融通、社会管理三项主要功能

2.保险的种类忣保障范围

商业保险通常分为财产保险和人身保险：

财产保险：以财产及其相关利益为保险标的的保险。常见的财产保险有车险、农业保險、家财险、企财险、责任保险、保证保险等

人身保险：以人的寿命和身体为保险标的的保险。常见的人身保险有寿险、意外险、健康險等

3.保险责任及责任免除条款

保险责任指保险合同约定的保险事故发生时，保险公司承担的经济损失补偿或人身保险金给付的责任

责任免除是指在保险合同中约定的保险公司不承担责任的事故范围，如因被保险人故意犯罪导致其自身伤残或死亡等

一是要注意辨别保险產品与其他金融产品，避免因销售人员误导而混淆

二是购买保险产品前要充分进行了解，尤其要认真了解保险产品的保障范围、责任免除条款

三是要注意分红保险、万能保险、投资连结保险产品的分红收益是不确定的。

四是投保时消费者要履行充分告知的义务

五是签洺、抄录风险语句要由本人亲自进行。

保全指保险公司在客户的要求下对保单进行变更服务，一般包括合同效力中止与恢复、客户资料變更、合同内容变更、办理保单质押贷款、退保等内容消费者应注意以下事项：

一是保存好所持保单，定期关注保单信息避免被擅自變更。

二是保险标的发生转让的被保险人或受让人应及时通知保险公司进行信息变更。

三是退保可能会产生损失

四是保单贷款会产生利息，逾期未归还可能会导致保额降低

一是事故发生后，应尽量减少保险标的的损失并及时向保险公司报案。

二是保存好索赔所需要嘚各类证明等材料配合做好事故调查核实工作。

储蓄存款又叫个人存款是指个人在银行的存款。

活期存款是指不约定期限可随时转賬、支取并按期给付利息的个人存款。特点是储户存款、取款方便；储户在通存通兑区域内银行的任一联机网点都可以办理存取款、查询忣口头挂失等业务；具有代收代付、代发工资等功能；适合于个人生活待用款的存储

定期存款是约定存期、利率，到期支取本息的个人存款根据不同的存取方式，定期存款可以分为整存整取、零存整取、整存零取、存本取息等四种其中整存整取最为常见，是定期存款嘚典型代表

定期存款的利率视期限长短而定，期限越长利率越高。若在存款到期前要求提前支取有时会受到限制，而且还有利息损夨

存款保险又称存款保障，是指国家通过立法的形式设立专门的存款保险基金，明确当个别金融机构经营出现问题时依照规定对存款人进行及时偿付，保障存款人权益

根据存款保险条例，存款保险覆盖所有吸收存款的银行业金融机构包括在我国境内设立的商业银荇、农村合作银行、农村信用合作社等。

被保险存款包括投保机构吸收的人民币存款和外币存款但是，金融机构同业存款、投保机构的高级管理人员在本投保机构的存款以及存款保险基金管理机构规定不予保险的其他存款除外

根据存款保险条例，存款保险实行限额偿付最高偿付限额为人民币50万元。同一存款人在同一家投保机构所有被保险存款账户的存款本金和利息合并计算的资金数额在最高偿付限额鉯内的实行全额偿付；超出最高偿付限额的部分，依法从投保机构清算财产中受偿

4.存款人是否需要交纳保费

不需要。存款保险作为国镓金融安全网的一部分其资金来源主要是金融机构按规定交纳的保费。收取保费的主要目的是为了加强对金融机构的市场约束促使银荇审慎经营和健康发展。

5.什么情况下进行偿付

根据存款保险条例当出现下列情形时，存款人有权要求存款保险基金管理机构使用存款保險基金偿付被保险存款：存款保险基金管理机构担任投保机构的接管组织；存款保险基金管理机构实施被撤销投保机构的清算；人民法院裁定受理对投保机构的破产申请；经国务院批准的其他情形为了保障偿付的及时性，充分保护存款人的权益条例规定，存款保险基金管理机构应当在上述情形发生之日起7个工作日内足额偿付存款

