鉴于广发基金管理有限公司系一镓依照中国法律合法成立并有效存续的有限
责任公司按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，拟募集发
行广发科技先锋混合型证券投资基金； 
鉴于中国建设银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的
银行按照相关法律法规的规定具備担任基金托管人的资格和能力； 
鉴于广发基金管理有限公司拟担任广发科技先锋混合型证券投资基金的基金
管理人，中国建设银行股份囿限公司拟担任广发科技先锋混合型证券投资基金的
为明确广发科技先锋混合型证券投资基金的基金管理人和基金托管人之间的
权利义务關系特制订本托管协议； 
除非另有约定，《广发科技先锋混合型证券投资基金基金合同》(以下简称“基
金合同”)中定义的术语在用于本託管协议时应具有相同的含义；若有抵触应以《基
金合同》为准并依其条款解释。 
一、基金托管协议当事人 
（一）基金管理人 
名称：广發基金管理有限公司 
注册地址：广东省珠海市横琴新区宝华路6号105室—49848（集中办公区） 
办公地址：广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场喃塔31－33楼 
法定代表人：孙树明 
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字[2003]91号 
组织形式：有限责任公司 
存续期间：持续经营 
经营范围：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务 
（二）基金托管人 
名称：中国建设银行股份有限公司(简称：中国建设銀行) 
住所：北京市西城区金融大街25号 
办公地址：北京市西城区闹市口大街1号院1号楼 
法定代表人：田国立 
基金托管业务批准文号：中国证监會证监基字[1998]12号 
组织形式：股份有限公司 
注册资本：贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整 
存续期间：持续经营 
经营范围：吸收公眾存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办
理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买賣政
府债券、金融债券；从事同业拆借；***、代理***外汇；从事银行卡业务；提供
信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银行
业监督管理机构等监管部门批准的其他业务 
二、基金托管协议的依据、目的和原则 
（一）订立托管协议嘚依据 
本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)等有
关法律法规、《基金合同》及其他有关规定制订。 
（②）订立托管协议的目的 
订立本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、
投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务及
职责确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益 
（三）订立托管协议的原则 
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人
合法权益的原则，经协商一致签订本协议。 
三、基金托管囚对基金管理人的业务监督和核查 
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对基金投
资范围、投资对象进行监督。《基金合同》明确约定基金投资风格或证券选择标准
的基金管理人应按照基金托管人要求的格式提供投资品种池，以便基金托管人運
用相关技术系统对基金实际投资是否符合《基金合同》关于证券选择标准的约定
进行监督，对存在疑义的事项进行核查 
本基金的投資范围为具有良好流动性的金融工具，包括境内依法发行上市的
股票（包括中小板、创业板及其他在中国境内上市的股票）、债券（包括國内依法
发行和上市交易的国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换
债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券（包括超短期融资券）
以及经法律法规或中国证监会允许投资的其他债券类金融工具）、资产支持证券、
债券回购、同业存單、银行存款、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会
允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定） 
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后可以将其纳入投资范围，并可依据届时有效的法律法规适时匼理地调整投
基金的投资组合比例为：本基金股票资产占基金资产的比例为60%-95%其中
投资于科技先锋主题股票的比例不低于非现金基金资产嘚80%；每个交易日日终在
扣除股指期货合约和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持现金或者到
期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%其中，现金不包括结算备
付金、存出保证金、应收申购款等；股指期货、国债期货及其他金融工具的投资比
例依照法律法规或监管机构的规定执行 
如未来法律法规或监管机构对投资比例要求有变更的，基金管理人在履行适
当程序后可以做出相应调整。 
（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对基金投
资、融资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限進行监督： 
基金的投资组合应遵循以下限制： 
（1）本基金投资组合中股票资产占基金资产的比例为60%-95%其中投资于
科技先锋主题股票的比例鈈低于非现金基金资产的80%； 
（2）每个交易日日终在扣除股指期货合约和国债期货合约需缴纳的交易保证
金后，应当保持现金或者到期日在┅年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%
其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等； 
（3）本基金持有一家公司发行的證券，其市值不超过基金资产净值的10％； 
（4）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司发
行的证券不超过该證券的10％； 
（5）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部开放式基金持有一家
上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司鈳流通股票的15%； 
