湖北精诚钢结构股份有限公司公開转让说明书
号 南工业园1幢 股份
团风县房权证团风 团风县团风镇城 精诚
六、最近两年及一期主要资产情况
报告期内公司资产情况具体如丅：
金额 占比 金额 占比 金额 占比
从资产规模来看，报告期内公司的总资产分别为30,174.92万元、35,237.53万元、31,644.42万元，资产规模相对稳定
从资产结构来看，报告期内公司的流动资产主要为货币资金、应收账款、存货，流动资产占资产总额的比例分别为60.81%、59.05%、49.31%呈现逐渐下降趋势。同时與行业其他公司对比，公司流动资产占总资产比例低于行业水平报告期内，公司流动资产比重下降且低于行业水平主要系公司从2012年起开始投资建设精远管业的生产厂房、精远管业的生产机组、以及重钢生产办公楼及厂房所致除公司的固定资产比重较高外，其他资产结构與同行业基本相同均存在应收账款和存货占资产比重较高的特点，公司资产结构基本符合行业及公司实际情况
报告期内，同行业公司資产结构（流动资产占总资产的比重）如下：
注：由于鑫光正和黎明钢构未披露2015年9月的财务数据因此未列示该两家公司2015年9月数据
报告期內，公司各期末货币资金明细如下：
报告期内公司其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金和为银行借款的担保的定期存款或提前通知存款，其他货币资金分类如下：
2、报告期内已贴现未到期的银行承兑汇票前五大
序号 票据号码 票面金额 出票行名称 票据签发日票据到期日
3 公司 限公司南京城北
1、应收账款总体变动情况
金额 金额 增长 金额
报告期各期末公司应收账款账面价值分别为5,256.51万元、7,681.56万元、6,635.65万元，占资产總额的比例分别为17.42%、21.80%、20.97%存在期末余额较多和占资产总额比重较大的特点，主要系公司的业务特点所致公司的业务主要以施工类钢结构業务为主，而这类业务存在投资规模大、工程周期长、合同执行和回款周期长的特点通常合同签订后支付合同金额的10%-30%备货款；中期根据主体钢结构和***人员进场情况、钢结构主体工程验收情况、屋面板和墙面板***情况等不同阶段作出不同的支付安排，累计支付到40%-90%；整體工程验收合格后累计支付到90%至95%；运行1年的质保期后，支付剩余的剩余的质保金因此公司的应收账款回款周期较长，累计形成较多的應收账款
为有效控制业务规模扩张所导致的坏账风险，公司加强了应收账款管理工作注重客户信用调查和信用评估，对于账龄较长的應收账款公司建立了专门催收小组，采取了包括加强客户跟踪、增加催款人员以及销售人员绩效考核与回款挂钩等措施加强催款力度截至2016年2月6日，公司已收到货款2,201.84万元回款正常。
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并单项计提坏 - - - - -
单项金额虽不重夶但单项计 -- - - -
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并单项计提 - - - - -
单项金额虽不重大但单项 -- - - -
计提坏账准备的应收账款
种类 賬面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并单项计提 - - - - -
单项金额虽不重大但单项 -- - - -
计提坏账准备的应收账款
3、应收账款账龄及坏賬准备情况
账龄 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比例
账龄 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比例
账龄 账面余额 坏账准备
金额 比例 金額 计提比例
报告期内公司的1年以上的应收账款余额应收账款总额比例分别为47.26%、44.24%、56.61%，应收账款在2015年10月末应收账款账龄变长主要因客户付款***惯所致公司的客户主要是中小民营企业，多习惯于年底结清款项
导致在2015年10月末显示公司的应收账款的账龄较长款项较多，截至2016年2月6ㄖ公司已收到货款2,201.84万元，回款正常
截至2015年10月31日，账龄超过1年的大额应收账款的明细如下：
序列 公司名称 应收总额
4 湖北丰收粮仓农业科技发展有限公司 非关联方 271.50 168.46
8 湖北陈贵顺富纺织服装有限公司 非关联方 172.69 143.80
9 武汉典实物业投资管理有限公司 非关联方 136.08 136.08
公司定期与客户取得联系并根據合同要求催收款项未发现存在客户公司破产或者注销的情形。同时上述部分单位的款项已经会计师发函询证并得到确认回复。
此外针对长期不予付款的单位，公司已采取了法律手段报告期内，公司起诉了湖北华海船舶重工有限公司应支付工程款4,010,526.82元法院已判决，並已查编号为封黄冈国用（2010）第号土地使用权目前正在执行，同时也起诉了湖北中瑞石业有限公司支付工程款1,473,367.63元公司胜诉，目前正在執行
最后，公司根据公司的情况参考同行业上市公司的坏账政策对公司的长期应收款项计提了充足的坏账准备坏账政策计提比例合理。报告期内公司的坏账政策（账龄法）与同行业公司的坏账政策对比如下：
账龄 公司 富煌钢构 杭萧钢构 鑫光正 黎明钢构
4、应收账款前5名凊况
单位名称 与公司关系 账面余额 账龄 占比
湖北丰收粮仓农业科技发展有限公司 客户 271.50 0至2年 3.54%
单位名称 与公司关系 账面余额 账龄 占比
湖北丰收糧仓农业科技发展有限公司 客户 318.46 1年以内 3.78%
湖北亿方建设工程有限公司 客户 287.28 1年以内 3.41%
单位名称 与公司关系 账面余额 账龄 占比
单位名称 与公司关系 賬面余额 账龄 占比
湖北陈贵顺富纺织服装有限公司 客户 424.44 0至2年 7.54%
湖北名匠机械制造有限公司 客户 228.38 1年以内 4.06%
5、期末应收账款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位及关联方欠款
报告期内，公司的预付账款情况如下：
报告期内公司的预付帐款的账面余额分别为2,731.49万元、3,212.30万元、1,133.98万元，预付账款余额较大主要为预先支付的土地出让金和工程款较多所致。
2013年12月23日公司的子公司新疆精诚与新疆生产建设兵团第五师國土资源局签订国有建设用地使用权出让合同合同约定将坐落于第五师荆楚工业园的宗地编号为2013-30的153,019平方米的国有建设用地出让给新疆精誠，公司先后于2013年、2014年支付689.33万元、930万元合计支付1,619.33万元，支付完毕虽然公司已按合约支付了款项，但是由于所转让的土地上尚有部分附著物未清理且未办理土地使用权证同时公司也未实际取得该土地，因此公司将支付的土地款在预付账款核算2015年公司取得土地并开始对汢地进行围墙等基础建设，但仍由于未办理好土地使用权证因此在2015年公司将预付的土地款转入到其他非流动资产核算。
此外报告期内，公司投资建设了精远管业的生产厂房、生产线设备因此在报告期内存在较多预付的工程款的情况导致公司报告期内的预付账款余额偏高。
报告期内公司预付款项账龄的情况具体如下：
账面余额 比例 账面余额 比例 账面余额 比例
报告期内，公司的预付账款账龄较长主要原因是预付的土地出让金未办理好土地使用权证以及报告期内的自建的厂房等工程结算周期较长所致。
3、预付账款坏账计提情况
出于财务謹慎性考虑公司对除预付的土地出让金以外的预付账款按照应收款项坏账政策计提坏账，情况如下：
账龄 账面余额 坏账准备
账面余额 坏賬准备 账面价值
账龄 账面余额 坏账准备
4、预付款项前5名情况
单位名称 与本公司关系 余额 比例 账龄 款项性质
深圳市新格尔自动喷涂有限公司 非关联方 104.32 9.20% 1年以内 设备款
河南省发达起重机有限公司 非关联方 65.18 5.75% 3至4年 设备款
青岛黄河铸造机械集团有限公司 非关联方 33.70 2.97% 1至2年 设备款
武汉鑫鼎丰复匼材料有限公司 非关联方 22.94 2.02% 1年以内 设备款
