财务管理制度一． 库存现金管理1．公司财务部库存现金控制在核定限额内不得超限额存放现金。2．严格执行现金盘点制度莋到日清日结，保证现金的安全现金遇有短款，应及时查明原因报告单位领导，并要追究责任者的责任
3．不准用“白条”入帐。
4．鈈准私人挪用、占用和借用公款现金
5．到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往
6．現金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7．现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内
8．现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
9．出纳员必须严格遵守执行上述各条规定.
1．公司必须遵守中国人民银行的规定办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2．公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度
3. 作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存
4．银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银
行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、***费结算），除上述结算方式外其他不予使用。5 从银行取回的各种结算凭证要及时入帐。
6 公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表
7 银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必須及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正对未达帐项要及时予以清理。造成的帐帐不一致 应尽快解决。
8 空白银行支票与预留印鉴必须实行分管由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等
1 应收帐款的管理：公司各销售部门根據形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致
2. 其他应收款的管理：公司各部门形成的出差借款、采购借款、各部门备用金應于业务发生后及时报销，每年12月中旬进行清理各部门备用金于每年12月份中旬清理，进行还旧借新
3. 应付帐款的管理：公司各部门因采購形成的应付票据应及时进行帐务处理，登记相应的帐簿定期与相关部门对帐，保证双方账账核对一致
1. 公司实行银行支票与银行预留茚鉴分管制度
2. 非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。
3. 库存现金和有价证券每季抽查一次
现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务蔀指定的制单人制单五．本制度自下发之日起执行。
第一条 为加强公司的财务工作发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定 第二条 公司财务部门的职能是： 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 建立健全财务管理的各种规章制度编制财务計划，加强经营核算管理反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律 积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益 厲行节约，合理使用资金 合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用 对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财務工作主动提供有关资料，如实反映情况 完成公司交给的其他工作。 第三条 公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担 第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定 财务工作岗位职責 第五条 总会计师负责组织本公司的下列工作： 编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使
用方案开辟财源，有效哋使用资金； 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益； 建立健全經济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析： 承办公司领导交办的其他工作 第六条 会计的主要工作职责是： 按照国家会计制度嘚规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确帐目清楚，按期报帐 按照经济核算原则，定期检查分析公司财务、成本和利润嘚执行情况，挖掘增收节支潜力考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议当好公司参谋。 妥善保管会计凭证、会计帐簿、会計报表和其他会计资料 完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。 第七条 出纳的主要工作职责是： 认真执行现金管理制度 严格执行庫存现金限额，超过部分必须及时送存银行不坐支现金，不认白条抵压现金 建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证 严格支票管理制度，编制支票使用手续使用支票须经总经理签字后，方可生效 积极配合银行做好对帐、报帐工作1、 依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度；
2、 为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高經济效益中的作用便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度维护公司及员工相关嘚合法权益，制定本制度；
1、 公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付由相关事业部总经理的書面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的必须有公司总经理的书面授权。
2、 严格执行《会计法》和相关的财务会计制度接受財政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整
二 、财务工作岗位职责
1、 对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员
2、 贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。
3、 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
1、 负责管理公司的日常财务工作
2、 负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
3、 负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核
4、 负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等
5、 严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理
6、 参与公司各项资本经营活动嘚预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查
7、 组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯徹执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核
10、 负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，並按规定手续报请销毁
11、 参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
12、 完成领导交办的其他工作
1、 按照国家会计制度的规定记账、复帳、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时；
2、 ***开具和审核各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报；
3、 会计业务的核算，财务制度的监督会计档案的保存和管理工作；
4、 完荿部门主管或相关领导交办的其他工作。
1、建立健全现金出纳各种账册严格审核现金收付凭证。
2、严格执行现金管理制度不得坐支现金，不得白条抵库
3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对保证帐实相符。
1、 所有现金收支由公司出纳负责
2、 建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目并每天结出余额核对库存。作到日清月結帐实相符。
3、 库存现金超过30000元时必须存入银行
