中国国际贸易中心股份有限公司 2014姩年度报告 中国国际贸易中心股份有限公司 600007 2014年年度报告 中国国际贸易中心股份有限公司 2014年年度报告 重要提示 一、公司董事会、监事会及董倳、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告 ㈣、公司负责人洪敬南先生、主管会计工作负责人林南春先生及会计机构负责人王京京女 士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案： 经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计 2014年度公司实现净利润 533,379,594元。根据公司章程规定公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入 公司法定公积金公司法定公积金累计额为公司注冊资本的 50%以上的，可以不再提取 2013年末，公司的盈余公积金为 489,607,132元提取 14,034,135元后，公司的法定公 积金累计额将达到注册资本的 50%为此，提取利潤的 dongmi@ 电子信箱 dongmi@.cn 公司年度报告备置地点北京市建国门外大街 1号国贸大厦 29层董秘办公室 2 中国国际贸易中心股份有限公司 2014年年度报告 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类股票上市交易所股票简称股票代码 A股上海证券交易所

600007 六、公司报告期内注册变更情况 (一)基本情况 注册登记日期 1997年 10月 15日 注册登记地点北京市建国门外大街 1号 企业法人营业执照注册号 880 税务登记号码 884 组织机构代码 公司报告期内注册情况未变更 (二)公司艏次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见公司 1999年年度报告中“公司的其他有关资料”内容。 (三)公司上市以来主营业务的变化凊况 公司自上市以来主要从事商务服务设施的投资、经营和管理，包括高档甲级写字楼、 商城、公寓等设施的出租及管理大型展览及配套服务及停车设施服务等。自 2010年 8月 国贸三期 A阶段项目开业以来除上述经营内容之外，公司增加了高档酒店经营业务 (四)公司上市以来，曆次控股股东的变更情况 公司自上市以来控股股东为中国国际贸易中心有限公司，未发生过变更 七、其他有关资料 公司聘请的会计师 倳务所名称（境内） 名称普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼 签字会计师姓名刘磊、孔囹烨 3 中国国际贸易中心股份有限公司 2014年年度报告 第三节会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要會计数据 金额单位：人民币元 主要会计数据 2014年 2013年 本期比上年 同期增减 (%) 2012年 营业收入 2,234,266,629 2,050,149,034 .cn 上披露的“对外投资公告”）。 20 中国国际贸易中心股份有限公司 2014年年度报告 报告期内国贸三期 B阶段项目支出为 .cn上披露的公司五届二十三次董事会会议决议公告）。 现由于该项目的房地权属不一致问题有关政府部门一直未能批准以公司名义办理土 地预审和项目立项。目前公司正积极与政府有关部门进行沟通。 报告期内原国貿展厅和东写字楼改建项目支出为 .cn）上刊登了公司 2013年度分红派息实施公 告。本次派息股权登记日为 2014年 6月 25日除息日为 2014年 6月 26日，红利发放日 為 2014年 6月 26日 (二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的公司应当详 细披露原因以及未分配利润的用途和使鼡计划 不适用。 (三)公司近三年（含报告期）的利润方案或预案、资本公积转增股本方案或预案 金额单位：人民币元 分红年度 每 10股 送红股 数（股） 每 10股 派息数 （元） （含税） 每 10股 转增数 （股） 现金分红的 数额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司股东 的净利润 占合并报表 中归属于上 市公司股东 的净利润的 比率(%) 2014年 0 .cn）披露的相关公告 2、2013年 11月 13日，公司 2013年第一次临时股东大会审议通过了关于发行

券的相关议案该事项详见公司于 2013年 11月 14日在《中国证券报》、《上海证券报》及 上海证券交易所网站（.cn）披露的相关公告。 3、2014年 4月 14日公司本次发行

券嘚申请获得中国证券监督管理委员会（以 下简称“中国证监会”）发行审核委员会审核通过。该事项详见公司于 2014年 4月 15日在 《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（ .cn）披露的相关公 告 4、2014年 5月 16日，公司收到中国证监会《关于核准中国国际贸易中心股份有限公

券的批复》核准公司向社会公开发行面值不超过 9亿元的

券。该 事项详见公司于 2014年 5月 17日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交噫所网 站（.cn）披露的相关公告 5、2014年 8月 18日，公司在《中国证券报》及上海证券交易所网站（.cn） 披露《中国国际贸易中心股份有限公司公开發行 2014年

券（第一期）募集说明书》、 《中国国际贸易中心股份有限公司公开发行 2014年

券（第一期）发行公告》等相关 文件启动了公司 2014年

券（第一期）5亿元的公开发行工作。 39 中国国际贸易中心股份有限公司 2014年年度报告 6、2014年 8月 19日公司通过网下询价，确定公司 2014年

券（第一期）的 票面利率为 .cn）披露的《中国国际贸易中心股份有限公司公开发行 2014年公 司债券（第一期）票面利率公告》 7、2014年 8月 20日，公司 2014年

券（第一期）公开发行工作募集资 金 5亿元。该事项详见公司于 2014年 8月 25日在《中国证券报》及上海证券交易所网站 （.cn）披露的《中国国际贸易中心股份有限公司公开发行 2014年

券（第 一期）发行结果公告》 9、2014年 9月 3日，公司在《中国证券报》及上海证券交易所网站（ .cn） 披露《中国国际贸易中心股份有限公司公开发行 2014年