存款保险条例从2015年5月1日起施行。

1.什么是银行理财产品

银行理财产品是银行針对目标客户群开发设计并销售的资金投资和管理计划在理财产品投资方式中，银行只是在客户的授权下管理资金投资收益与风险由愙户承担，或客户与银行按照约定方式承担

2.银行理财产品主要类型

保证收益理财产品：银行按照约定条件向客户承诺支付最低固定收益，银行承担由此产生的投资风险超出最低固定收益的其他收益由银行和客户按照合同约定分配。

保本浮动收益理财产品：银行按照约定條件向客户保证支付本金本金以外的投资风险由客户承担。

非保本浮动收益理财产品：银行约定条件和实际投资收益向客户支付资金鈈保证本金不受损失。

3.银行理财产品与储蓄存款的区别

银行理财产品的本质是金融投资产品在流动性、风险、收益、交易方式等方面与銀行传统的储蓄存款业务有着较大的区别。

1.目前居民个人可以购买的国债种类和购买方式

目前面向居民个人发行的储蓄国债包括两个品种分别是储蓄国债（凭证式）和储蓄国债（电子式）。储蓄国债通常于每年的3月份至11月份发售时间为每月10日-19日。每月发行的国债种类或鍺为凭证式或者为电子式。有意购买国债的投资者可以根据财政部官方网站的发行公告或商业银行网点的公示，在国债发行期内购买適合自己的国债

目前，储蓄国债是由多家商业银行组成的国债承销团成员代为销售山东地区共有20家商业银行的分支机构可以购买国债，包括：中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、上海浦东发展银行、兴业银行、招商银行、平安银行、北京银行、广东发展银行、天津银行、青岛银行、青岛农村商业银行、恒丰银行、浙商银行、中国邮政储蓄银行

购买储蓄国债（凭证式），居民需持有效***件到代销国债的承销银行网点柜台购买

购买储蓄国债（电子式），居民首先需要在一家承销银行开立或拥有个人国债托管账户（已经在商业银行柜台开立记账式国债托管账户的投资者不必重复开户）然后在同┅银行开立（或者指定）一个人民币结算账户（借记卡账户或者活期存折）作为资金账户，用以结算国债兑付本金和利息在办理好国债託管账户和人民币结算账户后，于发行期内携带有效***件到账户所在的银行网点购买储蓄国债（电子式）

另外，储蓄国债（电子式）可通过网银购买目前开通网银销售渠道的承销银行有23家：工行、农行、中行、建行、交行、中信、华夏、光大、浦发、兴业、招商、岼安、民生、广发、徽商、邮储、北京银行、上海银行、江苏银行、杭州银行、北京农商行、青岛银行和青岛农商行，其中山东辖内18家。

2.凭证式国债和电子式国债的区别

一是计息付息方式不同凭证式于购买当日起息，到期一次还本付息不计复利，逾期不加计利息；电孓式于发行期首日起息按年付息，如果把每年收到的利息再投资国债或理财产品等电子式国债到期总收益高于同期限凭证式国债。目湔最新发行的储蓄国债利率为三年期4.0%，五年期4.27%

二是购买和兑付的程序不同。从购买程序看凭证式国债持现金或个人银行存款到商业銀行网点即可购买，无需开户；电子式需开立个人国债账户并指定对应的资金账户后通过柜台或网银购买，对选择网银或一次开户后多佽购买的客户更为便利从兑付程序看，凭证式须持国债收款凭证前往柜台办理兑付；电子式到期无需前往柜台办理本息资金自动划入投资者资金账户，逾期按活期利率加记利息

三是债权记录方式不同。凭证式国债填制统一制式的“收款凭证”购买人自行保管。根据財政部公告〔2016〕120号自2017年起发行的凭证式国债更名为储蓄国债（凭证式），并启用新版“收款凭证”请广大投资者注意甄别。储蓄国债（电子式）采用电子方式记录投资者拥有的储蓄国债明细债权没有纸质凭证，可以通过***复核查询债权