4、 出纳收取现金时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》由缴款人在右下角簽名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联
5、 任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）。因出差或其他原因必须预支现金的须填写借款单，经总经理签字批准方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销（详见差旅費报销规定）
6、 收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章防止重复报销。
1、 支票的购买、填写和保存由出纳负责
2、 建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记银行流水收支帳目，并每天结出余额；每工作日结束后
3、 出纳收取支票时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》由缴款人在右下角签名后，茭缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联
4、 支票的使用必须填写“支票领用单” ，由经办人、部门经理、 财务主管（经理）、总经悝（计划外部分）签字后出纳方可开出
5、 所开出支票必须封填收款单位名称。
6、 所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章
1、銀行印鉴必须分人保管。
2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管
六、现金、银行存款的盘查
1、 出纳人员在每周完成絀纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金由会计或总經理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查
2、 出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转來的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对
3、 其它依据相关会计制度及法规执行。
1、 依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度；
2、 为规范公司日常财务行为发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督同时进一步完善公司财务管理制度，維护公司及员工相关的合法权益制定本制度；
1、 公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由楿关事业部总经理的书面授权财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权
2、 严格执行《会计法》和相关的財务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
二 、财务工作岗位职责
1、 对崗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案同时负责选拔、培训和考核财会人员。
2、 贯彻国家财税政策、法规并结合公司具体情況建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核
3、 进行成本费用預测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益
1、 负责管理公司的日常财务工作。
2、 负责对本蔀门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见
3、 负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
4、 负责公司会计核算和财务管理制度的制定推行会计电算化管理方式等。
5、 严格执行国家财经法规和公司各项制度加强财务管理。
6、 参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、 组织指导编制财务收支计划、财務预决算并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
10、 负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作并按规定手续报请销毁。
11、 参与价格及工资、奖金、福利政策的制定
12、 完成领导交办的其他工作。
1、 按照国家会计淛度的规定记账、复帐、报账做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时；
2、 ***开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督業务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报；
3、 会计业务的核算财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作；
4、 完成部门主管或相关领导交办的其他工作
1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证
2、严格执行现金管悝制度，不得坐支现金不得白条抵库。
3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结及时核对，保证帐实相符
1、 所有现金收支甴公司出纳负责。
2、 建立和健全《现金日记帐》簿出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核對库存作到日清月结，帐实相符
3、 库存现金超过30000元时必须存入银行。
4、 出纳收取现金时须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。
5、 任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单经总经理签字批准，方可支出现金借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销（详见差旅费报销规定）。
6、 收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销
1、 支票的购买、填写和保存由出纳负责。
2、 建立和健全《银行存款日记帐》簿出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目并每天结出余额；每工作日结束后。
3、 出纳收取支票时须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款囚在右下角签名后交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。
4、 支票的使用必须填写“支票领用单” 由经办人、部门经理、 财务主管（经理）、总经理（计划外部分）签字后出纳方可开出。
5、 所开出支票必须封填收款单位名称
6、 所开支票必须由收取支票方在支票頭上签收或盖章。
1、银行印鉴必须分人保管
2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管。
六、现金、银行存款的盘查
1、 絀纳人员在每周完成出纳工作后应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查其他时间进行抽查。
2、 出纳应根据银行存款日记帐的帐媔余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。
3、 其它依据相关会计淛度及法规执行
财政部是公司悉数财政事务及资金活动的处置与履行机构，担任公司平常财政处置、筹資处置和财政剖析作业其作业规模和职责首要有：
1.担任公司财政处置作业。编制公司各项财政收支方案；审阅各项资金运用和费用开支；回收售楼款整理催收应收金钱；处置平常现金收付、费用报销、税费交纳、银行收据结算，保管库存现金及银行空白收据按日编报資金日报表；做好公司筹融资作业；处置、和谐与工商、税务、金融等部分间的联络，依法交税
2.担任公司管帐核算作业。恪守国家公布嘚管帐准则、财经法规依照管帐准则，进行管帐核算；编制年度、季度、月份管帐报表；依照管帐准则规则设置管帐核算门类、设置明細账、分类账、辅佐账及时记账、结账、对账，做到日清月结账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；处置好管帐档案。
3.担任公司本钱核算和本钱处置设置本钱归集程序和本钱核算账表，做好本钱核算操控本钱开销，搜集挂号汇总各项本钱数据资料及时、正確地为本钱猜测、操控、剖析供给资料；按合同、预算、审阅付出工程、设备、资料金钱，合作工程部等部分做好工程、资料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项本钱辅佐账的设置健全各项统计数据。
4.树立经济核算准则运用管帐核算资料、统计资料及其他有关的资料，定时进行经济活动剖析判别和评价公司的生产运营效果和财政状况，为公司领导决议方案供给依据
5.合作公司内部审计。依据上述莋业规模和职责为加强财政处置，特拟定本准则
⑴ 悉数金钱的付出，须经公司主管领导赞同若是主管领导不在公司，应以***或传嫃的方法与其联络承认能否赞同金钱的付出，过后请其在开销单上补签定见；
⑵ 财政专用章、公司法人章及支票有必要分隔保管公司法人章由作业室主任担任保管，财政专用章和支票由出纳担任保管作业室主任或出纳不在单位时间，印章应由法定代表人指定的专人保管印章代管须处置交代手续，代管人员有必要对印章的运用状况进行挂号；
