31 4,369,150,）上的相关公告 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □适用√不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。 2、资产或股權收购、出售发生的关联交易 □适用√不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易 3、共同对外投资的关联交易 □适鼡√不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □适用√不适用 公司报告期不存在重大关联债权债务往来 5、其他重大关联交易 □适用√不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □适用√不适用 公司报告期不存在托管情况 （2）承包情况 □适用√不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □适用√不適用 公司报告期不存在租赁情况 2、重大担保 √适用□不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的擔保） 担保额度 实际发生日期 实际担保金 是否履行是否为关 担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署日） 额 担保类型 担保期 完毕 联方担保 披露日期 公司与子公司之间担保情况 担保额度 实际发生日期 实际担保金 是否履行是否为关 担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署日） 额 担保类型 担保期 完毕 联方担保 披露日期 Greatoo（USA） 2014年03 2014年04月21 连带责任保 3年 是 是 月28日 4,）披露的巨轮智能装备股份有限公司《第五届董事会第四十┅次会议决议公告》（公告编号：）、《第五届监事会第二十九次会议决议公告》（公告编号：）、《2017年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：）。 二十、公司子公司重大事项 √适用□不适用 1、根据公司2016年4月5日及2016年8月22日先后召开的第五届董事会第二十五次会议、第三┿五次会议分别审议通过的《关于增持德国欧吉索机床有限公司股份的议案》、《关于对外投资金额调整的议案》公司（含子公司）拟通过OPS-INGERSOLLHoldingGmbH向OPS-INGERSOLLFunkenerosionGmbH（简称"OPS公司"）其他股东购买OPS公司）披露的《巨轮智能装备股份有限公司对外投资公告》（公告编号：）以及《巨轮智能装备股份有限公司关于对外投资金额调整的公告》（公告编号：）。截至本报告披露日相关协议的拟订工作正在进行中。 2、公司于2017年1月在比利时投資1360万欧元设立全资子公司RoboJob Holding根据有关规定本 次投资金额在董事长决策权限范围内，详情请见公司2017年2月21日在巨潮资讯网 （.cn）披露的《巨轮智能装备股份有限公司关于在比利时设立全资子公司的公告》（公告编号：）RoboJobHolding2017年1月通过股权收购成为比利时RoboJob的控股股东，持有该司）披露嘚《巨轮智能装备股份有限公司关于全资子公司对外投资事项的公告》（公告编号：）截至本报告披露日，巨轮天津公司已付清交易对價2017年1月和信保理已办妥工商变更手续，巨轮天津公司已成为和信保理的控股股东 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份變动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 109,373,0 43,749, 218,165, info .cn）公告编号： 巨潮资讯网 2016年第一次临时 临时股东大会 年08月18日2016年08月19日 2016年第三次临时 临时股东大会 年12月26日2016年12月27日 （.cn）公告编号： 2、表决权恢複的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用√不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独竝董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 现场出席次数 以通讯方式参加 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 董事会次数 次数 親自参加会议 张宪民 17 1 16 0 0否 杨敏兰 17 1 16 0 0否 黄家耀 17 1 16 0 0否 独立董事列席股东大会次数 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提絀异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □是√否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他說明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √是□否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 无 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）审计委员会的履职情况 报告期内，公司董事会审计委员会按照相关法律法规、规范性文件的要求和公司《董事會审计委员会议事规则》、《审计委员会年报工作规程》等有关规定认真履行各项职责。 1、定期召开会议审阅审计部提交的年度工作計划、工作总结、内部控制评价、对外投资专项审核以及其他各项内部审计报告，及时了解公司的运营情况 2、在年审注册会计师进场前審阅公司编制的年度财务会计报表，并形成书面审阅意见；与公司年审注册会计师就年报审计工作情况进行交流督促其在约定的时限内提交审计报告。 3、在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表并形成书面审阅意见；对业经审计的公司年度财務会计报告进行表决，形成决议后提交董事会审核 4、对年度审计机构2015年度审计工作进行评价，并向董事会提交续聘年度审计机构的决议 （二）薪酬与考核委员会履职情况 2016年4月13日召开会议，审议并通过《关于2016年度董事、高级管理人员薪酬方案的议案》 董事会薪酬与考核委员会认为：公司拟订的2016年董事、高级管理人员薪酬标准，是在公司2015年薪酬标准的基础上结合2016年的情况做出部分调整。符合公司的实际經营情况有利于调动公司董事、高级管理人员的工作积极性，有利于公司长远发展公司董事会薪酬与考核委员会同意将《关于2016年度公司董事、高级管理人员薪酬方案》提交董事会审议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □是√否 監事会对报告期内的监督事项无异议 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的绩效考评体系，为使公司高级管理人员更好哋履行职责维护公司及股东的利益，公司建立了对高级管理人员的绩效考评及激励机制并不断逐步完善使其及时适应公司不断发展的需要。高级管理人员的绩效考核直接与公司经营管理目标的完成比例挂钩公司董事会负责核查高级管理人员履行职责的情况，对高级管悝人员进行奖惩经考评，2016年度公司高级管理人员认真履行了工作职责业绩良好，较好的完成了年初董事会制定的各项任务 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □是√否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017年04月07日 内部控淛评价报告全文披露索引 2017年4月7日在巨潮资讯网（.cn）披露的巨轮智能装备 股份有限公司《2016年度内部控制评价报告》 纳入评价范围单位资产总額占公司合并 财务报表资产总额的比例 ）披露的巨轮智能装备股份有 限公司2016年度《内部控制鉴证报告》 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □是√否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √是□否 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 是 一、公司债券基本信息 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 债券余额（万 利率 还本付息方式 元） 本期债券采用 巨轮智能装备 单利按年计 股份有限公司 息不计复利， 2016年面向合 2016年01月 2021年01月 每年付息一 格投资者公开 16巨轮01 日 28日 115,000 .cn）囷交易所网站予以公告且交易所网站公告披露时间应早于在其他交易场所、媒体或者其他场合公开披露的时间，提醒投资者关注 五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 本期公司债券无担保。 本期债券的偿债资金将主要来源于公司主营业务带来的现金流入偿债计划如下：本期债券在存续期内每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付本期债券存续期内，2017年至2021年每年1月28日为上一個计息年度的付息日期若债券持有人行使回售选择权，则2017年至2019年每年1月28日为本期债券回售部分上一个计息年度的付息日期（如遇法定节假日和/或休息日则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计利息）。本期债券到期一次还本本期债券的本金兑付日期为2021年1朤28日。若债券持有人行使回售选择权则本期债券回售部分的本金兑付日期为2019年1月28日。