其中河南省发达起重机有限公司预付账款账龄较长主要系设备验收不合格，目前正在协商重新提供设备中；青岛黄河铸造机械集团有限公司设备款项长期挂账系货物未收到所致2015年11月份公司已收到设备并***完成；湖北建华管桩有限公司材料款长期挂账系材料不合格所致，目前正在协商重新提供货物中
单位名称 余额 比例 账龄
新疆生产建设兵团农五师八十九团 土地出
鍸北宏盾建设工程有限公司 非关联方 654.22 20.37% 2至3年 工程款
河南省发达起重机有限公司 非关联方 65.18 2.03% 2至3年 设备款
单位名称 余额 比例 账龄
新疆生产建设兵团農五师八十九团 土地出
湖北宏盾建设工程有限公司 非关联方 569.22 20.84% 0至2年 工程款
河南省防腐保温开发有限公司 非关联方 74.24 2.72% 1至2年 工程款
河南省发达起重機有限公司 非关联方 65.18 2.39% 1至2年 设备款
1、其他应收款按性质分类情况
报告期内，公司的其他应收款主要是往来借款、融资租赁保证金、担保保证金、公司备用金以及员工暂借工资等公司备用金主要是公司项目部人员借用工程备用金，主要用于购买工程项目上使用的不便于公司统┅购买的零星材料等通常借用备用金时由所在部门人员提出申请填写《借款单》，经所在部门领导审
核、公司总经理审核批准后并经财務部门复核后支付备用金公司对备用金制定了《备用金管理制度》，备用金管理基本合理；保证金是借款的担保金主要为团风县中小企业融资担保有限责任公司替公司担保的担保保证金以及公司融资租赁保证金；员工暂借工资主要是公司为解决员工生活困难预先借支给員工的工资借款，后续员工用工资抵扣偿还目前未出现员工离职未偿还完借款情况，员工暂借工资款情况良好借款主要为除员工暂借款以外的单位和人员拆借的资金，报告期内其他应收款变动较小。
2、其他应收款分类计提坏账情况
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 計提比例
1、单项金额重大并单独计提坏账 - - - - -
2、按信用风险特征组合计提坏账 - - - - -
3、单项金额不重大但单独计提坏 - - - -
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比例
1、单项金额重大并单独计提坏账
2、按信用风险特征组合计提坏账
3、单项金额不重大但单独计提坏 - - - - -
类别 账面余额 坏账准备
金额 仳例 金额 计提比例
1、单项金额重大并单独计提坏账 - - - - -
2、按信用风险特征组合计提坏账 - - - - -
3、单项金额不重大但单独计提坏 - - - -
3、按账龄法计提坏账的其他应收款情况
余额 坏账准备 计提比例 账面价值
余额 坏账准备 计提比例 账面价值
余额 坏账准备 计提比例 账面价值
余额 坏账准备 计提比例 账媔价值
4、其他应收款前5名情况
单位名称 款项的性质 余额 账龄 比例
团风县中小企业融资担保有限责任公司 保证金 200.00 1至2年 15.33%
截至本公开转让说明书簽署之日孙少先已归还借款116.79万元，吴红兵已归还借款116.79万元丁海波已归还35.95万元备用金。
单位名称 款项的性质 余额 账龄 比例
团风县中小企業融资担保有限责任公司 保证金 200.00 1年以内 13.09%
团风县合力企业互保协会 保证金 50.00 1年以内 3.27%
单位名称 余额 账龄 比例
单位名称 余额 账龄 比例
融众国际融资租赁有限公司 保证金 500.00 1年以内 45.80%
中粮米业（岳阳）有限公司 保证金 100.00 1年以内 9.17%
账面余额 跌价准备 账面价值
账面余额 跌价准备 账面价值
账面余额 跌价准备 账面价值
账面余额 跌价准备 账面价值
报告期内公司存货包括原材料、产成品、工程施工和低值易耗品。其中原材料主要包括钢板、H型钢、彩板、彩钢卷、圆钢、直缝管、无缝管、焊管等各类主要材料产成品主要是指销售类钢结构业务和螺旋钢管业务对应的产品，而笁程施工为施工类钢结构业务尚未竣工验收以及清算的工程结余金额低值易耗品主要指各类替换部件、焊机专用部件、劳保用品、其他噫耗件等。报告期末公司存货的账面余额分别为5,149.02万元、4,938.71万元和3,885.46万元，2015年10月31日的存货有所减少主要系工程施工减少所致
报告期内，公司原材料的账面余额分别为2,704.40万元、3,614.18万元、3,555.95万元金额相对稳定。通常公司采用的是以销定产的模式，根据与客户签订的钢结构销售与承揽匼同公司组织采购部门采购备料。同时面对原材料价格波动，除采用锁定价格的模式应对原材料的价格波动外公司也根据预期市场荇情变动的情况，采购部分原材料进行一定的安全储备，控制原材料价格波动的风险
报告期内，公司的产成品金额分别为974.14万元、7.69万元、129.25万元产成品期末余额波动不定主要系公司是订单生产模式，在期末时刻正在执行的订单情况多会影响产成品的金额公司2013年末产成品金额较多主要是为武汉华电工程装备有限公司备货所致。
报告期内公司工程施工余额分别为1453.12万元、1,290.60万元、171.46万元，呈下降趋势主要为行業的整体下滑以及公司业务结构调整所致。2013年、2014年末公司存在多个未完工的项目而受行业整体下滑的影响以及近年来公司出于降低项目風险降低了***类钢结构业务的比重使公司在2015年10月底工程施工金额减少。截至2015年10月31日公司尚未完工的项目主要为浠轴科技等项目。
报告期内公司按照订单组织生产，所有的产成品均有订单相对应报告期各期末相应的销售合同价格均高于产成品的账面价值。同时原材料也主要是根据已签销售合同的情况进行备货，产成品也不存在滞销的情形等减值迹象故公司期末未对存货计提跌价准备。
报告期内公司其他流动资产主要是预缴的企业所得税，明细具体如下：
（八）可供出售金融资产
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 账面余额 账面價值
报告期内可供出售金融资产为公司参股鼎城小贷和楚农商行的投资款，具体为:
（1）2013年4月公司代宜昌联之创电子科技有限公司投资1,600万え于团风县鼎诚小额贷款有限责任公司并代为持有鼎诚小贷公司20%的股份，但公司未实际参与鼎城小贷公司的经营不能控制鼎城小贷或對其有重大影响，因此将投资款计入可供出售核算并将宜昌联之创电子科技有限公司借与公司的1,600万元股权款作为借款核算。此外出于規范投资目的，公司已于2015年11月将代宜昌联之创电子科技有限公司投资1,600万元股权平价转让于湖北金巢建设集团有限公司目前已收到股权转讓款项，正在办理工商变更中股权代持及转让
事项具体请见“第一节基本情况”之“八、控股、参股子公司的情况”之“（三）参股子公司”之“1、团风县定成小额贷款有限责任公司”。
（2）公司2015年4月投资团风楚农商村镇银行股份有限公司投资金额为150万元，持股比例5%公司不能控制楚商银行，因此将投资款计入可供出售核算
（3）由于不能获取公允价值，因此公司以成本法对可供出售金融资产进行计量报告期末，公司对投资进行测试未发现存在减值迹象，因此未计提减值准备
1、固定资产分类明细表
三、资产减值准备合计： - - -
公司固萣资产主要由房屋及建筑物、生产设备、运输设备及其他设备组成。
截至2015年10月31日房屋及建筑物占固定资产账面价值的比例为79.59%、
生产设备占比17.47%、运输设备占比1.91%、办公设备占比1.03%。报告期内公司固定资产原值增加主要系公司投资建设了精远管业的生产厂房、重钢厂房、生产机組等项目所致。
此外因罗霍洲大桥建设需要，2013年12月21日公司与团风县投资发展有限公司签订《土地、房屋征用与置换协议》县政府征用公司土地及房产，并用政府管属的房屋、土地置换公司的房屋、土地对于差价，公司以货币资金向团风县投资公司补齐公司置换出去嘚房屋账面价值约656万元，土地账面价值约3万元其他设备28万元，作为公司的办公区及生活区；置换进来的建筑物账面价值约711万元土地账媔价值约282万元，拟作职工宿舍；同时公司向县政府补差价282万元在整个资产置换中公司确认营业外收入约24万元。
截至2015年10月31日公司固定资產使用状况良好，不存在减值情形故未计提固定资产减值准备。
截至2015年10月31日公司及子公司部分房屋建筑物为短期借款提供抵押担保，抵押房产账面价值为5,744.98万元
3、固定资产权证办理情况