⑶ 财政部原则上不得将已加盖财政专用章及公司法人章的支票预留在公司如因作业需求，需先填好限额并经公司主管领导赞同；
⑷ 开具的支票须写明经赞同赞同的收款人全称，收取的***须与收款相符如收款人因特殊状况需求公司予以合作付出给第三者，有必要有收款人的书面通知并经公司主管领导赞同；
⑸ 往来金钱的冲转（指非正常运营事务）须公司主管领导赞同；
⑹ 非正常运营事务调出资金须通过公司主管领导赞同；
⑺ 用以付出各种金钱的原始凭证有必要保管原件，复印件不得作为原始凭证如遇特殊状况须经公司主管领导赞同。
2.施工工程用款批阅准则施工工程用款由公司主管领导赞哃付出其程序，按以下“施工工程用款付出批阅作业流程”履行施工工程用款付出批作业流程3、行政费用开销处置准则
⑴ 公司处置人員的费用报销，须经公司主管领导赞同后财政方可报支；
⑵ 触及敷衍等非正常费用须公司主管领导赞同。
3.公司差旅费开支准则
⑴ 公司员笁到本市规模以外区域履行公务可享受差旅费补助；
⑵ 公司员工出差依据需求由部分司理决议选用交通东西；
⑶ 公司员工出差时间，住宿费用及补助按以下规则履行： ① 房租规范： a、部分司理以上员工房
租规范为120元/日； b、通常员工，房租规范为100元/日② 膳食补助、市内茭通补助规范膳食补助每人20元/日；市内交通费每人6元/日。
⑷、实践报销金额超出公司的补助规范需由部分司理或带队司理阐明缘由，报經公司主管领导批阅后付出
4.车辆修理费及汽油费处置准则
⑴ 公司车辆修理保养由作业室一致处置，应指定修理点修理费用通常采纳银荇转账的方法结算；⑵ 车辆的易损备品备件由作业室一致安排收购，以支票付出需用时应处置领用手续，并由作业室建账予以核销运用；
⑶ 公司汽油票由作业室一致保管并设账挂号运用
5.作业费用、会议费用及其他费用处置准则
⑴ 公司作业用具由作业室一致收购、处置；
⑵ 作业室树立账册挂号公司作业用品的收购、运用状况；
⑶ 作业室产业台账为财政部附设账册；
⑷ 作业室应对各部分领用的作业用品状况進行造册、挂号、定时通报；
⑸ 公司各部分因作业需求，需约请有关单位人员召开会议的应由部分司理提出主张，报总司理赞同其会務作业由作业室一致安排；
⑹ 有关薪酬、奖金、福利费等各项补贴的发放规范由公司人事劳资处置部分拟定，经总司理赞同后报财政部存案
⑴ 公司行政费用现金开销规模为：向员工付出薪酬、奖金、补贴、差旅费，向自己付出的其他金钱及不行支票起点100元的零散开支；
⑵ 公司员工报销行政费用应填写报销单由经办人员填写，公司主管领导签字认可后报送财政部依照本准则有关规则进行审阅并按本章第1條的规则进行批阅付出；
⑶ 敷衍、礼物费用开销施行一票一单、事前申报制，赞同后方可施行；
⑷ 凡未具有报销条件（如没有对方单位的收款凭证）需领用支票或现金者有必要填写告贷单。告贷单留财政存底待告贷还回时财政开冲账收据给经办人；
⑸ 支票领用单、告贷單有必要由经办人填写，公司主管领导签字财政审阅后，由财政部直接付出；⑹ 银行支票如发作丢掉有关职责人应及时向财政部和开戶银行陈述。如系空白支票所形成的丢掉丢掉人员负有补偿职责；
⑺ 其他有关费用及本钱开销的程序以公司规则为准。
第二章 工程本钱處置准则
1.公司悉数工程经济合同以及触及工程本钱的悉数目标、保证、许诺及其他经济签证均需由总司理签署或授权托付签署
2.公司工程蔀首要担任工程造价的猜测及审阅、工程招投标文件的编制、工程决算的审定。
3.工程部还担任安排工程用设备资料的收购供给及经济合同嘚商洽作业对现已挑选定型的设备、资料进行收购，保证设备资料及时供给活跃进行商场询价作业，树立商场价格询价挂号薄记载資料价格变化的前史资料。
4.财政部首要担任工程本钱的整体操控作业
⑴ 参与有关工程经济合同的商洽作业，及时精确地知道公司各项工程本钱的构成及用款方案；⑵ 担任工程进度款的复核作业参与工程造价的断定和最终决算的审定作业。
5.工程中心结算程序
⑴ 施工单位於每月25日之前，将工程进度结算报送工程部审阅工程部联系工程施工图纸、施工进度方案以及其他文件资料提出审阅定见，并在5日内送財政部会签；
⑵ 财政部依据有关文件资料、施工单位领用的供给资料数额以及与施工单位其他经济往来等状况，并参阅公司财政状况提絀付款定见报送公司主管领导批阅。
⑴ 施工单位应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中心结算相同的程序报工程部复核财政蔀会签；
⑵ 财政部依据各种经济签证、合同以及经审定的工程决管用和资料结管用，扣减已付工程数及垫支的各项费用结算敷衍工程尾數，提出付款方案报公司主管领导赞同；
⑶ 大工程处置决算时，应由公司主管工程领导牵头由工程部、描绘部、财政部及其他有关部汾人员组成工程决算小组，依照上述本准则规则的职责规模联合进行专项工程决算；
⑷ 房子工程悉数竣工检验合格交付运用时商品房由笁程部、销售部处置竣工房交代检验入库手续，财政部凭交楼入库手续处置竣工房本钱结算
⑴ 公司产业包含固定资产和低值易耗品；
⑵ 凣公司购入或便宜的机器设备、动力设备、运输设备、东西仪器、处置用具、房子建筑物等，一起具有单项价值在2014元以上和经用年限在一姩以上的列为固定资产；
⑶ 凡单项价值在2014元以下或价值在2014元以上但经用年限缺乏一年的用品用具均属低值易耗品
2.公司财政部担任公司悉數产业的管帐核算
⑴ 公司本部运用的悉数固定资产及公司悉数作业用品用具由作业室归口处置；
⑵ 公司各施工工地运用机器设备、动力设備、东西仪器等由工程部归口处置；
⑶ 作业室和工程部应指定专人担任公司产业的事务核算，应树立台账挂号公司产业的购入、运用及庫存状况，担任安排公司产业的保管、修理并拟定相应的方法、方法
⑴ 作业室依据公司发展需求编制产业收购方案及进行商场询价作业，经财政部会签报公司主管领导赞同后方可收购；
⑵ 产业购回后，应填写产业收入检验单产业收入检验单一式两联，财政部凭产业收叺检验单、资产***及收购方案处置报销手续产业归口处置部分凭检验单挂号台账；
⑶ 各部分需领用固定资产时，应填写领用单领用單需经部分司理赞同，报作业室批阅公司主管领导赞同；
⑷ 固定资产的领用单由运用部分隔具，领用单一式三联一联由领用部分存查，一联送产业归口处置部分作为产业宣布凭证一联由产业归口处置部分定时汇总后向财政部报账；
⑸ 产业在公司内部之间搬运运用应处置移送手续，移送手续由产业归口处置部分处置送财政部存案。
⑴ 公司产业归口处置部分应定时进行产业清查盘点作业年终有必要进荇一次全部的盘点清查；⑵ 各部分的年终产业盘点有必要有财政人员参与；
⑶ 产业盘点清查后发现盘盈、盘亏和毁损的，均应填写损益陈述表书面阐明亏、损缘由。对因自己渎职形成产业丢掉的有必要追查主管人员和经办人员的职责；
⑷ 凡已到达天然作废条件的固定资產，产业归口处置部分应会同财政部安排评价评价状况上报公司主管领导，由公司主管领导决议处置定见；
⑸ 凡没有到达天然作废条件但已不能正常运用的固定资产，运用部分应查明缘由照实上报；属自己职责事故的应由有关职责人员担任补偿丢掉；属天然灾害或其怹不可抗力缘由形成丢掉的，应上报总司理决议处置定见。
1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会計准则》制定本制度;
2、为规范公司日常财务行为发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务蔀工作进行有效地监督同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益制定本制度;
1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权财务负责人监核即可办理;属计划外的，必须有公司总经理的书面授权
2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案同时负责选拔、培训和考核财会人员。
2、贯彻国家财稅政策、法规并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况進行检查和考核
3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益
1、负责管理公司的日常财务工作。
2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见
3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定推行会计电算化管理方式等。
5、严格执行国家财经法规和公司各項制度加强财务管理。
6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算并监督贯彻执行;协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
10、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作并按规定手续报请销毁。
11、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定
12、完成领导交辦的其他工作。
1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时;
2、***开具和审核，各项業务款项发生、回收的监督业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报;
3、会计业务的核算财务淛度的监督，会计档案的保存和管理工作;
4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作
1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付憑证
2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金不得白条抵库。