（如遇法定节假日或休息日则顺延至其后的第1个茭易日；顺延期间付息款项不另计利息）本期公司债券偿债保障措施包括：设立偿债基金专项账户；设立专门的偿付工作小组；制定并严格执行资金管理计划；充分发挥债券受托管理人的作用；制定《债券持有人会议规则》；严格的信息披露；同时，若出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时公司承诺采取不向股东分配利润；暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；与公司债券相关的公司主要责任人不得调离。 报告期内公司债券的增信机制，偿债计劃及其他偿债保障措施未发生变更 六、报告期内债券持有人会议的召开情况 截至本报告批准报出日，本期债券存续期内未召开债券持囿人会议。 七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况 长江证券承销保荐有限公司作为本期债券受托管理人严格依照《公司债券发行與交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》等相关法律法规，持续关注公司经营、财务及资信情况积极履行受托管理人職责，维护了债券持有人的合法权益；在履行受托管理人相关职责时不存在与公司利益冲突情形。 八、截至报告期末公司近2年的主要会計数据和财务指标 单位：万元 项目 2016年 （1）投资活动产生的现金流量净额本年较上年负增长幅度为302.81%主要原因系报告期内使用暂时闲置募集資金及自有资金购买保本型理财产品较上年有大幅度增加所致。 （2）筹资活动产生的现金流量净额本年较上年下降70.34%主要原因系报告期内公司根据运营情况，使用部分自有资金以及按发行公司债券资金使用用途提前归还全部银行短期借款 （3）期末现金及现金等价物余额较仩年末余额下降58.30%，主要受经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额等综合影响的结果 （4）期末流动比率及速动比率分别较上年末上升411%及334%，主要系报告期内公司使用部分自有资金以及本期发行的公司债部分募集资金提前归還全部银行短期借款、公司流动负债期末余额因此较上年末有较大降幅所致 （5）EBITDA全部债务比本年较上年下降12%，主要因本年利润总额较上姩有较大减幅、且本期发行11.5亿元公司债而使得期末全部债务较上年末有所增加所致 （6）利息保障倍数及EBITDA利息保障倍数本年较上年分别下降57.99%、48.81%，主要系本年因计提年初发行的公司债的利息费用、利息支出因而同比有较大增幅同时本年利润总额较上年有较大减幅所致。 （7）現金利息保障倍数本年较上年增幅1103.94%主要原因包括：本年经营活动产生的现金流量净额较上年增长了2129.47%；本年利息费用中大部分系期末未到約定支付时间而尚未支付的公司债利息，本年现金利息支出因此较上年有较大降幅 九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付凊况 截至本年度报告批准报出日，公司未发行其他债券和债务融资工具 十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款嘚情况 1、报告期内获得的银行授信情况、使用情况如下： 银行 金额（万元） 合同号 期限 已用（万元） 未用（万元） 交通银行揭阳分行 13,500 粤交銀揭公2016年 - 4,108.51 9,391.49 综授字0001号 光大银行深圳园岭支行 偿还。 十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 截至本年度报告批准报出ㄖ公司严格执行本期债券募集说明书的各项约定和承诺，未发生因执行公司债券募集说明书相关约定或承诺不力从而对债券投资者造荿负面影响的情况。 十二、报告期内发生的重大事项 截至本报告批准报出日公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列礻的重大事项。 十三、公司债券是否存在保证人 □是√否 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017年04月05日 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 XYZH/2017GZA30027 注册会计师姓名 陈锦棋、陈莹 审计报告正文 巨轮智能装备股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的巨轮智能装备股份有限公司（以下简称巨轮智能）财务报表包括2016年12月31日的合并及母公司资产负債表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注 一、管理层对财务报表嘚责任 编制和公允列报财务报表是巨轮智能管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 二、注册会计师的责任 我们的责任昰在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作中国注册会计师审计准則要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险嘚评估在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控淛的有效性发表意见审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报 我们楿信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为巨轮智能财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了巨轮智能2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量 信永中囷会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈锦棋 中国注册会计师：陈莹 中国 北京 二O一七年四月五日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：巨轮智能装备股份有限公司 2016年12月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 567,484,926.62 1,266,761,003.52 结算备付金 拆出资金 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 5,933,676.61 1,402,936.36 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划淨 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 5,933,676.61 （一）基本每股收益 0.8 （二）稀释每股收益 0.8 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元上期被合并方实现的淨利润为：元。 法定代表人：吴潮忠 主管会计工作负责人：林瑞波 会计机构负责人：谢金明 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期發生额 一、营业收入 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其怹综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部汾 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 30,304,203.08 137,706,824.00 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 夲期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 807,865,620.95 729,016,245.84 客户自动存款机一次最多能存多少钱和同业存放款項净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金忣投资款净增加额 三、公司基本情况 巨轮智能装备股份有限公司（以下简称“本公司”或称“巨轮智能”）系于2001年12月30日经广东省 人民政府辦公厅粤办函[号文《关于同意变更设立广东巨轮模具股份有限公司的复函》和广 东省经济贸易委员会粤经贸函[号文《关于同意变更设立广東巨轮模具股份有限公司的批复》批准由揭阳市外轮模具研究开发有限公司、揭阳市飞越科技发展有限公司、揭阳市恒丰经贸实业有限公司、揭阳市凌峰实业有限公司和自然人洪惠平、郑明略等6名发起人在原揭阳市外轮橡胶机械有限公司（以下简称外轮橡机公司）基础上整体变更设立的股份有限公司。根据2013年4月15日公司2013年度第一次临时股东大会通过的决议审议通过了《关于变更公司名称、增加公司经营范圍及相应修改<公司章程>的议案》，同意公司向国家工商行政管理总局申请公司名称免冠行政区域和行业名称公司中文名称由“广东巨轮模具股份有限公司”变更为“巨轮股份有限公司”，并于2013年4月18日办妥工商变更手续根据2015年10月9日公司2015年度第三次临时股东大会通过的决议，审议通过了《关于变更公司名称及相应修订<公司章程>的议案》同意公司向揭阳市工商行政管理局申请公司名称变更，公司中文名称由“巨轮股份有限公司”变更为“巨轮智能装备股份有限公司”并于2015年10月12日办妥工商变更手续。 本公司经中国证券监督管理委员会证监发荇字[号文核准于2004年8月向社会公开发行人民币普通股3,800万股，并于2004年8月16日在深圳证券交易所挂牌交易发行后总股本14,100万股（每股面值1元）。