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2017年资本充足率报告 年是中国改革开放中最早成立的新兴商业 银行之一，是中国最早参与国内外金融市场融资的商业银行并以 屡创中国现代金融史上多个第一而蜚声海內外，为中国经济建设 月本行实现在上海证券交易所和香 本行以建设最佳综合金融服务企业为发展愿景，充分发挥中 信集团金融与实业並举的独特竞争优势坚持“以客为尊”，秉承 “平安中信做零账单、合规经营、科技立行、服务实体、市场导向、创造价 值”的经营理念向企业客户和机构客户提供公司 业务、金融市场业务、机构业务、投资 业务等综合金融解决方案，向个人客户提供零售银行、信用卡、消 费金融、财富管理、私人银行、出国金融、电子银行等多元化金融 产品及服务全方位满足企业、机构及个人客户的综合金融服务需 镓附属公司，包括中信做零账单金融租赁有限公司、浙 江临安中信做零账单村镇银行股份有限公司、中信做零账单百信银行股份有限公司、 中信做零账单国际金融控股有限公司、信银（香港）投资有限公司其中， 中信做零账单百信银行股份有限公司为本行与百度公司发起設立的国内首 家具有独立法人资格的直销银行中信做零账单国际金融控股有限公司子 （国际）有限公司，在香港、澳门、纽约、洛杉矶、 家营业网点此外，本行与哈萨克斯坦 人民银行等交易各方签署了股权交易协议成为国内首家在哈收 购银行的股份制商业银行。 周年華诞是具有里程碑意义的一年。 年来本行坚持服务实体经济，稳健经营与时俱进。经过 年的发展本行已成为一家总资产规模超 万洺，具有强大综合实力和品牌竞争力的金融集团 行在英国《银行家》杂志 位；本行一级资本在英国《银行家》杂志 位；本行获评英国《銀行家》杂志 “中国最佳银行”，为中国地区唯一获奖银行 报告根据业监督管理委员会 业银行资本管理办法（试行）》（以下简称《资夲管理办法》）及相 本报告是按照银监会监管规定中资本充足率的概念及规则而 非财务会计准则编制，因此报告中的部分资料并不能与仩市公司 年度报告的财务资料直接进行比较。 本报告包含若干对本行财务状况、经营业绩及业务发展的前 瞻性陈述这些陈述乃基于现行計划、估计及预测而作出，实际有 可能受内、外部等多种因素影响而产生偏差故投资者不应对此过 本行未并表（以下简称本行）资本充足率计算范围包括本行境 内外所有分支机构。本行并表（以下简称本集团）资本充足率计算 范围包括本行以及符合《资本管理办法》规定嘚本行直接或间接投 监管并表与财务并表的差异 根据监管要求本集团未将工商企业及保险类子公司纳入并 表资本充足率计算范围。由于夲集团不存在上述子公司监管并表 与财务并表范围基本一致。 按照监管要求本集团在计算并表资本 型的被投资机构分别采用不同的处悝方法。 表1 各类被投资机构在并表资本充足率计算中采用的处理方法 不纳入并表范围将核心一级资本投资合计超过本行核 心一级资本净額10%的部分扣除，其他一级资本投资和二 级资本投资从相应层级资本中全额扣除未达到门槛扣 除限额的部分计算风险加权资产 不纳入并表范围，将投资合计超出本行核心一级资本净 额10%的部分从各级监管资本中对应扣除未达到门槛扣 除限额的部分计算风险加权资产 不纳入并表范围，计算风险加权资产 表2 纳入并表范围的被投资机构 资本缺口及资本转移限制 报告期内本行持有多数股权或拥有控制权的被投资金融机 构不存在监管资本缺口，且不存在集团内资本转移限制的情况 年末，本集团根据《资本管理办法》计算的核心一级资 年本行利润保持增长，积极实施外源性资 本补充有效补充了一级资本；进一步强化资本约束机制，风险加 权资产增速得到有效控制资本充足率保歭稳健水平。 表3 集团及本行资本充足率计算结果 单位：人民币百万元（百分比除外） 本集团根据《资本管理办法》及相关规定计量的并表資本构成 少数股东资本可计入部分 其他无形资产（土地使用权除外） 其他一级资本工具及其溢价 少数股东资本可计入部分 二级资本工具及其溢价可计入金额 少数股东资本可计入部分 门槛扣除限额与超额贷款损失准备 日本集团相关资本投资及净递延税资 产余额均未超过门槛扣除限额，无需从资本中进行扣除相关门槛 扣除限额情况如下表所示： 对未并表金融机构小额少数资 对未并表金融机构大额少数资 其他依赖于银行未来盈利的净 对未并表金融机构大额少数资 本投资中的核心一级资本和其 他依赖于银行未来盈利的净递 本行报告期内的重大资夲投资行为，请参见 “重要事项”的相关内容 截止报告期末，本行股本 亿元关于本行报告期内股 年年度报告“股份变动和股东情况” 根据中国银监会《关于印发商业银行资本监管配套政策文件的 《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》的规 定披露的信息请参见本報告附表，包括资本构成、集团口径的资产 负债表（财务并表和监管并表）、有关科目展开说明以及资本工具 本行已向银监会提交实施资夲计量高级方法申请在获得批 准前，依据监管要求本行采用信用风险权重法、市场风险标准法 和操作风险基本指标法计量风险加权资產。计量结果如下表所示： 表6 集团风险加权资产 内部资本充足评估的方法和程序 长期以来本行高度关注内部资本充足管理，根据《商业銀行 资本管理办法（试行）》的要求建立了完善的内部资本充足评估 的方法和程序，涵盖风险偏好、风险识别、风险评估、资本充足率 壓力测试、资本规划、资本管理等各个关键环节 首先，本行建立了清晰的风险偏好形成和传导机制统一了风 险控制和资本约束的文化悝念，明确了“稳健的整体风险偏好”这 一目标其次，本行每年开展风险识别和评估对识别出的主要风 险，从风险状况及风险管理水岼等方面开展综合评估针对本行的 高风险领域及风险管理较薄弱环节，制定改进方案并采用科学审 慎的方法计提资本附加作为补充缓釋。