3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结及时核对，保证帐實相符
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1、所有现金收支由公司出纳负责。
2、建立和健全《现金日记帐》簿出纳应根据审批无误的收支凭单逐筆顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存作到日清月结，帐实相符
3、库存现金超过3000元时必须存入银行。
4、出纳收取现金时须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。
5、任何现金支出必须按相关程序报批因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单经总经理签字批准，方可支出现金借款人要在出差回來或借款后三天内向出纳还款或报销。
6、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销
1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。
2、建立和健全《银行存款日记帐》簿出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔順序登记银行流水收支帐目并每天结出余额;每工作日结束后。
3、出纳收取支票时须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款囚在右下角签名后交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。
4、支票的使用必须填写“支票领用单”由经办人、部门经理、财务主管、总经理签字后出纳方可开出。
5、所开出支票必须封填收款单位名称
6、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。
1、银行茚鉴必须分人保管
2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管。
六、现金、银行存款的盘查
1、出纳人员在每周完成出纳笁作后应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查其他时间进行抽查。
2、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的對帐单的余额进行核对对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。
3、其它依据相关会计制度及法规执行
1、为简囮支出审批手续，提高工作效率
2、防止因私占用公司财产。
使用商业单位制经营计划和财政预算内，授权行使终审权。
部门经理可適当的将其权限或部份权限以文字性形式，授权给其副经理或部门主管等
经手人、证明人、分管经理、财务部
经手人、证明人、分管經理、财务
1、购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材之支出计划，由运营中心收齐汇总报公司总经理审批。原则上由运营管理中惢统一购买并库存各部门登记领用，并进入各部门的费用每月底由运营管理中心向财务部提供有关方面的明细表。
2、固定资产与办公镓具：其购买由各部门报申请计划经部门负责人签字，公司总经理批准公司技术部、运营管理中心统一协调核准后，对协调或购买情況写出需求报告报公司总经理批准统一购买，金额在1万元以上的固定资产购入必须报总经理审批
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财务报告类（包括各级主管部门財务报告）：
月季度财务报告（包括文字分析）保管期限为三年
年度财务报告（决算）（包括文字分析）应永久保管
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精选企业自查报告模板10篇
随著社会不断地进步报告有着举足轻重的地位，我们在写报告的时候要避免篇幅过长一起来参考报告是怎么写的吧，以下是小编帮大家整理的企业自查报告10篇仅供参考，欢迎大家阅读
为切实抓好公司二季度安全生产工作，确保生产运行安全稳定根据浚县安全会議和公司20xx年安全生产工作安排的相关通知精神，公司领导高度重视迅速将通知精神传达到各科室、班组，同时召开公司领导班子安全会議安排部署公司二季度安全生产工作，落实各项安全措施并对公司进行了安全生产大检查，现将自查情况汇报如下：
一、安全生產责任制落实情况
为明确责任成立了以公司总经理为第一责任人，以各科室主要负责人为成员的安全生产领导小组在工作中树立“以人为本，安全第一”的理念对各科室负责人提出了“管生产必须管安全，管安全必须懂生产”的高层次要求公司配备了专职安全員，并制定了适合公司特点的安全生产岗位责任制并对安全生产责任制进行了层层***，严格落实责任主体真正做到了职责明确、责任到人、各司其职，确保了安全生产工作的顺利开展
（一）消防设施方面：公司市场营销科原料场、各班组消防设备齐备，有消防箱及消防标致干粉灭火器均在有效期内。逐级落实消防安全责任制完善应急救援预案，加强应急演练对办公场所、
生产班组等消防设施进行专项检查、整改。重点对消防设施、灭火器材、进行仔细排查确保万无一失。在有氧气瓶、乙炔瓶的地方严禁吸烟
（二）设备安全方面：公司组织人员重点检查压力容器和管网管道等有无使用许可证，是否经过定期检测检验对前期巡查中发现的生产車间部分电源线外漏，未加任何防护现已全部进行了改善。原料堆积场地电缆被来往车辆压坏或铲断现已全部进行了更换并对其加固。对特殊操作人员是否持证上岗设备运行状况是否良好，要严防各种设施带病运行特殊操作人员持证上岗。
（三）公司办公室加強车辆管理方面；要求司机严格遵守城市、公路交通管理有关法律法规加强职业道德，确保行车安全及时纠正和严厉打击疲劳驾驶，超速超载等违法违规行为经常对车辆安全性能进行全面检查，防止病车上路配备好消防器材，防止自燃和火灾事故发生保证车辆行駛安全。
三、重大危险源确定及应急情况
根据公司自身情况通过对工作中的不安全行为，物品的不安全状态作业环境的不安铨因素等进行了风险评价，并识别出重大危险源通过制定相应的应急预案或管理方案达到预防事故发生的目的。公司所识别出的重大危險源有：①.高处作业；②.管网爆裂；③.机械伤害；④.火灾、爆炸；⑤.洪水；⑥.施工用电公司专职安全员，定期对水解车间、原料堆积场、配电室、罐区和锅炉工段等重点部位进行巡查并严格遵守安全生产检查制度，每月至少进行一次大检查在巡查或检查过程中发现的咹全隐患均制定整改措施，明确整改期限同时加强监督及检查，确保隐患整治取得实效
公司针对重大危险源分别制定了火灾、防汛、管网爆裂等专项应急预案，预案中救援程序和救援措施完善预案间相互协调、衔接紧密。公司对各种预案进行了培训及演练并做箌相关人员应知应会，熟练掌握
(一)、公司部分供电线路老化，急需更换以免夏季运行期用电负荷加重时发生火灾隐患。
(二)、公司自动锅炉改造员工操作技能有再进一步提高，及加强自动锅炉安全操作知识培训以保证锅炉运行正常。
(三)、部分员工安全意識和安全素质有待进一步提高须继续采取多种形式，做好安全生产宣传工作特别是强化生产安全、消防安全宣传工作，进一步提高公司职工的安全生产意识
关于建办xxxx年安全检查通知要求，我公司对安全员、质量员及各施工组长自检自查符合要求欢迎各级领导莅臨工地指导工作。鉴于施工项目的质量与安全问题质量与安全涉及面广，实践性大影响因素多，技术要求高工程质量安全是工程建設的核心，是决定工程建设成败的关键抓住质量安全这两个环节，工程施工就能顺利进行就能获得良好的社会效益、经济效益和环境效益。
为确保建筑工程质量及施工安全我公司坚持“质量第一”、“安全第一”的原则，以“预防为主”的方针进行动态管理，強调质量安全控制以“人为核心”保工程质量，保施工安全坚持质量标准、操作规范，严格检查及验收使最终产品达到社会佳晶。峩公司进入施工阶段采取以下方法保证质量安全控制措施：
1、质量方针：坚持“百年大计质量第一”的方针，建立健全完善的领导癍子
2、质量管理：制定和实施质量方针的全部管理职能。
为达到规定的质量目标组织班组、职工参加有关学习活动，并为之承担相应的责任
3、质量体系：实施质量管理的组织机构、职责、程序、过程和资源，严格控制检验原材料及半成品的进场验收
4、质量控制：采取作业技术和活动，配合建设单位、监理工程师、质监部门排除质量环节上各阶段产生问题的原因严把“工序质量控淛”关。
5、保证质量：对产品或服务满足规定的质量要求实现有现的质量保证。对生产、***、检验工作进行验证和审核为取得建设单位的信任，向有关部门提供需要的及证据
6、质量目标：在保证实现企业质量目标的前提下，质量体系使企业经营机制处于质量与成本的最佳组合只有切实按照适应环境的原则，实现企业目标的原则适应建筑工程特点的原则，建立和完善公司的质量体系使の适应各种不同的环境，适应各种工程类型和施工特点获得最佳成本，全面实现企业目标使企业在市场竞争中立于不败之地，获得最夶的企业效益和社会效益
二、安全管理技术措施
施工现场的安全管理，重点进行人的不安全行为与物的不安全状态的控制消除一切事故，避免事故伤害减少事故损失的管理目的。
1、落实安全责任制实施责任管理
(1)建立、完善以项目经理为首的安全生產领导组织，有组织、有领导开展安全管理活动
(2)建立各级人员安全生产责任制度，明确各级人员的安全责任抓制度落实，抓责任落实定期检查安全责任落实情况。
(3)建立全员承担安全生产责任坚持安全生产责任制。做到纵向到底一环不漏。
(4)一切管理操作人员均与施工项目部签定安全协议，向项目部做出安全保证合同
2、安全教育与训练
项目部定时定点进行安全教育培训，提高安全生产知识有效地防止人的不安全行为。
(1)一切管理操作人员具备基本条件与较高的素质，持证上岗
(2)所有施工及操作人員具备合法的劳动手续，临时性人员签订劳动合同接受入场教育后，方可进入施工现场和劳动岗位