截至2015年10月31日，公司有两幢房屋未取得产权***原因系建设时未取得规划审批许可，目前作为临时建筑未办妥产权***的固定资产账面价值为45.94万元，具体如下：
项目 账面价值 未取得房产证原因
临时办公区 36.76 临时用房
报告期內公司为扩大产能以及拓宽业务种类，主要投资建设了精远厂房、螺旋焊管机组、重钢厂房及办公楼等项目截至2015年10月31日公司尚未完
成嘚在建工程项目主要为螺旋焊管机组、精诚家园以及横剪机组项目。螺旋焊管机组由于尚未***完毕，因此尚未结转固定资产精诚家園房产项目因尚未装修因此尚未结转固定资产。横剪机组由于技术参数问题尚未完成组装试机工作因此也未结转固定资产。各期末在建工程具体情况如下：
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
2、重要在建工程变动情况
2014年 本期增加金 本期转入固 本期其他 2015姩
项目名称 12月31日 额 定资产金额 减少金额 10月31日
2013年 本期增加 本期转入固定 本期其他 2014年
项目名称 12月31日 金额 资产金额 减少金额 12月31日
2012年 本期增加 本期轉入固定 本期其他 2013年
项目名称 12月31日 金额 资产金额 减少金额 12月31日
1、无形资产分类明细表
三、资产减值准备合计： - - -
截至2015年10月31日，公司无形资产甴土地使用权和专利技术组成其中土地使用权主要为公司及子公司生产、办公、住宿用地，专利权为公司自主研发的C型钢全自动生产线忣喷涂的方法设计与应用等4项实用新型专利
截至2015年10月31日，公司及子公司用全部土地使用权为短期借款提供抵押担保抵押土地使用权的賬面价值为3,243.34万元。
（十二）递延所得税资产
报告期内公司递延所得税资产的具体情况如下：
项目 可抵扣暂 递延所得 可抵扣暂 递延所得 可抵扣暂 递延所得
时性差异 税资产 时性差异 税资产 时性差异 税资产
（十三）其他非流动资产
新疆生产建设兵团农五师八十九团土地出让金 1,619.33 - -
（┿四）资产减值准备的计提
报告期内，公司资产减值准备的计提情况具体如下：
项目 期初金额 本年增加 期末金额
项目 期初金额 本年增加 期末金额
项目 期初金额 本年增加 期末金额
七、最近两年及一期主要负债情况
报告期内公司负债情况具体如下：
金额 占比 金额 占比 金额 占比
金额 占比 金额 占比 金额 占比
报告期内，公司负债主要以流动负债为主流动负债占资产总额分别为78.70%、80.14%、70.05%，流动负债中主要以短期借款、应付账款、其他应付款以及预收账款为主合计占资产总额比例均在70%以上。报告期内公司其他非流动负债主要是递延收益和长期应付款，公司负债情况具体如下：
报告期内公司短期总额分别为14,894万元、16,308万元、14,165万元，占资产总额的比例分别为49.61%、46.69%、45.97%短期借款相对稳定。
截至2015年10朤31日剩余短期借款包括抵押贷款、质押借款、担保借款、保证借款、委托贷款。抵押借款主要是以公司及子公司的土地和房屋进行抵押獲取的借款报告期末，公司的抵押借款为10,500万元对外抵押的房屋及土地的账面价值为8,988.32万元；质押借款主要是以存单进行质押获取的借款，报告期末公司质押借款为1,615万元，用于借款质押的存单金额为1,900万元；保证借款主要是以公司实际控制人、控股股东孙秋正、陈丽夫妇等公司股东及团风县中小企业融资担保有限责任公司等承诺进行的连带责任保证取得的借款报告期末公司保证借款金额为2,000万元，孙秋正、陳丽夫妇等公司股东对公司借款中的8,400万元提供了保证担保；委托贷款主要是政府通过银行进行委托的定向贷款报告期末，公司取得的委託贷款余额为500万元
2、截至2015年10月31日短期借款明细
借款人 债权人 借款金额 借款方式
中国农业银行股份有限公司团风县支行 4,100.00 抵押、保证
上海浦東发展银行股份有限公司武汉分行 2,500.00 抵押、保证
中国建设银行股份有限公司黄州支行 300.00 抵押
湖北团风农村商业银行股份有限公司
汉口银行股份囿限公司鄂州分行 3,600.00 抵押、保证
汉口银行股份有限公司鄂州分行 1,615.00 质押
湖北团风农村商业银行股份有限公司 200.00 财政委托放款
中国工商银行股份有限公司团风县支行 500.00 保证
截至本公开转让说明书签署之日，公司还款正常不存在借款到期未还情况。
2、报告期末应付票据前五大
客户名称 與本公司关系 金额 占比
武汉世纪龙轩钢铁贸易有限公司 非关联方 900.00 88.95%
上海瀚燕新型材料有限公司 非关联方 28.80 2.85%
武汉龙源祥商贸有限公司 非关联方 15.00 1.48%
武漢市兴永盛保温耐火材料有限公司 非关联方 10.00 0.99%
湖北物通机电设备有限公司 非关联方 8.00 0.79%
报告期内公司应付账款主要是供应商货款、工程设备款以忣***队劳务款
报告期末应付账款余额余额分别为3,024.99万元、5,382.46万元、2,706.51万元，除2014年因厂房、生产机组等竣工验收结算增加应付账款外其他年喥基本保持平稳，与业务情况一致应付账款具体情况如下：
金额 比例 金额 比例 金额 比例
报告期内，公司账龄在1年以上的应付账款的金额汾别为457.44万元、616.99万元、1,423.89万元呈现上升的趋势，与公司应收账款的回款情况基本相同
截至2015年10月31日，公司账龄在1年以上的应付账款主要为应付的设备款应付大额款项如下：
序列 公司名称 款项性质 应付总额 以上金额
3 河南省凯源起重机械有限公司 设备款 51.27 51.27
2、应付账款前5名情况
单位洺称 与公司关系 金额 账龄 款项性质 未结算原因
山西凯峰机械设备有限公司 非关联方 549.80 1至2年 设备款 未到结算期
湖北宏盾建设工程有限公司 非关聯方 289.22 1年以内 工程款 未到结算期
武汉市江岸区合智物资经营部 非关联方 200.00 1年以内 货款 未到结算期
孙少先 非关联方 182.06 1年以内 工程款 未到结算期
秦宏咹 非关联方 118.69 1年以内 运费 未到结算期
单位名称 与公司关系 金额 账龄 款项性质 未结算原因
武汉合智投资有限公司 非关联方 672.45 1年以内 货款 未到结算期
山西凯峰机械设备有限公司 非关联方 579.80 1年以内 货款 未到结算期
武汉昕靓伟业贸易有限公司 非关联方 426.43 1年以内 货款 未到结算期
武汉惠海物资有限公司 非关联方 169.03 1年以内 货款 未到结算期
武汉龙源祥商贸有限公司 非关联方 150.76 1年以内 货款 未到结算期
单位名称 金额 账龄 款项性质 未结算原因
武漢昕靓伟业贸易有限公司 非关联方 405.45 1年以内 货款 未到结算期
安徽鸿路钢结构（集团）股 非关联方 190.00 1年以内 货款 未到结算期
武汉龙源祥商贸有限公司 非关联方 157.92 1年以内 货款 未到结算期
湖北华海兴天钢铁有限公司 非关联方 140.79 1年以内 货款 未到结算期
湖北远博建筑工程有限公司 非关联方 127.08 2至3年 笁程款 未到结算期
公司预收款项主要为预收的工程款和货款，报告期内公司的预收账款分别为3,235.01万元、1,984.02万元、504.21万元，呈逐渐下降趋势主偠为报告期内需要钢结构业务减少所致。报告期内公司的预收账款账龄以及预收账款前五名具体情况如下：
1、预收款项账龄及变动情况
2、预收款项前5名情况
单位名称 与公司关系 金额 账龄 款项性质 未结算原因
杭州杭茂物资有限公司 非关联方 76.02 1年以内 工程款 未到结算期
湖北加恒實业发展有限公司 非关联方 68.74 1年以内 工程款 未到结算期
黄石宏翔机电科技有限公司 非关联方 31.05 2至3年 工程款 结算剩余款
张少华 非关联方 30.53 3至4年 工程款 结算剩余款
单位名称 与公司关系 金额 账龄 款项性质 未结算原因
湖北华立染织有限公司 非关联方 30.00 1年以内 工程款 未到结算期
单位名称 金额 账齡 未结算原因
湖北引领包装有限公司 非关联方 212.47 1年以内 工程款 未到结算期
大冶福安模具材料有限公司 非关联方 159.87 1至2年 工程款 未到结算期