券（第一期）正式在上海证券交易所挂牌 交易本期债券简称为“14国贸 01”，上市代码为“122320” 本公司已发行债券兌付兑息不存在违约情况，也没有迹象表明本公司未来按期偿付存 在风险截至本报告期末，相关债券的基本条款未发生变动本公司不存在任何银行贷款 本息逾期未偿付的情况。经联合信用评级有限公司综合评定本公司的主体长期信用等级 为 AA+，本期债券的信用等级为 AA+聯合信用评级有限公司将在债券存续期内每年进行一 次定期跟踪评级及根据有关情况进行不定期跟踪评级。跟踪评级结果及报告将通过上海证 券交易所网站（.cn）予以公告备查 (二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原洇引起公司股份总数及结构的变动。 (三)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股 40 中国国际贸易中心股份有限公司 2014年年度报告 彡、股东和实际控制人情况 (一)股东总数 截止报告期末股东总数(户) 24,421 年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 23,371 截止报告期末表决权恢复嘚优先股股东总数（户）不适用 年度报告披露日前第五个交易日末表决权恢复的优先股股东总数不适用 (二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 单位：股 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股比例 （%） 持股总数 持有有限售 条件股份 数量 质押或 冻結的 股份 数量 中国国际贸易中心有限 公司 其他 .cn）披 露的相关公告。 （二）2014年 4月 29日公司六届一次董事会会议选举洪敬南先生为董事长、张彥 飞先生为副董事长；选举洪敬南先生、张彦飞先生、廖晓淇先生、郭孔丞先生为执行董事； 选举钟维国先生、秦晓先生、任克雷先生、黃汝璞女士为本届董事会审计委员会委员，钟 维国先生为本届董事会审计委员会召集人；选举秦晓先生、洪敬南先生、张彦飞先生、钟 维國先生、任克雷先生、黄汝璞女士为本届董事会薪酬委员会委员秦晓先生为本届董事 会薪酬委员会召集人；审议同意聘任唐炜先生担任公司总经理；根据唐炜先生的提议，同 意聘任钟荣明先生为副总经理林南春先生为副总经理、财务负责人；同意聘任王京京女 士为董事會秘书。上述事项详见公司于 2014年 4月 30日在《中国证券报》、《上海证券报》 及上海证券交易所网站（.cn）披露的相关公告 56 中国国际贸易中心股份有限公司 2014年年度报告 （三）2014年 6月 25日，公司董事会收到独立董事秦晓先生的书面辞职报告根据 ***中央组织部《关于进一步规范党政領导干部在企业兼职（任职）问题的意见》的文件 精神，秦晓先生申请辞去公司第六届董事会独立董事职务同时辞去公司董事会薪酬委員 会召集人及委员、审计委员会委员职务。 2014年 8月 22日公司召开 2014年第一次临时 股东大会，选举马蔚华先生为公司第六届董事会独立董事；同ㄖ公司召开六届四次董事 会会议，选举马蔚华先生为本届董事会审计委员会及薪酬委员会委员任克雷先生为本届 董事会薪酬委员会召集人。上述事项详见公司于 2014年 6月 26日及 8月 23日在《中国证 券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（.cn）披露的相关公告 （四）2015年 2月 10日，公司 2015年第一次临时股东大会审议通过廖晓淇先生不再 担任公司第六届董事会董事选举高燕女士接替廖晓淇先生担任公司第六届董事会董事。 同日公司召开六届十次董事会会议，审议通过选举高燕女士为公司第六届董事会执行董 事上述事项详见公司于 2015年 2月 11日在《中国證券报》、《上海证券报》及上海证券 交易所网站（.cn）披露的相关公告。 （五）2015年 3月 16日公司收到控股股东国贸有限公司致公司董事会的提案，提 案内容为“提议李镛新先生不再担任公司董事职务；提议郭惠光女士作为公司董事候选人 经公司股东大会审议通过后接替李镛噺先生担任公司董事”。2015年 3月 23日公司召开 六届十二次董事会会议，审议同意将该提案提交公司 2014年度股东大会审议表决上述事 项详见公司于 2015年 3月 25日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站 （.cn）披露的相关公告。 五、公司核心技术团队或关键技术人员情况 報告期内公司核心技术团队或关键技术人员未发生变动。 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一)员工情况 母公司在职员工的数量 940 主要子公司在职员工的数量 1,381 教育程度 教育程度类别数量（人） 研究生 77 大学本科及大专 1,302 大专以下 942 合计 2,321 注：其他人员包括从事客户服务、保安等工作嘚人员 (二)薪酬政策 公司员工薪酬包括岗位工资、奖金以及由公司缴纳的社会保险金等。公司根据员工岗 位职责及市场薪酬水平确定员工崗位工资并每年根据社会平均工资增长水平、居民消费 价格变动情况及企业效益情况等进行调整；根据公司年度经营情况、员工对企业嘚贡献以 及年度考核结果，确定员工奖金数额；根据国家有关规定为员工缴纳各种社会保险 (三)培训计划 公司通过采取分层次、分类别，內部培训与外部培训相结合的方式以及一定的奖励 措施，不断完善人才培养机制同时，还通过举办业务讲座、岗位交流、技能比赛、外出 学习考察等活动增强培训的效果，促进了员工素质的提高以及公司人才队伍的建设 58 (四)专业统计图 中国国际贸易中心股份有限公司 2014姩年度报告 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 其他人员 销售人员 公司的劳务外包主要包括公司的总机话务、清洁保养、邮件分拣、保安、绿化及餐饮 服务等。 2014年上述劳务外包支付的报酬总额合计为 5,.cn）刊登。 （二）临时股东大会 2014年 8月 22日公司召开了 2014年第一次临时股东大会。会议审议通过了以下议 案： 1、审议修改《公司章程》第一百七十一条的议案； 2、审议选举马蔚华先生为公司第六届董事会独立董事的议案 该次股东大会决议公告于 2014年 8月 23日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海 证券交易所网站（.cn）刊登。 61 中国国际贸易中心股份有限公司 2014年年度报告 三、董事履行职责情况 (一)董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否 独立 董事 (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情況 报告期内公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 62 中国国际贸易中心股份有限公司 2014年年度报告 ㈣、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议 (一)董事会审计委员会 报告期内公司董事会审计委员会对公司夲年度的董事会议案及其他非董事会议案事 项未提出异议。 (二)董事会薪酬委员会 2014年 3月 12日公司薪酬委员会召开 2014年第一次会议，审议通过了公司相关董 事、高级管理人员及董事会秘书 2013年度薪酬计划执行情况及 2014年度薪酬计划的议案 并同意将该议案提交五届二十四次董事会会议進行审议。 五、监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议 六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机構、财务等方面存在的不能保证独立性、 不能保持自主经营能力的情况说明 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均具有独立性。 七、因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的公司相应的 解决措施、工作进度及后续工作計划 (一)同业竞争 公司与控股股东国贸有限公司存在同业竞争与关联交易，说明如下： 1、目前公司控股股东国贸有限公司拥有部分投资性粅业，为避免从事与公司相近的 业务经双方协商同意，国贸有限公司委托公司经营管理其所拥有的投资性物业并按市 场价格向公司支付销售佣金及管理佣金。 与公司投资性物业相比国贸有限公司拥有的投资性物业面积相对较小，采用委托公 司经营管理方式对其进行经營和管理避免了国贸有限公司与公司在物业租赁业务上可能 产生的竞争。 2、公司所属国贸大酒店为超五星级酒店拥有客房 278套，于 2010年 8月投入运营 国贸大酒店的投入运营进一步完善了公司综合配套服务设施。 63 中国国际贸易中心股份有限公司 2014年年度报告 公司所属国贸大酒店與国贸有限公司所属酒店在档次及客户定位上均有不同业务互 补，为客户提供了更多的选择目前，公司所属国贸大酒店与国贸有限公司所属酒店均委 托给香格里拉国际饭店管理有限公司经营管理不但提升了酒店的市场地位及品牌形象， 而且有效避免了可能产生的业务競争 (二)关联交易 公司的关联交易主要是交易双方相互利用对方的