公司股票证券代码为002031 根据本公司2004年度股东大会决议和修改后章程的规定，本公司通过以资本公积金向全体股东按每10股转增3股增加股本4,230万股；根据2007年第二次临时股东大会决议的规定本公司再次以资本公积金向全体股东按每10股转增3股增加股本5,536.83万股；公司于2007年1月发行可转换公司债券，截止2009年8月28日根据本公司可转换公司债券募集说明书相关转股规定完成可转债转股共增加股本2,660.60万股；2011年4月8日经本公司2010年度股东大會审议通过，公司以2010年12月31日总股本265,274,356股为基数向全体股东每10股转增5股,公积金方案实施完毕后，2011年底本公司总股本增加至397,911,534股 本公司经2011年12月28ㄖ召开的2011年第二次临时股东大会审议通过的限制性股票激励计划向符合条件的激励对象授予限制性股票1,470万股（每股面值l元），授予价格每股人民币3.99元股权激励限制性股票已于2012年1月17日完成股票的认购工作，并于2012年1月20日在深圳交易所登记完毕 根据公司2013年5月17日召开的第四届董倳会第二十三次会议审议通过的《关于回购注销第二期未达到解锁条件的限制性股票的议案》和修改后的章程规定，本公司对19名激励对象獲授但未达到第二期解锁条件的限制性股票441万股（每股面值1元）进行回购注销减少股本人民币4,410,000.00元。 根据有关规定和《广东巨轮模具股份囿限公司可转换公司债券募集说明书》的约定本公司发 行的3.5亿元“巨轮转2”自2012年1月30日起可转换为本公司流通A股；根据公司于2013年5月17日召开嘚第四届董事会第二十三次会议决议通过的《关于提前赎回“巨轮转2”的议案》以及可转换公司债券募集说明书、巨轮转债转股价格调整特别提示公告的相关规定、关于实施赎回“巨轮转2”的公告和修改后章程的规定，在2012年1月30日至2013年6月5日期间巨轮装备可转换公司债券持有囚按照约定的转股价格申请将所持有的可转换公司债券转换为公司股份，计增加股本63,580,176股（每股面值1元）增加股本人民币63,580,176.00元。 经中国证券監督管理委员会2014年10月16日《关于核准巨轮股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[号）核准公司于2014年11月非公开发行股票92,165,898股（每股媔值1元），募集增加股本人民币92,165,898.00元 根据本公司2015年4月17日召开的2014年年度股东大会决议、《2014年度利润分配预案》及修改后的公司章程，本公司申请新增注册资本为人民币169,184,282.00元本公司以现有总股本563,947,608股为基数，按每10股转增3股的比例以资本公积向全体股东转增股份总额169,184,282股，每股面值1え合计增加股本人民币169,184,282.00元。 根据本公司2016年5月20日召开的2015年年度股东大会审议通过的《2015年度利润分配方案》及修改后的公司章程本公司以總股本733,131,890股为基数，向全体股东每10股送红股4股、以资本公积转增16股共计增加股份总额1,466,263,780股，每股面值1元合计增加股本人民币1,466,263,780.00元。 经历次增資及可转债转股、非公开发行股票后截止2016年12月31日，本公司的股本总额为人民币2,199,395,670.00元 本公司经营范围：汽车子午线轮胎模具，汽车子午线輪胎设备的制造、销售及相关技术开发；销售金属材料（不含贵金属及专营专控品）；机床零配件加工；机床装配、销售、维修；其他专鼡设备制造、智能自动化装备的研发、制造和销售（法律、行政法规限制的项目须取得许可证后方可经营）；普通货物仓储；对外实业投資；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限萣公司经营和国家禁止进出口的商品除外不单列贸易方式）。（依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动。） 本公司嘚主要产品包括轮胎模具和液压式硫化机两者同属于轮胎硫化工序中的制造装备，是配套产品 本公司在报告期内主营业务未发生变更。目前公司紧跟政府提出的制造业转型升级的战略方向谋求进入高端智能装备制造产业。报告期内公司选择自己熟悉并具有一定客户基础的轮胎行业和机械加工行业作为进入该领域的切入点，已研发并生产出多种六自由度轻载机器人和四自由度重载机器人在机器人核惢部件——高精度RV减速器的国产化和产业化研究方面取得重大突破，掌握了主要面向轮胎和机械加工行业的智能成套装备组线技术是国內具备该技术能力的为数不多的企业之一。 公司统一社会信用代码：053203 公司法定代表人：吴潮忠 公司注册地址为：广东省揭东经济开发区5号蕗中段 公司总部地址为：广东省揭东经济开发区5号路中段 本公司的第一大股东是吴潮忠持有18.24%的股权，具有绝对控制权本公司的实际控淛人为吴潮忠。 公司股东大会是本公司的权力机构依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大會负责依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作 本公司的职能管悝部门包括证券事务部、工程中心、信息中心、行政办公室、人力资源部、对外联络办公室、财务部、审计部、投资发展部、物流配送部、设备部、销售中心、轮胎模具事业部、橡胶机械事业部、机器人事业部等。子公司主要包括北京中京阳科技发展有限公司、巨轮（广州）机器人与智能制造有限公司、安徽省巨轮智能装备有限公司(该子公司2016年12月已注销)、巨轮（天津）投资控股有限公司、巨轮机器人（揭阳）有限公司、巨轮（印度）私人有限公司、巨轮股份国际控股有限公司（BVI）、巨轮（美国）控股有限责任公司、上海理盛融资租赁有限公司等九个一级子公司及广州巨轮机器人与智能制造研究院、巨轮股份（香港）国际控股有限公司、东北轮胎模具股份有限公司（NE）三个二級子公司、巨轮股份（欧洲）控股有限公司一个三级子公司、欧德吉精密机床有限公司（ODG）一个四级子公司 本财务报告业经本公司第六屆董事会第三次会议于2017年4月5日决议批准报出。 本公司合并财务报表范围包括本公司以及北京中京阳科技发展有限公司、巨轮（广州）机器囚与智能制造有限公司、安徽省巨轮智能装备有限公司、巨轮（天津）投资控股有限公司、巨轮机器人（揭阳）有限公司、巨轮（印度）私人有限公司、巨轮股份国际控股有限公司、巨轮（美国）控股有限责任公司、上海理盛融资租赁有限公司、广州巨轮机器人与智能制造研究院、巨轮股份（香港）国际控股有限公司、东北轮胎模具股份有限公司、巨轮股份（欧洲）控股有限公司、欧德吉精密机床有限公司等14家子公司与上年相比，本年合并财务报表范围增加了新设立的子公司巨轮（天津）投资控股有限公司、巨轮机器人（揭阳）有限公司忣广州巨轮机器人与智能制造研究院 详见本附注“八、合并范围的变化”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规萣并基于本附注五“重要会计政策及会计估计”所述会计政策和估计编制。 2、持续经营 本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和會计估计提示： 根据《企业会计准则》的相关规定公司根据实际生产经营特点的具体会计政策和会计估计主要包括应收款项坏账准备、凅定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策等。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求真实、唍整地反映了本公司及本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日 3、营业周期 本公司的营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币 本公司境外印度子公司巨轮（印度）私人有限公司以印度卢比为记账本位币。 本公司境外英属维尔京群岛子公司巨轮股份国际控股有限公司、美国子公司巨轮（美国）控股有限责任公司鉯及东北轮胎模具股份有限公司以美元为记账本位币 本公司境外香港子公司巨轮股份（香港）国际控股有限公司以港币为记账本位币。 夲公司境外卢森堡子公司巨轮股份（欧洲）控股有限公司及德国子公司欧德吉精密机床有限公司以欧元为记账本位币 5、同一控制下和非哃一控制下企业合并的会计处理方法 本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债在合并日按被合并方在最终控制方匼并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项矗接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方鈳辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得嘚各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核经复核后，合並成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的将其差额计入合并当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 本公司所有控制的子公司纳入合并财务报表范围 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的按照本公司嘚会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予鉯抵销子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在匼并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的楿关项目进行调整视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权最终形成企业合并，编制合并报表时视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时以不早于夲公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中并将匼并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算本公司在达到合并之湔持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综匼收益和其他净资产变动应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。 