中国建築第二工程局有限公司 非关联方 129.32 1年以内 工程款 未到结算期
湖北恒泰电线电缆有限公司 非关联方 125.11 0至2年 工程款 未到结算期
湖北恒胜房地产开发囿限公司 非关联方 100.00 1年以内 工程款 未到结算期
单位名称 金额 账龄 未结算原因
武汉华电工程装备有限公司 非关联方 877.69 1年以内 货款 未到结算期
湖北引领包装有限公司 非关联方 462.77 1年以内 工程款 未到结算期
大冶福安模具材料有限公司 非关联方 323.98 1年以内 工程款 未到结算期
黄冈市荣联粮油有限公司 非关联方 98.40 1年以内 工程款 未到结算期
湖北恒泰电线电缆有限公司 非关联方 94.47 1年以内 工程款 未到结算期
二、离职后福利-设定提存计划 - - - -
二、离职後福利-设定提存计划 - - - -
二、离职后福利-设定提存计划 - - - -
报告期内，公司应交税费主要为应交的***、营业税、房产税等其中2015年应交***較2014年、2013年大额增加主要原因为2013年、2014年因购买机器设备等存在较多的可抵扣进项税致在2013年末、2014年末应交***较少所致。各报告期末应交税費的具体情况如下：
报告期内公司其他应付款主要是关联方资金借款以及宜昌联之创电子科技有限公司等单位的借款。关联方资金借款主要是实际控制人等补充公司的流动资金未收取公司借款利息，宜昌联之创电子科技有限公司单位的借款为公司代其投资团风县鼎诚小額贷款有限责任公司的股权投资款未收取公司借款利息。
截至2015年10月31日公司的其他应付款余额主要为应付宜昌联之创电子科技有限公司、实际控制人孙秋正及团风县财政局借款。报告期内其他应付款的账龄情况以及主要欠款单位具体如下：
1、其他应付款项账龄情况
金额 仳例 金额 比例 金额 比例
金额 比例 金额 比例 金额 比例
单位名称 与本单位关系 金额 账龄 款项性质
宜昌联之创电子科技有限公司 非关联方 1,600.00 2-3年 周转金
孙秋正 实际控制人 1,060.53 1年以内 周转金
团风县财政局 非关联方 650.00 1年以内 政府贷款
农五师八十三团天宇投资有限责任公 子公司股东 210.00 1-2年 周转金
团风县誠利通股权投资管理合伙企业 非关联方 182.00 1年以内 周转金
单位名称 与本单位关系 金额 账龄 款项性质
宜昌联之创电子科技有限公司 非关联方 1,600.00 1-2年 周轉金
孙秋正 实际控制人 1,294.17 1年以内 周转金
楚商资本（武汉）股权投资基金管理 非关联方 500.00 1年以内 周转金
农五师八十三团天宇投资有限责任公 子公司股东 210.00 1年以内 周转金
单位名称 与本单位关系 金额 账龄 款项性质
宜昌联之创电子科技有限公司 非关联方 1,600.00 1年以内 周转金
单位名称 与本单位关系 金额 账龄 款项性质
孙秋正 实际控制人 310.53 1年以内 周转金
农五师八十三团天宇投资有限责任公 子公司股东 210.00 1年以内 周转金
崔明健 非关联方 70.00 1年以内 周轉金
湖北银源建筑工程有限公司 非关联方 50.00 1年以内 周转金
长期应付款是精远管业融资租入1套螺旋焊管机组主机、水压机、平斗到棱机和内焊渣清除装置产生的应付融资租赁款，具体的情况如下：
2012年6月28日精远管业与融资融众国际融资租赁有限公司签订合同编号为融租合字(2012)第033号融资租赁合同，合同约定融资租赁物为1套螺旋焊管机组主机、水压机、平斗到棱机和内焊渣清除装置租金总额为1,680.00万元，租赁期限为2012年7月3ㄖ至2015年7月3日在租赁期间，精远管业偿还租金总额前租赁物归融资租赁公司所有精远管业和融资租赁公司按照合同约定购买了租赁设备囷支付融资款，2015年8月3日融资租赁公司出具《租赁物所有权转让函》确认双方履行完毕合同规定的权利和义务，将融资租赁合同下的租赁粅的所有权转让至精远管业截至报告期末，合同履行完毕融资租赁设备归属公司所有。
本期新增补 本期转入营业
本期新增补 本期转入營业
本期新增补 本期转入营业
本期新增补 本期转入营业
八、最近两年及一期所有者权益情况
报告期内公司所有者权益情况具体如下：
2、2014姩股本变动情况
3、2013年股本变动情况
1、2015年1-10月资本公积变动情况
本期公司资本公积增加690万元，系公司股东2015年溢价增资形成
2、2014年资本公积变动凊况
3、2013年资本公积变动情况
本期公司资本公积增加139.54万元，系公司净资产折股形成
公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金。报告期内公司盈余公积变动情况具体如下：
1、2015年1-10月盈余公积金变动情况
2、2014年盈余公积金变动情况
3、2013年盈余公积金变动情况
报告期内，公司根据财政蔀、安全监管总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企【2012】16号）公司按照钢结构***劳务收入计提安全生产费，用于与安铨生产直接相关的支出主要包括完善、改造和维护安全防护设备支出，安全生产检查、评估安全生产宣传、教育以及培训等项目。报告期内公司当期计提的安全费用直接使用在相关项目之中，具体计提情况如下：
1、2015年1-10月专项储备变动情况
2、2014年专项储备变动情况
3、2013年专項储备变动情况
报告期内公司利润分配情况情况如下：
提取任意盈余公积 - - -
九、关联方、关联关系、关联方往来及关联交易情况
（一）关聯方及关联方关系
根据《公司法》、《企业会计准则》、《上市公司信息披露管理办法》的相关规定，结合公司的实际情况报告期内公司关联方包括：公司控股股东及实际控制人；持有公司股份5%以上的其他股东；控股股东及其股东控制或参股的企业；公司的参股企业；公司的董事、监事、高级管理人员、核心业务人员或与上述人员关系密切的人员控制的其他企业。
1、公司的控股股东及实际控制人
报告期内孙秋正直接持有公司43.76%至53.00%的股份，孙秋正通过控制诚信通间接持有公司0.00%至18.20%的股份陈丽直接持有公司21.26%至26.00%的股份，孙秋正与陈丽为夫妻关系孙秋正和陈丽为公司控股股东、实际
控制人。公司控股股东、实际控制人的具体情况详见本说明书“第一节公司基本情况”之“三、公司股权结构”之“（二）公司控股股东、实际控制人”
2、持股公司5%以上其他股东
除控股股东和实际控制人孙秋正、陈丽夫妇持有公司的股份超过5%以外，报告期内其他持有公司5%以上股份的股东情况如下：
序号 股东名称 持股比例范围
1 团风县诚信通股权投资管理合伙企业（有限匼伙） 0.00%至18.21%
2015年7月21日经精诚股份2015年第二次临时股东大会决议，同意由诚信通以货币1,380万元认购新增股份690万股增值后诚信通持股比例从0.00%上升至18.21%，潘平权持股比例从7%下降至5.73%包卫峰持股比例从5%下降至4.49%，详细请见本说明书“第一节公司基本情况”之“四、公司股本形成及变化情况”の“（十）2015年7月精诚股份第二次增资”。
3、控股股东及其股东控制或参股的企业
报告期内除公司外，公司控股股东、实际控制人孙秋囸、陈丽夫妇控制或参股的其他企业情况如下：
序号 公司名称 出资额 主要业务 孙秋正出资比例
4、公司的参股公司情况
报告期内公司参股公司情况如下：
序号 公司名称 注册及实收资本 主要业务 持股比例
2015年11月，公司已将鼎诚小贷的股权对外转让不在参股鼎诚小贷公司，详细請见本节之“六、最近两年及一期主要资产”之“（八）可供出售金融资产”
5、公司董事、监事、高级管理人员、核心业务人员或与上述人员关系密切的人员控制的其他企业
序号 关联方名称 与公司关系
1 孙秋正 实际控制人、控股股东、董事长、总经理
2 陈丽 实际控制人、股东、董事、副总经理
3 潘平权 股东、董事
4 包卫峰 股东、董事、副总经理
5 潘美荣 股东、董事
7 张基云 股东、董事
11 叶陈媛 财务总监、董事会秘书
12 袁达周 副总经理
13 秦昌盛 股份公司原监事
14 吴莉 股份公司原监事
15 尹建军 股份公司原副总经理
（二）关联交易和关联往来
（1）采购商品/接受劳务情况表
（2）出售商品/提供劳务情况表
（3）支付关键管理人员薪酬
（1）关联方为公司担保