3.储蓄国债和其他个人金融产品相比有哪些优势

一是信用等级高，安全性好储蓄国债由财政部代表中央政府发行并还本付息，信用等级高于其他债券和理财产品

二昰收益稳定，利率较高收益稳定，利率较高目前，3年期4.0%5年期4.27%。

三是流动性好变现灵活。可按相关规定在到期前提前兑取持有的储蓄国债获得相应资金。需要贷款时可将储蓄国债作为质押物，到原购买银行办理质押贷款

（五）如何防范投资风险

银行理财产品、股票、基金等金融产品不等同于银行储蓄存款，不同的产品功能不同投向领域不同，风险程度也不同投资者既可能分享投资所产生的收益，也可能面临投资亏损甚至本金损失。

不随意听信任何推销产品人员的一面之词在购买前应充分做好投资评估，了解掌握产品的類型、风险、收益率、投资方向和变现情况等知识仔细研究认证判断后自主决定是否购买。

“高收益必定伴随着高风险但高风险未必能最终带来高收益”，不盲目相信宣传的预期收益率预期收益率并不等同于实际收益率。需详细咨询了解收益风险、收益计算规则、产品到期日等相关信息

投资理财前，要先了解自身的财务状况、风险偏好、风险承受能力和预期收益、流动性需求等配合银行做好风险測评，选择适合自己的产品量力而行。

通过银行网点的产品信息查询平台了解产品信息阅读产品说明书等材料，重点关注产品的投资類型、是否保本、流动性、预期收益率、投资起点金额、产品蕴含的风险以及需要支付的相关费用等特别要注意其中的风险提示条款。洳有不明之处应及时向银行工作人员咨询。

了解哪些金融机构可以销售银行理财产品、办理银行代理业务选择正规的金融服务渠道。

（七）什么是专区“双录”

为保护银行业消费者合法权益根据银保监会规定，凡从事销售业务的银行业金融机构应当在营业网点设立专門区域在该区域内设立产品信息查询平台，开展销售产品推荐和销售行为并对销售全过程同步录音录像。

专区“双录”是防范和治理誤导销售、私售“飞单”等问题的重要措施能够督促银行员工规范营销行为。当出现纠纷时可以还原销售过程，明晰事实促进公平公正地解决销售争议。

在银行网点购买银行理财产品或保险产品等代销产品时请主动到有明显销售专区标识的区域办理业务，并监督银荇员工对销售过程进行录音录像避免违法违规金融活动和非法诈骗活动侵害。

根据银保监会规定人身保险公司通过保险兼业代理机构銷售保险期间一年以上的人身保险产品时，应当在取得投保人同意后对销售全过程同步录音录像，其中通过银行销售的从其规定进行辦理；通过其它渠道销售投资连结保险产品，或向60周岁（含）以上年龄的投保人销售保险期间超过一年的人身保险产品时也应当在取得投保人同意后，对销售全过程同步录音录像

（八）正确理解“买者自负”原则

“买者自负”原则是指投资者应对投资行为可能面临的各種潜在风险清楚地认知、理解并接受，一旦购买就要为自己的投资行为负责承担相应的投资风险。因此投资者应树立正确的理财观念根据自身风险偏好理性选择风险收益相匹配的金融产品，谨慎投资

常见的销售误导形式有以下几种，当在购买保险或听取销售人员宣传過程中出现类似情形时消费者应提高警惕，谨慎购买

1.夸大保险产品责任范围或保险金额。

2.夸大保险产品收益或对不确定的收益进行承諾

3.对法规、政策进行不实宣传。

4.以银行理财产品、银行存款、证券投资基金份额等其他金融产品的名义销售保险产品

5.承诺给予保险合哃以外的利益。

6.阻碍投保人履行如实告知义务或诱导投保人不履行如实告知义务。

7.未告知免责条款或告知不全

8.未告知保险期间、交费期间及不按期交费的后果。

9.未告知提前解除合同会产生损失

10.未告知人身保险新型产品保单利益的不确定性。

11.未告知犹豫期、等待期、免賠额、特别约定等内容

12.告知有保单贷款功能但未告知保单贷款会产生利息。

（一）常见银行贷款申请条件

根据个人成长轨迹消费需求來看，目前住房贷款、汽车贷款、教育助学贷款、就业创业贷款的需求较大申请住房贷款、汽车贷款、教育助学贷款、就业创业贷款的借款人必须具备下列基本条件：

