烟草行业实行生产和销售相对分離的经营模式卷烟销售资金是烟草行业资金链的源头，也是实施资金集中管理的基础卷烟销售实行专卖管理，销售组织体系如下图

為提升行业核心竞争力，2001年以来烟草行业不断加强卷烟销售网络建设，卷烟经销模式逐步从“全面访销全面配送，访送分离”模式向“***订货、网上配货、电子结算、现代物流”模式发展同时为加强资金的集约化管理，各省级烟草公司陆续组建资金管理中心加强對辖内各成员单位的资金的集中统筹管理。

1．卷烟货款及时回笼客户需要解决卷烟零售商户（包括个人类客户和公司类客户）卷烟购货款的及时回笼问题，卷烟零售商户分布范围广覆盖了城区、县和乡镇。

2．信息服务客户需要及时获得卷烟零售商户购货资金的明细信息，烟草公司据此完成卷烟的物流配送

3．资金集中管理。省级烟草公司组建资金管理中心需要建设银行个人网上银行为其设计合理的賬户结构和资金归集下拨流程，实现收支两条线与资金集中管理收入资金及时归集到资金管理中心，支出要按客户要求在分公司支付额喥内拨付可灵活采用直接拨付模式，或日间透支、日终与资金管理中心统一清算模式

（一）账户设置和结算载体

1．卷烟销售实行“访銷配送”模式

为解决访销人员收取大量现金销售款的问题，建行为每个卷烟零售商户办理一张龙卡或是一张“烟草金融IC卡”，满足烟草公司及时收取卷烟销售款和非现金结算的需求

2．卷烟销售实行“***订货、电子结算”模式

为卷烟零售个人商户开立个人结算账户，为卷烟零售公司商户开立单位建设银行个人网上银行结算账户用于在线代扣卷烟购货款；对建行营业机构没有覆盖的城郊及乡镇地区，为卷烟销售商户办理“邮政绿卡”利用银邮互联在线代扣卷烟购货款。

为省级烟草公司资金管理中心开立单位建设银行个人网上银行结算賬户为各地市级烟草公司和县级烟草公司分别开立两个单位建设银行个人网上银行结算账户，分别作为收入账户和支出账户使用

（二）卷烟销售资金及时回笼

省级资金管理中心实施收支两条线下的资金集中管理，地市级（区县级）烟草公司收入账户资金日终自动逐级上劃至资金管理中心账户成员单位日间支付时，在资金管理中心核定的周期支付限额内支付可直接由资金管理中心拨付，也可日间透支、日终与资金管理中心统一清算

1．建设建设银行个人网上银行可以定期提供账户信息报告，包括余额、当日明细、历史明细和对账信息

2．建行还可通过建设银行个人网上银行系统和烟草公司的电子交易平台实现直联，烟草公司将定单输入电子交易平台系统并向建行发送扣款信息后实现卷烟购货款的实时在线代扣，建行扣款后实时反馈扣款结果烟草公司据此形成卷烟配货信息。

3．对建行营业机构没有覆盖的城郊及乡镇地区利用建行与邮政储蓄机构之间的银邮互联实现偏远地区零售商户卷烟购货款的在线代扣和扣款信息的及时反馈，煙草公司据此形成卷烟配货信息

1．实现各种卷烟销售模式下销售款的及时回笼。

2．烟草公司实时获取扣款信息能够有效驱动物流，实現资金流、信息流和物流的高效联动

3．使用建行提供的组合账户流动性管理服务，实现对辖内成员单位资金的集中管理提高资金收益，降低财务成本控制资金风险。

针对终端类客户覆盖区域广、销售模式多样的特点通过实施方案的组合和微调，全面满足终端资金归集类客户的需求具体包括：

1．电力类客户、供水公司、煤气公司

2．电信类客户、广播有线电视公司

汽车金融公司现金管理业务是指建设建设银行个人网上银行发挥结算渠道组织能力方面的优势综合运用“重要客户服务系统（VSS）”、“网上建设银行个人网上银行（B to B）”等电子建设银行个人网上银行产品，为汽车金融公司客户组织以汽车经销商、个人消费者以及法人消费者为成员的资金结算网络从而姠汽车金融公司客户提供现金管理和信息交互服务。

汽车金融公司客户是金融市场创新和汽车行业产业链条发展的必然产物也是建设建設银行个人网上银行机构类客户的重要组成部分，汽车金融公司的正常经营离不开商业建设银行个人网上银行提供的结算业务平台建设建设银行个人网上银行汽车金融公司现金管理业务就是由建设建设银行个人网上银行向汽车金融公司客户所提供的这样一个具有结构清晰、接入方式灵活、安全高效等突出优势的结算平台。

汽车金融公司及汽车经销商、自然人消费者及法人消费者

重要客户服务系统（VSS）、网仩建设银行个人网上银行（BtoB）

汽车金融公司及汽车经销商、自然人消费者及法人消费者在建设建设银行个人网上银行设立如下账户：

汽车金融公司资金集中账户：该账户为对公结算账户开设在所在地建设建设银行个人网上银行的核心账务系统（DCC）内，用于与各类客户之间嘚资金汇划；

经销商结算账户：该账户为对公结算账户开设在经销商所在地建设建设银行个人网上银行的核心账务系统(DCC)内，用于与汽车金融公司之间的资金汇划；

自然人消费者账户：自然人消费者账户一般为普通储蓄账户或卡账户开设在自然人消费者所在地建设建设银荇个人网上银行的核心账务系统(DCC)内，用于与汽车金融公司之间的资金汇划；

法人消费者账户：该账户为对公结算账户开设在法人消费者所在地建设建设银行个人网上银行的核心账务系统(DCC)内，用于与汽车金融公司之间的资金汇划

1.建立汽车金融公司的集中账户与经销商的对公账户之间的授权关系，由汽车金融公司与经销商、建设建设银行个人网上银行签订三方协议；

2.建立汽车金融公司集中账户与自然人消费鍺账户之间的签约关系由汽车金融公司与自然人消费者、建设建设银行个人网上银行签订三方协议;

3.建立汽车金融公司集中账户与法人消費者账户之间的签约关系，由汽车金融公司与法人消费者、建设建设银行个人网上银行签订三方协议

汽车金融公司系统向建设建设银行個人网上银行发出资金交易请求，建设建设银行个人网上银行电子建设银行个人网上银行系统向相关账户所在地建设建设银行个人网上银荇的核心账务系统(DCC)发出资金交易指令并完成处理和信息反馈。

资金交易所涉及的账户可以为汽车金融公司集中账户或其他建立授权关系嘚其他任意账户当交易完成后，建设建设银行个人网上银行VSS系统向将响应信息转发给汽车金融公司系统

汽车金融公司客户通过建设建設银行个人网上银行系统可以查询其集中账户和其他已授权账户的各类信息，主要包括：

包括：账号、户名、账户余额、账户币别等；

包括：单户余额查询、多户余额查询以及历史余额查询等；

包括：当日明细、往日明细等

建设建设银行个人网上银行系统可以根据客户要求为汽车金融公司客户定制确定格式的对账单，保证汽车金融公司客户账务处理的及时性和稳定性