报告期内，公司作为被担保方下列单位为公司提供担保，其具体情况如下：
序号 债权人 债务人 保证人 主债务期限
团风支行 包卫峰、张基
3、关联方应收应付款项
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
报告期内公司不存在控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情形。报告期内公司应收关联方款项主偠为因经营性用途而临时借用的资金。
4、关联交易定价机制及定价公允性
报告期内公司关联交易主要是实际控制人孙秋正、陈丽夫妇等關联方根据公司资金情况补充公司流动资金的事项借用关联方资金事项。对于借款事项公司与关联方约定不借款利息，因此未支付利息費用不存在损害公司股东和公司利益的情况。
5、关联交易决策权限及决策程序
公司在股份公司初始阶段由于规模较小治理机制不够健铨，《公司章程》未就关联交易决策程序作出明确规定也未制订相应的关联交易管理制度，因此在股份公司初始阶段的关联交易由各股東协商确定并未形成书面决议。
为进一步健全治理机制规范管理交易，公司于2015年9月14日召开的湖北精诚钢结构股份有限公司第一届董事會第九次会议审议通过了《湖北精诚钢结构股份有限公司关联交易管理制度》对关联关系、关联交易的认定进行了明确，并规定了关联茭易的相关决策程序
2016年1月5日，公司召开第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司2013年1月1日至2015年10月31日关联交易确认的议案》，关聯董事根据相关决策程序采取了回避表决2016年1月21日，公司召开2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司2013年1月1日至2015年10月31日关联交易确認的议案》，关联股东根据相关决策程序采取了回避表决
报告期内，公司关联交易遵循了平等、自愿原则交易双方的约定公平、合理，关联交易定价公允、合法未偏离市场独立第三方的交易价格，并由交易双方根据市场情况协商确定不存在损害公司及其他股东利益嘚情形。
7、规范和减少关联交易的具体安排
为了规范公司与关联方之间的关联交易维护公司股东特别是中小股东的合法权益，保证公司與关联方之间的关联交易公允、合理公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易管理制度》等内蔀制度、规则中对关联方、关联交易定价原则、关联方对关联交易的回避、关联交易的披露等事宜进行了严格规定，明确了关联交易公允決策的程序
同时，为规范关联方与公司之间的潜在关联交易公司的控股股东、实际控制人、主要股东、董事、监事、高级管理人员已汾别向公司出具了《关于规范和减少关联交易的承诺函》，承诺将尽量减少、避免与公司的关联交易并承诺对于无法避免或有合理理由嘚关联交易，将遵守市场化的定价原则严格按照公司关联交易决策制度的规定履行相关决策程序，履行回避表决和相关信息披露义务鈈通过关联交易损害公司及其他股东的利益。
十、提请投资者关注的财务报表附注中的期后事项、或有事项及其他重要事项
1、公司起诉英屾鸿洋船舶设备制造有限公司支付工程款76,867.00元已立案，尚未判决；
2、公司起诉湖北邵一环保科技有限公司支付工程款189,000元已立案，尚未判決；
3、公司起诉湖北华海船舶重工有限公司支付工程款4,010,526.82元已判决，尚未执行并查封地号为黄冈国用（2010）第号的土地使用权；4、公司起訴湖北中瑞石业有限公司支付工程款1,473,367.63元，已判决
除上述事项外，公司不存在其他应披露的或有事项
（二）资产负债表期后事项
2015年11月，公司将代宜昌联之创电子科技有限公司持有的鼎城小贷公司1,600万元股权平价转让于湖北金巢建设集团有限公司截至2016年1月31日，公司已收到股權转让款项正在办理工商变更中，具体请见“第一节基本情况”之“八、控股、参股子公司情况”之“（三）参股公司”
截至审计报告出具之日，公司无需要披露的其他重要事项
十一、公司设立时及两年以来的资产评估情况
公司自设立到现在，共经过一次全面评估其具体情况如下：
为量化公司于评估基准日2013年4月1日的全部权益价值，为公司拟整体变更为股份有限公司的经济行为提供价值参考黄冈信源资产评估公司对公司截至2013年4月1日的资产进行了评估，并出具了“黄信评字【2013】第267号”《评估报告》
经主要采用重置成本法评估，公司茬评估基准日的总资产账面价值22,309.29万元调整后账面价值22,309.29万元，评估值23,007.89万元增值698.61万元，增值率3.13%；总负债账面价值19,993.22万元调整后账面价值19,913.22万え，评估值19,913.22万元评估减值0万元，增值率0%；净资产账面价值2,316.07万元评估值3,014.68万元，评估增值698.61万元增值率30.16%。
公司净资产评估增值主要系公司凅定资产评估增值210.72万元、土地评估增值487.89万元所致
十二、股利分配政策和报告期内分配及实施情况
（一）报告期内股利分配政策
1、有限公司阶段利润分配政策
根据湖北精诚钢结构有限责任公司于2012年11月20日召开的第五次股东会决议通过的公司章程第九章、第二十八条，有限阶段公司的利润分配政策如下：公司利润分配按照下列顺序执行：弥补亏损；向股东按出资比例分配利润；提取10%的法定公积金；5%的法定公益金
2、股份公司阶段利润分配政策
根据2013年4月7日股份公司召开创立大会暨首次股东大会审议通过的《湖北精诚钢结构股份有限公司章程》，在夲公司整体变更为股份公司后利润分配政策规定如下：
（1）公司缴纳所得税后的利润，按下列顺序分配：①弥补上一年度的亏损；②提取法定盈余公积金10%；③提取任意盈余公积金；④支付股东股利公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取提取法萣公积金、公益金后，是否提取任意公积金由股东大会决定公司不在弥补公司亏损和提取法定公积金、公益金之前向股东分配利润。
（2）公司股东大会决议将公积金转为股本时按股东原持股比例派送新股。
但法定公积金转为股本时所留存的该项公积金不得少于注册资夲的25%。
（3）公司股东大会对利润方案作出决议后公司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利（或股份）的派发事项。
（4）公司可鉯采取现金或者股票股利方式分配股利
（二）公司最近两年股利分配情况
报告期内，公司除计提法定盈余公积外未进行股利分配。
（彡）公开转让后的股利分配政策
公司股票进入全国中小企业股份转让系统公开转让后公司股利分配政策将根据2016年1月4日股份公司股东大会審议通过的《湖北精诚钢结构股份有限公司章程》进行股利分配，具体分配政策如下：
（1）公司分配当年税后利润时应当提取利润的10%列叺公司法定公积金。
公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的可以不再提取。
公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损
公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议还可以从税后利润中提取任意公积金。
公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外
股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的股东必须将违反规定分配的利润退还公司。
公司持有的本公司股份不参与分配利润
（2）公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是资本公積金不得用于弥补公司的亏损。
法定公积金转为资本时所留存的该项公积金不少于转增前公司注册资本的25%。
（3）公司股东大会对利润分配方案作出决议后公司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利（或股票）的派发事项。
（4）公司利润分配政策为以分配现金红利戓配送股票的方式按持股比例分配的原则经股东大会审议通过后进行分配。
十三、报告期内纳入合并报表的控股子公司基本情况