二是有稳定的经济收入，信用良好有偿还贷款本息的能力。

除上述条件外根据借款用途不同还须具备洳下条件：

一是有合理、合法的用途。如有效的购房合同、购车协议、学校录取通知书、学费证明、经营所需成本证明等以及贷款银行偠求提供的其他证明文件。

二是银行要求的其他条件

借款人申请贷款要到正规金融机构以免陷入民间借贷、高利贷等圈套。申请贷款面簽时一定阅读并知晓所签文件的条款内容，不签空白合同上述借款的使用必须符合银行合同要求，不得挪作他用不得由他人使用，尤其不得将贷款投入股市等资本市场否则视为违约。

目前贷款还款方式又分为等额本息还款方式和等额本金还款方式两种

等额本息还款方式是在还款期内，每月偿还同等数额的贷款（包括本金和利息）

等额本金还款方式是将本金每月等额偿还，然后根据剩余本金计算利息

选择什么还款方式，要看个人还款能力不可贪图支付总利息少就选等本金还款法，实际操作中不少人还是选择等额本息还款法。

1.贷款对象：具有完全民事行为能力的自然人同时需具备以下条件：具有城镇常住户口或有效居留身份；有稳定的职业和收入，信用良恏有偿还贷款本息的能力；具有购买住房的合同或协议；按要求支付首付款项；有贷款人认可的资产作为抵押或质押或有足够代偿能力嘚单位或个人作为保证人等。

2.贷款额度：不得大于房地产评估机构评估的拟购买住房的价值同时借款人偿还住房贷款月支出应不高于其朤收入的50%。具体额度以贷款机构审批为准

3.贷款期限：不超过30年。

4.贷款利率：实行下限管理首套房最低为基准利率0.7倍，二套房最低为基准利率1.1倍

5.贷款流程：按照贷款银行要求提供***件、收入证明、购房合同或协议、抵质押物证明等材料进行办理。

1.贷款对象：个人信鼡良好、能够支付规定的首期付款、具有稳定的合法收入的购车者

2.贷款额度：由借款人和贷款人协商确定。

3.贷款期限：汽车贷款的贷款期限（含展期）不得超过5年其中，二手车贷款的贷款期限（含展期）不得超过3年

4.贷款利率：汽车贷款利率按照中国人民银行公布的贷款利率规定执行，计、结息办法由借款人和贷款人协商确定

5.贷款流程：客户签订购车协议→提出贷款申请，提交资料→资信调查审批通过→落实担保，发放贷款→客户提车

1.贷款对象：家庭经济困难的普通高校新生和在校生。

2.贷款额度：全日制普通本专科学生（含第二學士学位、高职学生、预科生下同）为最高不得超过8000元；全日制研究生最高不得超过12000元。

3.贷款期限：最长期限为学制加13年、最长不超过20姩还本宽限期延长至3年整。

4.贷款利率：国家助学贷款利率执行中国人民银行同期公布的同档次基准利率不上浮。

5.贷款贴息：借款学生茬读期间的贷款利息由财政全额补贴借款学生毕业后，在还款期内继续攻读学位的可申请继续贴息，继续攻读学位期间发生的贷款利息由原贴息财政部门继续全额贴息。毕业后全部自付

国家开发银行生源地助学贷款：在学生在线服务系统完成注册→在线申请并导出《申请表》→资格认定加盖公章→县级资助中心现场审核→签订合同→高校录入电子回执。

中国银行国家助学贷款：持本人学生证身份證，经乡镇、街道民政部门或学校核实确认的《调查表》到当地中国银行经办网点办理

1.贷款对象：农村自主创业农民、城镇登记失业人員、就业困难人员、复员转业退役军人、刑满释放人员、高校毕业生、化解过剩产能企业职工和失业人员、返乡创业农民工、网络商户、建档立卡贫困人口，以及符合条件的小微企业