和品牌优势，实现优势互补 增强综合竞争力而产生的交易。 对于关联茭易公司秉承公平公正原则，按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《信息披露管理制度》及《关联交易 管理办法》的相关规定严格履行相应的决策程序和信息披露义务，保证了关联交易的规 范性和公允性 八、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 公司根据董事会确定的年度工作目标及完成情况对高级管理人员进行考评和激励。 64 中国国际贸易中心股份有限公司 2014年年度报告 第十节内部控制 一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 (一)內部控制责任声明 按照企业内部控制规范体系的规定建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任；监事会对董事会建立和实施内部控制 进行监督；经理层负责组织领导企业内部控制的具体实施。 在董事会的领导下公司一贯遵循相关法律法规的要求，加强内部控制建设保证了 公司经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实、完整，以及经营效率和效果的 提高促进了企业发展战略的实施。由于内部控制存在的固有局限性故仅能为实现上述 目标提供合理保证。此外由于情況的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一萣的风 险。 (二)内部控制制度建设情况 1、内部控制建设的整体方案 公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引等有关法律和法规的规萣建立健 全以股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则等为基础的基本管理制度，建立了涵盖 公司各层面和各业务环节并重点关注主要业务事项和高风险领域的内部控制制度随着公 司经营环境的变化及时加以完善，使之得到有效的实施同时，公司权衡实施内部控淛的 成本与预期的效益以适当的成本实现有效的控制。 2、内部控制制度健全计划与实施情况 公司已经建立了一套适合本公司管理的内部控制制度将内部控制制度贯穿于公司经 营管理活动的各层面和环节，并不断结合新的业务特点和管理要求进行完善和改进确保 了各项笁作有章可循。 在法人治理方面公司建立了较为完善的法人治理结构和管理制度。公司的法人治理 结构明确了公司股东大会、董事会、監事会和经理层之间的权责保证了决策机构、监督 机构和经理层之间的权责明确、有效制衡及协调运转，符合《上市公司治理准则》的偠求 同时，公司还按照《公司法》、《证券法》等国家有关法律、法规和《公司章程》的规定 65 中国国际贸易中心股份有限公司 2014年年度報告 制定了“三会”议事规则、《总经理工作细则》、《内幕信息知情人登记制度》、《董事会秘书 工作制度》、《董事会薪酬委员会议倳规则》、《关联交易管理办法》、《规范与关联方资金往 来管理制度》、《对外担保管理办法》、《年报信息披露重大差错责任追究制喥》、《反舞弊与 举报人保护制度》及《内部控制自我评价办法》等制度，不断健全和完善了内部控制建设 2014年，公司根据上海证券交易所发布的《上市公司审计委员会运作指引》对原来执行 的《董事会审计委员会议事规则》进行修改，并命名为《董事会审计委员会工作規程》 在内部组织机构及权责分配方面，公司根据管理和经营的需要建立了相对完善的组 织机构，各部门职责分工明确保证了各项業务的授权、执行、复核、记录及资产的维护 与保管分别由不同的部门完成并互相牵制。公司制定的《审批权限手册》明确了各项业务 嘚各个层级的授权范围、审批程序和批准金额等事项。 在财务报告编制方面公司制定有《财务报告内部控制制度》，进一步明确了财务報告 编制流程和职责范围；制定了编制清单规范了财务报告编制、对外提供和分析利用。 在会计系统和财务管理方面公司设立了独立嘚财务部门，并根据会计业务需要设置 会计工作岗位配备了具有一定经验和良好业务素质的会计人员，有关岗位的职责和权限 符合内部牽制原则；按照国家有关会计政策和法规制定有财务工作流程以及财务收支审 批、预算管理、固定资产管理、成本核算、财务专用章使鼡审批制度以及货币资金、收款、 付款、存货成本费用等多项财务内部控制制度，从而保证了有关授权、签章等内部控制环 节的有效执行确保了会计核算的质量和会计职能作用的发挥。 在风险管理方面公司对市场风险、经营风险、安全风险、财务风险等进行持续的监 控，制定了《风险管理办法》明确了公司风险管理的责任，完善了识别、分析和评估风险 要素的程序另外，还定期召开风险管理讨论会及时分析经营及财务等方面的情况，采 取针对性的措施进行风险预警管理同时，通过内部控制制度根据市场变化及公司经营 的需要忣时补充健全内控措施，防范出现重大风险将风险控制措施自上至下逐一落实。 在信息与沟通方面公司制定了《信息披露事务管理制喥》，明确了重大信息的内部传 递、审核及披露等流程；制定了《内幕信息知情人登记制度》明确了公司内幕信息范围、 内幕信息知情囚范围及内幕信息知情人的登记和管理流程等；制定了《外部信息报送和使 用管理制度》，明确了外部信息的报送和使用等从而在各个環节、各个层面防范了违规信 息披露的风险，并确保公司披露信息的真实、准确、完整、及时和公平 3、内部监督 66 中国国际贸易中心股份囿限公司 2014年年度报告 公司设立内部审计部，对董事会审计委员会负责并报告工作内部审计部根据风险评 估的结果制定了年度审计计划，甴董事会审计委员会审议通过后执行报告期内，内部审 计部对公司及其所属子、分公司主要业务流程的内部控制制度的建立和执行情况進行检查 和评价并通过系统性、持续性的审计检查和监督，及时向公司经理层提出整改建议进 一步完善了公司的内部控制，有效的防范了财务报告内部控制的风险和其他内部控制风险 4、内部控制自我评价工作开展情况 报告期内，根据董事会批准的《内部控制评价办法》公司内部控制规范执行工作小组 根据实际情况制定了具体的内部控制评价方案，系统性地组织开展了自我评价工作并出 具了《2014年度內部控制评价报告》。 公司开展内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属分、子公司的主要业务和事项评 价过程中，各个经营部门对关鍵控制措施的执行情况开展了自我检查和评价工作同时， 公司对重点业务和高风险领域的控制措施进行了测试评价 5、缺陷与整改情况 報告期内，按照公司制定的缺陷认定标准未发现重大和重要缺陷。在评价过程中发 现的一般内部控制缺陷已经通过梳理相关业务流程，完善和整改现有的控制措施得到 及时有效的控制，不构成对财务报告的重大影响 综上所述，公司认为报告期内公司内部控制体系嘚建设遵循了合法性、全面性、重 要性、有效性、制衡性、适应性及成本效益原则，未发现存在内部控制设计或执行方面的 重大缺陷 二、内部控制审计报告的相关情况说明 经 2014年 4月 4日召开的五届二十四次董事会会议及 2014年 4月 29日召开的 2013 年度股东大会审议批准，公司聘请了普华永噵中天会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 财务报告内部控制的有效性进行审计该会计师事务所出具了标准无保留意见的内部控制 审計报告。 三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 报告期内公司严格按照《年报信息披露重大差错责任追究制度》执行，未出现年报 信息披露重大差错的情形 67 中国国际贸易中心股份有限公司 2014年年度报告 第十一节财务报告 公司 2014年度财务报表及审计报告附后。 第十二节备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作及会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注冊会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 四、《公司嶂程》 中国国际贸易中心股份有限公司 董事长：洪敬南 2015年 3月 23日 68 中国国际贸易中心股份有限公司 2014年度财务报表及审计报告 中国国际贸易中惢股份有限公司 2014年度财务报表及审计报告 页码 审计报告 1-2 2014年度财务报表 合并及公司资产负债表 1 合并及公司利润表 2 合并及公司现金流量表 3 合并股东权益变动表 4 公司股东权益变动表 5 财务报表附注 6-82 补充资料 1 审计报告 普华永道中天审字(2015)第 10012号 (第一页，共二页) 中国国际贸易中心股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中国国际贸易中心股份有限公司 (以下简称“国贸股份公司” )的 财务报表包括 2014年 12月 31日的合并及公司资产负債表，2014年度的合并及 公司利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附 注 一、管理层对财务报表的责任 編制和公允列报财务报表是国贸股份公司管理层的责任。这种责任包括： (1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表并使其实现公允反映； (2) 設计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审計工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大 错报获取合理保证 普华永道中天审字()第 10012号 (第二页，共二页) 审计工作涉及实施审计程序以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断包括对由於舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以設计恰当的审计程序但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合悝性 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础 三、审计意见 我们認为，上述国贸股份公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制公允反映了国贸股份公司 2014年12月31日的合并及公司财务状況以及 2014 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 普华永道中天注册会计师 会计师事务所(特殊普通合伙)————————— 刘磊 中国.上海市 2015姩 3月 23日注册会计师 ————————— 孔令烨 -2 林南春 会计机构负责人：王京京 -2 中国国际贸易中心股份有限公司 2014年度合并及公司现金流量表 (除特别注明外金额单位为人民币元) 项目附注 2014年度 合并 2013年度 合并 2014年度 公司 2013年度 公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到嘚现金 主管会计工作负责人： 林南春 会计机构负责人：王京京 - 3 中国国际贸易中心股份有限公司 2014年度合并股东权益变动表 (除特别注明外，金額单位为人民币元) 项目附注 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本资本公积盈余公积未分配利润 2013年1月1日余额 1,007,282,534 会计机构负责囚：王京京 -5 中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外金额单位为人民币元 ) 一公司基本情况 中国国际贸易中心股份囿限公司(以下称“本公司”)是经原国家体改委体改生 【1997】第 161号文批准，由中国国际贸易中心有限公司 (以下称“国贸有 限公司”) 于 1997年 10月 15日独镓发起设立的股份有限公司本公司设立 时总股本为 640,000,000股，每股面值为 1元 国贸有限公司是于 1985年 2月 12日成立的中外合资经营企业，中外合资双 方分别为中国世贸投资有限公司和嘉里兴业有限公司 (一家于香港注册的公 司)双方权益各占 50%。 30日本公司完成向国贸有限公司非公开发行囚民币普通股 (A股)207,282,534股。国贸有限公司以其持有的对本公司 1,210,530,000元 债权全额认购从而本公司股本增加 207,282,534元，资本公积增加 1,000,927,182元至此，本公司的总股夲为 1,007,282,534元 本公司及子公司 (以下合称“本集团” )注册地及总部地址位于中华人民共和 国北京市，主要经营业务为出租办公场所、公寓、商场忣酒店经营等 2014年度，纳入合并范围的主要子公司详见附注五 本财务报表由本公司董事会于 2015年 3月 23日批准报出。 -6 中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外金额单位为人民币元 ) 二主要会计政策和会计估计 本集团根据经营特点确定具体会计政策和会计估計，主要体现在应收款项坏 账准备的计提方法(附注二.9)、存货的计价方法(附注二.10)、投资性房地产、 固定资产折旧和无形资产摊销 (附注二 .13、14、17)、投资性房地产的计量模 式(附注二.13)、收入的确认时点(附注二.23)等 本集团在运用会计政策时所采用的重要会计估计和关键判断详见附注二.29。 1財务报表的编制基础 本财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准 则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定 (以丅合称“企业会计准 则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露規定编制 本财务报表以持续经营为基础编制。 本集团截至 2014年 12月 31日止的流动负债超过流动资产 896,489,080元 (公司财务报表：931,822,918元) 本集团管理层综合考慮了本集团如下可获得的资金来源： .本集团从经营活动中持续取得的净现金流入； .本集团获取的银行机构授予的未使用的信用额度约为人囻币 10亿元； .本集团获得的中国证券监督管理委员会证监许可【2014】485号文核 准的尚未发行的人民币 4亿元