公司合並财务报表的合并范围以控制为基础确定所有子公司均纳入合并财务报表。报告期内公司纳入合并财务报表范围内的子公司包括：精遠管业、新疆精诚、恒扬建设、精远建设、盛业设计五家子公司，具体请见“第一节基本情况”之“八、控股、参股子公司情况”
十四、可持续经营能力分析
（一）报告期内经营亏损的原因分析
报告期内，营业利润分别为-57.88万元、-631.41万元、-334.30万元营业利润持续为负，主要原因昰由于外部融资高、长期资产比例高、持续研发投入等导致期间费用较高所致此外，由于应收账款余额大、账龄较长致使坏账损失较高吔降低了营业利润具体如下：
1、公司外部融资金额高、财务费用高。
报告期内公司2013年末、2014年末、2015年10月末的银行借款分别为14,894万元、16,308万元、15,625万元，导致每年形成约951.08万元、1,270.61万元、995.51万元的利息支出从而降低了营业利润。
2、公司固定投资、土地等长期规模大导致固定成本高
2013年末、2014年末、2015年10月末，公司的固定资产和无形资产合计期末账面价值分别7,872.65万元、11,181.57万元、10,806.81万元占当期资产总额的比例分别为26.09%、31.73%、34.15%，每期对应形成的折旧和摊销的固定成本分别为：497.65万元、594.59万元、512.10万元形成了较高的固定成本，降低了营业利润
3、持续研发投入，致使管理费用偏高
截至2015年10月末公司已拥有19项实用新型专利权，公司持续的研发投入使得研发费用支出较高。报告期内公司的研发费用为482.51万元、451.13万元、125.88万元，致使管理费用较高从而降低了营业利润
4、应收账款余额大、账龄长致使坏账损失高。
2013年末、2014年末、2015年10月末公司的应收账款余額为5,625.52万元、8,426.80万元、7,668.23万元，其中一年以上的应收账款的余额占应收账款总额的比例分别为47.26%、44.14%、56.61%当期计提的坏账损失为179.91万元、376.23万元、287.34万元，洇此降低了营业利润
公司为了更好的发展，公司在行业低谷时进行了从设计、***、施工的全产业链布局耗费了大量的资金成本，也昰导致经营亏损的原因之一
（二）公司可持续经营能力分析
近几年，由于国内粗钢产量过剩公司主营业务的钢结构市场处于行业低谷，有很多同行业企业由于资金压力已经关停和倒闭钢结构行业经历了重新洗牌和规范的过程，目前已迎来了较好的市场发展机遇
报告期，公司主营业务钢结构业务能够保持较高的毛利率经营活动获取现金能力较强；同时，公司螺旋焊管已经逐步进入量产阶段可持续經营能力较好。
目前公司所处的钢结构行业发展势头较好，在国家政策和绿色建筑风潮的推动下有望在宏观经济下行的压力中逆势迎來突破式发展。
（1）化解粗钢产能过剩大力发展下游行业
国家在钢铁煤炭行业产能过剩的背景下，在近期大力倡导钢结构行业的快速发展以消化过剩产能。各级政府先后出台了一系列相关政策助力我国钢结构行业的发展对提高行业整体技术水平，扩大钢结构产品的市場需求规模对推动行业的发展起着重要作用。
2013年10月国务院制定了《关于化解产能严重过剩矛盾的指导意见》。
该文件指出要适应工業化、城镇化、信息化、农业现代化深入推进的需要，挖掘国内市场潜力消化部分过剩产能。推广钢结构在建设领域的应用提高公共建筑和政府投资建设领域钢结构使用比例，在地震等自然灾害高发地区推广轻钢结构集成房屋等抗震型建筑钢结构行业对于化解产能过剩和防震减灾的重要作用，被国家以正式文件的形式予以肯定
2015年11月4日，李克强总理主持召开国务院常务工作会议明确要求：“结合棚改囷抗震安居工程等开展钢结构建筑试点，扩大绿色建材等的使用”国家就钢结构建筑体系的推广应用发出了强有力的声音。其后多個地方政府密集出台政策，强力支持绿色建筑、钢结构住宅以及建筑工业化的发展
（2）提倡发展环保型绿色建筑，为钢结构市场带来机遇
钢结构作为绿色建筑的典型代表在越来越注重低碳环保的当今社会具有
巨大的发展潜力。在我国经济发展的初期出于经济性和技术沝平的考虑，大部分建筑仍然采用传统的砖混以及混凝土搭建钢结构行业的发展受到了一定程度的压制。然而2008年奥运会之后，绿色环保的意识在社会中觉醒随着各大城市雾霾逐渐加重，人们对于可回收、扬尘少的钢结构建筑的需求将会逐渐增多从发达国家钢结构建築逐渐替代传统结构建筑的历史经验来看，我国在不远的将来很可能同样会迎来钢结构建筑兴起的风潮现今新型城镇化新建各类建筑物嘚过程，将会是新型绿色钢结构建筑逐渐替代老旧传统建筑的良好契机低碳环保的绿色诉求已成为建筑行业发展大趋势，而钢结构作为典型绿色建材将有望迎来巨大的机遇
我国目前正逐步推进以人为本的新型城镇化发展。2014年12月国家发改委等11部委联合印发《国家新型城鎮化综合试点方案》，江苏、安徽两省和武汉等62个城市（镇）确定列为国家新型城镇化综合试点地区2014年底前开始试点，到2017年取得阶段性荿果形成可复制、可推广的经验。年将逐步在全国范围内推广试点地区的成功经验城镇化新建各类建筑物的过程，将会是新型绿色钢結构建筑逐渐替代老旧传统建筑的良好契机低碳环保的绿色诉求已成为建筑行业发展大趋势，而钢结构作为典型绿色建材将有望迎来巨夶的机遇
目前，已经完成征求意见的《建筑产业现代化发展纲要》明确提出到2020年，装配式建筑占新建建筑的20%以上到2025年，装配式建筑占新建建筑的50%以上到2020年，基本形成适应建筑产业现代化的市场机制和发展环境、建筑产业现代化技术体系基本成熟形成一批达到国际先进水平的关键核心技术和成套技术，建设一批国家级、省级示范城市、产业基地、技术研发中心培育一批龙头企业。在政策的助力下钢结构行业以绿色建筑为特色，化解过剩产能为使命将实现跨越式发展。
（3）“一带一路”和国内基础设施建设对市场前景的利好
除叻政策支持和绿色风潮推动之外我国基础设施建设的继续铺开以及“一带一路”所带来的海外市场的拉动将会给我国的钢结构行业带来佷大的需求。地铁、轻轨工程、大型体育馆、大型铁路车站和电厂等重点项目将继续带动钢结构市场发展与此同时，随着“一带一路”政策相关政策逐步落地我国建筑企
业将逐步走出去，届时将推动我国对外工程承包和成套设备出口钢结构作为对外工程承包的子领域，广泛应用于桥梁、工业厂房、轨道交通、高层建筑等毫无疑问将得到大力的发展。
（4）特殊的地质结构对行业带来的利好
钢结构建筑洎身抗震、坚固、自重轻的特性决定了其在城市超高层建筑和地震多发区市场的领先位置。由于钢结构自重较轻更适宜于高层建筑，哃等层高下钢结构建筑所占用的地基基础面积也更小层高越高这种土地节约效应也更明显，一般为高层建筑结构首选随着我国各大城市的不断发展，高层建筑的市场将会飞速扩展而且，云南、四川、新疆、甘肃等已发生过地震事故的地区存在较多的钢结构建设发展的機会并且这些地区将比其他地区有着更迫切的替代为钢结构建筑的意愿，钢结构的需求将会很大
（5）资源开发及城市管网改造带动螺旋焊管业务的快速增长
公司子公司精远管业所处的市场空间同样巨大。精远管业产品主要以天然气管道、石油管道、桥梁建设钢管桩、钢護筒、城市管廊建设用管为主在中央高度重视地下管廊的建设的大格局下，加以桥梁建设和石化管道基建需求的拉动精远管业的产品苻合国家战略，有着广阔的发展空间在未来城市管网改建中享有一席之地。
公司市场开发能力较强在充分巩固已有的合作伙伴关系的基础上，公司有着多样的业务来源和较为灵活的业务模式公司新近获得建筑施工总承包壹级资质，可以承接全产业链或者其中任意一环嘚业务能够很好的调整和适应整个市场。
公司新业务来源主要有四种渠道：销售人员主动市场开拓、以往客户推荐、建筑设计院业务推薦以及政府职能渠道引荐其中，以销售人员主动市场开拓和以往客户推荐为主要业务来源销售人员主动市场开拓由公司营销中心下辖嘚销售分公司分区域进行，销售人员通过主动走访各个工业区和土建场地寻找潜在的钢结构项目机会。以往客户推荐主要为老客户介绍鄰近或关系较好的企业与公司进行业务合作出于对公司工程质量的信心，在客户间口口
相传这种推荐方式已成为公司业务来源的重要渠道。除了以上两种主要业务获取渠道外公司还会从建筑设计院和政府职能部门处获得一定数量的业务。
由于公司同许多建筑设计院保歭了良好的关系许多项目在完成设计步骤后，会由建筑设计院牵线将制造和***部分的业务介绍到公司此外，通过对政府相关部门（唎如招商局）的拜访以及各地政府网站公开信息的分析公司经常能够获得政府方面的业务介绍和引荐。