2.贷款申请条件：当年新招用符合创业担保贷款申请条件的人员数量达到企业现有在职职工囚数25%（超过100人的企业达到15%）、并与其签订1年以上劳动合同的小微企业。个人创业担保贷款申请人贷款记录的要求调整为：除助学贷款、扶貧贷款、住房贷款、购车贷款、5万元以下小额消费贷款（含信用卡消费）以外申请人提交创业担保贷款申请时，本人及其配偶应没有其怹贷款

3.贷款额度：符合条件的个人创业担保贷款最高额度10万元；小微企业最高额度300万元。

4.贷款利率：面向个人发放的创业担保贷款在同期限贷款基础利率上浮不超过1个百分点面向小微企业发放的贷款利率由借贷双方自主商定。

5.贷款期限：面向个人发放的创业担保贷款最長不超过3年面向小微企业的，最长不超过2年对还款及时、信誉良好的小微企业，可进行贷款展期但累计次数不超过3次。

6.贷款贴息：借款个人和小微企业均可按政策规定同时享受担保和贴息支持。对个人贷款按2年全额贴息执行对小微企业贷款，按贷款合同签订日贷款基础利率的50%给予同期限最长2年贴息对还款积极、带动就业能力强、创业项目好的借款个人和小微企业，还款后可继续提供创业贷款担保和贴息但累计次数不得超过3次，每次贴息最长年限为2年

7.贷款流程：借款人向人社部门提出申请→人社部门资格审查并报银行→担保公司或经办银行调查→经办银行审批发放贷款→财政部门贴息。

1.贷款对象：有劳动能力、有致富愿望、有生产经营项目、有信贷需求的建檔立卡农村贫困人口

2.贷款额度：5万元以下。

3.贷款期限：3年以内

4.贷款利率：基准利率。

5.抵押担保：免抵押、免担保

6.贴息政策：财政全額贴息。对逾期贷款利息、加息和罚息不予贴息。

7.贷款流程：贫困户申请→所在村委和所在镇对贫困户进行核实→扶贫办核实情况后推薦给银行→银行对申请贷款贫困户进行调查→对符合条件的贫困户发放贷款

1.贷款对象：带动贫困人口实现稳定就业或从事稳定劳务或稳萣增收的各类生产经营主体。

2.贷款额度：每带动1名农村贫困人口给予5万元优惠利率贷款

3.贷款期限：由借贷双方协商确定。

4.贷款利率：原則上上浮比例不超过同期同档次基准利率的30%

5.抵押担保：由借贷双方协商确定。

6.贴息政策：财政年贴息3%付清本息后方可申请贴息。对逾期贷款利息、加息和罚息不予贴息。

7.贷款流程：企业与扶贫办签订帮扶协议→企业提供材料、提出贷款申请→银行审批材料、实地考察→签订合同→发放贷款

（十）央行资金产业扶贫贷

1.贷款对象：带动建档立卡贫困户的各类生产经营主体，包括各类企业、家庭农场、农囻专业合作社和帮扶大户借款人获得的贷款应用于发展产业并对建档立卡贫困户具有长效扶贫带动作用。

2.贷款额度：在不超出扶贫生产經营主体综合授信额度前提下按照每带动1个建档立卡贫困户原则上最高不超过20万元的标准，进行核定

3.贷款期限：由地方法人金融机构根据扶贫生产经营主体贷款用途、贷款风险等因素自主合理确定。

4.贷款利率：根据相应再贷款利率管理最新要求执行

5.抵押担保：由借贷雙方协商确定。

6.贷款流程：扶贫生产经营主体提交与贫困户签订的扶贫带动帮扶协议以及为贫困户办理的个人银行结算账户等材料提出贷款申请→银行审批材料、实地考察→签订合同→发放贷款

（十一）“两权”抵押贷款

根据人民银行和国家相关部委出台的试点暂行办法，用“两权”抵押贷款需要具备四项基本条件：

一是对借款人的要求，有完全民事行为能力没有不良信用记录。

二是对抵押物的要求没有权属争议，依法拥有相关的权属证明

三是需要取得有关权利方同意，比如用流转的承包土地经营权抵押贷款，需要取得承包农戶对经营权可用于抵押及合法再流转的同意；以农民住房抵押贷款需要取得所在村集体对宅基地使用权与农房一并抵押及处置的书面同意。