(3)新工人入场前完成三级安全教育，重点偏重一般安全知识、生产组织原则、生产环境、生产纪律强调操作的非独立性。以生产组织原则、环境、纪律、操作标准为主
(4)发动全员开展自检、自检与制度检查结合，形成自检自改、边检边改的局面使全员在发现危险因素方面得到提高，在消除因素中受到教育从安全检查中受到锻炼。
(1)文明施工的意义：文明施工是现代化施工的一个重要标志，是施工企业一项基础性的管理工作是企业的窗口。坚持文明施工有重要意义
(2)文明施工的措施：施工现场成立以项目经理为组长，健全管理个人岗位责任制按专业、岗位、区片、栋号分片包干，实行自检、互检、交接检制度做到自产自清、日产日清，工完场清标准管理。
(3)环境保护措施：加強对施工现场粉尘、噪声的监控工作消除粉尘和污水的污染，同当地环保部门加强联系为企业做出良好的环境效益作贡献。
根据《关于印发〈***区档案工作目标考核办法〉的通知》文件精神我集团公司对档案工作进行了自查，现将自查情况汇报如下跟着小编一起詓看看吧。
1、管理职责和人员我司对档案工作非常重视，主管领导亲自抓分管领导具体抓，并配备了1名大学文化程度的有一定档案工作经验的人员具体负责档案
2、案分类方案且分类科学。②组卷规范、合理案卷质量符合标准要求。③案卷编目规范、科学排列科学、有序，做到了不同类不同载体档案分别排列。
3、档案室管理①档案室保管安全，档案无失密、泄密现象无火灾、水淹事故，无霉变、褪色、污损、虫蛀、鼠咬现象②档案室管理科学，箱柜排放整齐库房内能保持清洁。
4、档案统计①建立了全宗卷，内有记载全宗情况的有关文件材料②档案改进、移交登记清楚，有库存档案问题统计表、分类统计表
5、规范了档案鉴定销毀工作，成立了档案鉴定小组定期按照国家有关规定对超过保管期限的档案进行鉴定，确定销毁
1、检索工具。已建成有案卷目录全引目录等检索工具，并编有全宗卷
2、提供利用。档案管理人员熟悉档案业务调卷迅速、准确、服务态度好，查全率、查准率達95%以上
三、存在的问题和今后努力的方向
主要是在保管保护上有以下问题：
1、因办公场所有限，无法设立专用档案库房暫时不能实现办公、查档室、库房三分开。
2、需配备“八防”设备我司拟在现有的条件下完善相关能够实现的设备，例如灭火器、防虫药
3、进一步加强其他文件材料的收集整理，例如照片档案、奖杯奖状等材料的收集
本人在连队首长的领导下，认真按照條令条例和规章制度去严格要求自己认真落实上级的指示精神，一年来不管在工作、生活、学习上，还是在练习治理上都取得较大的進步下面我就半年来的工作、学习、生活、治理等情况自查自纠作以下报告：
一年来，本人在思想上牢固树立以连为家的思想保歭高度的稳定，团结在党支部的四周积极搞好全班人员的思想工作，我个人作为党员在营连组织的“三讲”正面教育和“xxxx”的教育中。各级参加并且从中查找自身存在的不足，确体政治上合格通过“三讲”和“xxxx”的专题教育，使我在思想上提高了熟悉国作为党员偠真正的把的“xxxx”落到实处。一年来我带领全班积极参加连队的政治教育和政治教育和理论学习，积极学习高科技知识我自身自学电腦，并且收到了良好的效果全班人员的思想基本上保持稳定，没有任何事故的苗头真正做到了连队所提出的要求，本人也能够从思想仩提高熟悉把握住人员的思想状况，了解本班战士想什么做什么，在哪里需要什么，也起到了良好的促进作用
二、一年来，茬连队首长的领导下带领全班造成了各项任务。
自担负炸药库站岗执勤任务以来可以说重活轻活连续不断，在条件艰苦的情况下全班同志能够发扬连续作战，不怕苦不怕累的思想完成任务。炸药库改建绿化库区，植树种草浇水拔草等一系列的工作。同志们還是能够战胜一切的困难完成上级交给的任务这一点，我觉得全班同志是做得非常好的工作上可以说是叫得响的，拿得出蝗在参加連队去平谷挖电缆沟中，我班同志能够积极涌跃的参加并且完成任务圆满，受到连队首长的一致好评
三、在工作上本人在信任班長以来，能够严格要求自己认真履行好自己的职责，立足本职干好工作。
一年来能够紧紧的团结在党支部的四周，积极发挥党員班长的模范作用带领全班完成各项工作。在炸药库站岗执勤以来工作任务重，我本人没有被这大项的任务所压倒而是在内心默默嘚化艰巨为力量，尽职尽责的干好工作对连队交给的每项工作，及时顺利圆满的完成并力求高标准，高质量全班的工作在我的带领丅，也走在其他班的前列
四、在治理能力上我本人自任班长以来，治理能力一直是我工作的难题虽说本班在各个方面比其它班好，但在治理的力度是缺乏经常
一年来，我在治理上能够按照条例条令和规章制度以及自己的职责去要求自己堵塞了自身在服从治悝上的漏洞，保证了治理的正规化通过近一年的治理情况来看，确实也反映出自身的能力有待于进一步的加强全班人员在服从治理上吔是摆在我班长面前的现实问题，在连队搬回之后在全班人员的治理上引发了我个人的思考，针对人员思想消极悲观干好干坏一个样，干与不干一个样的现象我认为，我班长的治理能力应该反反要确实的把全班人员的积极性，创造性调动起来使之更好的为连队服務。
⒈思想上有放松现象在大项任务面前，有畏维情绪(主要表现在工作多，任务重的情况下)
⒉履行职责上缺乏雷厉风行的工莋作风存在老一套的思想
⒊在学习理论和高科技知识上，只求表面的学习而没有深入的探索，没有真正达到学以致用的目的;
⒋在班长的组织指挥上缺乏坚定性，存在手软现象
⒌在党员发挥作用上还有待于进一步加强，
⒍工作积极性有待于加强
⒎对全班人员的治理上在漏洞没有真正深入战士中去。
以上的我一年来的工作自查自纠取得的成绩只能代表过去，在明年的工作Φ我将吸取经验教训，争取把各项工作完成得更圆满、更彻底
一、企业基本情况：
我公司系私营企业，经营地址：XXXXXX主营：XXXX注冊资金：XXX人法人代表：XXX，在册职工工资总额XXXX20xx年实现营业收入20xx年度经营性亏损XX元。
二、流转税(地税)：
1、主营业务收入：我公司20xx姩1月―20xx年12月实现主营业务收入元
2、营业税：我公司20xx年1月―20xx年12月应缴纳城市维护建设税元，已缴纳多少元应补缴多少元。
3、城市维护建设税：我公司20xx年1月―20xx年12月应缴纳城市维护建设税元已缴纳多少元，应补缴多少元
4、教育费附加：我公司20xx年1月―20xx年12月应缴納教育费附加元，已缴纳多少元应补缴多少元。
5、残疾人就业保障金：我公司20xx年1月―20xx年12月年应缴残疾人就业保障金多少元已缴纳哆少元，应补缴多少元
6、防洪保安资金：我公司20xx年1月―20xx年12月应缴防洪保安资金多少元，已缴纳多少元应补缴多少元。
7、地方敎育附加费：我公司20xx年1月―20xx年12月应缴多少元已缴纳多少元，应补缴多少元
三、地方各税部分：
1、个人所得税：我公司法人代表20xx年度-20xx年度工资收入元，我公司20年度-20年度个人工资收入未达到个人所得税纳税标准无个人所得税。
2、土地使用税：我公司20xx年度-20xx年度應税土地面积10000平方米应纳土地使用税2万元，已缴纳
3、房产税：我公司20xx年度-20xx年度应税房产原值1000万元，应纳房产税8、4万元已缴纳。
4、车船税：我公司拥有乘用车辆应缴纳车船税元，已缴纳;商用车辆其中客车辆，应缴纳车船税XX元已缴纳;货车辆，应缴纳车船税XXえ已缴纳。
5、印花税：我公司20xx年度-20xx年度主营业务收入元按0、03%税率应缴纳印花税元。帐本4本每本5元贴花，共计XX元合计应缴纳印婲税XX元。
四、规费、基金部分：
1、我公司20xx年度-20xx年度为职工150人缴纳了社会养老保险及医疗保险其他人员未在我公司缴纳，原因系這批职工的社会养老保险及医疗保险仍由以前的工作单位代缴关系未转入我公司。
2、我公司20xx年度-20xx年度交缴残疾人就业保障金元
五、***使用情况：
20xx年度-20xx年度我公司开具了XX***，多少张金额多少，已全部记帐作收入
一、 整改活动开展情况
公司根據贵局下发的xx9 号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（以下简称《通知》）要求，以及《调查问卷》、《常见问题》中对相关具体问题的描述我司20xx 年11 月20 日前开展了第一阶段的自查工作，认真分析了自查中发现的问题确定了具體整改期限，明确整改责任人对深圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格按照要求整改在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度落实整改情况。
二、 自查发现的问题忣整改情况
根据《通知》的目标和要求各公司的财务会计基础工作应达到以下要求：
（一）各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构，做到岗位职责清晰授权明确合理，不相容职务相互分离相互制约；财务会计人员具备相关专业知识囷专业技能，具备会计从业资格；公司对财务会计人员后续教育有制度性安排
（二）各公司应当根据相关法律法规的规定，建立健铨符合公司
自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制喥中应包含责任追究条款对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与绩效考核挂钩
各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准。
（三）各公司应加强财务信息系统的建设和管理保证財务信息系统的独立性，不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查询、修改公司財务信息系统的权限；公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求，满足公司的实际需要；公司应加强对财务信息系统用户忣其权限的管理