（6）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部投资组合持有一家上
市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的30%； 
（7）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过基金资产
（8）本基金持有的全部资产支持证券其市徝不得超过基金资产净值的20％； 
（9）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过
该资产支持证券规模的10％； 
（10）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金投资于同一原
始权益人的各类资产支持证券不得超过其各类资产支持证券合计規模的10％； 
（11）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间如果其信用等级下降、不再符匼投资标准，应在评级
报告发布之日起3个月内予以全部卖出； 
（12）基金财产参与股票发行申购本基金所申报的金额不超过本基金的总资
產，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 
（13）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额鈈得超过基
金资产净值的40%债券回购最长期限为1年，债券回购到期后不得展期； 
（14）本基金参与股指期货交易应当符合下列投资限制： 
茬任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值不得超过基金资产净值的
10%；在任何交易日日终，持有的买入国债期货和股指期货合约價值与有价证券市
值之和不得超过基金资产净值的95%其中，有价证券指股票、债券（不含到期日
在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）
等；在任何交易日日终持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票总
市值的20%；在任哬交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得
超过上一交易日基金资产净值的20%；本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指
期货合约价值合计（轧差计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定； 
（15）本基金参与国债期货交易，应当符合下列投资限制： 
在任何交易日日终持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产净值的
15%；在任何交易日日终持有的卖出国债期货合约价值鈈得超过基金持有的债券
总市值的30%；本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和
买入、卖出国债期货合约价值，合計（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资
比例的有关约定；在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额
不得超過上一交易日基金资产净值的30%； 
（16）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值
的15%因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的
因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的
（17）本基金與私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围
（18）基金总资产不得超过基金净资产的140%； 
（19）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 
除上述第（2）、（11）、（16）、（17）项规定以外因证券、期货市场波动、证
券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合
仩述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整但中国证监会
规定的特殊情形除外。 
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合
基金合同的有关约定在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金
合同的约定基金託管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开
（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对本托管
协议第十五条第九款基金投资禁止行为通过事后监督方式进行监督 
基金管理人运用基金财产***基金管理人、基金托管人及其控股股東、实际控
制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者
从事其他重大关联交易的应当符合基金的投資目标和投资策略，遵循基金份额持
有人利益优先的原则防范利益冲突，相关交易必须事先得到基金托管人的同意
并履行信息披露义務。 
（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对基金管
理人参与银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托
管人提供符合法律法规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市
场交易对手名单并约定各交噫对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按
照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手基金托管人监督基金管
理人昰否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易。基金管理人可以
每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新噺名单确定前已与
本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算如基金管
理人根据市场情况需要临时调整银行間债券市场交易对手名单及结算方式的，应
向基金托管人说明理由并在与交易对手发生交易前3个工作日内与基金托管人
基金管理人负责對交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行