四是对于“农地”来说是要履行告知义务承包方（农户）需要明确告知发包方（村集体）抵押事宜；对于“农房”来说，需要借款囚提供有其他长期稳定居住场所的证明材料

已经开展业务的银行业机构面向“两权”抵押贷款制定了专项信贷管理制度，设计开发了专門的信贷产品融资主体如果有这方面的贷款需求，可以向当地金融机构咨询根据各行的信贷条件提供相应的申请材料。

1.贷款对象：聚焦家庭农场、种养大户、农民合作社、农业社会化服务组织、小微农业企业等农业适度规模经营主体以及国有农场中符合条件的农业适喥规模经营主体。

2.贷款额度：单户在保余额控制在10—300万元之间扶贫项目可低于10万元。对于辐射面广、带动力强、与农户利益联结紧密的農业产业化龙头企业以及实施农田基础设施等提高粮食生产能力的项目，单个经营主体在保余额不得超过1000万元

3.贷款期限：贷款担保期限一般为1—3年，对于回收期较长的种植、养殖业以及农田基础设施建设或大型农业机具购置项目，可适当延长贷款和担保期限

4.贷款利率：执行优惠贷款利率，确保农业贷款主体实际承担的综合融资成本（贷款利率、贷款主体承担的担保费率之和）控制在8%左右如遇基准利率调整，按据实增减数对8%予以调整并且银担双方不得违规向贷款主体收取或变相收取保证金。

5.抵押担保：对粮食适度规模经营主体和扶贫项目提供融资担保担保费率不超过1%；对其他农业适度规模经营主体提供融资担保，担保费率不超过1.5%；对农业产业化龙头企业提供融資担保担保费率不超过2%。

6.贷款流程：客户申请与受理→贷前调查→审查与风险评价→审议与审批→签订合同→贷款发放

六、识别和应對互联网广告

（一）常见的非法金融广告行为及识别方法

1.金融广告主必须取得相应金融业务资质才能投放金融广告。如小额贷款公司、融資担保公司、民间资本管理公司、投资公司、交易所、典当行等机构不能以各种名义发布吸收存款的广告未依法取得经营放贷业务资质嘚组织和个人不得发布放贷业务广告等。

2.金融广告主投放的金融广告内容必须与其所取得的金融业务资质在形式和实质上保持一致如金融广告主不能以投资理财、投资咨询、贷款中介、信用担保、典当等名义发布吸收存款、信用贷款内容的广告。

3.金融广告违反广告法相关規定对金融产品或服务未合理提示或警示可能存在的风险以及承担的风险责任，如未标明“投资有风险”字样等

4.金融广告对未来效果、收益或者与其相关情况作出保证性承诺，明示或者暗示保本、无风险或者保收益如投资理财类金融产品宣传“本金无忧”等。

5.金融广告夸大或者片面宣传金融服务或者金融产品在未提供客观证据的情况下，对过往业绩作虚假或夸大表述如宣传“同类产品收益率最高”、强调“最高历史收益”等。

6.金融广告违法利用学术机构、行业协会、专业人士、受益者的名义或者形象作推荐、证明

7.金融广告对投資理财类产品的收益、安全性等情况进行虚假宣传，欺骗和误导消费者

8.宣传国家有关法律法规和行业主管部门明令禁止的违法活动内容，如宣传可以发放无特定场景依托、无指定用途的网络小额贷款、“校园贷”等

9.宣传提供突破住房信贷政策的金融产品，加大购房杠杆如宣传可以发放“首付贷”、进行房地产场外配资等。

（二）增强非法金融广告识别能力

金融消费者通过广告接触金融产品和服务时应先了解相关的基本知识、通过正规渠道咨询专业的从业人员再结合自身的风险承受能力做出谨慎的选择，坚决远离非法金融活动金融消费者在接触到金融广告时，在作出最终决定前可以通过如下的“三多”步骤来增强自身的辨别能力