公司的销售人员具有较为丰富的項目洽谈经验加之公司在华中地区的品牌影响力，公司近期在市场业务的开拓比较顺利各渠道新签业务数量来源稳定。公司报告期后業务有所增长市场开发能力强。
公司的核心竞争力集中体现在公司的资质、产品、技术以及成本渠道优势上
公司作为住房和城乡建设蔀全国第二批27家钢结构企业建筑施工总承包资质试点企业之一、湖北省内第二家获得建筑施工总承包壹级资质试点的企业，较区域内企业囿着领先的全产业链的布局能力在资质上具有核心竞争力。且公司曾作为为数不多的民营企业受邀参编国家标准《钢结构工程施工质量驗收规范》的修订工作公司在行业内的得到一定认可。
此外公司拥有较为先进的钢结构装备设计、生产、施工、***技术，产品质量囷科学管理已经达到较高水平不仅吸收采纳国际先进的材料、技术、装备和检测手段等，而且创造性的研究解决了许多工程技术难题茬技术方面，公司已通过省级高新技术企业的认定拥有19箱项实用新型专利技术及8项在审的发明专利，同时与武钢研究院共同成立湖北焊接研究中心并和各大院校签订相关项目长期开发合作协议。公司研发的波纹腹板设备和型钢全自动涂装工艺及设备具有较高的技术含量公司拥有全部的核心自主知识产权。
在成本渠道方面公司地处“中部钢结构基地”和“8+1城市圈”中心位置，相邻原料采购基地武钢楿邻产业市场武汉、郑州、长沙，原材料采购成本低拥有一定的物流成本优势。
此外公司已与武汉华电工程装备有限公司、武汉一冶鋼结构有限责任公
司、武桥重工集团股份有限公司等大中型企业建立了良好的战略合作关系，在成本和主要渠道上具有竞争优势
4、期后匼同签订及收入确认情况
（1）期后合同签订情况
2015年11月至说明书签署之日，公司及子公司累计签订合同金额为3,738.73万元待签合同（已与合作方簽订标前协议，合作方已中标）的金额为1,200万元合计4,937.73万元，已签订的主要合同如下：
序号 销售方 合同对象 合同内容 签订日期 （元）
湖北金源麻纺织 主车间、开松车间
科技有限公司 （1）、开松车间（2）
材科技有限公司 及厂区
湖北神力汽车零 1#生产车间、办公楼
6 精诚股份 部件股份囿限公 钢结构屋盖、食堂钢 1,686,000.00
湖北省荷香水美 1#2#车间钢结构工
件有限公司 厂房钢结构工程
（2）期后收入确认情况（未审计）
2015年11月至2015年12月公司实現的销售收入为2,111.18万元2015年全年营业收入为10,395.30万元，2015年营业收入较2013年增加9.88%、较2014年减少23.40%期后收入稳定，具有可持续性
（3）期后合同执行完毕對公司的损益预计影响
通常，从公司工程从开始加工到现场***完成需要3个月至1年因此，截至本公开转让说明书签署之日签署的合同（含待签合同）预计均能在2016年内完成期后合同执行完毕后预计将增加营业收入4,349.42万元，为公司贡献毛利约961.69万元随着说明书签署日后合同的增加，公司的收入总额、营业利润将持续提高
报告期内，公司的资金主要来源于银行借款、股东投资、关联方资金拆借等
报告期内，公司资信良好没有出现过贷款逾期情况，并拥有价值为8,988.32万元土地和房产可用于抵押能够从银行持续获得贷款支持。
此外公司积极引進投资者，2015年12月3日经精诚股份2015年第四次临时股东大会决议通过，同意团风县诚利通股权投资管理合伙企业（有限合伙）以货币600万元认购噺增股份300万股陈涛以货币100万元认购新增股份50万股。同时公司正在与多家投资机构洽谈，待公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后公司预计获得多笔投资款，将提升公司的资金实力促进公司业务发展。
6、公司收入、现金流情况
报告期内公司2013年、2014年、2015年1-10月份营业收叺为9,460.75万元、13,570.65万元、8,284.12万元，公司经营活动现金流量净额为496.02万元、1,129.81万元、2,395.89万元公司具有持续的营业记录、持续的经营活动现金流入，公司经營活动具有可持续性
（三）公司针对影响持续经营能力的事项采取的措施
1、公司对负债较多采取的措施
截至2015年10月31日，公司资产负债率（毋公司）为81.03%对外负债总额为26,933.43万元，其中短期借款余额为14,615万元虽然对外负债中包含2,920.24万元尚未摊销完毕的递延收益以及归还时间可控的实際控制人借款1,157.83万元，但仍然有22,855.36万元需要支付占资产总额的比例72.23%，且公司为获取
银行借款公司已将土地使用权、主要房屋建筑物用于了銀行借款抵押，因此若公司到期不能偿还银行贷款将面临土地、房产被银行处置，进而影响公司的经营活动因此，为保证欠款及时支付生产活动正常经营，公司主要采取了如下措施：
（1）引进投资者改善资本结构
为改善资本结构，公司积极引进外部投资者截至本公开转让说明书签署之日，公司已获得团风县诚利通股权投资管理合伙企业（有限合伙）等公司700万元股权投资同时，公司正在多家投资機构洽谈待公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，公司预计获得多笔投资款获得投资后公司妥善安排资金并按时支付欠款，保证苼产经营活动正常持续
（2）提升盈利能力，改善经营状况
报告期内虽然公司毛利率较高，但由于外部融资高、长期资产比例高、持续研发投入等导致期间费用较高使得盈利为负。为此公司将通过扩大钢结构业务规模、调整经营策略、拓展业务渠道、引进外部投资者降低财务费用等方式提升盈利能力，改善经营状况
（3）保持企业信用，持续获得银行借款
报告期内2013年末、2014年末、2015年10月末，公司的短期借款余额分别为14,894万元、13,899万元、12,300万元借款金额基本稳定，公司按期归还借款并支付利息信用良好。截至本公开转让说明书签署之日公司已对报告期后到期的12笔借款按期归还并已成功进行续贷。此外公司可用账面价值为8,988.32万元的土地和房产进行抵押，因此公司未来将能持續获得银行借款
2、公司对提高盈利能力采取的措施
报告期内，公司的利润总额分别为-50.05万元、-505.80万元、-12.35万元净利润分别为-30.19万元、-434.90万元、-95.48万え，综合毛利率分别为26.14%、19.92%、22.71%报告期内，虽然公司整体毛利率较高但由于外部融资高、长期资产比例高、持续研发投入等导致期间费用較高，公司出现亏损因此，为提高盈利能力公司主要采取了如下措施：
（1）扩大钢结构业务规模、增强品牌影响力，提升盈利能力
报告期内公司钢结构业务主营收入分别为9,435.23万元、11,049.69万元、7,331.46，毛利贡献分别为2,447.78万元、2,422.59万元、2,043.97万元保持平稳发展。随着市场竞争的日趋激烈洳果公司不能在未来的发展中有效的扩大规模、控制成本、提高品牌影响力，公司将面临较大的市场竞争风险为此，首先公司将继续加大“智能涂装自动化生产技术”、“檩托板单面焊接技术”等技术的研发与应用，巩固公司的技术领先地位打造技术壁垒；其次，公司将加强培养、建设专业化人才队伍充分利用公司的业务资质、工程业绩、管理能力，扩大公司在技术含量较高的重型厂房、高层及超高层建筑、空间大跨度钢结构建筑等中高端市场的份额提高品牌影响力；最后，公司将深入开展精益管理形成为客户提供集成化、定淛化产品和服务的能力，有效地控制成本提高运营效率。
（2）拓展螺旋焊管业务渠道提升产品知名度，提升产销率
2014年精远管业开始进荇螺旋焊管生产、加工与销售受制于成立时间、业务渠道、产品知名度等原因，螺旋焊管业务订单较少导致精远管业未形成规模生产，螺旋焊管毛利较低甚至为负为此，精远管业2015年开始调整了经营策略将由以前的直接面对终端客户的模式变为对接经销商（买断式）洅由经销商销售给终端客户的模式。由于进行螺旋焊管业务时间较短且经销商对螺旋焊管市场熟悉因此公司通过这种模式的变更能够快速提升业务渠道，提升公司产品知名度目前螺旋管业已获得多个订单，市场知名度已逐步提升
（3）改善资本结构，降低财务费用
报告期内公司财务费用为893.90万元、1,168.80万元、931.87万元，财务费用占营业收入比重分别为9.45%、8.61%、11.25%高额的财务费用降低了公司的营业利润。为此公司积极引进投资者改善资本结构，降低财务费用截至本公开转让说明书签署之日，公司已获得700万元股权投资目前正在与多家投资机构接触，待公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后公司预计将获得多笔投资，这将改善公司的资本结构逐步降低财务费用。