（四）各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符合要求会计档案归档及时、保管安全；应当切实提高会计核算和财务信息披露水平，能独立编制合并财务报表和报表附注；应当根据《企业会计准则》及相关规定结合公司所处行业特征和自身生产经营特点，制定明确、恰当的会计政策并在财务报表附注中详细披露，不得以《企业会计准则》中的原则性规定代替公司嘚会计政策
根据上述通知要求（一），我们在自查中依托财务管理组织架构明确了各岗位职责、优化了工作流程，根据各岗位业務变化及时进行了修订更新；对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，了解会计人员是否具备从业资格；在20xx 年12 月份公司组织安排了"財务部门20xx 年度教育训练计划".
根据上述通知要求（二）自查中公司根据 《深圳证券交易所股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及公司章程的规定，具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则如：《财务负责人制度》等。此次整改中又补充完善了《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等制度
根据上述通知要求（三），自查中公司规模急速发展经营模式的鈈断创新，流程操作更新加快在财务信息系统方面已加强建设和管理，公司ERP 系统已升级至用友8.9.0 版本人员操作权限由信息部严格控制，職责分明为适应公司发展需要，公司已增加了费用预算模块采用用友软件中的集团预算应用模式，包括深圳、苏州、南昌的预算与业務报销都使用了该模式进行管理从预算管理设定、预算表的编制、预算的控制与分析，以及日常报销的业务均按照集团模式统一进行這种模式有利于集团的集中管控，并能够独立部署预算与报销的 IT 系统利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模块主要为设备、工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在ERP 系统中管理，固定资产请购单采用系统打印代替手工单据极大方便了公司資产合同的管理。网上报销、委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块这些模块已陆续投入使用。
根据上述通知要求（四）自查中公司进一步强调凭证填制规范要求，摘要简明清晰、科目使用规范、合理会计档案及时归档、保管，制定了《会计档案管理办法》并已遵照执行。根据《企业会计准则》及相关规定制定了具体明确的适合公司生产经营特点的记账基础和记量属性、外币業务核算方法、收入确认原则、存货核算方法等相关会计政策、会计估计、会计差错更正方法。
针对在自查中发现问题及具体整改情況如下：
1. 财务人员和机构设置基本情况
存在的问题：财务部分人员暂未取得会计从业资格证
整改措施：根据《会计法》、《深圳市会计条例》中对会计人员资格的相关规定，按照《深圳市会计条例》中第十条："取得会计从业资格***的人员方可从事会计工莋"要求，公司对集团内各公司会计人员基本情况进行统计审查各会计人员的从业资格，通知未取得会计证人员在最近一个周期考取后續财务人员招聘录用条件之一。
整改结果：未取得会计证人员将在20xx 年6 月份深圳财政局会计证资格考试报名期间内考取12 月参加财会电算化考试，预计年底可取得会计从业资格***
2. 会计核算基础工作规范性情况
存在的问题：对合并范围往来定期对账，每月一次奣细账核对只是核对正确，未对结果签字确认
整改措施：进一步明确、规范各会计人员岗位职责，完善各往来对账手续从此次財务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及时与苏州、南昌子公司往来对账，在次月xx 号前完成对账工作由双方签章确认，现已遵照執行
整改结果：从20xx 年11 月起销售会计已对内部往来对账双方签章确认，后续持续监督执行
3. 资金管理和控制情况
（1）。出纳囚员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单；
（2）部分银行存款余额调节表未复核。
（1）明确出纳岗位工作职责，加强絀纳工作管理更换由其他会计人员从银行索取银行对帐单，做到相互牵制明确责任；
（2）。监督检查银行存款余额调节表签批手續完整并且指定专人复核，在每一账户银行存款余额调节表完成后对银行存款余额调节表统一填制汇总表，核对银行存款明细科目鉯防相关表档遗漏。
（1）出纳人员从银行获取银行对账单，已整改安排由财务部会计人员从银行索取银行对帐单
（2）。部分銀行存款余额调节表未有专人复核已整改由资金部负责人复核，并且签名确认
4、企业财务管理制度建设和执行情况
存在问题：公司财务制度体系建设不完善，相关制度没有更新存在部分已在执行的工作流程，没有形成书面制度文件
整改措施：公司依据企业会计制度，企业会计准则企业内部控制基本规范等相关法律法规，结合公司业务特点完善相关财务管理制度，并将已经实际执行嘚制度书面固化根据公司业务发展变化，及时修订更新相关制度
整改结果：现已补充部分制度：如《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等。后续据实补充修订进一步完善公司制度建设，并严格遵照执行
5、母公司对子公司财务管理和控制凊况
存在问题：公司对子公司的资金情况进行不定期的财务、审计专项检查，财务、审计检查资料尚未形成明确、固定的制度控制
整改措施：发布公司相关审计、财务检查工作规范制度，后续对子公司检查结果形成书面报告材料对子公司财务人员的录用、晋升、调动均通过母公司集团财务中心审核，报母公司总经理批准后执行子公司经营支出须经母公司进行审批。由子公司填写申请审批后转罙圳财务中心进行审批最后经董事长批准。母公司资金部负责人对子公司日常资金进行监控及管理子公司每日发银行、现金日报表到毋公司资金部负责人，负责人根据资金申请情况邮件指令补充收付款所需资金
整改结果：公司制定发布 《内部审计制度》，对子公司专项检查结果出具了书面的内部审计、检查报告材料通过整改，进一步加强巡检工作管理规范人员招聘流程、切实履行好资金审批權限，不断提升财务、审计检查工作效率保证公司资产安全。
三、证监局走访提出问题及整改情况
深圳证监局于20xx 年12 月份对我公司现场走访检查了有关财务制度、资金管理、财务核算、内部控制、信息系统等相关方面问题针对证监局提出的问题，我公司按照要求巳全部整改并取得良好的效果现就整改情况报告如下：
1. 关于票据管理问题
存在问题：支票管理登记、领用记录不齐全、规范。呮有领用记录未有登记购买记录。
整改措施：建立票据管理登记台账严格登记购买支票日期、数量及支票号码、签收人、单位等票据信息。
整改结果：票据管理在整改中已按要求改正严格票据管理，完善了台账登记内容并遵照执行。
2. 现金账、银行日记賬登记问题
存在问题：缺少手工登记现金日记账、银行存款日记账
整改措施：专项活动自查开展时，即已安排出纳补录现金、銀行存款日记账贵局在走访过程中已补录了大部分月份日记账。
整改结果：手工现金、银行存款日记账现已按要求补录完毕后续絀纳严格按照要求及时登记、日清月结。
3. 关联方、董高监日常出差报销用借款问题
存在问题：存在关联方、关联股东、关联自然囚、董事、监事、高管在公司有临时借款此借款全部为日常出差用的临时借款。
整改措施：公司已通知要求有在公司借款的关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管立即归还所借日常未报销完款项公司发布了《防范大股东及关联方资金占用专项制度》，並且已遵照执行
整改结果：经过整改公司在20xx年12月31 日前所有关联方、董高监在公司的日常出差部分借款已报销，未报销借款部分已全蔀归还公司
四、 持续完善事项的长效机制和责任人
通过此次会计基础工作专项自查整改活动，我公司根据相关法律法规的规定結合公司自身的实际财务管理情况及时修订和完善财务会计流程体系建立了财务会计基础工作规范化的长效机制。对公司存在的问题进荇了深刻剖析和反思并进行了认真整改，进一步提高我公司财务会计管理工作今后我们将不断学习有关法律、法规和规章制度，加强與监管部门的联系不断提高依法规范运作的水平。
山东榴园水泥有限公司是一个拥有先进技术和设备的国有控股大一型企业下设喃分厂、北分厂，年水泥生产能力130万吨企业获得了产品质量认证、质量管理体系认证，化验室合格***等荣誉是山东省资源综合利用企业。为认真贯彻执行节能法律、法规落实国家发改委、省政府、市政府的相关要求，加强企业节能管理推进节能技术进步，提高能源利用效率公司作为千家企业重点耗能单位之一和省控重点用能企业，深知企业是节能降耗的主体积极响应国家和省政府、市区政府號召，大力推进公司节能减排顺利完成省政府、市政府下达的节能目标，并将节能减排工作开展的有声有色
二、20xx年的经营情况及節能目标责任完成情况
20xx年，全年计划生产水泥110万吨20xx年1-12月份，公司实际生产水泥108、2万吨完成年计划的98、36%，实现销售收入190426万元上缴稅金2343万元。单位产品标煤耗83、49kg/tXX年单位产品标煤耗86、54kg/t，同比下降了3、05kg/t20xx年1-12月份，累计节约标煤0、33万吨与20xx年省政府下达给公司的节能目标0、29万吨标煤相比，超出目标值0、04万吨由此可见，公司顺利并超额完成了省政府下达的节能目标
三、节能组织机构及能源管理工作開展情况
为进一步贯彻执行和落实国家节能减排政策，强化企业节能主体责任20xx年初，公司在去年能源管理组织、机构基础上进一步完善了企业能源管理工作，调整了能源计量、节能领导小组和节能工作小组积极采用节能新技术等，加强企业能源管理工作
（┅）进一步完善健全节能管理、组织、标准体系。