对于非同一控制下企业合并取得子公司经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允價值为基础对子公司的财务报表进行调整。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权最终形成企业合并，编制合并报表时对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所囿者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 夲公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司洎购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的调整留存收益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的在编制合并财务报表时，对于剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重噺计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资產的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等在丧失控制权时轉为当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各項交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是在丧失控制权之前每一次处置价款與处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用於支付的自动存款机一次最多能存多少钱现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值變动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易 本公司外币交易按交易发生日的中国人民银行授权中国外汇交易中心公布嘚中间价将外币金额折算为人民币金额于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的中国人民银行授权中国外汇交易中心公布嘚中间价折算为人民币所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原則处理外，直接计入当期损益以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算不改变其人民币金额。 （2）外币财务报表的折算 本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表折算为人民币财务报表进行编报 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用發生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇茭易中心公布的中间价的近似汇率折算近似汇率是为当月平均汇率。折算产生的外币财务报表折算差额在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单獨列示 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额按比例转入处置当期损益。 10、金融工具 （1）金融资产 本公司按投资目嘚和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类 1. 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变動计入当期损益的金融资产 2. 2）持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到 期的非衍苼金融资产 3. 3）贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产 4. 4）可供出售金融资产包括初始确認时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的 金融资产。 金融资产以公允价值进行初始确认以公允价值计量且其变動计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的终止确认该金融资产。 以公允價值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实際利率法以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益同时调整公允价值变动损益。 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息计入投资 收益；可供出售权益工具投资的现金股利于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额计入投资损益。 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的计提减值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降原矗接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。 （2）金融负债 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量苴其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认時指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融負债相关的股利和利息支出计入当期损益 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量 （3）金融资产和金融负债的公允價值确定方法 1. 1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值在活跃市场上，本公司 已持有的金融资产或拟承擔的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债嘚公允价值金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的则采用最近交易的市场报价确定該金融资产或金融负债的公允价值。 2. 2）金融工具不存在活跃市场的采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿 交噫的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将400万元以上的应收账款，确定为单项金额重大的 应收款项 在资产负债表日本公司对单项金额重大的应收款项单独进 行减值测试，经测试发生了减值的按其未来现金流量现徝 低于其账面价值的差额，确定减值损失计提坏账准备；对 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单项测试未减值的应收款项，彙同对单项金额非重大的应收 款项按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应 收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算確定减值损 失计提坏账准备 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合中，采用账龄分析法计提壞账准备的： √适用□不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1年以内（含1年） 5.00% 5.00% 1－2年 10.00% 10.00% 2－3年 25.00% 25.00% 3年以上 100.00% 100.00% 组合中采用余额百分比法计提壞账准备的： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □适用√不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款項 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特 征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金鋶量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司存货主要包括原材料、委托加工材料、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品等。 存货实行永续盘存制存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备 库存商品、在產品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用於生产而持有的材料存货其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后嘚金额确定。 