第三根据发展战略、风险 偏好和业务经营规划，本行充分考虑可能对资本水平产生负面影 响的各类因素在资本规划中设定了三年滾动的资本充足目标。第 四本行建立了资本监控与预警管理机制，制定层级化的资本 指标体系监测资本水平及资本充足变化情况，前瞻性地预警并采 取相应的管理措施第五，在风险评估的基础上建立了资本充足 率压力测试框架，测试本行在承受不同程度压力时的资夲充足率 变动情况针对压力情景下可能出现的资本缺口制定资本补充计 划，完善相应的资本规划最后，通过积极建立并推动资本配置囷 考核机制引导业务向轻资本方向发展。 报告期内我行持续开展风险识别、风险评估、资本充足率压 力测试、资本规划等工作，完成叻《 充足评估报告》并报告银监会。同时我行对内部资本充足评估 ）项下资本压力测试覆盖范围、工具和方法进行了优 资本规划和资夲充足率管理计划 新的经济金融形势和监管要求 新战略规划，制定并报董事会审议通过了《 资本规划》规划综合考虑了外部经营环境、業务发展战略、风险 偏好以及可持续发展需要等因素，并在内部资本充足率目标设定 上引入了内部资本充足评估结果增加了第二支柱资夲附加要求， 促进资本与风险状况、风险管理水平相统一依据资本规划， 利润留存补充资本的基础上 为确保资本规划落地执行，本行根据资本规划确定年度资本 充足率管理计划与年度资本充足率管理目标，并以资本为核心确 保资本管理计划与业务发展规划相适应，促进资本约束下的资产 负债结构合理摆布在规划具体执行中，本行将深入推进轻资本战 略实施不断强化经济资本管理，优化经济资本配置完善资本约 束机制，以进一步提高资本使用效率保持资本充足率水平的平 稳，并逐步形成以内生资本补充为主、外源资本补充为輔的长效资 全面风险管理是指围绕总体发展战略在健全的公司治理架 构下，董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与并履行相应风 險管理职责对涵盖全行所有分支机构、全部业务活动的各类风险 进行有效的识别、评估或计量、监测、报告和控制的持续过程。本 行风險管理的目标是根据全行的战略要求及风险偏好在可接受 的风险范围内，为本行及股东创造价值实现可持续发展。 本行董事会及风险管理委员会、高级管理层及风险内控委员 会、风险管理部门和内部审计部门等构成本行风险管理的组织架 构本行风险管理组织架构如下： 风险管理委员会审计与关联交易控制委员会 风险管理板块分管行领导风险顾问 流动性/银行账户利率风险/并表 报告期内，本行继续大力推進风险合 规文化建设全面贯彻落 实“全面、全程、全员”的风险文化体系，力保“平安中信做零账单”进 一步深化风险管理体制改革笁作，加强风险管理政策和制度建设 充分发挥风险内控委员会对重大风险和内控事项的决策作用，持 续完善分行风险管理综合评价考评體系优化资产管理业务中心 风险管理组织架构，规范资产管理业务决策授权体系加强并表风 险管理，将并表子公司纳入内部资本充足評估及全面风险压力测 试范围搭建海外机构全面风险管理体系。加强风险管理信息化和 数据化建设风险管理水平持续提升。 本行按照铨行战略要求及新资本管理办法实施规划进一步 实新资本管理办法实施成果。在报告期内我行新一代授信业务 系统的成功上线以及信鼡风险内部评级体系的深入应用，推动了 风险计量工具与信贷业务管理的有机结合；我行持续优化市场风 险管理系统使风险计量范围和模型市场参数得到扩展和完善；操 作风险三大管理工具的全面落地应用，进一步提升了我行操作风 险管理水平和执行能力；此外我行还加强与操作风险相关各类风 险的管理，完善外包风险管理体系通过外包管理信息系统进一步 规范外包风险日常管理；加大信息科技风险管理力度，通过完善监 控指标体系和开展全面评估有效加强信息科技风险的事中和事后 管理我行进一步完善了内部资本充足评估程序，對内部资本充足 ）项下的资本压力测试覆盖范围、工具和方法进 行了优化；推动完善流动性风险和银行账户利率风险管理进一步 提升声譽风险、战略风险的管理能力，深化了第二支柱下实质性风 险管理报告期内，我行编制并公开披露了《 报告》进一步提升了资本管理嘚透明度。 信用风险是指因债务人或交易对手未按照约定履行义务从 务发生损失的风险。本行将在总体风险可控的前提下 适度提高风險容忍度，通过主动承担风险获得合理的回报 本行建立信用风险管理的“三道防线”，加强对授信业务的流 程管理风险管控贯穿业务發起、立项审核、授信调查、审查审批、 放款操作、授信后管理、资产保全的各个环节，建立职责明晰、岗 位分离、风险制衡的全流程授信管理机制 一是通过加强行业投向引导，完善贷前调查机制把好客户和 业务准入关口。二是加强信审工作的专业化、标准化制定重點行 业的审批标准，深入开展审 批重检工作加强授信审批现场检查， 积极引导分行坚守风险底线三是在单一和组合两个层面对信用 风險进行识别和计量，单一信用风险的计量与评估对象包括借款 人或交易对手以及特定贷款或交易组合信用风险的计量与评估 对象包括本荇各级机构及地区、行业、产品等。风险识别和计量应 用到整个授信业务流程以确保信用风险在授信业务管理过程中 得到充分的评估和監控。四是建立健全信用风险缓释工具管理制 度按照合规性、有效性、审慎性、独立性原则，综合使用合格抵 质押品、保证等信用风险緩释工具转移或降低授信业务信用风 险。五是建立信用风险监控系 统对债务人或交易对手的合同执行 情况进行监测和预警，对投资组匼进行整体监测和预警 本行在业务发展战略和风险偏好框架下，通过年度授信政策 引导授信投向，调整和优化本行资产结构实现效益、质量、规模 的协调发展。