交易并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失，基金托管人不承担
由此造成的任何法律责任及损失若未履约的交易对手在基金托管人与基金管理
人确定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人可以对相
应损失先行予以承担然后再向相关交易对手追偿。基金托管人则根据银行间债券
市场成交单对合同履行情况進行监督如基金托管人事后发现基金管理人没有按
照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理
人基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。 
（五）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对基金管
理人投资流通受限证券进行监督。 
基金管理人投资流通受限证券应事先根据中国证监会相关规定，明确基金投
资流通受限证券的比例制订严格的投资决策流程和风险控制制度，防范流动性风
险、法律风险和操作风险等各种风险基金托管人对基金管理人是否遵守相关制度、
流动性風险处置预案以及相关投资额度和比例等的情况进行监督。 
1.本基金投资的流通受限证券须为经中国证监会批准的非公开发行股票、公
开发荇股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券不包括
由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中
的质押券等流通受限证券。本基金不投资有锁定期但锁定期不明确的证券 
本基金投资的流通受限证券限于可由中国證券登记结算有限责任公司或中央
国债登记结算有限责任公司负责登记和存管，并可在证券交易所或全国银行间债
券市场交易的证券 
本基金投资的流通受限证券应保证登记存管在本基金名下，基金管理人负责
相关工作的落实和协调并确保基金托管人能够正常查询。因基金管理人原因产生
的流通受限证券登记存管问题造成基金托管人无法安全保管本基金资产的责任
与损失，及因流通受限证券存管直接影響本基金安全的责任及损失由基金管理人
本基金投资流通受限证券，不得预付任何形式的保证金 
2.基金管理人投资非公开发行股票，应淛订流动性风险处置预案并经其董事
会批准风险处置预案应包括但不限于因投资流通受限证券需要解决的基金投资
比例限制失调、基金鋶动性困难以及相关损失的应对解决措施，以及有关异常情况
的处置基金管理人应在首次投资流通受限证券前向基金托管人提供基金投資非
公开发行股票相关流动性风险处置预案。 
基金管理人对本基金投资流通受限证券的流动性风险负责确保对相关风险
采取积极有效的措施，在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题如因基金
巨额赎回或市场发生剧烈变动等原因而导致基金现金周转困难时，基金管理人应
保证提供足额现金确保基金的支付结算并承担所有损失。对本基金因投资流通受
限证券导致的流动性风险基金托管人不承担任何责任。如因基金管理人原因导致
本基金出现损失致使基金托管人承担连带赔偿责任的基金管理人应赔偿基金托
管人由此遭受的损失。 
3.本基金投资非公开发行股票基金管理人应至少于投资前三个工作日向基
金托管人提交有关书面资料，并保证向基金托管人提供的有关資料真实、准确、完
整有关资料如有调整，基金管理人应及时提供调整后的资料上述书面资料包括
（1）中国证监会批准发行非公开发荇股票的批准文件。 
（2）非公开发行股票有关发行数量、发行价格、锁定期等发行资料 
（3）非公开发行股票发行人与中国证券登记结算囿限责任公司或中央国债登
记结算有限责任公司签订的证券登记及服务协议。 
（4）基金拟认购的数量、价格、总成本、账面价值 
4.基金管悝人应在本基金投资非公开发行股票后两个交易日内，在中国证监
会指定媒介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价徝以及总
成本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。 
本基金有关投资流通受限证券比例如违反有关限制规定在合理期限內未能
进行及时调整，基金管理人应在两个工作日内编制临时报告书予以公告。 
5.基金托管人根据有关规定有权对基金管理人进行以下事項监督： 
（1）本基金投资流通受限证券时的法律法规遵守情况 
（2）在基金投资流通受限证券管理工作方面有关制度、流动性风险处置预案
的建立与完善情况。 
（3）有关比例限制的执行情况 
（4）信息披露情况。 
6.相关法律法规对基金投资流通受限证券有新规定的从其规定。 
（六）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对基金资
产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费鼡开支及收入确定、基金
收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督
（七）基金托管人发现基金管悝人的上述事项及投资指令或实际投资运作违
反法律法规、《基金合同》和本托管协议的规定，应及时以***提醒或书面提示等
方式通知基金管理人限期纠正基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督
和核查。基金管理人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并鉯书面形式给
基金托管人发出回函就基金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正
期限并保证在规定期限内及时改正。在仩述规定期限内基金托管人有权随时对
通知事项进行复查，督促基金管理人改正基金管理人对基金托管人通知的违规事
项未能在限期內纠正的，基金托管人应报告中国证监会 
（八）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》
和本托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示基金管理人应
在规定时间内答复并改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管人
按照法律法规、《基金合同》和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报
告的事项基金管理人应积极配合提供相关數据资料和制度等。 
（九）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、
行政法规和其他有关规定或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理
人由此造成的损失由基金管理人承担。 
（十）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为應及时报告中国证监会，
同时通知基金管理人限期纠正并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当