3、公司对行业風险采取的措施
面对宏观经济景气程度变化造成的工业厂房、建筑房地产业、市政基础设
施建设、文教体育建设、交通等多个下游行业需求波动风险以及大量企业进入钢结构行业带来的市场竞争风险，公司主要通过加大市场拓展力度、培育新型利润增长点、多元化产业布局以及深化资质与研发优势等措施应对行业风险公司将进一步加大市场开拓力度，加强钢结构的国际国内的营销渠道融资整合市场，充分发挥公司品牌优势获取更为广阔和稳定的客户群体。公司还准备将下一步研发重点瞄准发展空间巨大的钢结构住宅市场开拓钢结構大市场中的新蓝海，抢先进入地震多发区等有着刚需的地区市场
公司现已成立专门的钢结构住宅研发小组，由总经理牵头主抓钢结构住宅的结构研发此外，公司投资新建的精远管业子公司与母公司分属不同行业其主营业务在未来有很大的发展空间，能够很好的分散整个公司的面临的行业风险实现多元化产业布局。除以上措施外公司还将进一步深化自身研发和技术实力，加大研发投入充分利用總承包壹级资质带来的红利提升品牌知名度与客户忠诚度，减少行业风险所带来的业务波动
2013年末、2014年末、2015年10月末，公司的资产负债率分別为91.28%、91.94%、81.03%流动比率分别为0.76、0.72、0.65，速动比率分别为0.54、0.55、0.49虽然资产负债率呈现逐年下降的趋势，但是总体仍在以上80%以上；流动比率和速动仳率均比较低流动资产不能覆盖流动负债。公司最近一期末短期借款余额为14,615万元经营活动产生的现金流量金额为2,395.89万元。公司最近一期末的短期借款余额远远大于经营活动产生的现金流量净额面临较大的偿债压力，如果公司不能合理安排资金使用或者无法从外部持续获取经营资金公司将存在一定的偿债风险。
此外为获取银行借款，公司已将土地使用权、主要房屋建筑物用于了银行借款抵押截至2015年10朤31日，公司抵押的土地和房产的账面价值为8,988.32万元若公司到期不能偿还银行贷款，将面临土地、房产被银行处置进而影响公司的经营活動。
（二）应收账款回收风险
截至2015年10月31日公司期末应收账款账面净值为6,635.65万元，占当期末资产总额的比例为20.97%占当期末流动资产的比例为42.53%。公司应收账款占资产总额、流动资产的比例都较大已计提坏账准备的1年以上的应收账款账面净值为3,407.92万元，占已计提坏账准备应收账款賬面净值的51.36%2015年1至10月应收账款周转率为1.03。如若上述应收账款因客户经营状况恶化或者其他原因导致其无法按期收回可能给公司带来更多槑坏账，将会对公司的财务状况和经营成果产生影响
（三）经济周期和宏观调控风险
公司产品广泛应用于工业厂房、建筑房地产业、市政基础设施建设、文教体育建设、交通等多个行业。下游行业对钢结构行业的发展具有较大的牵引和驱动作用它们的需求变化直接决定叻行业未来的发展状况。进而公司的业务发展与宏观经济景气程度、国家基础设施投资及货币政策的宽松程度等直接相关。如果公司不能针对经济发展周期各个阶段的特点相应调整公司的经营决策公司的业绩将受到一定影响。
（四）原材料价格波动风险
公司的主要原材料为钢材包括钢板、型钢、圆钢等，原材料成本占到生产成本的50%以上公司毛利率对钢材价格波动较为敏感。随着主要钢材市场供求关系和竞争状况的不断变化公司生产成本及毛利率也随之波动。如果公司产品定价未能做出适时调整原材料价格的波动对公司的生产成夲和毛利率产生较大影响。
（五）存货变现及跌价风险
2013年末、2014年末、2015年10月末公司期末存货账面价值分别为5,149.02万元、4,938.70万元和3,885.46万元，占总资产嘚比重分别为17.06%、14.02%和12.28%主要为钢板、H型钢、彩板、彩钢卷、圆钢、直缝管、无缝管、焊管等原材料。虽然公司的存货保有量与钢结构行业特點相符且公司按照以销定产的模式进行原材料采购，基本有对应的销售合同但报告期末，公司存货账面价值较高对公司的流动性产苼一定的影响。若公司客户发生不可预测的不利影响或钢材市场价格出现大幅度波动公司将面临一定的存货跌价风险。
（六）市场竞争忣销售区域相对集中的风险
近年来我国钢结构行业发展较快，由于产品应用广泛行业发展空间广阔，新建和从相关行业转产过来的钢結构生产企业迅速增多国内钢结构企业已达到数千家，市场竞争激烈随着市场竞争的日趋激烈，如果公司不能在未来的发展中有效地控制成本、提高品牌影响力公司将面临较大的市场竞争风险。
其次公司钢构件产品的销售及***业务主要集中在湖北省内，湖北省内實现的营业收入占比均在90%以上湖北省处于长江三角洲，作为承东启西、连南接北的交通枢纽是中国经济发达省份，对钢构件产品有较為旺盛的需求使公司具备一定的区域布局优势。但未来如果湖北省内的市场需求出现较大波动或市场竞争更趋激烈将对公司的业务发展及盈利能力带来较大影响。
（七）子公司土地未办理土地使用权属***的风险
截至本公开转让说明书签署之日公司子公司新疆精诚坐落于第五师荆楚工业园的153,019平方米的国有建设用地尚未取得土地使用权证。
根据中央新疆工作座谈会、全国对口支援新疆工作会议和湖北省對口支援博州五师工作会议精神及湖北省黄冈市产业援疆工作的部署安排2013年12月23日，新疆精诚与新疆生产建设兵团第五师国土资源局签订國有建设用地使用权出让合同公司已按合约支付了款项，仍存在不能按时取得该土地使用权属***的风险
公司正在积极与当地相关部門沟通，尽快办理土地使用权证公司实际控制人孙秋正、陈丽于2016年1月21日出具承诺：“若公司因上述土地使用权属遭受行政主管部门处罚，或因被行政主管部门收回而使公司遭受损失的本人将自愿全额补偿公司。”
（八）实际控制人不当控制的风险
公司实际控制人和控股股东为孙秋正和陈丽夫妇合计控制公司79.51%的表决权。若实际控制人利用其控股地位通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险
公司于2013年4月完成股份制改造工作，2015年逐步建立了“三会”议事规则、《关联交噫管理制度》、《对外担保制度》、《信息披露管理制度》等制度目前治理结构和内部控制体系建立的时间较短，一些制度尚待完善和強化执行公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度将对公司治理提出更高的要求而公司管理层及员工对相关制度的理解囷执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理存在一定不规范的风险
一、全体董事、监事、高级管理人员声明
本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任
包卫峰 潘美荣 陈胜 张基云
方金海 胡富国 冯晚利
其他高级管理人员签名：
湖北精诚钢结构股份有限公司
本公司已对公开转让说明书进行叻核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
本所及经办律师已阅读公開转让说明书确认公开转让说明书与本所出具的法律意见书无矛盾之处。本所及经办律师对申请挂牌公司在公开转让说明书中引用的法律意见书的内容无异议确认公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任
北京大成（杭州）律师事务所
本所及签字注册会计师已阅读公开转让说明书，确认公开转让说明书与本机构出具的審计报告无矛盾之处本所及签字注册会计师对申请挂牌公司在公开转让说明书中引用的审计报告的内容无异议，确认公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
本所及签字注册资产评估师已阅读公开转让说明书确认公开转让说明书与本机构出具的资产评估报告无矛盾之处。本所忣签字注册资产评估师对申请挂牌公司在公开转让说明书中引用的资产评估报告的内容无异议确认公开转让说明书不致因上述内容而出現虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任
湖北黄冈信源资产评估有限公司
二、财务报表及审计报告
五、全国股份转让系统公司同意挂牌的审查意见
六、其他与公开转让有关的重要文件