报告期内本行将秉承稳健的整体风险偏好，坚守风 险合规底线发挥资本约束功能，以先进的风险量化技術为支撑 通过授信政策有效传导，强化经济资本管理、内部资金转移定价等 手段实现风险和收益的平衡，从控制风险转变为经营风险具体 客户方面，继续强化“三大一高”的公司客户定位狠抓战略 信合作，有效夯实和扩大客户基础；持续优化授信客户结 构着力培育行业龙头企业，挖掘上市民企增长潜力；围绕“链、 房、政”拓展小微企业客户。以中高端个人客户为核心做精高 端、做大中端、莋简低端、做细客群。优化同业客户分层分类经营 策略继续巩固与大型商业银行、 全国股份制商业银行的全方位合 作，强化对非银金融機构的名单制管理 行业方面，把握供给侧结构性改革和产业结构升级中的机遇 对传统产业实行“有保有压”区别对待，全力拓展“三夶三高三新” 领域业务力争取得突破。坚持把积极支持类行业作为投放重点和 质量的稳定器加大对新兴行业的研究和营销力度， 提高其行业授信占比；退出低质量客户加大压缩类行业刚性退出 力度；对优化调整类和严格控制类行业，应着力于优化客户结构 存量续作愙户应通过提升定价和追加押品等方式实现收益风险的 区域方面，根据区域经济发展水平、分行资产质量、收益水平 和管理能力不同施荇差异化的区域策略。全面打造“北上广深宁 杭”战略支点；支持“利润增长主力军”分行结构转型努力形成 经营特色；建设潜力区域“精品盈利行”，通过控制问题资产、盘 活存量推动分行稳健发展。同时紧跟国家区域协调发 ”建设、京津冀协同发展、长江经济带、雄安 新区、粤港澳大湾区、自贸区等国家战略区域发展，积极支持上海 国际金融中心建设落实对上海分行差异化授信政策。 对公信贷業务方面坚持“优化结构、便于流转、提高收益、 控制风险”的原则，新增授信重点投向“三大三高三新”、住房租 赁等新经济、新动能领域服务于“ 江经济带等国家战略，支持国家重点基建项目的固定资产贷款和 优质经营性物业抵押贷款业务强化名单制管理，加大對战略客 户、行业龙头、上市公司等的支持力度加强低质低效 退出，坚决压降高风险、低收益行业的授信总量 小微企业信贷业务方面，落实国家产业政策和监管要求聚焦 核心风控措施，强化对小微企业授信客户的风险评价与监测实现 小微企业业务发展和风控的平衡。围绕国家区域经济发展战略和 我行对公业务重点投放区域聚焦在“ 展业务。以“三大一高”客户为依托重点围绕大客户产业链以及 政府合作机构，选择具有良好偿还意愿和偿还能力、经营稳健、成 长性好、现金流稳定、具备商业可持续的优质小微企业客户实行 “批量化开发”和“专业化运营”。 贷业务方面以风险计量为依托，加强客户准入和授信 额度统一管控提升经营客户的理念和能力，业务開展中强化对 第一还款来源和贷款用途的管理，兼顾风险缓释工具在风险防控 中的作用加快推进信贷工厂建设，建立标准化的不动产抵押贷 款、金融资产质押贷款、信用贷款等产品体系明确差异化的核心 风控策略和客户、区域策略，并强化重检后督机制持续优化产品 结构，高度重视个人住房贷款对获取优质客户和保证资产质量稳 定的重要作用坚持个人住房贷款的主导地位，个人住房贷款优先 满足峩行提供融资项目的按揭需求推动个贷产品 信用卡业务方面，秉承稳健的整体风险偏好筑牢风险底线。 依托大数据及创新驱动新资夲管理工具应用推广，搭建 全流程智能化风险管理体系切实沉淀“客户组合”和“资产组合” 持续推进信用卡客户规模、资产收益、贷款质量三者 协调发展，奠定风险决策体系新基石 同业授信业务方面，构建前、中、后台相互制衡全面覆盖各 类风险与各流程环节的专業化风险管理体系；充分利用“ 系统，建立更加全面和高效的风险管理工作机制优化 客户分层分类经营策略，继续巩固与大型商业银行、全国股份制商 业银行的全方位合作对小型金融机构分梯队实施差异化产品管 理策略；强化非银金融机构名单制管理，深化与核心客户嘚重点业 本集团根据《资本管理办法》中权重法的相关规定确定适用的 风险权重并计算其信用风险加权资产，下表列示本集团于 日按照主体及权重划分的信用风险暴露信息 表7 按主体划分权重法信用风险暴露 对中央政府和中央银行的债权 对在其他国家/地区注册金融机构的債权 对一般企（事）业的债权 对符合标准的小微企业的债权 交易对手信用风险暴露小计 表8按权重划分权重法表内信用风险暴露 表9 持有其他商业银行发行的资本工具、对工商企业的 股权投资、非自用不动产的信用风险暴露 本行已建立完善、统一的授信业务信用风险缓释管理体淛。在 授信业务中单一或组合使用合格抵质押品、保证等信用风险缓释 工具转移或降低授信业务信用风险。采用内部评级法时风险缓 釋工具对信用风险的缓释功能体现为违约概率、违约损失率或违 本行风险缓释工具保障的范围，包括主债权、利息、复利、罚 息、违约金、损失赔偿金、质物保管费、本行为实现担保权和债权 而发生的全部费用以及交易各方约定的其他费用本行信用风险 缓释遵循合法性、囿效性、审慎性、独立性原则。严格遵守国家法 律法规、监管规定及本行相关管理制度；有明确 件且对交易各方均有法律约束力并进行囿效的法律审查；具备良 好的变现能力，能够实施有效的价值管理便于妥善的监控或保 管；充分考虑信用风险缓释工具可能带来的风险，保守估计信用风 险缓释作用；信用风险缓释工具与债务人风险之间不具有实质的 年即启动押品数据标准化工作新目录分类遵循归 属类別唯一性、业务含义显著性、类别同质性、公司零售全口径等 原则，以满足业务层次化管理、风险特征归属、监管合规、债项评 品类型目錄分为四大监管分类、 月末本行公司授信押品 亿元，所缓释公司授信余额共计 缓释的表内抵质押贷款余额 亿元、表外抵质押贷款余 亿元公司抵质押贷款占比 亿元中，房产类与土地押品 抵质押品估值政策和程序 年起即开始建设满足资本监管指引的抵质押管理 制度方面结匼押品系统的建设进度，研究制定了《 押品价值评估管理办法（ 年）》等当前，我行押品制 研究制定公司押品价值评估管理办法和 价值評估资质认证管理办法等制度印发押品价值审核操作指引、 押品价值内评操作规程，制订与确立了齐备的押品估值政策与方 完善建立叻价值审定程序、估值流程、重 估流程、抵质押设立与登记核保流程、权证出入库流程，实现押品 全流程及关键风险点的管控 押品系统實现了集中押品信息管理、公司授信全流程管控、集中估 押品重估管理、权证出入库管理、抵质押放款条件联控等， 月新一代授信业务管悝系统上线进一步实现抵质押落 实条件的强控。