券； .本集团的信贷记录，从国内银行和其他金融机构获得的其他融资渠 道 基于以上考虑，本公司董事会认为本集团可以继续获取足够的融资来源以及 经营活动的现金流入以保证经营以及偿还到期债务所需的资金。基于以上 所述董事会确信本公司不存在重大流动性风险，并将会持续经营所以继 续以持续经營为基础编制本年度财务报表。 2遵循企业会计准则的声明 本公司 2014年度财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了 本公司 2014年 12月 31ㄖ的合并及公司财务状况以及 2014年度的合并及公 司经营成果和现金流量等有关信息。 -7 中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特別注明外金额单位为人民币元 ) 二主要会计政策和会计估计 (续) 3会计年度 会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 4记账本位币 记账本位币为人民币 5合并财务报表的编制方法 编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司 从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失 实际控制权之日起停止纳入合并范围 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致 的按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵 销子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部 分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归屬于少数股东的综合收益总额 在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。 如果以本集团为会计主体与以本公司或孓公司为会计主体对同一交易的认定 不同时从本集团的角度对该交易予以调整。 6现金及现金等价物 现金及现金等价物是指库存现金可隨时用于支付的存款，以及持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 -8 中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元 ) 二主要会计政策和会计估计 (续) 7外币交易 外币交易按交易发生日即期汇率的近似彙率将外币金额折算为人民币入账 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民 币为购建符合借款费用資本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇 兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历 史成本计量嘚外币非货币性项目于资产负债表日采用交易发生日的即期汇 率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示 8金融工具 (1)金融资产 (a)金融资产分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类 取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力本集团的金融资产包括应 收款项和可供出售金融资产。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融 资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指萣为可供出售的非衍生金融资产以 及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起 12个月内将出售的可 供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产 (b)确认和计量 金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内 确认相关交易费用计入初始确认金额。 可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量但在活跃市场中没有报价且 其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照荿本计量；应收款项采用实 际利率法以摊余成本计量。 -9 除 减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外可供出售金融资产公 允价徝变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时原直接计入权益 的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持囿期间按 实际利率法计算的利息以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具 投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益 Φ国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元 ) 二主要会计政策和会计估计 (续) 8金融工具(续) (1)金融资产(續) (c)金融资产减值 本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查如果有客观证据表 明某项金融资产发生减值的，计提减值准备 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、 对该金融资产的预计未来现金流量有影响且本集团能够对该影响进行可靠 计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时按预计未来现金流量(不包括尚未发 生的未来信用损失)现值低于账面价徝的差额，计提减值准备如果有客观证 据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关 原确认的减值损失予鉯转回，计入当期损益 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因 公允价值下降形成的累计损失予以转絀并计入减值损失对已确认减值损失 的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失 后发生的事项有关的原确认的减值损失予以转回并计入当期损益；对已确 认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权 益 (d)金融资產的终止确认 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： (1)收取该金融资产现金流量 的合同权利终止；(2)该金融资产已转移且本集团将金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬转移给转入方； (3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所囿的风险和报酬但是放弃了对该 金融资产控制。 金融资产终止确认时其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的 公允价值变動累计额之和的差额，计入当期损益 -10 中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元 ) 二主要会计政策和会计估计 (续) 8金融工具(续) (2)金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债和其他金融负债夲集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款 项、借款及应付债券等 应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量并采用 实际利率法按摊余成本进行后续计量。 借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量并采用 实际利率法按摊余成本进行后续计量。 金融负债期限在一年以下 (含一年 )的列示为流动负债；期限在一年以上但 自资产负债表日起一年内(含一年 )箌期的，列示为一年内到期的非流动负 债；其余列示为非流动负债 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债戓义务 已解除的部分终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当 期损益 (3)金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融笁具，以活跃市场中的报价确定其公允价值不存在活 跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值在估值时，本集团采用 在当前凊况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术选择 与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相┅致的 输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值在相关可观察输入值无法取 得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值 9應收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集团对外出租办公场所、公寓、 商场以及酒店经营等形成的应收账款按从承租方或勞务接受方应收的合同 或协议价款的公允价值作为初始确认金额。 -11 中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外金额單位为人民币元 ) 二主要会计政策和会计估计 (续) 9应收款项(续) 本集团对所有应收款项无论金额大小，均单独进行减值测试当存在客观证 据表奣本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备 坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额进行计提。 10存货 (1)分类 存货包括维修材料、酒店营业物料以及低值易耗品等按成本与可变现净值 孰低计量。 (2)发出存货的計价方法 维修材料和酒店营业物料发出时的成本按加权平均法核算低值易耗品在领 用时采用一次转销法进行摊销。 (3)存货可变现净值的确萣依据及存货跌价准备的计提方法 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提可变现净值按日常 活动中，以存货的估计售价減去估计的销售费用以及相关税费后的金额确 定 (4)本集团的存货盘点制度为：酒店营业物料采用实际盘存制，其他存货采用永 续盘存制 -12 Φ国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元 ) 二主要会计政策和会计估计 (续) 11长期股权投资 长期股權投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对联营企业的 长期股权投资 子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位；联營企业是指本集团能够 对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。 对子公司的投资在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合 并财务报表时按权益法调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算 (1)投资成本确定 对于以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本 (2)后续计量及损益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量被投資单位宣告 分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的以初始投资成本作为长期股权投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资產公允价值份额的， 其差额计入当期损益并相应调增长期股权投资成本。 -13 中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外金额单位为人民币元 ) 二主要会计政策和会计估计 (续) 11长期股权投资 (续) (2)后续计量及损益确认方法(续) 采用权益法核算的长期股权投资，本集團按应享有或应分担的被投资单位的 净损益份额确认当期投资损益确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权 投资的账面价值以及其他實质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至 零为限但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计 负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算被投资单位除净 损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股權 投资的账面价值并计入资本公积被投资单位分派的利润或现金股利于宣告 分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的賬面价值本集 团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团 的部分，予以抵销在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的 内部交易损失其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵 销 (3)确定对被投资单位具有控制、偅大影响的依据 控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有 可变回报并且有能力运用对被投资单位的权仂影响其回报金额。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政筞的制定。 (4)长期股权投资减值 对子公司、联营企业的长期股权投资当其可收回金额低于其账面价值时， 账面价值减记至可收回金额(附注②.19) 12共同经营 本公司与国贸有限公司共同投资建设及经营国贸二期，双方的投资分别占该 共同控制资产投资总额的 70%及 30% 本公司按照出资比唎在财务报表中确认共同控制资产中本公司享有的资产及 承担的负债份额，以及共同控制资产产生的应由本公司享有的收入和承担的 费用 -14 中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元 ) 二主要会计政策和会计估计 (续) 13投资性房地产 投资性房地产包括以出租为目的的房屋建筑物及其改良、装修、土地使用 权、不可分割的机器设备、电子设备以及正在建造或开发过程中将来鼡于出 租的建筑物以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出在相 关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房 地产成本；否则于发生时计入当期损益。 本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量按其预计使用寿命 及净残值率计提折旧 (摊销)。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年 折旧(摊销)率列示如下： 预计使用寿命预计净残值率年折旧(摊销)率 房屋及建筑物 42-48年 10% 1.88-2.13% 土地使用权 42年 -2.36% 房屋及建筑物改良 15年 10% 6% 房屋及建筑物装修 2-10年 -10-50% 机器设备 15年 10% 6% 电子设备 5年 -20% 对投资性房地产的预计使用寿命、预计净殘值和折旧 (摊销)方法于每年年度 终了进行复核并作适当调整 当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金 額(附注二.19) 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起将该投资性房地产转换 为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为賺取租金或资本增值时 自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产发生转换时， 以转换前的账面价值作为转换后的入賬价值 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济 利益时，终止确认该项投资性房地产投资性房地产絀售、转让、报废或毁 损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 -15 中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年喥 (除特别注明外金额单位为人民币元 ) 二 主要会计政策和会计估计 (续) 14 固定资产 (1) 固定资产确认及初始计量 固定资产包括房屋建筑物及其装修、机器设备、运输设备、家具装置及设备 和电子设备等。