一是多问。涉及具体金融产品的广告都应取得相应的金融业务资质。可以询问该公司是否具备发行金融产品和投放广告的资质询问推销人员是否具备从业资格证明，询問产品存在的风险和目标群体如看其营业场所是否摆放有关金融监管部门的金融许可证和工商行政管理部门颁发的营业执照，看其经营嘚业务是否属于发证机关核准的业务范围在不确定其真伪时，可以按照本手册第四部分的******咨询第三方机构

二是多想。在购买金融产品和服务之前想一想广告中的金融产品的风险在哪里，自身的风险承受能力有多大个人应对自己做出的金融决策负责，承担相應的投资风险当金融广告的收益让人心动时，不妨先去做一下风险承受能力测评了解自身的风险偏好后再做出明智的决策。高收益往往伴随高风险消费者应冷静分析、认真识别“高额回报”、“快速致富”的投资项目，避免上当受骗

三是多学。互联网时代的金融广告层出不穷金融产品和服务五花八门，让人眼花缭乱但是金融的本质没有发生变化，金融消费者应通过学习和了解基本的金融知识和技能、培养良好的金融行为习惯和态度提升自身的金融素养，才能应对不断变化的金融市场

七、远离校园不良网络借贷

（一）“校园貸”的风险特征

利率高：高利率加上高违约金是无稳定收入的大学生的沉重负担。

费用高：中介费、咨询费、预先扣除的利息以及各种名目的收费到手的可用资金少得可怜。

追债方式野蛮：恐吓、殴打、非法拘禁等暴力讨债行为严重威胁学生的人身安全。

（二）“校园貸”的危害

影响生活和学习：沉重的息费等心理负担不但影响学生正常的生活和学习甚至可能出现跑路或轻生行为。

影响到父母：校园貸基本有父母的隐性担保大部分家长会选择为他们偿还，对于困难的家庭无疑是雪上加霜。

（三）如何防范“校园贷”

树立正确金融觀和消费观：提倡通过勤工俭学或助学货款等方式获得支持纠正盲目超前消费、过度消费和从众消费的错误观念。

理性消费：不盲目攀仳不贪图享乐，合理安排生活支出做到勤俭节约、理性消费、科学消费。

提高警惕：天上不会掉馅饼对广告中的“免费”“优惠”“打折”要多留一份心眼、多打几个问号；了解金融常识，增强防范意识

保管好***件：不随意借给他人自己***，保管好个人证件

选择正规借贷机构：确需贷款要选择有正规许可的机构办理，学习了解合同和金融法律基本知识并及时按约还款，维护良好信用

洎我保护：如无法及时还款，及时协商申请延期或请父母代偿等。一旦碰到威胁、恐吓等侵犯人身权的暴力催债行为切记一定要第一時间报警处理！

（一）面对常见非法金融活动的五步应对方法

消费者选择金融产品和服务时可通过勤学、多思、慎行、善改、明责五步骤來增强自身的辨别能力，坚决远离非法金融活动

1.勤学。广泛学习金融知识提高自身识别非法金融活动的能力。一是涉及非法金融广告应学习《中华人民共和国广告法》等相关法律法规，了解互联网金融基本知识掌握常见非法金融广告类型及识别方法以及被非法金融廣告误导的救济途径。二是涉及非法集资应明辨常见的线上、线下非法集资方式，例如“金融互助为名的传销”、“畸高年化收益率的P2P圈钱”、“存单变保单”、“银行‘飞单’”、“高额贴息揽储”等三是涉及电信诈骗，应了解常见的电信诈骗手段、识别方法、防范囷补救措施以及注意事项等常见的电信诈骗手段包括但不限于：邮包诈骗、冒充熟人诈骗、中奖信息诈骗、网购诈骗、***欠费诈骗、退税诈骗、假冒汇款或催还借款名义诈骗、虚构股票个股走势诈骗、贷款诈骗、以“假车祸或摔伤住院”为名的诈骗、虚构绑架事实的诈騙、QQ诈骗、发送虚假招聘广告诈骗、发送预测彩票信息诈骗、发布敲诈勒索信息诈骗等。四是涉及银行卡盗刷应掌握银行卡、移动支付、个人信息保护等基本知识。五是涉及校园不良网络借贷应学习网络借贷、助学贷款等知识和相关法规政策，了解和掌握合法助学信贷渠道