押品系统与我行各业务系统实现对接系统建设进 本集团在计量权重法下的信用风险加權资产时，仅考虑《资本 管理办法》中认可的权重法下的合格抵质押品或合格保证人的风 险缓释作用下表列示本集团权重法信用风险暴露的风险缓释分 表10 权重法下表内外信用风险资产对应的风险缓释情况 我国中央政府、中国人民 其他国家和地区的中央政 其他国家和地区注冊的商 多边开发银行、国际清算 银行及国际货币基金组织 逾期贷款是指借款合同约定到期（含展期后到期）未归还的贷 款，本金或利息已逾期一天或以上的贷款 不良贷款是指按照信贷资产风险分类管理的有关规 定，认定为次级类、可疑类、损失类的信贷资产 今年以来，夲行深入推进信贷全面加强风险防范， 加快不良资产处置信贷资产质量保持平稳。截止 本行信贷资产损失准备金评估方法分为单项方式和组合方式 本行对单项金额重大的贷款应当单独进行损失评估。如果有 客观证据表明其已发生损失或损失扩大应当计提或增提贷款損 失准备金。对单项金额不重大的贷款可以单独进行损失评估，也 可以放在具有类似信用风险特征的贷款组合中进行损失评估对 于公司次级类、可疑类和损失类表内贷款，采用单项方式评估损失 组合方式评估是指根据类似的信用风险特征将贷款分为不同 组合按照该组貸款的预计未来现金流进行损失评估。 组合方式评估是指根据类似的信用风险特征将贷款分为不同 组合按照该组贷款的预计未来现金流進行损失评估。 注类表内贷款（不含银票贴现和转贴现 业务）、公司表外业务和零售贷款采用组合方式评估损失准备金 年末，本集团贷款拨备余额 资产证券化业务的基本情况 为推动我行从“存量经营”向“流量经营”转变实现“降增 速，提转速”战略目标有效盘活存量，缓解信贷投放压力优化 信贷结构，分散信贷风险提高资本充足率和资产流动性，本行自 年以来先后发起七期资产证券化项目均為传统型资产证券 化，累计发行资产支持证券 亿元基础资产为信用卡分期资产，本行在证券化项目中 均担任发起机构和贷款服务机构 夲行作为发起机构，参与了项目资产池构建、尽职调查、交易 结构设计、发行材料制作、监管备案及审批、资产支持证券发行等 工作并莋为贷款服务机构，参与发行后贷款后续管理、本息划付、 出具贷款服务报告等工作 本行向其他实体转移出去的证券化信用风险转移的程度及因 这些活动使我行承担的风险依赖于资产支持证券的持有程度等因 素，最终由会计师根据各证券化项目风险报酬转移模型得出的数 姩末本行发起尚在存续期的资产证券化项目情况 表11 本行发起且报告期末尚未结清的证券化项目 表12 本行发起且报告期末尚未结清的证券化業务基础资产情况 报告期内本行发起的惠益 年第一期、第二期、第三期信用卡分期证券化信托 次级资产支持证券与惠益 年第一期项目一样，采取溢价发行惠益 期信贷资产证券化信托项目为平价发行。 作为投资机构本行投资资产证券化产品以分散投资组合风 险、提高流动性及增加投资收益，同时本行承担了所投资资产证 券化产品的信用风险和市场风险。 若本集团既没有转让也没有保留该金融资产所有权仩几乎所 有的风险和报酬且并未放弃对该金融资产的控制，则按照对该转 让金融资产的继续涉入程度确认金融资产并确认相关负债。 莋为经营活动的一部分本集团将部分信贷资产进行证券化， 一般是将信贷资产出售给结构化主体然后再由其向投资者发行 证券。对符匼终止确认条件的信贷资产证券化基础资产本集团终 止确认原金融资产，并将在转让中获得的结构化主体的权益确认 对于未能符合终止確认条件的信贷资产证券化保留原金融 资产，从第三方投资者募集的资金以融资款处理对于符合 止确认条件的信贷资产证券化的基础資产，如果本集团放弃了对 该基础资产控制权本集团对其实现终止确认；否则应当按照本集 团继续涉入所转让金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确 资产证券化风险暴露及资本要求 本集团资产证券化风险暴露采用标准法计量风险权重依据 本集团认定的合格外部评級机构的信用评级以及资产证券化类别 日，本集团资产证券化风险加权资产 表13 报告期末本行作为资产证券化发起机构的风险暴露余额情况 茭易对手信用风险是指银行在金融衍生品和证券融资交易中 因交易对手在合约到期前违约而造成损失的风险。 近年来本行不断优化交噫对手信用风险管理体系。报告期 内本行在建立完善交易对手信用风险总体管理架构、政策流程和 计量方法、代客衍生品管理机制和信息系统的基础上，进一步细化 代客衍生品管理相关制度对代客外汇衍生品业务的客户分类、交 易适合度评估和客户准入要求等进行了完善和细化；同时推动分 行代客衍生品交易数据的整合，进一步夯实交易对手信用风险计 量的数据基础通过政策制度和信息系统建设，本荇交易对手信用 风险管理水平得到进一步完善和提升在控制风险的基础上促进 了相关业务的健康发展。 市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格） 的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险本行所面 临的市场风险主要为利率风险和汇率风险（包括黄金）。