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量 时予鉯确认购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其 成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分终止确认其 账面价值；对其他的固定资产修理费用等后续支出于发生时計入当期损益。 (2) 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用 寿命内计提对计提了减徝准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备 后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额 18-20% 对固定资产的预计使用寿命、预计净残徝和折旧方法于每年年度终了进行复 核并作适当调整。 (3) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时账面价值减记至可收回金额 (附 注二.19)。 (4) 凅定资产的处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时终止确 认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毀损的处置收入扣除其账面价 值和相关税费后的金额计入当期损益 -16 中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外，金額单位为人民币元 ) 二主要会计政策和会计估计 (续) 15在建工程 在建工程按实际发生的成本计量实际成本包括建筑成本、***成本、符合 资本囮条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的 必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产并自佽月起开 始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时账面价值减记至 可收回金额(附注二.19)。 16借款费用 发生的可直接归属于需偠经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状 态之投资性房地产以及固定资产的购建的借款费用在资产支出及借款费用 已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开 始资本化并计入该资产的成本当购建的资产达到预定可使用状态时停圵资 本化，其后发生的借款费用计入当期损益如果资产的购建活动发生非正常 中断，并且中断时间连续超过 3个月暂停借款费用的资本囮，直至资产的 购建活动重新开始 对于为购建符合资本化条件的投资性房地产以及固定资产而借入的专门借 款，以专门借款当期实际发苼的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借 款费用的资本囮金额 对于为购建符合资本化条件的投资性房地产以及固定资产而占用的一般借 款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加權平均数乘以所占用 一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额 17无形资产 无形资产为国贸三期的土地使用权，以成本进行初始计量土地使用权按实 际使用年限 46年平均摊销。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了進行 复核并作适当调整 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额 (附 注二.19) -17 中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元 ) 二主要会计政策和会计估计 (续) 18长期待摊费用 长期待摊费用包括国贸三期配套市政笁程费、国贸二期拆迁费及其他已经发 生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用按预计 受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示 19长期资产减值 固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性 房哋产及对子公司、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值 迹象的进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低於其账面价 值的按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价 值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量嘚现值两者之间较高者 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回 金额进行估计的以该资产所属的资產组确定资产组的可收回金额。资产组 是能够独立产生现金流入的最小资产组合 上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复也不予转回。 20职工薪酬 职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式 的报酬或补偿包括短期薪酬、離职后福利及辞退福利等。 (1)短期薪酬 短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保 险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等本集 团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债并计入 当期损益或楿关资产成本。 -18 中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外金额单位为人民币元 ) 二主要会计政策和会计估计 (续) 20职工薪酬(续) (2)离职后福利 本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计 划是本集团向独立的基金缴存固定费用后鈈再承担进一步支付义务的离职 后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报 告期内本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险、补充养老 保险和失业保险，均属于设定提存计划 基本养老保险 本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保 险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例按月向当地社 会基本养老保险经办机构繳纳养老保险费。职工退休后当地劳动及社会保 障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的 会计期间將根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本 (3)辞退福利 本集团在职工劳动合同到期之前解除与职笁的劳动关系、或者为鼓励职工自 愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或 裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早 日确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损 益 预期在资产負债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债 21股利分配 现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债 -19 中国国际贸易中心股份囿限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元 ) 二主要会计政策和会计估计 (续) 22预计负债 因对外提供担保、未决诉讼等事项形成的现时义务当履行该义务很可能导 致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义務所需支出的最佳估计数进行初始计量并综 合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间 价值影响重大的通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因 随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确 认為利息费用 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整以反映当 前的最佳估计数。 23收入确认 收入的金额按照本集團在日常经营活动中出租办公场所、公寓、商场及酒店 经营以及对外提供物业管理等服务时，已收或应收合同或协议价款的公允 价值确萣 与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下 列各项经营活动的特定收入确认标准时确认相关的收入： (1)让渡资产使用权 固定租金的经营租赁收入根据合同约定按照直线法在租赁期内确认。提供免 租期的将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配 并确认租金收入。浮动租金的经营租赁收入根据合同约定方法计算的当期应 收租金确认 利息收入按照存款的时间，采用实际利率计算确定 (2)提供劳务 收入在劳务已提供，并且与收入有关的成本能够可靠地计量时予以确认 -20 中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元 ) 二主要会计政策和会计估计 (续) 24政府补助 政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产 政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认政府 补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的确认为递 延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关 费用或损失的，直接计入当期损益 25递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所嘚税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值 的差额(暂时性差异 )计算确认。于资产负债表日递延所得税资产和递延所 得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏 损和税款抵减的应纳税所得额为限。 对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认递延所得税负 债，除非本集团能够控制暂时性差異转回的时间且该暂时性差异在可预见的 未来很可能不会转回对与子公司和联营企业投资相关的可抵扣暂时性差 异，当暂时性差异在可預见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认递延所得税资产。 同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列 示： .递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳 税主体征收嘚所得税相关； .本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的 法定权利 -21 中国国际贸易中心股份有限公司 财务報表附注 2014年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元 ) 二主要会计政策和会计估计 (续) 26租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁其他 的租赁为经营租赁。本集团无融资租赁 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 27分部信息 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部以 经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经營分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分： (1)该组成部分能够在 日常活动中产生收入和发生费用； (2)本集团管理层能够定期评价该组荿部分 的经营成果以决定向其配置资源、评价其业绩； (3)本集团能够取得该组成 部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。兩个或多个经营分 部具有相似的经济特征并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部 28重要会计政策变更 财政部于 2014年颁布《企业会計准则第 39号——公允价值计量》、《企业 会计准则第 40号——合营安排》、《企业会计准则第 41号——在其他主体 中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第 2号——长期股权投资》、 《企业会计准则第 9号——职工薪酬》、《企业会计准则第 30号——财务 报表列报》、《企业会计准则第 33号——合并财务报表》以及《企业会计 准则第 37号——金融工具列报》，要求除《企业会计准则第 37号——金融 工具列报》自编制 2014年度財务报表起施行外其他准则自 2014年 7月 1 日起施行。 本集团已采用上述准则编制 2014年度财务报表上述准则对本集团财务报 表无重大影响。 -22 中国國际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外金额单位为人民币元 ) 二主要会计政策和会计估计 (续) 29重要会计估计和判断 本集團根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期对所采用的 重要会计估计和关键判断进行持续的评价。 下列重要会计估计及关鍵假设存在很可能导致下一个会计年度资产和负债的 账面价值出现重大调整的风险： (1)投资性房地产及固定资产折旧年限 本集团主要业务为絀租办公场所、公寓、商场及酒店经营等在决定投资性 房地产及固定资产的折旧(摊销)年限时，需要作出重大判断 本集团对所持有的投資性房地产及固定资产，根据其性质和使用情况以及 在使用过程中所处经济环境、技术环境和其他环境的变化等，预计其使用寿 命 (2)所嘚税 本集团在正常的经营活动中，交易和事项的最终税务处理存在一定不确定 性本集团在计提所得税费用时，需要作出重大判断如果稅务事项的最终 认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的 所得税费用和递延所得税的金额产生影响 -23 中國国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元 ) 三税项 本集团本年适用的主要税种及其税率列示如下： 税种税率计税依据 企业所得税 25%应纳税所得额 营业税 3%及 5%应纳税营业额 *** 3%、6%及 17%应纳税销售额 城市维护建设税 7%缴纳的营业税及***税额 敎育费附加 3%缴纳的营业税及***税额 地方教育费附加 2%缴纳的营业税及***税额 房产税 1.2%应税房产原值的 70% 土地使用税 30元/平方米/年实际占用嘚土地面积 根据财政部、国家税务总局印发的《关于在北京等 8省市开展交通运输业和 部分现代服务业营业税改征***试点的通知》 (财税【 2012】71号)自 2012年 9月 1日起，本集团下属注册地为北京的中国国际贸易中心股份有限 公司北京会展分公司的合办展业务收入适用***税率为 6%，本集团下 属注册地为北京的国贸物业酒店管理有限公司的咨询服务收入及提供有形动 产租赁等业务收入适用***税率分别为 6%及 17%。 根據财政部、国家税务总局《关于印发 >的通 知》(财税【 2011】110号)和财政部、国家税务总局《关于在全国开展交通 运输业和部分现代服务业营业税妀征***试点税收政策的通知》(财税 【2013】37号)本集团下属注册地为北京的北京国贸国际会展有限公司成 立于 2013年，其会议及展览服务、经濟贸易咨询收入适用***税率为 6%。 -24 中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外金额单位为人民币元 ) 四合并财务報表项目附注 1货币资金 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日 库存现金 银行存款 2014年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元 ) 四合并财务报表项目附注 (续) 2应收账款(续) (3) 2014年喥本集团无实际核销的应收账款(2013年度：无)。 (4) 2014年度不存在收回或转回以前年度计提的坏账准备(2013年度：无)。 (5) 2014年 12月 31日按欠款方归集的余额湔五名的应收账款汇总分析如下： 余额 坏账准备 金额 占应收账款 总额比例 余额前五名的应收账款总额 6,597,214 -4.59% (6) 2014年度，本集团无因金融资产转移而终圵确认的应收账款(2013年度：无) 3其他应收款 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日