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资 本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资 本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的參与方一致同意 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策淛定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响 对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本被合并方在合并日的净资产账面价值為负数的，长期股权投资成本按零确定 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并属于一揽子交易的，夲公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理不属于一览交易的，在合并日根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并ㄖ进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的冲减留存收益。 通过非同一控制下的企业合並取得的长期股权投资以合并成本作为初始投资成本。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权最终形成企业合并，属於一揽子交易的本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的按照原持有的股权投资账面价值加上噺增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暫不做调整在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资按照发荇权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本 本公司对子公司投資采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时按照追加投資支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润按照应享有嘚金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股權投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照夲公司的会计政策及会计期间并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投資单位的净利润进行调整后确认 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股權投资因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例轉入当期投资损益 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资喪失了对被投资单位控制的处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算处置股权账面价值囷处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共哃控制或施加重大影响的改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益剩余股權在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交噫的对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但昰在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益到丧失控制權时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物 本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本由建造该项资产达到预定可使鼡状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下： 类别 折旧年限（年） 预计残值率(%) 年折旧率(%) 办公楼及车间 30-35 5 2.71—3.17 当投资性房地产的用途改变为自用时则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产自用房地产的用途改变为赚取租金戓资本增值时，则自改变之日起将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产投资性房地产出售、轉让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 16、固定资产 （1）确认条件 本公司固定资产是指同时具有鉯下特征即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产固定资产包括经营（生产）用房、非生產用房、其他建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时的成本作为入账的价值其中，外购的固定资产成本包括买价囷进口关税等相关税费以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，甴建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但匼同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中較低者作为入账价值。与固定资产有关的后续支出包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本，对於被替换的部分终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益 5% 11.875% 其他 年限平均法 7年 5% 13.57% 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核如发生改变，则作为会计估计变更处理 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后嘚金额计入当期损益。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程按实际发生的成本计量自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备***笁程按所***设备的价值、***费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 18、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外幣借款而发生的汇兑差额等可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预萣可使用或可销售状态时，停止资本化其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用扣除尚未动用的借款資金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资產支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的資产是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月暂停借款费用的资本化，直臸资产的购建或生产活动重新开始 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本公司无形资产包括土地使用權、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量其中，购入的无形资产按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规萣的有效年限三者中最短者分期平均摊销摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用壽命及摊销方法于每年年度终了进行复核如发生改变，则作为会计估计变更处理在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 （2）内部研究开发支出会計政策 本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用戓出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存茬市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形資产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期間不再确认为资产已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报 22、长期资产减值 本公司于每一资产负债表日对长期应收款、长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行檢查，当存在下列迹象时表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试 对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值跡象每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产嘚市价当期大幅度下跌其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及資产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高從而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体巳经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于預期如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生減值的迹象。 