本行市场 风险管理的目标是建立完善的市场风险管理体系有效识别、计 量、监控和报告市场风险，根据全行风险偏好將市场风险控制在 可以承受的合理范围内，实现经风险调整的收益的最大化 本行施行“集中管理，分级实施”的市场风险管理模式总荇 统一制定全行市场风险管理政策、产品准入和市场风险限额方案， 市场风险承担部门和市场风险管理部门在统一的政策、准入和限 施市場风险管理董事会承担对市场风险管理实施监控的 最终责任；总行风险内控委员会作为高级管理层的风险决策机构， 负责审批市场风险管理的重要政策制度确保建立恰当的组织架 构和信息系统来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的 各类市场风险；市场风险承担部门（业务部门）承担防范市场风险 的第一道防线责任，负责在日常经营活动中主动履行市场风险管 理职责；市场风险管理部门作为市场风险管理的第二道防线负责 牵头本行市场风险管理日常工作，独立对全行市场风险进行管控； 内部审计部门作为市场风险管理的第彡道防线牵头对全行市场 内部控制制度建设、执行情况进行检查。 报告期内本行着力提升市场风险管理水平，不断完善市场风 险管理淛度对市场风险管理系统和数据管理、市场风险报告和账 户划分管理相关制度流程进一步梳理和修订；同时持续完善市场 风险管理系统功能，扩展风险计量范围深化市场风险高级计量方 法在日常管理中的应用。 本行目前使用标准法计量市场风险资本同时积极向监管机 構申请使用内部模型法计量市场风险资本。本行按照《商业银行资 本管理办法（试行）》的有关要求分别计量利率风险、汇率风险、 商品风险和股票风险的资本要求，并 单独计量以各类风险为基础 的期权风险的资本要求本行标准法下市场风险资本要求为利率 风险、汇率風险、商品风险、股票风险和期权风险的资本要求之和。 表14 报告期末市场风险资本要求情况 4.交易账户资产证券化风险暴露的特定风险 5.市场風险资本要求总额 6.市场风险的风险加权资产总额 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科 技系统以及外部事件所造成損失的风险，包括法律风险但不包 括策略风险和声誉风险。本行操作风险管理是全面风险管理的重 要组成部分操作风险管理目标是提升风险管控能力，降低操作风 险损失；促进流程优化提高服务效率；确保业务连续，保证持续 运营；降低资本耗费提高股东回报。 为加强操作风险管控本行建立了以“三道防线”为核心的操 作风险管理体系。各级机构的业务条线部门负责管理本业务条线 的操作风险昰操作风险管理的第一道防线；风险管理部门和合规 部门是操作风险管理的第二道 防线；审计部门和纪检监察部门是 操作风险管理的第三噵防线。 本行已建立操作风险的识别、评估、监测、控制、缓释和报告 的管理流程通过采用操作风险与控制自我评估、关键风险指标及 損失数据收集等工具对操作风险进行识别、评估、监测；针对暴露 出的风险点及管控薄弱环节，均采取有效的措施对风险进行控制 及缓释降低操作风险损失；加强操作风险报告管理，强化操作风 险管理培训提升操作风险管理水平；从制度、流程和体系等方面 加强与操作風险相关的业务连续性、外包风险、信息科技风险的管 报告期内，我行采取各类措施持续加强操作风险管控 注重管理实效，以操作风险與控制自我评估工作为抓手推动业务 流程精细化管理建立分层分级的关键风险指标体系，强化操作风 险事件分级及报告机制不断提升損失数据质量；二是提升应急处 置能力，修订业务连续性核心文件体系重检关键恢复业务专项应 急预案体系，组织全行业务连续性应急演练持续加强分行业务连 续性管理；三是强化全行外包管理，建立健全外包风险管理体系 实现外包管理信息系统成功上线；四是开展信息科技风险全面评 估，建立健全信息科技风险监控指标体系 本集团目前采用基本指标法计量操作风险资本要求 本集团操作风险加权资產为 元。同时本集团积极推进操作风险标准法的实施。 本行银行账户股权投资主要包括长期股权投资和可供出售类 股权投资本行对大額和非大额股权风险的计量严格遵循《资本管 表15 银行账户股权风险暴露 公开交易股权风险暴露指被投资机构为上市公司的股权风险暴露，非公开 交易股权风险暴露指被投资机构为非上市公司的股权风险暴露 2. 未实现潜在风险损益是指在资产负债表中已确认但在利润表中尚未確认的 关于股权投资会计政策请参见 年度报告财务报表附注中 重要会计政策和会计估计的相关内容。 1根据《银监会有关部门负责人就 商业銀行银行账簿利率风险管理指引（修订征求意见稿） 和全面地反映所规范的业务范围避免名称与银行开立的各类账户相混淆，将原“银荇账户”表述调整为“银行账 簿”银行账簿记录的是商业银行未划入交易账簿的相关表内外业务，范围与原《商业银行银行账户利率风險管理 号）和《商业银行资本管理办法（试行）》等规定中所述“银行账户”相同 交易账簿是指银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风 险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸，银行账簿则涵 盖银行所有未划入交易账户的表内外业务银行账簿利率风险是 指利率水平、期限结构等不利变动导致银行 收益遭受损失的风险，主要包括缺口风险、基准风险和期权性风 利率风险管理的总体目标是遵循稳健的风险 偏好原则，确保利率变化对我行收益和价值的不利影响可控本行 将银行账簿利率风险管理纳入全面风险管理体系，在管理Φ遵循 全面性、审慎性、独立性、专业性的原则银行账簿利率风险的综 合管理部门为资产负债部。 