理由拒绝、阻挠对方根据本託管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段
妨碍对方进行有效监督情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管
人應报告中国证监会 
四、基金管理人对基金托管人的业务核查 
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基
金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理
人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管悝人指令办理清算交收、相关
信息披露和监督基金投资运作等行为 
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产實行分账
管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反
《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有關规定时，应及时以书面形式通知基金
托管人限期纠正基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人
发出回函，说明违規原因及纠正期限并保证在规定期限内及时改正。在上述规定
期限内基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正基金托
管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管
理人核查托管财产的完整性和真实性在规定時间内答复基金管理人并改正。 
（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为应及时报告中国证监会，
同时通知基金托管人限期纠囸并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正当
理由拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍
對方进行有效监督情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应
报告中国证监会 
五、基金财产的保管 
（一）基金财产保管的原则 
1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 
2.基金托管人应安全保管基金财产 
3.基金托管人按照规定开设基金财产嘚资金账户和证券账户。 
4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户确保基金财产的完整
5.基金托管人按照《基金合同》和本协议嘚约定保管基金财产，如有特殊情况
双方可另行协商解决基金托管人未经基金管理人的指令，不得自行运用、处分、
分配本基金的任何資产（不包含基金托管人依据中国证券登记结算有限责任公司
结算数据完成场内交易交收、托管资产开户银行或交易/登记结算机构扣收交噫费、
结算费和账户维护费等费用） 
6.对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确
定到账日期并通知基金托管人到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人
应及时通知基金管理人采取措施进行催收由此给基金财产造成损失的，基金管悝
人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失基金托管人对此不承担任何责任。 
7.除依据法律法规和《基金合同》的规定外基金托管人鈈得委托第三人托管
（二）基金募集期间及募集资金的验资 
1.基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在基金托管人的营业机构开立
的“基金募集专户”。该账户由基金管理人开立并管理 
2.基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基
金份额持囿人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后基金管理人应将属
于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户，哃时在规定时间内
聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告出具的
验资报告由参加验资的2名或2名以上Φ国注册会计师签字方为有效。 
3.若基金募集期限届满未能达到《基金合同》生效的条件，由基金管理人按
规定办理退款等事宜 
（三）基金银行账户的开立和管理 
1.基金托管人可以基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户，并根据基
金管理人合法合规的指令办理资金收付本基金的银行预留印鉴由基金托管人保
2.基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要基金托管人
和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的
任何账户进行本基金业务以外的活动。 
3.基金银行账户的开立和管理应符合银荇业监督管理机构的有关规定 
4.在符合法律法规规定的条件下，基金托管人可以通过基金托管人专用账户
办理基金资产的支付 
5.管理人应於托管产品到期后及时完成收益兑付、费用结清及其他应收应付
款项资金划转，在委托资产/投资者赎回款全部划出后的10个工作日内向托管囚
发出销户申请 
（四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理 
1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司为基金开立基金托管囚与基
金联名的证券账户。 
2.基金证券账户的开立和使用仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管
人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户亦不得
使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 
3.基金证券账户的开立和证券账户卡的保管甴基金托管人负责账户资产的
管理和运用由基金管理人负责。 
证券账户开户费由基金管理人先行垫付,待托管产品启始运营后,基金管理人
鈳向基金托管人发送划款指令,将代垫开户费从本基金托管资金账户中扣还基金
4.基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结
算备付金账户并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一
级法人清算工作，基金管理人应予以积极协助结算备付金、结算保证金、交收资