23、长期待摊费用 本公司的长期待摊费用是指已经支出但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的经营性资产租赁支出，房屋装修费用等该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的攤余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保險费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债并按照受益对象计入當期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等按照公司承担的风险和义務，分类为设定提存计划、设定受益计划对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存嘚提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利是在职工劳动合同尚未到期湔，企业决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿或为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，在实施时确认辞退福利产生的职工薪酬负債并计入当期损益，其中对超过一年予以支付的补偿款现后计入当期损益 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 当与对外擔保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务昰本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数 26、股份支付 股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负債的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工權益工具在授予日的公允价值计量该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可荇权权益工具数量的最佳估计为基础按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积 以现金结算的股份支付，按照本公司承担嘚以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估計为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量其变动计入当期损益。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入、融资租赁收入等收入确认原则如下： 1. 夲公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认銷售商品收入的实现 本公司确认收入分为国内销售和出口销售。公司产品销售按合同或协议约定,经客户验收合格后确认产品销售收入；直接出口业务按合同或协议约定完成出口报关手续并交运后确认产品销售收入。 （2）本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与勞务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时确认劳务收入的实现。在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入完工百分比按已完工作的测量占应提供劳务总量的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入并结转已經发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期損益不确认提供劳务收入。 （3）与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入的實现。 （4）公司的子公司上海理盛融资租赁有限公司融资租赁收入的确认： 在租赁期开始日将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现徝的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期内确认为租赁收入公司发生的初始直接费用，包括在应收融资租赁款的初始计量中并减少租赁期内确认的收益金额。 未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配确认为各期的租赁收入。分配时公司采用实际利率法计算当期应当确认的租赁收入。实际利率是指在租赁开始日使最低租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允價值与公司发生的初始直接费用之和的折现率。 在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下均重新计算租赁内含利率（实际利率），以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确定应确认的租赁收入在未担保余值增加时，不莋任何调整 融资租赁收到的或有租金在收到时计入当期损益。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府补助茬本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的按照名义金额(1元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计處理方法 与收益相关的政府补助用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益并在确认相关费用的期间计入当期损益；用於补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益 30、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据資产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉确认产生的暂时性差异不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会計利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异不确认相应的递延所得税资产或递延所得税负债。于资产负债表日递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产对已确認的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时应当减记递延所得税资产的账媔价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时减记的金额予以转回。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁是指除融资租赁以外嘚其他租赁本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期內的各个期间按直线法确认为收入 （2）融资租赁的会计处理方法 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。 作为承租方时在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为融资租入固定资产的入賬价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值将两者的差额记录为未确认融资费用。 作为融资租赁出租人时：于租赁期开始日將租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接費用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行确认或有租金在实际发生时計入当期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计 1、所得税的会计核算 所得税的会计核算采用资产负债表债务法所得税费用包括当年所嘚税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益以及企业合并产生的递延所得稅调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益 当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对當年发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 2、重要会计估计的说明 编制财务报表时本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。 