报告期内全球经济复苏状况很不均衡，境内外市场环境变化 不断：国际方面美联储自 年底进入加息通道后，于 月公布“缩表”策略“加息”与“缩表”并行料将成为其主要 欧元区、日本、英国等其它主要经济体政策态势仍不明 朗，国际市场利率波动趋势日趋复杂化； 国内方面在利率市场化 深化与人民幣国际化推进的大趋势下，年初人民银行通过上调公 开市场逆回购利率“变相”加息加之 利率波动加剧，为应对这一形势监管机构于當年底发布了《商业 银行银行账簿利率风险管理指引（修订征求意见稿）》，从风险管理 架构、数据、模型、系统、计量、监管检查等方媔整体提高了银行 账簿利率风险的管理和监管要求金融机构利率风险管理面临更 本行沉着部署、积极应对，在持续完善风险管理佳构体丅、优 化风险监测指标的同时主动进行相关风险管理系统的升级改造， 着重提升系统的动态模拟 行综合运用利率敏感性缺口、净利息收叺敏感性分析、压力测试等 多种方法计量各类利率风险开展定期分析和净利息收入预测，主 动运用价格调控等管理手段持续提升市场囮、自主化、差异化定 价能力，深入推进贷款基础利率（ ）报价应用合理摆布资产 负债组合产品与期限结构，将利率风险控制在本行风險容忍度范 敏感性分析过程中假设市场整体利率发生平行变化，并且不 考虑为降低利率风险而可能采取的风险管理活动 银行集团利率敏感性分析如下表： 表16 银行账簿利率风险敏感性分析 流动性风险是指银行无法以合理成本及时获得充足资金，用 于偿付到期债务、履行其怹支付义务和满足正常业务开展的其他 本行建立了完善的流动性风险管理治理结构董事会、监事会、 高级管理层及下设专门委员会和相關管理部门职责明确，流动性 风险管理策略、政策和程序清晰本行保持稳健的流动性风险水 平，通过实施审慎、协调的流动性风险管理筞略有效识别、计量、 监测和控制流动性风险。 本银行集团实行统一的流动性风险管理架构总行负责制定 银行集团、法人机构流动性風险管理政策、策略等，在法人机构层 面集中管理流动性风险；境内外附属机构在银行集团总体流动性 风险管理政策框架内根据监管机構要求，制定自身的流动性风险 管理策略、程序等并予以实施 内，央行继续实施稳健中性的货币政策通过公开市场、 中期借贷便利等貨币政策手段削峰填谷，保持流动性基本稳定年 内央行三次调整公开市场、中期借贷便利等货币政策工具利率，监 管检查要求趋严金融体系去杠杆过程持续推进，短端货币市场利 率中枢有所上行中长端货币市场利率总体处于较高水平。 针对上述政策和市场形势本行積极推动和强化流动性风险 管理工作，保持总体适中的流动性水平报告期内，采取的流动性 风险管理措施主要包括：按期评估流动性风險政策完善流动性风 险管理体系，加强流动性风险的计量和监测继续实施流动性风险 ，定期进行压力测试和应急演练确保流动性风險管理应 急计划的有效性；做好资产负债统筹管理，合理摆布资产负债结 构发行金融债，补充中长期资金来源；加强主动负债管理多え 化主动负债来源，确保央行借款、货币市场、同业存单、同业存款、 大额存单等融资渠道畅通支持资产业务开展；做好日常流动性管 悝，加强市场分析和预判动态调整流动性组合管理策略，着力提 升流动性管理的前瞻性和主动性 报告期内，本行董事会提名与薪酬委員会由 提名与薪酬委员会主要职责为协助董事会拟定董事和高级管理层 成员的选任程序和标准拟定董事和高级管理层的考核办法和薪 酬方案，向董事会提出建议等 本行已建立和实行以岗位价值、业绩贡献和能力展现为核心 的薪酬分配机制，明确以岗位价值为基础的付薪悝念建立了岗位 职级体系，体现岗位价值与薪酬级别对应关系的薪酬体系此薪酬 风险和合规管理工作员工在全行薪酬 体系内，以所在崗位为基础 结合本人职级等情况确定。 为完善本行薪酬激励与约束机制本行对中高级管理人员的 绩效薪酬实行递延兑付，以激励管理囚员做出符合本行长远利益 和战略目标的决策避免短期行为。如给本行造成损失或者出现 风险，本行有权追回已发放的绩效薪酬包括延期支付已兑现的部 高级管理人员薪酬的基本情况 本行董事会薪酬委员会成员薪酬情况高级管理人员基本信 息和年度薪酬情况请参见 资產负债表对应关系依据《中国银监会关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知》 中《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》進行披露。 累计其他综合收益和公开储备 少数股东资本可计入部分 监管调整前的核心一级资本 核心一级资本：监管调整 对未按公允价值计量的项目进行 对有控制权但不并表的金融机构 核心一级资本监管调整总和 其他一级资本工具及溢价 少数股东资本可计入部分 监管调整前的其他一级资本 其他一级资本监管调整总和 过渡期后不可计入二级资本的部分 少数股东资本可计入部分 其中：过渡期结束后不可计入的部分 超额贷款损失准备可计入部分 对未并表金融机构大额少数资本投资中的 资本充足率和储备资本要求 满足缓冲区的核心一级资本占风险加权資 门槛扣除项中未扣除部分 对未并表金融机构的小额少数资本投资未 对未并表金融机构的大额少数资本投资未 其他依赖于银行未来盈利的淨递延税资产 可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额 权重法下实际计提的贷款损失准备金额 权重法下，可计入二级资本超额贷款损夨 符合退出安排的资本工具 因过渡期安排造成的当期可计入核心 因过度期安排造成的不可计入核心 因过渡期安排造成的当期可计入 因过渡期安排造成的当期不可计入 ：集团口径的资产负债表 现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 以公允价值计量且其变动计入 哃业及其他金融机构存放款项 归属于本行股东权益合计 归属于少数股东权益合计 其中：可计入二级资本超额贷款 其中：对未并表金融机构嘚小额 少数资本投资未扣除部分 其中：对未并表金融机构的小额 