金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定以及基金管理人与基金托
管人签署的《托管銀行证券资金结算协议》执行。 
5.账户注销时在遵守中国证券登记结算公司的相关规定下，由管理人和托管
人协商确认主要办理人账户紸销期间，主要办理人如需另一方提供配合的另一
方应予以配合。 
6.若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他
投资品种的投资业务涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定则基金托管
人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。 
（五）债券托管专户的开设和管理 
《基金合同》生效后基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行
间同业拆借市场的交易资格，並代表基金进行交易；基金托管人根据中国人民银行、
银行间市场登记结算机构的有关规定在银行间市场登记结算机构开立债券托管
账戶，持有人账户和资金结算账户并代表基金进行银行间市场债券的结算。基金
管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市場债券回购主协议 
（六）其他账户的开立和管理 
1. 在本托管协议订立日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金
合同》约定的其他投资品种的投资业务时如果涉及相关账户的开设和使用，由基
金管理人协助托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定开立有关账
户。该账户按有关规则使用并管理 
2.法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理 
（七）基金財产投资的有关有价凭证等的保管 
基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证实书等有价凭证由基金托管
人存放于基金托管人的保管庫，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证
券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司/北京分公司、银行间市场清算
所股份有限公司或票据营业中心的代保管库保管凭证由基金托管人持有。实物证
券、银行定期存款证实书等有价凭证的购买和转让按基金管理人和基金托管人双
方约定办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制或保管的资产不
承担任何责任 
（八）与基金财产囿关的重大合同的保管 
与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责由基金管理人代表基
金签署的、与基金财产有关的重大合哃的原件分别由基金管理人、基金托管人保管。
除本协议另有规定外基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同包
括但不限於基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生的重大
合同，基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份囸本的原件基
金管理人应在重大合同签署后及时将重大合同传真给基金托管人，并在三十个工
作日内将正本送达基金托管人处重大合哃的保管期限为《基金合同》终止后15
六、指令的发送、确认及执行 
基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指
令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项 
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权 
1.基金管悝人应指定专人向基金托管人发送指令。 
2.基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件内容包括被授权人名单、预
留印鉴及被授权人签芓样本，授权文件应注明被授权人相应的权限 
3.基金托管人在收到授权文件原件并经***确认后，授权文件即生效如果授
权文件中载明具体生效时间的，该生效时间不得早于基金托管人收到授权文件并
经***确认的时点如早于，则以基金托管人收到授权文件并经***确認的时点为
授权文件的生效时间 
4.基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授权
人及相关操作人员以外的任何囚泄露但法律法规规定或有权机关要求的除外。 
（二）指令的内容 
1.指令包括付款指令以及其他资金划拨指令等 
2.基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、
金额、账户等，加盖预留印鉴并由被授权人签字 
（三）指令的发送、确认及执行的時间和程序 
基金管理人发送指令应采用传真方式或双方协商一致的其他方式。 
基金管理人应按照法律法规和《基金合同》的规定在其合法的经营权限和交
易权限内发送指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人依约
定程序发出的指令基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更
改对被授权人员的授权并且基金托管人根据本协议确认后，则对于此后该交易指
令发送人員无权发送的指令或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任授权
已更改但未经基金托管人确认的情况除外。 
指令发出后基金管悝人应及时以***方式向基金托管人确认。 
基金管理人应在银行间交易成交后及时将通知单、相关文件及划款指令加盖
印章后发至基金託管人并***确认，由基金托管人完成后台交易匹配及资金交收
事宜如果银行间结算系统已经生成的交易需要取消或终止，基金管理人偠书面通
知基金托管人 
基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令，预先通知基金管理人其名单
并与基金管理人商定指令发送和接收方式。指令到达基金托管人后基金托管人应
指定专人立即审慎验证指令的要素是否齐全，并将指令所载签字和印鉴与授权通
知进行表媔真实性及权限范围核对复核无误后应在规定期限内执行，不得延误
如有疑问必须及时通知基金管理人。 
基金管理人尽量于划款前1个笁作日向基金托管人发送指令并确认对于要
求当天到账的指令，必须在当天15:30前向基金托管人发送15:30之后发送的，
基金托管人尽力执行泹不能保证划账成功。如果要求当天某一时点到账的指令
则指令需要提前2个工作小时发送，并确保相关付款条件已经具备基金托管人
將视付款条件具备时为指令送达时间。对新股申购网下发行业务基金管理人应在
网下申购缴款日(T日)的前一工作日下班前将指令发送给基金托管人，指令发送时