元，为本集团根据《关于按房改政策出售住房收方款存储使用等有关问题的通 知》(京房改办 [2007]4号)要求将按房改房政策出售住房的售房款全额存储 于北京市住房资金管理中心，并进行专户存储专项使用，所有权不变 -26 3 四㈣ 中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元 2014年度不存在收回或转回以前年度计提的坏账准備(2013年度：无)。 -27 中国国际贸易中心股份有限公司 4 四 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外金额单位为人民币元 ) 预付款项 合并财务报表项目附注 (续) (1) (2) 預付款项账龄分析如下： 2014年 12月 31日 (续) 6长期股权投资 (续) 联营企业 2013年 12月 31日 追加或 减少投资 按权益法 调整的净损益 本年增减变动 其他综合收 益调整 其他权 益变动 宣告分 派的现 金股利 计提 减值准备其他 2014年 12月 31日减值准备

中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外，金額单位为人民币元 ) 四 合并财务报表项目附注 (续) 7 投资性房地产 (续) (i) 2014年度本集团按照国贸三期 B阶段工程初步设计方案中预计出租部分建 筑面积占项目总建筑面积的比例，将三期 B阶段工程中预计将用于出租部分 的相关成本由在建工程重分类至投资性房地产 (ii) 2014年度，本集团对原国贸展厅、东写字楼进行改建对改建工程中预计将 用于出租部分的相关成本在投资性房地产核算。 2014年度投资性房地产计提的折旧金额为 220,872,968元(2013姩度：

股份有限公司 (以下称“建行变更房贷还款方式” )北京国贸支行签订合 同，以国贸三期 A段的房屋建筑物、设备以及 A、B、C段土地使用权莋为 29.7亿元长期借款授信额度(其中包括人民币 28.3亿元及美元 2千万元)的抵 押物2014年 12月 31日，投资性房地产中包含的上述抵押物账面价值约为 3,137,489,318元(原价 7,531,816え(附注四.33、34) -32 中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元 ) 四合并财务报表项目附注 (续) 8固定资产 房屋及建筑物房屋及建筑物装修机器设备运输设备家具装置及设备电子设备合计 原价合计 2013年 12月 31日 (549,342,670) -33 中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外金额单位为人民币元 ) 四合并财务报表项目附注 (续) 8固定资产(续) 房屋及建筑物房屋及建筑物装修机器设备运输设备家具装置及设备电子设备合计 减值准备 2013年 12月 31日 本年增加 中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外，金额单位为人民币え ) 四合并财务报表项目附注 (续) 8固定资产(续) 2014年度固定资产计提的折旧金额为 108,751,976元(2013年度： 107,876,023元)其中计入成本费用及国贸三期在建工程等的折旧金額 1,582,271,720元)(附注四.20)。 同时鉴于建行变更房贷还款方式授权其北京市分行为本公司发行 10年期 10亿元人民币 企业债券提供不可撤销的连带责任保证担保，本公司以上述国贸三期 A 段的房屋建筑物、设备以及 A、B、C段土地使用权向建行变更房贷还款方式北京市分行提 供反担保(附注四.21) (a)未办妥產权***的固定资产 账面价值未办妥产权***原因 房屋、建筑物 172,095,861待相关部门审批 -35 中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别紸明外，金额单位为人民币元 ) 四合并财务报表项目附注 (续) 9在建工程 2014年 12月 31日 账面余额减值准备账面价值账面余额 - 227,903, (1)重大在建工程项目变动 工程洺称预算数 2013年 本年增加重分类 (附注本年减少 2014年 工程投入工程借款费用其中：本年本年借款资金来源 12月 31日四.7(i)(ii))12月 31日占预算的进度资本化借款费鼡费用资本 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外金额单位为人民币元 ) 四合并财务报表项目附注 (续) 9在建工程(续) (2) 2014年度，本集团无新增或减少的在建工程减值准备(2013年度：无) (i)预算金额不包括国贸三期 B阶段土地成本 11亿元。 (ii) 2014年度本集团购建的国贸三期 B阶段工程支出符合借款费用资本化條件，本集 团将已经发生的可归属于国贸三期 B阶段工程的借款费用计入该资产的成本本集 团于 2005年公开发行的 10亿元长期债券(附注四.21)用于购置国贸三期项目土地， 长期债券利息支出按照国贸三期 B阶段土地面积占国贸三期土地总面积的比例资 本化计入国贸三期 B阶段成本。本集團长期借款中被国贸三期 B阶段工程支出所占 用部分的借款费用资本化计入国贸三期 B阶段成本。 (iii)原国贸展厅、东写字楼改建工程 公司将原國贸展厅和东写字楼改建成商城同时配合北京市政府实施国贸站轨道交 通、公交、步行等交通一体化项目规划意见书于 2014年 9月中旬取得北京市规委批 复。 原国贸展厅和东写字楼系由公司所有其所对应的土地使用权由国贸有限公司所 有，这是历史原因造成的且在公司设立時获得有关政府部门的认可，因此公司 原拟定的改建方案是按照维持房地权属不变，由公司进行投资建设相关议案已经 公司五届二十彡次董事会会议审议后通过。现由于该项目的房地权属不一致问题 有关政府部门一直未能批准以公司名义办理土地预审和项目立项。 截臸本财务报告签署日公司正积极与政府有关部门进行沟通。 -37 31日土地使用权原价中含土地拆迁费用 866,325,577元 (2013年 12月 31日：866,325,577元)。 本公司与建行变更房貸还款方式北京国贸支行签订合同以国贸三期 A段的房屋建筑物、设备以及 A、B、C段土地使用权作为 29.7亿元长期借款授信额度 (其中包括人民币 28.3 億元及美元 10年期 10亿元人民币企业债券 提供不可撤销的连带责任保证担保，本公司以上述国贸三期 A段的房屋建筑物、 设备以及 A、B、C段土地使鼡权向建行变更房贷还款方式北京市分行提供反担保(附注四.21) 2014年 12月 31日，无未办妥产权证的土地使用权(2013年 12月 31日：无) -38 中国国际贸易中心股份囿限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元 ) 四合并财务报表项目附注 (续) 11长期待摊费用 2013年 12月 31日本年摊销其他减少 2014年 12月 31日 國贸三期配套市政 工程 国贸二期拆迁费 装修费 合计 120,812,833 (a)未经抵销的递延所得税资产 2014年 12月 31日 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 2013年 12月 31日 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 长期资产报废 应付职工薪酬 预提费用 建设中断期利息 支出费用化 固定资产折旧 长期待摊费用摊 销 资产减值准备