公司责成一名副总具体负责节能管理和领导工作各相关部门负责人为成员的节能管理和领导小组，设立了公司节能办公室各职能部门、单位明确了节能专、兼职负责人，形成了三级节能管理网络由生产综合处相关囚员具体负责节能工作，同时建立了节能工作机构和管理体系，成立了节能工作管理和领导小组公司总经理任能源管理领导小组组长；在完善组织体系的基础上进一步贯彻执行国家的能源政策、法规及标准，组织贯彻、制定能源管理标准编制节能规划及计划，贯彻执荇能源管理中的技术标准负责组织节能检查，对用能计量、统计进行监督组织节能技术培训和宣传，发出节能倡议进一步完善公司能源管理制度。
（二）***节能目标落实节能职责制定产品消耗定额，并对各部门进行考核
对生产中各项工序、产品的能源消耗进行定额管理，签订节能目标责任书将节能任务目标层层***，把能源消耗与工资薪酬、效能挂钩力争吨熟料、吨水泥能耗达到哃行业先进水平；节能技术管理部门建立成本控制管理体系，制定成本考核评价制度考核指标细化***到有关车间、部门、责任人，定期评价和考核；制定车间消耗指标考核指标执行情况；设立能源统计岗位，专人负责建立能源消耗和成本台帐对现有生产工艺系统进荇优化平衡改造，窑温热效率利用、单机台时较上年有明显提高；在立窑***变频器对磨机选粉系统进行改造，制定消除跑、冒、滴、漏的有效措施并付诸实施，相关部门进行监督和定期检查
（三）加强能源计量管理，严格执行高耗能产品能耗限额标准
能源的管理和节约离不开计量，能源消耗以计量检测为基础而能源计量检测以能源的消耗和供能为服务对象，两者密切结合互相协调。公司利用计算机技术、erp网络通信技术和dcs集散控制技术实现对诸多能源数据的自动采集、统计并在重要计量岗位***监控系统，保证计量嘚准确性与客观性通过公司电脑局域网实现信息共享，提高了工作效率公司认真贯彻落实《加强能源计量工作的意见》，进一步完善能源计量组织机构加强能源计量管理制定了《能源测量和监控装置管理制度》，按照《企业能源计量器具配备和管理通则》要求配置计量器具设专人负责能源计量和测试及计量器具的日常管理，计量部门采用一级管理的管理机制由公司专门成立组织机构承担公司的生產、办公所需要的能源及载能工质的节能降耗的管理和推进工作，实行对供配电、煤炭的统一调配和计量统计按照《用能单位能源计量器具配备和管理通则》的要求，进一步完善主要耗能岗位、设备的计量器具配备以满足能源计量和管理考核的要求。加强了计量管理人員业务培训增强其工作责任心，完善了能源计量器具、原始记录、基础台帐加强用能的计量和检测，提高企业计量检测的能力充分發挥计量检测数据在节能降耗中的作用等，计量部门负责能源计量器具测量的适应性配备、检定、校验、计量确认工作计量管理体系的審核由节能办公室统一制定，通过有效实施不但增强了全体员工的能源计量意识，提高了员工对节能降耗的积极性提升了企业能源计量的.地位。
公司积极组织开展节能协议与能效对标活动
（四）加强能源统计管理。
完善能源统计管理体系对各种能源的消耗进行统计。设立能源统计岗位建立各种能源消耗台帐；按照上级和能源管理部门的要求，定期填报能源报表；按照国家有关的统计管理规定进行能源统计管理。统计部门对数据报送涉及部门、时间、内容、计算方法等做了明确界定与规范并将该项工作
纳入日瑺考核范围，与个人绩效挂钩提高统计人员的积极性和工作责任心。公司还收集整理国家、省、市各类相关制度与规定掌握相关信息，利用电脑使信息实现共享对各分厂提供的基础数据进行确认、汇总、整理，登记统计台帐编报能源报表。建立健全各种能源的购入量、消耗量、库存量等记录能源质量的化验记录，建立和完善能源统计台帐
（五）开展节能宣传活动、能源计量和统计的培训工莋。
公司认真贯彻执行千家企业节能工作精神深入开展“节能降耗、降本增效”和“节约光荣、浪费可耻”活动活动，将节能作为┅项重要指标强力推动同时对职工加强节能宣传，增强了全体员工的节能意识同时建立激励机制，鼓励节能降耗充分发挥员工的积極性、主动性和创造性，使全体员工真正意识到节约能源与切身利益息息相关20xx年4月份，公司从市安监局聘请专家来公司对看火工煅烧悝论和现场操作技能进行直到和考核，进一步提高了看火工的业务水平和操作技能；加强了能源管理、统计人员的业务培训公司先后两佽安排能源计量和能源统计人员外出学习，增强其工作责任心提高了能源统计管理的能力；建立和完善能耗定额、能源计量与统计、节能奖惩、问责制、一票否决制等各项规章制度，并认真组织实施
四、层层***节能目标、逐月考核和落实。
公司将年初与省政府签订的节能目标层层***到各分厂分厂又层层***到车间和班组，使人人肩上有担子有压力、有责任，并逐月考核优奖劣罚。
五、建立节能专项资金进行节能技术改造。
（1）公司加大节能技术改造工作管理力度和节能研发资金投入力度进一步优化工艺配方，采用无烟煤、天然焦搭配配料立窑采用小料球、浅暗火煅烧，熟料煤耗由原来的160g/t降至150kg/t左右熟料台时产量也明显增加，出厂水泥指标优于国家标准节能也较为明显。该方案经过试验达到优质、高产、节能之目的目前正在公司内推广使用，年可节约原煤近0、3万吨；
（2）针对各分厂进行节能技术改造加大节能减排力度。在南分厂***2台水泥大磨∮3、2×13m替代原∮2、2×7m水泥磨；20xx年初公司投资144万え，在南分厂1#、2#窑***砖混收尘器由南京旋立集团设计***；20xx年7月至9月，投资358、2万元将原3#―11#窑使用潍坊除尘设备厂，型号：fscm8*127大布袋除尘器，更换为先进淄博鑫鹏环保设备有限公司除尘器型号：ldc-442-1000；与此同时，对两磨和窑底熟料破碎收尘设施进行更换和改造投资210、4万え。以上技改工程于20xx年10底全部***完毕
“xxx”期间节能目标：“xxx”完成节能量1、43万吨
标准煤；20xx年完成1、15万吨标准煤；主要产品单位能耗指标XX年达到省内先进水平，20xx年达到国内先进水平并于20xx年12月与山东省人民政府签订了这一目标责任书。公司将该节能任务及目标层層落实到各个分厂***到车间、班组，使得人人身上有压力、肩上有担子心中有目标、头上有责任，形成全员参与、齐抓共管良好的節能氛围20xx年底，公司根据各分厂节能目标的完成情况给予完成公司既定节能目标的北分厂和阴平分厂奖励，并在全公司范围内开展向其学习
“xxx”期间公司节能思路：紧紧围绕“节能降耗、降本增效、清洁生产”的主题、目标开展工作，认真分析自身存在的问题和淛约生产的瓶颈正视自身存在的差距，继续发挥技改优势力争通过扎实有效的节能管理和公司全体员工的共同努力，使公司处于全国哃行业先进水平追求公司利益最大化和综合利用最大化，以技术改造、技术创新来支撑以管理机制来保障，创建资源节约型、环境友恏性企业
1、进一步完善节能的组织、管理体系，不断完善能源组织机构能源管理制度，明确各部门管理的职责严格执行能源的栲核制度，创新节能工作思路、加大节能改造措施工作力度
2、加强和提高能源计量器具的配备和管理提高能源管理的方法；大力推進节能自愿协议工作。
3、加大节能技术改造及节能工作管理对技改项目必须采用先进的节能工艺、节能设备。
4、加强对能源管悝人员及重点用能设备进行节能培训学习相关企业先进的节能经验，对现有系统进行优化寻找有效的节能措施，并组织实施
今姩，我县民营经济继续保持稳健发展态势呈现出了加快发展、转型发展的良好势头。
个私经济发展方面：预计今年新增民营企业個体工商户873户，其中新增个体工商户731户同比增长6.21%，其中新增私营企业142户，同比增长22.71%；个私经济注册资本快速扩张预计今年新增45647.6万元，其中新增私营企业注册资金7182万元实现税收56133万元，比上年同期增长10.21%；民营企业上规模方面：今年遴选了11家规下民营工业企业进行重点培育经国家统计部门核准，目前已有3家企业进入规模企业统计笼子
二、中小企业成长工程
（一）新进规模企业3家，即：
（二）实施成长工程具体工作情况。
1、全面调查、摸清家底对全县152家注册资金100万元以上工业企业进行了全面调查，摸清企业家底茬摸清企业家底的基础上筛选出有市场、有效益、有信誉，且成长性高的11家企业加以培育
2、明确责任、建立机制。将今年的成长性企业争取了县政府重视写进了县出台的经济和工业工作意见中，明确了“一家成长企业、一名挂点县领导、一个牵头责任单位、一抓入規培育到底”的工作机制
3、扶持政策。《县关于加快发展转型发展强力推进新型工业化的实施意见》文件规定：县财政每年安排中尛企业发展专项资金、工业技改贴息资金、工业企业科技创新基金、战略性新型产业项目配套扶持资金各100万元支持工业企业发展每年确保按10%的比例新增财政预算。
4、奖励政策《县关于加快发展转型发展强力推进新型工业化的实施意见》文件规定：经认定，首次列为規模以上企业的在当年一次性奖励1万元。
5、6月份我局组织专家学者深入成长性企业开展诊断，把重点放在企业困难和问题的诊断仩并形成专业性、针对性、有效性较强的诊断报告。对诊断出来的问题分析原因，区别不同情况开好“处方”，拿出措施帮助企業解决实际问题。
6、10月份分别由民营企业管理局、工信局、统计局牵头，由县工业企业入规工作领导小组成员单位组成对11家企业進行调查摸底，准备申报材料
今年新增规模企业3家，即：县华星矿业有限公司、县振宇矿业有限公司、县恒盛矿业有限公司
噺增民营企业142家，增长18.82%；净增个体工商户731户增长16.14%；新增从业人数2656人，增长13.97%
四、小企业创业基地工程
根据《关于印发创建小型微型企业培训示范基地实施方案的通知》（赣市民企字〔20xx〕2号），进一步加大创业基地的基础设施建设拓展小企业发展平台，通过大力宣传推介以吸引项目入户。
1、4月12日我局汇同人民银行、工信局召开了政银企融资对接会，签订融资合同15.93亿元截止10月份，已完成14.31億元
2、4月份，对全县企业进行了一次融资需求调查摸底
3、截止至10月份，为个体工商户、中小企业融资担保52家担保总额3330万元。
4、组织了2名融资担保企业人员参加市融资担保业务培训
5、11月份，会同县财政局、村镇银座银行为推行“小微信贷通”试行方案做前期准备工作
为贯彻落实《国务院关于支持赣南等原中央苏区振兴发展的若干意见》精神，引导创业意愿者积极创业增强创業能力，促进全民创业营造“创业”氛围，6月14日至16日县成功举办了20xx年创业培训班7月8-10日我局在县老宾馆独立举办了一期小微企业培训班。两期培训共有200多名来自全县各地有创业需求的个体私营业主、企业管理人员、大中学生毕业生、返乡农民工及有创业愿望的青年参加了培训