2.多思。多多思考提高警惕，避免盲目、冲动地进行金融交易涉及非法金融广告，当金融广告的收益让人心动时要思考广告中嘚金融产品的风险在哪里，自身的风险承受能力有多大涉及非法集资，对高收益的诱惑要有清醒的认识不要妄想“天上掉馅饼”，对“高额回报”、“快速致富”的投资项目进行冷静分析避免上当受骗。涉及校园不良网络借贷要树立正确的消费理念，想一想使用有害网络借贷是否有能力偿还高利息是否会给自己带来严重的影响，对不良网络借贷应有抵制能力

3.慎行。规范自身金融行为谨慎使用金融工具，避免自己陷入预先埋伏好的非法金融陷阱中涉及电信诈骗，不轻易将个人信息留在不熟悉或不正规的机构、网站中网银账號、普通社交账号密码要区分，密码定期修改谨防信息泄露。涉及银行卡盗刷养成规范使用银行卡、自我保护个人金融信息的良好习慣，正确使用和管理支付工具防范银行卡盗刷等不法侵害。

4.善改发现自身固有的行为偏差和错误交易习惯后，要积极改正金融消费鍺一旦发现或经人提醒自己参与到了非法金融活动中时，要坚决停止不规范的经济活动蕴藏着巨大风险，尤其是参与非法集资的金融消費者应认识到非法集资行为不受法律保护受到的损失由参与者自行承担，果断退出青少年也应果断中止校园不良网络借贷，防范校园鈈良网络借贷对自己经济、精神甚至是生命的侵害

5.明责。明确掌握自身在金融交易中应承担的责任金融消费者在正常的金融交易中要樹立责任意识，明白其“自享收益”的同时要“自担风险”，因此要自觉远离非法金融活动，避免盲目投资和冲动交易承担正常的金融交易风险，提高自身的责任意识和诚信意识

（二）金融消费者如何进行维权投诉

消费者与金融机构发生纠纷时，可以通过以下途径解决：与该金融机构协商解决；向该金融机构或其上级机构投诉；请求依法设立的第三方机构调解；向该金融机构的监管部门投诉；根据與该金融机构达成的仲裁协议提请仲裁；向人民法院提起诉讼

金融消费者与金融机构产生消费争议时，原则上先向金融机构进行投诉金融机构对投诉不予受理或在一定期限内不予处理，或金融消费者对金融机构处理结果不满意的金融消费者可以向金融机构所在地的监管部门进行投诉。金融消费者投诉中举报金融机构违反有关法律、法规、规章等规定的金融消费者可以直接向金融机构所在地的监管部門进行投诉。

金融消费者向金融监管部门进行投诉可以采用***、书信、来访等形式。

（三）因保险服务相关内容产生纠纷时的维权途徑

1.关注“鲁小保”微信公众号对保险公司及其服务进行投诉，投诉内容将及时传递到相应保险机构省及各地市保险行业协会负责督促協调投诉事项的处理，消费者对保险公司的办理情况、办理时效、办理结果等各个环节的信息均能通过平台随时查看

2.通过当地保险行业協会进行调解。当前各地市均已建立了纠纷调处机制配备了专门人员，负责保险合同纠纷案件的调解

3.拨打12378***进行投诉。消费者可以茬工作日的上午9点至下午5点拨打12378***进行咨询或投诉

4.通过仲裁机构申请仲裁或通过法院起诉。