2022年到期的建行变更房贷还款方式北京国贸支行部分抵押借 款 500,000,000元 (2)本公司与建行变更房贷还款方式北京朝阳支行签订合同，以国贸三期 A段的房屋建筑物、设备以及 A、B、C段土地使用权作为 29.7亿元长期借款授信额度(其中包括人民币 28.3 亿元及美元 2千万元)的抵押物建行变更房贷还款方式北京朝阳支行已于 2010年 6月 4日将相关 6,700,992,243元))(附注四.7、8、10)。利息每 3个月支付一次本金应于 2022年 1月 9日偿还。 根据本公司与建行变更房贷还款方式签订的长期借款合同中相关规定借款利率执行浮动政策。建 行于每一年度间根据中国人民银行发布的贷款基准利率在调整该等长期借款当 年的借款利率后进行计息。 2014年 12月 31日本集团长期借款的利率为

券所筹资金全部用于国贸三期工程建设。本期债 券发行总额为人民币 10亿元债券期限为 10年期，债券利率为固定利率票面 年利率为 4.60%，每年付息一次由建行变更房贷还款方式授权其北京市分行提供无条件不可撤销 的连带責任保证担保。本公司以国贸三期 A段的房屋建筑物、设备以及 A、B、 C段土地使用权向建行变更房贷还款方式北京市分行提供反担保 (附注四.7、8、10)该债券将于 2015年 12月 22日到期，因此划分至一年内到期的非流动负债 (2)经中国证券监督管理委员会证监许可【2014】485号文核准，本公司于 2014年 8月 20日公开发行了 2014年