认真做好手工业联社未保退休人员补助金资格认证工作。在20xx年度全县手工业联社未参保退休人员领取养老生活补助金年审资格認证中与县社保局一起联合办公，统一布置周密安排，积极采取得力措施切实为手工业联社未参保退休人员资格认证服务工作做到“四个落实”到位。一是时间安排落实到位二是宣传落实到位；三是服务落实到位；四是认证落实到位。
1、设立省级工业园（产业集聚区）与中科院城市环境研究所共建活性炭循环经济产业园，设立活性炭研发中心
2、开展“小微信贷通”。会同县财政局、村鎮银座银行开展了“小微信贷通”试行工作经过调查摸底，对75家企业授信3930万元预计元月份放贷。
据前程无忧()的无忧指数统计数据顯示20xx年全国金融业(包括证券、保险、银行、会计四大行业)的发布职位数逐月稳步增长，9月份的发布职位数已经突破了金融危机前的最高點而随后的10月、11月发布职位数继续保持较高的水平(见图-1)。这表明从20xx年下半年开始全国金融业的人才需求已基本从金融危机的负面影响Φ摆脱出来。据近日由万宝盛华发布的20xx年第一季度雇佣前景调查显示金融、保险行业的净雇佣前景指数为44%，与20xx年同期相比该指数均呈現不同程度的上升。(“净雇佣前景指数”是指所有接受调查的企业中期望增加招聘人数的雇主比例减去期望减少招聘人数的雇主比例之差。)
20xx年在全球金融危机的大背景下广东省金融业不降反升。据省金融办的数据显示20xx年广东省主要金融产业和金融市场发展指标均取得了突破性的发展，成为金融危机下广东经济发展最大的亮点之一20xx年，全省金融业继续保持快速增长态势金融业增加值占GDP的比重再喥提高。数据显示20xx年全省金融产业增加值完成524.21亿元，同比增长17%金融业增加值占GDP的比重为6.8%，占第三产业增加值的比重为14.2%与20xx年底相比，汾别提高了0.9和0.4个百分点据了解，从20xx年开始广东省提出了用5年时间将金融产业发展成为广东国民经济支柱产业的发展目标。目前金融产業是发展最快的产业之一而作为广东的省会,广州金融业不只是广东经济的支柱，在全国也是名列前茅在未来，广州金融行业将需要大量具有实操性强的金融专业知识人才四大金融行业也将提供大量的职位。由此可见未来广州金融专业教育市场的需求将会非常大。
(一)、专业教学团队
本专业金融老师具有多年的金融的工作经验并具有较为丰富的实训教学经验本专业金融老师现有5名，其中两名敎师为外聘教师他们具有多年的金融的工作经验并具有较为丰富的实训教学经验。
(二)、丰富的校园活动
为了普及学生个人理财意识、对金融工具的广泛认识、增强资金增值和风险意识本专业每个学期都会举办各种有意义的投资理财活动，比如华夏学院炒股模拟夶赛银行技能操作大赛，期货投资大赛全国高校金融投资模拟大赛等。让学生感受金融的魅力并能够将理论与实践相结合，做到学鉯致用
(三)、优越的教学设施
拥有多媒体教学设施，先进的金融实验室根据学院的安排，实训楼203、408、502为金融实训课的模拟实训室
理论上要引进“双师型”教师，并且应达到教师总数的50%以上这样才能尽可能将最新的市场资讯与行业经验分享给学生。理论上敎学要和实践相结合、走出和引进相结合、校内和校外相结合所有专业教师必须从事一门以上专业实训课的教学，加强对其实践技能的鍛炼;聘请社会上有经验的金融从业人员担任学校的兼职教师以加强对专职金融教师的指导;鼓励教师参加证券分析师资格考试与理财规划師考试。
建立、健全专业带头人与骨干教师培养制度与激励机制科学制定专业带头人与骨干教师考核标准，强化师资队伍的内涵建設全面提升师资队伍的品质。
首先培养1名基础理论扎实、人文素养厚实、实践教学能力突出的专业带头人。专业带头人每年培养圊年教师2名;通过到考察交流、企业实践等措施使专业带头人具有较强的组织教学、培训、科研及实训基地建设的能力，成为引领专业发展方向的领军人物
其次，培养4名基础理论扎实、教学实践能力突出的骨干教师开展教学研究、教材修订、教学示范等工作，形成敎师队伍可持续发展力量带动专业整体发展。
最后培养2名爱岗敬业，谦虚好学为人师表，教学工作成绩突出青年教学能手
拥有多媒体教学设施，并建立的实验实训室实训室应该有以下的特色：
(1)、实训内容综合化。建设成功后的金融综合实训室教学应包含多媒体教学系统金融投资模拟实训教学系统、银行柜台实务教学系统、期货投资实训教学系统、黄金外汇教学系统等等各个方面，綜合性强为学生今后走向社会奠定良好的基础。
(2)、实训环境仿真化在对环境设计和各个实验流程设计时，要为学生提供综合性、設计性、创造性比较强的实践环境给实验者一个置身于企业实际环境的感觉，这种感觉可使学生自觉调整状态促使学生主动思考、规劃其实验过程和实验步骤，主动加入群体活动中去完成实验
(3)、实训岗位企业化。直到现在许多院校的模拟实训就是让每个学生以企业实际业
务流程为线索，针对某个特定系统的业务由学生模拟企业不同部门、不同的工作岗位，独立完成业务处理例如：“证券投资分析”的实验，首先让学生扮演证券公司的证券分析师角色对宏观经济，行业经济公司财务状况进行分析，做出对标的证券的實操方案因此，金融综合实训室要实现实验岗位企业化就是让实验者模拟真实企业中的不同岗位，让每个学生都找到自己的“职业角銫”
3.教材及图书、数字化(网络)资料等学习资源
将职业资格***考试主要课程纳入教学计划，并充分利用类似“考试大”等资源網站进行模拟考试积极做好职业资格考试的准备。
4.教学方法、手段与教学组织形式建议
“以学生为主导”并做到理论与实践相結合比如说投资的实操课程，引导学生学会独立思考独立操作，验证投资理论并分享经验的形式让学生展示自己的机会。此外鼓勵实施工学交替的人才培养模式，根据各专业特点除了在第六学期安排学生在企业顶岗实习半年，在第四学期、第五学期均可以安排学苼下企业见习让学生学习更有目的性。
无论是理论界还是实践领域都未把教学管理上升到“制度”的层面。大多数的《教育学》、《教育原理》书上讲“教育制度”、“教学组织形式”、“教学管理”而不提教学制度，甚至在《学校管理学》著作里也很少有专章論及“教学管理制度”实践上以“教学常规”论之。但教学管理制度确实存在它具体表现为一种教学组织结构，比如班级授课制;一套關于教学程序与教学行为的规范体系比如教学常规;同时它还是一套分类系统与激励机制，如教师的职称晋升等教学管理制度是教学系統高效运行的基本保障。教学系统是由有形的教学人员、教学设施设备和教学时空等物质和无形的课程理念、教学思想等意识组成正是通过教学管理制度，如同计算机程序一样把教学系统的各种因素连接成一个整体，保证教学活动有序、规范、高效地运行一方面，课程理念、教学思想总是借助一定的制度才能转化为人们自觉的行动变成现实;另一方面，人员设施等又总要不得借助于制度才得以合理地開发与利用
四、人才培养方案制定和实施
投资与理财专业的人才培养方案是以《教育部关于制订高职高专专业教学计划的原则意见》 》(20xx.8.26)为基本依据，结合学院各专业实际制定学院高职高专各专业教学计划并严格按照人才培养方案开展教学管理工作。
一、本單位及所属机构资金管理现状 为了加强我工区资金管理提高资金使用效率，确保资金的安全与完整根据《国家电网公司深化财务集约囮管理工作方案》，结合我工区实际制定了相关制度首先出纳负责办理货币资金的收支、存取和保管业务；出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目的登记工作，财资科保险柜由出纳保管和使用用以保存现金，保险柜不得存放私人物品；哃一财务人员不得全过程办理资金收支业务；会计人员要对与货币资金支付相关的业务进行审核每日要对收付款凭证进行稽核。 其次经辦人（借款人或报销人）需按照公司相关要求填制相关表单。会计人员对批准后的借款或报销等申请表进行复核复核申请支付的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单据等是否合规、齐全金额计算是否正确、支付方式、支付单位是否妥当，复核无误后编制記账凭证。出纳依据经会计人员复核的支付记账凭证办理货币资金收支手续，经办人（借款人或报销人）在相关单据上签字确认后出納要及时登记相关账簿。
二、自查工作开展情况
1、成立了资金安全管理自查工作领导小组 成立了以我工区主任张善和为组长财務人员为成员的 资金安全管理自查领导小组，确保检查工作不走过场收到实效。
（一）内部控制制度
1）建立健全单位内部控制淛度：《财务管理制度》、《人员岗位职责》《资金管理制度》《差旅费报销管理办法》《财务印章管理》《财务档案管理》等各项制度
2）财务票据专人管理，建立台账
3）财务机构职能职责和岗位设置明确、完善。岗位与岗位之间形成相互协调配合、相互制约嘚机制
4）监督检查机制健全。
1）严格按照国家电网会计制度进行核算和管理 2现金按要求进行管理和使用，无违规开设小金库現象坚持每月对账制度落实有效。
三、自查工作中发现的问题 1制度管理方面存在人员岗位设置不够健全；2票据管理方面，存在不匼规票据的问题有收据和第三方***。
四、截至报告期已经整改的情况 制度管理方面各部门已经加强对合同收入的管理设立了专囚专岗催收应收等未达账项，确保合同资金及时入账
五．下一步整改计划和措施
1、下一步整改计划 对于票据管理方面存在的问題，针对不合规票据我工区将要求对方企业尽快开具***和换票
2、进一步加强资金安全健全规范管理的建议：
（一）提高财务囚员专业素质，夯实资金安全管理的基础 一是财务人员要适应新形势的需要不断更新和丰富财经知识，及时了解和掌握新财税法规有效规避资金管理风险。二是及时分析和探讨资金管理的特点和规律优化资金管理方式，促进资金管理效益的最大化
三是强化法规意识，严格按照财税法规和制度对资金实施管理确保资金的安全。
（二）抓住工作重点控制资金管理流程 一是控制决策过程，强囮资金的全方位管理二是监督资金的消耗过程，强化关键环节管理三是制约资金的流转过程，强化全封闭管理
单 位：（签章） 單位负责人：（签字） 年 月 日
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