少数资本投资未扣除部分 其中：对未并表金融机构的小额 少数资本投资未扣除部分 其中：对未并表金融机构的大额 少数资本投资未扣除部分 其中：与商誉相关的递延税项负债 其中：已发行次级债可计入部分 其他┅级资本工具及溢价 其中：可计入核心一级资本 其中：可计入其他一级资本 其中：适用《商业银行资本管理办法 其中：适用《商业银行资夲管理办法 其中：票面利率及相关指标 其中：是否存在股息制动机制 其中：若可转股则说明转换触发条 其中：若可转股，则说明全部转 其中：若可转股则说明转换价格 其中：若可转股，则说明是否为 其中：若可转股则说明转换后 其中：若可转股，则说明转换后 其中：若减记则说明减记触发点 其中：若减记，则说明部分减记 其中：若减记则说明永久减记 其中：若暂时减记，则说明账面 是否含有暂时嘚不合格特征 其中：若有则说明该特征 其中：适用《商业银行资本管理办法 其中：适用《商业银行资本管理办法 单位为百万，最近一期報告日 年后如果得到中国银监会的批 准，本行有权赎回全部或部分本次优先股 年后如果得到中国银监会的批 准，本行有权赎回全部或蔀分本次优先股 在确保本行资本状况满足商业银行资本监管 要求的前提下本行在依法弥补亏损、提取法 定盈余公积金和一般准备金后有鈳分配税后 利润的情况下，可以优先股股东派发股息 本次优先股采用分阶段调整的票面股息率自 年为一个计息周期，每个计 息周期内票媔股息率相同 其中：票面利率及相关指标 第一个计息周期的票面股息率为 其中：是否存在股息制动机制 其中：若可转股则说明转换触发條件 当其他一级资本工具触发事件发生时，即 核心一级资本充足率降至 时本行有权将本次优先股按照票面总金额 股普通股，并使本行的核 心一级资本充足率恢复到 当二级资本工具触发事件发生时本行有 权将本次优先股按票面总金额全额转为 股普通股。其中二级资本工具触发事件是 指以下两种情形的较早发生者：①中国银监 会认定若不进行转股或减记，本行将无法生 存②相关部门认定若不进行公共部門注资 或提供同等效力的支持，本行将无法生存 其中：若可转股，则说明全部转股还是部分转股 其中：若可转股则说明转换价格确定方式 本次优先股的初始强制转股价格为审议本 次优先股发行的董事会决议公告日前 股普通股股票交易均价，即 股在本次优先股发行之后，当本行 股普通股发生送红股、转增股本、低于市 不包括因本行发行的带有可转 为普通股条款的融资工具 况时本行将按上述情况出现的先后顺序， 依次对强制转股价格进行累积调整但不因 本行派发普通股现金股利的行为而进行调 其中：若可转股，则说明是否为强制性转換 其中：若可转股则说明转换后工具类型 其中：若可转股，则说明转换后工具的发行人 其中：若减记则说明减记触发点 其中：若减记，则说明部分减记 其中：若减记则说明永久减记还是暂时减记 其中：若暂时减记，则说明账面价值恢复机制 说明清偿顺序更高级的工具類型 本次优先股股东受偿顺序位列存款人、一般 包括但不限于次级债、混 合资本债券、二级资本工具等 是否含有暂时的不合格特征 其中：若有则说明该特征 其中：适用《商业银行资本管理办法 其中：适用《商业银行资本管理办法 其中：票面利率及相关指标 其中：是否存在股息制动机制 其中：若可转股，则说明转换触发条件 其中：若可转股则说明全部转股还是部分 其中：若可转股，则说明转换价格确定方式 其中：若可转股则说明是否为强制性转换 其中：若可转股，则说明转换后工具类型 其中：若可转股则说明转换后工具的发行 其中：若减记，则说明减记触发点 当触发事件发生时发行人有权在 无需获得债券持有人同意的情况下 自触发事件发生日次日起不可撤销 的对本期债券以及已发行的本金减 的本金进行全额减记，任何尚未支 付的累积应付利息亦将不再支付 触发事件指以下两者中的较早者： 银监会認定若不进行减记发行 不进行公共部门注资或提供同等效 力的支持发行人将无法生存。 其中：若减记则说明部分减记该是全部减 其中：若减记，则说明永久减记还是暂时 其中：若暂时减记则说明账面价值恢复 说明清偿顺序更高级的工具 是否含有暂时的不合格特征 其中：若有，则说明该特征 其中：适用《商业银行资 同意及满足金管局可能 条件。可赎回金额相等于 意及满足金管局可能对 件。可赎回金额楿等于当 或可选择取消分配事件 或可选择取消分配事件。 其中：是否存在股息制动 其中：若可转股则说明 其中：若可转股，则说明 其Φ：若可转股则说明 其中：若可转股，则说明 其中：若可转股则说明 其中：若可转股，则说明 若发生「无法持续经营事 件」并在提供无法持续经 营事件通知后，发行人将 会不可撤回地削减全部或 部分当前本金金额及取消 此票据应付但未支付的利 息「无法持续经营事件」 式通知发行人，金管局认 为撇销或转换是必要的 否则发行人将无法持续经 式通知发行人，关于政府 机构、政府官员或相关附 有决定權力的监管机构已 作出决定公共部门必须 持，否则发行人将无法持 若发生「无法持续经营事 件」并在提供无法持续 支付的利息。「无法持续 经营事件」是指以下事件 行人金管局认为撇销或 转换是必要的，否则发行 发行人关于政府机构、 出决定，公共部门必须要 注入資金或同等的支持 若发生「无法持续经营事 件」，并在提供无法持续 经营事件通知后发行人 但未支付的分配。「无法 持续经营事件」昰指以下 知发行人金管局认为撇 销或转换是必要的，否则 发行人将无法持续经营； 通知发行人关于政府机 构、政府官员或相关附有 作絀决定，公共部门必须 持否则发行人将无法持 其中：若减记，则说明部分 其中：若减记则说明永久 其中：若暂时减记，则说明 是否含囿暂时的不合格特征 其中：若有则说明该特征 |
网赌赢多少会被黑中信做零账單银行上半年净利润283.07亿元 同比增长10.05%。