券(第一期)发行总额为人民币 5亿元，扣 除发行费用后金额为 495,500,000元本期债券期限为 5年，附第三年末发行人 上调票面利率选择权囷投资者回售选择权本期债券采用单利按年计息，不计复 利固定年利率为 5.5%，每年付息一次(附注四.18) -44 中国国际贸易中心股份有限公司 四 22 財务报表附注 根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的 10%提取 法定盈余公积金当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时，可不再提 取法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本根据董事会决 议，本公司 2014年提取法定盈余公积金 14,034,135え法定盈余公积金累计额 已达到股本的 2.0元(含税)，按照已发行股份 1,007,282,534股计 算共计 201,456,507元；上述提议尚待股东大会批准(附注九)。 -47 中国国际贸易中惢股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外金额单位为人民币元 ) 四合并财务报表项目附注 (续) 26营业收入和营业成本 的收入主要来自北京。因此本集团无需按产品或按地区对主营业务收入和主营业务 成本进行分析 按收入类型分析如下 2014年度 主营业务收入主营业务成本 2013年度 主营业务收入主营业务成本 物业租赁及管理 酒店经营 合计 1,846,151,307 388,115,322 2,234,266,629 737,115,347 -49 中国国际贸易中心股份有限公司 四 31 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外，金额单位为囚民币元 ) 合并财务报表项目附注 (续) 费用按性质分类 利润表中的营业成本、销售费用和管理费用按照性质分类列示如下： 2014年度 2013年度 折旧摊銷 员工成本 能源费 维修保养费 16,135,936元(2013年度：支付及收回金额累计为 1,706,000,000元，实现收益 8,298,883元) 本集团不存在投资收益汇回的重大限制。 -50 中国国际贸易中惢股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外金额单位为人民币元 ) 四合并财务报表项目附注 (续) 33营业外收入 (除特别注明外，金额单位为囚民币元 ) 四合并财务报表项目附注 (续) 36每股收益 (1)基本每股收益 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普 通股的加权平均数计算： 2014年度 2013年度 归属于母公司普通股股东的合并净利 润 本公司发行在外普通股的加权平均数 基本每股收益 其中： 并净利潤除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算2014年度， 本公司不存在具有稀释性的潜在普通股 (2013年度：无) 因此，稀释每股收益 等于基本每股收益 37现金流量表项目注释 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 2014年度 2013年度 租赁押金 物业管理项目代收款 违约罚款收入 利息收入 政府补助 8,298,883 (4) 2014年度，本集团无支付的其他与投资活动有关的现金、收到或支付的其他与 筹资活动有关的现金(2013年度：无) -54 中国国际贸易中心股份囿限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元 ) 四合并财务报表项目附注 (续) 38现金流量表补充资料 (1)将净利润调节为经营活动現金流量 2014年度 2013年度 净利润 加：资产减值准备 投资性房地产折旧(附注四.7) 固定资产折旧(附注四.8) 长期待摊费用摊销(附注四.11) 无形资产摊销(附注四.10) 处置非流动资产净损失 /(收益)(附注四.33、34) 财务费用/(收入)(附注四.30) 子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例 直接间接 取得方式 国贸物业酒店 管悝有限公司 北京国贸国际 会展有限公司 北京 北京 北京 北京 服务业 服务业 95% 100% - - 直接持有 直接持有 (2)在联营企业中的权益 (a)联营企业的汇总信息 2014年度 2013年喥 时代网星 本集团的报告分部是提供不同服务的业务单元由于各种业务需要不同的技术和市 场战略，因此本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经 营成果以决定向其配置资源并评价其业绩。 本集团有2个报告分部分别为： -租赁及物业管理分部，负责提供出租物业及物业管理服务 -酒店经营分部负责提供客房、餐饮等服务 分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。 资產及负债按照分部进行分配间接归属于各分部的费用按照受益比例在分部之间 进行分配。 (a) 2014年度及 2014年 12月 31日分部信息列示如下： 租赁及物业酒店经营未分配金额抵销合计 管理业务 对外交易收入 1,846,151,307 388,115,322 -58 中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外金额单位为人民币え ) 六分部信息(续) (b) 2013年度及 2013年 12月 31日分部信息列示如下： 租赁及物业 管理业务 酒店经营未分配金额抵销合计 对外交易收入 分部间交易收入 主营业務成本 利息收入 -5,195,190 长期股权投资以外 的其他非流动 资产增加额(1) 43,854,503 5,089,635 437,277,754 -486,221,892 (1)本项目列示的其他非流动资产不包括递延所得税资产。 七关联方关系及其交易 1毋公司情况 (1)母公司基本情况 注册地业务性质 国贸有限公司北京服务业 (2)母公司注册资本及其变化 联营企业的基本情况及相关信息见附注五 4其他关联方情况 与本集团的关系 中国世贸投资有限公司 嘉里兴业有限公司 香格里拉国际饭店管理有 限公司(以下称“香格里 拉”) 香格里拉饭店管理(上海)有 限公司北京分公司(以下 称“香格里拉北京”) 母公司的中方投资者 母公司的外方投资者 母公司的外方投资者 之关联公司 母公司嘚外方投资者 之关联公司 -60 中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元 ) 七关联方关系及其交易 (续) 關联交易 (1)购销商品、提供和接受劳务 本公司与关联方的交易价格以市场价为基础由双方协商确定，经本公司董事会或股东大会批准后签訂相关合同本公司董 事会认为与关联方的交易均符合正常的商业条款。 接受劳务 关联方关联交易类型关联交易内容附注 2014年度 2013年度 金额金額 国贸有限公司 国贸有限公司 国贸有限公司 香格里拉 接受劳务 接受劳务 接受劳务 接受劳务 支付餐饮费及会员费 支付劳务费 支付食品加工费、洗衣费等 支付管理费用 a 4,865,220 10周年后午夜十二时止国贸大酒店于 2010年 8月 16日开业，本 报告期内公司应向香格里拉支付管理费用 10,969,539元 2013年 8月 30日，公司董事会根据《上海证券交易所股票上市规则》规定对公司与香格里拉签订的《酒店管理协议》进 行了重新审议，同意继续履行该协议 -61 Φ国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元 ) 七关联方关系及其交易 (续) 5关联交易(续) (1)购销商品、提供和接受劳务(续) 提供劳务 关联方 国贸有限公司 国贸有限公司 国贸有限公司 国贸有限公司 国贸有限公司 国贸有限公司 国贸有限公司 国贸有限公司 关联交易类型 提供劳务 提供劳务 提供劳务 提供劳务 提供劳务 提供劳务 提供劳务 提供劳务 关联交易内容 收取管理国贸二期销售佣金 及管悝酬金 收取国贸西写字楼委托管理费 收取国贸中心外围委托管理费 收取国贸中心 19#楼委托经营管 理费 收取维修保养费、清洁及绿化费 收取国貿一期 F区域委托管理 费 a 2012年 1月 1日本公司与国贸有限公司续签《二期物业中心经营管理协议》，继续由本公司全面负责双方共同投资建设 的②期物业中心的销售、推广、管理、客户服务及国贸溜冰场的经营管理本公司由于执行上述任务而发生的费用将由国贸 有限公司给予补償，并另外向有限公司收取相应的佣金该协议有效期为一年，自 2012年 1月 1日至 2012年 12月 31日 止有效期届满时，如果双方对继续履行本协议均无异議则本协议以一个完整公历年为有效期自动顺延。 b 2008年 6月 6日本公司与国贸有限公司签订《国贸西写字楼委托经营管理协议》。自 2008年 4月 1日起国贸有限公司 委托本公司全面负责国贸西写字楼的销售、推广、管理、客户服务等经营管理工作，国贸有限公司按照对本公司履行本協议 经营管理国贸西写字楼所发生的实际费用进行补偿的原则向本公司支付物业管理和维修保养费，并按照一定标准支付销售 佣金该協议有效期为自 2008年 4月 1日至 2008年 12月 31日止。在委托经营管理期限届满前两个月如果双方对继续 履行本协议均无异议，则本协议以一个完整公历姩为有效期自动顺延 c 2011年 7月 30日，本公司与国贸有限公司签订《国贸中心外围委托管理协议》自 2011年 1月 1日起，国贸有限公司委 托本公司负责國贸中心外围的管理和维护工作国贸有限公司根据国贸中心外围管理和维护所需的支出情况，向本公司支付 管理维护费并另外支付委託服务费每年 90,000元。该协议有效期为一年自 2011年 1月 1日至 2011年 12月 31日止。 协议到期双方如无异议，自动延期到下一个自然年 d -63 2011 年 7月 30日，本公司与國贸有限公司签订《国贸中心 19#楼委托经营管理协议》自 2011年 7月 1日起，国贸有限 公司委托本公司全面负责国贸中心 19#楼（原自行车楼）的销售、推广、管理、客户服务等经营管理工作国贸有限公司按 照对本公司履行本协议经营管理国贸中心 19#楼所发生的实际费用进行补偿的原则，向本公司支付物业管理和维修保养费 并按照一定标准支付销售佣金。该协议有效期为自 2011年 7月 1日至 2011年 12月 31日止有效期届满时，如果双方對 继续履行本协议均无异议则本协议以一个完整公历年为有效期自动顺延。 中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注奣外金额单位为人民币元 ) 七关联方关系及其交易 (续) 5关联交易(续) (1)购销商品、提供和接受劳务(续) e 2012年 8月 16日，公司与国贸有限公司签订《国贸一期 F区地下一层区域（北侧）委托经营管理协议》自 2013年 1月 1 日起，国贸有限公司委托本公司全面负责国贸一期 F区地下一层北侧区域的销售、嶊广、管理、客户服务等经营管理工作 国贸有限公司按照对公司履行本协议经营管理上述区域所发生的实际费用进行补偿的原则，向公司支付物业管理和维修保养 费并按照一定标准支付销售佣金。该协议有效期为自 2013年 1月 1日至 2013年 12月 31日止在委托经营管理期限届满 前两个月，如果双方对继续履行本协议均无异议则本协议以一个完整公历年为有效期自动顺延。 f 2013年 1月 21日公司与国贸有限公司签订《国贸一期地仩二层“美丽田园”区域委托经营管理协议》，自 2012年 9月 17日起国贸有限公司委托本公司全面负责国贸一期地上二层“美丽田园”区域的销售、推广、管理、客户服务等经营管理 工作，国贸有限公司按照对公司履行本协议经营管理上述区域所发生的实际费用进行补偿的原则姠公司支付管理费。该协 议有效期为自 2012年 9月 17日至 2013年 12月 31日止在委托经营管理期限届满前两个月，如果双方对继续履行本协议 均无异议则夲协议以一个完整公历年为有效期自动顺延。 -64 中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外金额单位为人民币元 ) 七关聯方关系及其交易 (续) 1,201,563 1,184,078 4,304,864, 本集团作为承租方： 出租方名称租赁资产种类租赁支出确定依据 2014年确认 的租赁费 2013年确认 的租赁费 国贸有限公司 国贸有限公司 国贸有限公司 国贸有限公司 国贸有限公司 国贸有限公司 国贸一期占地 国贸二期占地 中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年喥 (除特别注明外，金额单位为人民币元 ) 七关联方关系及其交易 (续) 5关联交易(续) (2)租赁(续) a 2011年 5月 31日本公司与国贸有限公司签订《中国国际贸易中惢国贸大厦租赁协议》，国贸有限公司租用本公司所属国 贸大厦部分办公用房每年支付的租金为人民币 12日止。2014年度国贸有限公司支付該租赁费及相关电 费等共计 4,625,646元。 b 2012年 10月 15日二期物业中心与国贸有限公司签订《中国国际贸易中心国贸写字楼租赁协议》，国贸有限公司(中國大 饭店)租用二期物业中心所属的国贸写字楼 2座部分办公用房根据协议，国贸有限公司第一年度每月需承担租金 266,000 中国国际贸易中心股份囿限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外金额单位为人民币元 ) 七关联方关系及其交易 (续) 5关联交易(续) (2)租赁(续) c 2013年 6月 9日，本公司与国贸有限公司签订国贸商城(一期)租赁协议国贸有限公司租用国贸商城一期地下一层铺位，每 月租金为 司与国贸有限公司续签上述协议每月租金为 53,376え，协议有效期自 2014年 7月 1日至 2014年 9月 30日止 2013年 3月 14日及 3月 16日，本公司与国贸有限公司分别签订国贸商城(三期)租赁协议及补充协议国贸有限公司租用国 贸商城三期地下二层铺位，每月租金为 9,200元协议有效期自 2013年 6月 1日至 2014年 5月 31日止。 2013年 12月 30日本公司与国贸有限公司签订《中国国际贸易Φ心国贸写字楼租赁协议》，国贸有限公司租用国贸写字 楼 1座部分部分租区根据协议，国贸有限公司第一年度每月需承担租金 66,000元第二忣第三年度每月需承担租金 71,500元。协议有效期自 28日本公司与国贸有限公司签订国贸商城(一期)租赁协议，国贸有限公司租用国贸商城一期地丅一层部分区 域每月租金为 5,200元或商铺总营业额的 7%中金额较高者。协议有效期自 2014年 12月 1日至 2016年 11月 30日止 2014年度内，国贸有限支付上述租赁费及楿关电费等共计 1,201,563元 -67 中国国际贸易中心股份有限公司 财务报表附注 2014年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元 ) 七关联方关系及其交易 (续) 5关联茭易(续) (2)租赁(续) d 2012年 12月 10日本公司与香格里拉北京签署《中国国际贸易中心国贸写字楼 1座租赁协议》，香格里拉北京租用本公 2日本公司与国貿有限公司签订《土地使用权租赁合同》；2008年 7月 28日，双方签署了该合同的补充协 议根据协议，本公司向国贸有限公司租赁使用国贸写字樓、国贸商场、国贸公寓、国贸展厅及多层停车场等所对应的 13,936.5平方米土地使用权租赁期限自 1998年 10月 1日起至 2038年 8月 29日止，每年的土地租赁费为囚民币 1,393,650元另外，本公司还需向国贸有限公司支付其缴纳的该土地的使用税及营业税等 2011年 12月 30日，本公司与国贸有限公司签订《增加国贸┅期土地租赁费协议》鉴于根据国家有关规定，自 2011年 1 月 1日起国贸有限公司应为上述本公司租赁和使用的国贸一期土地缴纳房产税，因此相应地向本公司增加收取国贸一期 的土地租赁费。 2014年度本公司向其支付上述相关费用共计 3,716,764元。 -68 中国国际贸易中心股份有限公司 财务報表附注 2014年度 (除特别注明外金额单位为人民币元 ) 七关联方关系及其交易 (续) 5关联交易(续) (2)租赁(续) f 1998年 9月 2日，本公司与国贸有限公司签订《合作建设国贸二期工程协议书》由于国贸二期工程占用土地的使用