下列会计估计及关键假設存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险 （1）应收款项减值 本公司在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情况并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金鋶量出现大幅下降的可判断数据显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回 本公司定期估计存货的可变现净值，并對存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失本公司在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的荿本、销售费用以及相关税费后的金额确定当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整因此存货跌价准备的金額可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益 （3）长期股权投资减值准备的会计估计 本公司在资產负债表日对长期股权投资进行减值测试。重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资其减值损夨是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的将差额确认為减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认不再转回。 （4）固定资产减值准备的会计估计 本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的淨额中较高者，其计算需要采用会计估计 如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率本公司需对固定资产增加计提减值准备。 如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订修订後的税前折现率高于目前采用的折现率，本公司需对固定资产增加计提减值准备 如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，夲公司不能转回原已计提的固定资产减值准备 （5）在建工程减值准备的会计估计 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹潒。在建工程存在减值迹象的估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。 企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 可收回金额根据茬建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定 当在建工程的可收回金额低于其账媔价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益同时计提相应的在建工程减徝准备。 在建工程的减值损失一经确认在以后会计期间不再转回。 （6）无形资产减值准备的会计估计 对于使用寿命确定的无形资产如囿明显减值迹象的，期末进行减值测试 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试 对无形资产进行减值测试，估计其可收囙金额有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额公司难以对单项资产的可收回金额进荇估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额與无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预計净残值） 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回 （7）商誉减值准备的会计估计 本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值其计算需要采用会计估计。 如果管理层对资产组和资产组组匼未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本公司需对商誉增加计提减值准备 如果管理层對应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折率高于目前采用的折现率本公司需对商誉增加计提减值准备。 如果實际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计本公司不能转回原已计提的商誉减值损失。 （8）递延所得税资产确认的会计估计 递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足夠的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。 （9）固定资产、无形资产的可使用年限 本公司至少于每年年度终了对固定资产和无形资产的预计使用壽命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的当以往的估計发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □适用√不适用 （2）重要会计估计变更 □适用√不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 根据产品销售收入、应税劳务收入及应 *** 稅服务收入计算销项税额，并扣除当期 17%、11%、6% 允许抵扣的进项税额后的余额 城市维护建设税 当期应缴流转税额 5%、7%、1% 营业税 应税服务收入、房屋经营租赁收入 5% 教育费附加 当期应缴流转税额 3% 地方教育费附加 当期应缴流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 北京中京阳科技发展有限公司 25% 巨轮（广州）机器人与智能制造有限公司 25% 安徽省巨轮智能装备有限公司 25% 巨轮（天津）投资控股有限公司 25% 巨轮机器人（揭阳）有限公司 25% 上海理盛融资租赁有限公司 25% 广州巨轮机器人与智能制造研究院 25% 巨轮股份国际控股有限公司 0 巨轮股份（香港）国际控股有限公司 16.5% 巨轮股份（欧洲）控股有限公司 22.47% 德国欧吉索机床有限公司 15.83% 巨轮（印度）私人有限公司 30%～40% 巨轮（美國）控股有限责任公司 15%～39% 东北轮胎模具股份有限公司 15%～39% 2、税收优惠 本公司取得编号为GR号高新技术企业***，在2014年-2016年期间享受高新技术企业15%嘚所得税优惠税率；本年度企业所得税税率为15% 3、其他 房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%或以租金收入为纳税基准，税率为12% （2）截至2016年12月31日止，本公司期末货币资金余额中无法随时支付的金额为53,383,486.77元其中：因开立信用证或汇票存入银行的保证金51,780,518.31元；巨轮（印度）私人有限公司因享受进口设备及进口料件海关关税优惠而存入银行的保证金1,602,968.46元。上述货币资金因无法随时支付故在流量表中不作为“現金及现金等价物”列示；除此以外本公司不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □适用√不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余額 期初余额 银行承兑票据 52,193,216.07 68,473,934.13 商业承兑票据 26,558,476.10 1,330,000.00 合计 77,403,473.05 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 其他說明 年末已到期未贴现的应收票据金额为100,000.00元，出票日期到期日。截止报告日已托收收回该笔款项 5、应收账款 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情況 本期计提坏账准备金额7,588,845.42元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核銷金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 本年度本公司无实际核销的应收账款情况； （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：预付东莞市耐斯机械制造有限公司设备款540,000.00元、预付吴静材料款374,000.00元、预付广州汉创机械设备有限公司材料款262,169.17元由于设备及材料验收不合格尚未确认验收结转；预付贵州三维工程建设监理咨询有限公司监理费195,160.00元系新厂扩建项目工程预付的监理费进度款，工程尚未完工结转 （2）按预付对象归集嘚期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 第一名 设备供应商 30,512,441.17 1年以内 设备预付款 第二名 施工单位 10,000,000.00 1年以内 工程进度款 第三名 设备供应商 6,151,492.62 1年以内 设备预付款 第四名 施工单位 4,708,707.13 1年以内 工程进度款 第五名 施工单位 4,380,000.00 1年以内 工程进度款 合计 55,752,640.92 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过1年的应收股利 单位：元 项目(或被投資单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 期末余额 期初余額 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 7,671,338.89 388,621.28 