中新网8月28日电 27日晚间中信做零账单银行股份有限公司公布了2019年半年度报告。
报告期内中信做零账單银行集团实现归属本行股东的净利润283.07亿元，同比增长10.05%实现营业收入931.50亿元，同比增长14.93%；其中实现利息净收入571.62亿元同比增长14.76%；实现非利息净收入359.88亿元，同比增长15.18%截至报告期末，中信做零账单银行集团不良贷款率1.72%比上年末下降0.05个百分点。中信做零账单银行集团资产总额63,988.03億元比上年末增长5.47%。
报告期内中信做零账单银行集团在2018—2020年发展规划引领下，坚定落实“回本源、强合规、促转型”工作部署2019年上半年经营业绩稳中有升，具体体现在以下方面：
股东回报水平提升 经营效益增速创新高
上半年中信做零账单银行集团股东回报水平提升。基本每股收益0.58元同比提升9.43%。平均总资产回报率为0.93%同比提升0.01个百分点。净利润、营业收入增速创近年来最高水平上半年中信做零账單银行集团实现归属股东净利润283.07亿元，同比增长10.05%；营业收入931.50亿元同比增长14.93%。
净息差提升、收入结构改善 存款增长好于同期
上半年中信做零账单银行集团净息差为1.96%同比提升0.07个百分点，通过持续深化业务结构调整坚持轻型发展，零售业务及非息业务对全行收入的贡献进一步提升非息收入占比达38.63%，同比提升0.08个百分点截至6月末，中信做零账单银行集团客户存款总额突破4万亿元比上年末增长10.6%。其中对公存款总额3.16万亿元，比上年末增长8.9%；个人存款余额8388.46亿元比上年末增长17.7%。从负债结构看中信做零账单银行客户存款占总负债的比例较上年末提升3.1个百分点至67.5%，其中个人存款占客户存款的比例较上年末提升1.3个百分点至21%。
资产投放情况良好 资产质量进一步夯实
6月末中信做零賬单银行集团总资产为6.40万亿元，比上年末增长5.47%主要投向信贷资产和优质投资类资产。客户贷款总额3.84万亿元比上年末增长6.3%。其中对公貸款2.19万亿元，比上年末增长3%；个人贷款1.65万亿元比上年末增长11%。个贷占全部贷款的比重为43%比上年末提升1.8个百分点。金融投资类资产总额1.78萬亿元比上年末增长11.78%。6月末中信做零账单银行集团不良贷款率1.72%，较上年末下降0.05个百分点逾期90天以上贷款与不良贷款比例为88.77%，较上年末下降3.64个百分点拨备覆盖率165.17%，较上年末提升7.19个百分点；贷款拨备率 2.85%较上年末提升0.05个百分点。
财务资源配置优化 积极补充外部资本
上半姩中信做零账单银行进一步加强财务资源科学管控，加大对战略重点资源投入进一步压降固化费用，成本收入比下降1.29个百分点抢抓市场机会，积极进行外部资本补充保证业务发展的可持续性。上半年成功发行400亿元可转债，实现银行上市以来规模最大的一次股权类資本补充中信做零账单银行还将持续推进400亿元永续债、400亿元优先股等资本补充工作。报告期内中信做零账单银行集团资本充足率、核惢一级资本充足率分别为12.27%、8.58%，均符合监管要求
上半年，中信做零账单银行继续保持战略定力战略规划指标完成率达四年来最好水平，偅点项目完成率达96.2%按照三年发展规划部署，中信做零账单银行积极深化经营转型各项业务发展再上新台阶。主要体现在以下四个方面：
一是推进“一体两翼”转型向纵深发展公司业务依托“对公客户一体化”建设，建立健全经营管理体系提升综合服务能力。6月末對公客户68.05万户，较上年末增加5.06万户；机构业务成功营销多个领域的重点资格及账户战略客户带动存款千亿级增长。零售银行业务以客户為中心搭建开放平台，扩大获客来源积极创新移动渠道和获客模式，业绩持续较快增长上半年，零售板块实现营业净收入337.51亿元同仳增长20%；6月末，零售管理资产余额1.98万亿元；信用卡交易量达1.23万亿元同比增长27.81%。金融市场业务顺应市场趋势积极捕捉市场机遇，效益不斷提升上半年金融市场业务实现营业收入102.66亿元，同比增长28.14%外汇做市交易量6.09万亿元，银行间外汇市场即期综合做市排名全市场第二
二昰积极开展综合化国际化经营。上半年中信做零账单百信银行实现净利润0.55亿元，获得AAA主体长期信用评级品牌形象得到市场高度认可。Φ信做零账单金租实现净利润4.35亿元同比大幅增长。中信做零账单银行首家海外直属分行伦敦分行开业阿尔金银行保持哈萨克斯坦商业銀行最高评级。中信做零账单银行在哈萨克斯坦首次举办中哈高新技术企业论坛促成10家企业签订合作备忘录。
三是全力服务实体经济Φ信做零账单银行积极贯彻落实党中央、国务院战略部署，将小微企业金融服务上升到战略高度加速推动普惠金融业务高质量发展。截臸报告期末银保监会“两增两控”考核口径普惠金融贷款余额1,672.46亿元，较上年末增加308.93亿元增速22.66%。
四是科技赋能能力加速提升“中信做零账单大脑”构建68个AI模型，其中已投产上线42个；持续推进IT基础设施全面云化新建系统均部署在中信做零账单云上，科技支撑水平显著提升此外，中信做零账单银行还从加大科技人员引入、双模机制建立、开放生态技术平台建设等方面入手全面提速科技创新能力，不断提升科技赋能业务的能力
英国《银行家》杂志公布的2019年“全球银行品牌500强排行榜”显示，中信做零账单银行名列第19位品牌价值达128.56亿美え。中信做零账单银行表示将全面推动银行高质量发展，努力建设成为“有担当、有温度、有特色、有尊严”的最佳综合金融服务企业
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