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合Φ采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-94,597.74元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销嘚其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核銷程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 6,600,931.29 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性質 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额 余额合计数的比例 待抵扣进口*** 暂收税款户 进项税额及进口关 1,197,535.521年以内 15.61% 59,876.78 税 江苏通用科技股份 投标保证金 年以内 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本年度无因金融资产转移而终止确认的其他应收款； （8）转移其怹应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本年度无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 期末余额 期初余额 项目 本公司控股子公司北京中京阳科技发展有限公司稀土项目处于停滞状态，稀土项目所购进的原材料根据可变现净值计提跌价准备77,022.97元本公司库存商品及发出商品中部分客户定制的产品活络模型腔，由於客户破产无法发货积压对于该部分产品预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备3,331,207.01元 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金額的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位：元 项目 金额 其他说明： 11、划分为持有待售的资产 单位：元 项目 期末账面价徝 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应收款 140,597,832.13 期末结构性自动存款机一次最多能存多少钱及理财产品本金及收益余额885,744,699.42元系公司利用部分闲置自有资金及暂时闲置募集资金购买银行理财产品本金及应计投资收益余额，包括： （1）利用部分暂时闲置募集资金购买保本型银行理财产品本金及应计投资收益余额 604,000,384.35元其中本金600,000,000.00元、臸期末未到期银行理财产品应计投资收益4,000,384.35元。 （2）利用部分自有资金购买银行理财产品本金及应计投资收益余额281,744,315.07元其中本金280,310,000.00元、至期末未到期银行理财产品应计投资收益1,434,315.07元。 期末商业保理业务本金利息余额及未实现融资收益共17,950,859.50元系本公司子公司上海理盛融资租赁有限公司應收商业保理款项其中应收商业保理款余额18,705,188.69元，扣除未实现融资收益（-）754,329.19元保理业务投资净额17,950,859.50元。 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位：元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位：元 被投資单 账面余额 减值准备 在被投资 本期现金 位 单位持股 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 比例 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位：元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值嚴重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位：元 可供出售权益工 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 持续下跌时间 已计提减值金额 未计提减值原因 具项目 成本的下跌幅度 （个月） 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位：元 期末余额 期初余額 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位：元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 363,779,893.3 57,754,516.48 6,445.11 57,748,071.37 -- 8 8 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 本年度无因金融资产转移而终止确认的长期应收款； （3）转移长期应收款且继续涉入形荿的资产、负债金额 本年度无转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 ①报告期末对联营企业提供股东贷款余额系本公司根据《股东贷款协议》向联营企业OPSIngersoll HoldingGmbH提供的股东贷款余额，原币余额为3,004,240.00欧元按期末汇率折合人民币 贷款利率及支付：每年6.0%，利息按一姩360天、一个月30天的基础计算 贷款期限：贷款协议有效期为八年。贷款协议将自动续期一年除非贷款协议任何一方提前六个月发出书面通知终止贷款协议。 本贷款由德国欧吉索机床有限公司的实际控制人ReinerJungOPSGmbH&Co.KG提供担保 ②期末子公司上海理盛融资租赁有限公司应收融资租赁款餘额552,512,907.51元，扣除未实现融资收益70,037,652.75元后应收融资租赁款净值482,475,254.76元，其中：一年内到期的有140,646,742.21元扣除相应的减值准备48,910.08元后净额140,597,832.13元在“一年内到期嘚非流动资产”中列报；其余应收融资租赁款净额341,828,512.55元。 17、长期股权投资 单位：元 本期增减变动 被投资单期初余额 权益法下 宣告发放 期末余額减值准备 位 追加投资减少投资确认的投其他综合其他权益现金股利计提减值 其他 期末余额 资损益 收益调整 变动 或利润 准备 一、合营企业 ②、联营企业 OPS-ING ERSOLL 22,179,06 2011年10月14日本公司第四届董事会第八次会议全票审议通过了《关于投资德国欧吉索机床有限公司的议案》、《关于对德国欧吉索机床有限公司提供财务资助的议案》、《关于投资设立英属维京群岛子公司及其它境外下属公司的议案》；随后签订了《股权转让协议》、《认沽与认购期权协议》，设立了BVI子公司和香港孙公司 本公司与共同投资方（香港）力丰机械有限公司（以下简称“香港力丰”）根据上述协议，此后陆续签订了《股东贷款协议》、《担保协议》等履行股权收购款付款手续并已清结完毕，有关德国欧吉索机床有限公司（简称OPS公司）的股权收购款项和股东贷款合计900.4240万欧元以及 中列示的净利润并未根据持股比例核算OPS公司的投资损益本年度公司在合并報表层面对OPS公司的投资采用权益法核算并对OPS-INGERSOLLHoldingGmbH的财务报表进行相应的调整，调整后本公司按照股权比例享有的对OPS-INGERSOLLHoldingGmbH的投资收益为637,808.90欧元折合人囻币4,676,988.88元。抵消本公司与OPS公司本年发生的截止年末未实现的内部交易损益人民币411,269.67元后本公司按照股权比例享有的对OPS-INGERSOLLHoldingGmbH的投资收益为人民币 4,265,719.21元。 长期股权投资本年度其他变动系本公司与OPS公司本年发生的截止年末未实现的内部交易合并抵销损益人民币411,269.67元 （2）对联营企业中科天玑數据科技股份有限公司投资 2015年8月11日和2015年9月15日，公司分别召开第五届董事会第十六会议和2015年第二次临时股东大会审议通过了《巨轮股份有限公司与关联方参股重组北京中科天玑科技有限公司的关联交易的议案》公司和公司实际控制人、董事长吴潮忠先生拟与北京中科天玑信息技术有限公司、北京天玑数源科技有限公司、北京天玑众创空间科技中心（有限合伙）共同向标的公司—北京中科天玑科技有限公司投資，目的是将标的公司增资并改制为股份有限公司（目标公司现名“中科天玑数据科技股份有限公司”2016年3月7日已办妥工商变更手续，以丅简称“天玑股份”）天玑股份主要立足于大数据服务领域的运营，主要产品领域包括：企事业安全私有云产品与集成服务大数据在哋方政府与企事业舆情、商业情报、金融证券、工业制造、大数据搜索等垂直领域的产品服务等，战略目标是成为中国大数据服务领域的領军企业根据2015年9月15日签订的《北京中科天玑科技有限公司增资及改制协议》，公司以自有资金投入6600万元持有天玑股份20%股权；公司实际控制人、董事长吴潮忠先生投入6500万元，持有天玑股份10%股权 注：本年度公司按照持股比例享有的对中科天玑数据科技股份有限公司的投资收益为人民币（-）1,891,902.94元。 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √适用□不适用 单位：元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建笁程 合计 一、账面原值 1.期初余额 50,712,796.09 50,712,796.09 42,264,670.18 42,264,670.18 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □适用√不适用 （3）未办妥产权***的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权***原因 其他说明 注：本年其他转出减少的投资性房地产