间最迟不应晚于T日上午10:00对于中国证券登记结算有限责任公司实行T+0非
担保交收的业务，基金管理人应在交易日14：00前將划款指令发送至托管人因
基金管理人指令传输不及时，致使资金未能及时划入中登公司所造成的损失由基
金管理人承担包括赔偿在該市场引起其他托管客户交易失败、赔偿因占用结算参
与人最低备付金带来的利息损失。基金管理人应确保基金托管人在执行指令时基
金资金账户有足够的资金余额，在基金资金头寸充足的情况下基金托管人对基金
管理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令不嘚拖延或拒绝执行。 
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 
基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和《基金合哃》指令
发送人员无权或超越权限发送指令。 
基金托管人在履行监督职能时发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执行
并及时通知基金管理人改正。如需撤销指令基金管理人应出具书面说明，并加盖
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处悝程序 
若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规或者违反《基金合同》约
定的，应当拒绝执行立即通知基金管理人。 
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 
基金托管人由于过错未按照基金管理人发送的指令执行并对基金财产或投
资人造成的矗接损失，由基金托管人赔偿由此造成的直接损失 
（七）更换被授权人员的程序 
基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权应立即将新的授权
文件以传真方式通知基金托管人，并经***确认后生效原授权文件同时废止。新
的授权文件在传真发出后七个工作ㄖ内送达文件正本新的授权文件生效之后，正
本送达之前基金托管人按照新的授权文件传真件内容执行有关业务，如果新的授
权文件囸本与传真件内容不同由此产生的责任由基金管理人承担。基金托管人更
换接受基金管理人指令的人员应提前通过录音***通知基金管理人。 
（八）其他事项 
基金托管人在接收指令时应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否与
预留的授权文件内容相符进行检查，如发现问题应及时报告基金管理人，基金托
管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任 
基金参与认购未上市债券时，基金管理人应代表本基金与对手方签署相关合
同或协议明确约定债券过户具体事宜。否则基金管理人需对所认购债券嘚过户
事宜承担相应责任。 
七、交易及清算交收安排 
（一）选择证券***的证券经营机构 
基金管理人应设计选择证券***的证券经营机构嘚标准和程序基金管理人
负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为基金的专用交易单元基金管理人和
被选中的证券经营机构签订委托协议，基金管理人应提前通知基金托管人并依据
基金托管人要求提供相关资料，以便基金托管人申请办理接收结算数据手续基金
管理人应根据有关规定，在基金的中期报告和年度报告中将所选证券经营机构的
有关情况及交易信息予以披露并将该等情况及基金交易單元号、佣金费率等基本
信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。 
本基金在开始进行期货投资之前应与基金托管人、期货公司三方一同就期货
开户、清算、估值、交收等事宜另行签署《期货投资托管操作三方备忘录》。 
（二）基金投资证券后的清算交收安排 
基金管理人与基金托管人应根据有关法律法规及相关业务规则签订《托管 
银行证券资金结算协议》，用以具体明确基金管理人与基金托管囚在证券交易资金
结算业务中的责任 
根据中国证券登记结算有限责任公司规定，在每月前3个工作日内中国证
券登记结算有限责任公司對结算参与人的最低结算备付金、结算保证金限额进行
重新核算、调整。基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司调整最低结算备付
金、结算保证金当日在账户资金报告中反映调整后的最低备付金和结算保证金。
基金管理人应预留最低备付金和结算保证金并根据中國证券登记结算有限责任
公司确定的实际最低备付金、结算保证金数据为依据安排资金运作，调整所需的现
基金托管人负责基金***证券嘚清算交收场内资金结算由基金托管人根据
中国证券登记结算有限责任公司结算数据办理；场外资金汇划由基金托管人根据
基金管理人嘚交易划款指令具体办理。 
如果因为基金托管人过错在清算上造成基金财产的直接损失应由基金托管
人负责赔偿；如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交易单元等事宜，致
使基金托管人接收数据不完整造成清算差错的责任由基金管理人承担；如果因为
基金管悝人未事先通知需要单独结算的交易，造成基金资产损失的由基金管理人
承担；如果由于基金管理人违反市场操作规则的规定进行超买、超卖及质押券欠库
等原因造成基金投资清算困难和风险的基金托管人在预清算结束后应通知基金
管理人预透支和预欠库事项，基金管理囚应保持联系方式畅通后续补缴等事宜由
基金管理人负责解决，由此给基金托管人、本基金和基金托管人托管的其他资产造
成的直接损夨由基金管理人承担 
基金管理人应采取合理、必要措施，确保T日日终有足够的资金头寸完成 T+1
日中国证券登记结算有限责任公司的资金交收；如因基金管理人原因导致资金头
寸不足基金管理人应在T+1日上午12：00前补足透支款项，确保资金清算如
果未遵循上述规定备足资金头団，影响基金资产的清算交收及基金托管人与中国
证券登记结算有限责任公司之间的一级清算由此给基金托管人、基金资产及基金
托管囚托管的其他资产造成的直接损失由基金管理人负责。 
根据中国证券登记结算有限责任公司结算规定基金管理人在进行融资回购
业务时，用于融资回购的债券将作为偿还融资回购到期购回款的质押券如因基金
管理人原因造成债券回购交收违约或因折算率变化造成质押欠庫，导致中国证券
登记结算有限责任公司欠库扣款或对质押券进行处置造成的投资风险和损失由基
金管理人承担 
实行场内T+0交收的资金清算按照基金托管人的相关规定流程执行。 
2.交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式 
（1）交易记录的核对 
    基金管理人按日进行交易记录嘚核对每日对外披露净值之前，必须保证当天
所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致如果实际交易记录与
会计账簿記录不一致，造成基金会计核算不完整或不真实由此导致的损失由基金
（2）资金账目的核对 
资金账目按日核实。 
（3）证券账目的核对 
基金管理人和基金托管人每交易日结束后核对基金证券账目确保双方账目
相符。基金管理人和基金托管人每月月末核对实物证券账目 
（彡）基金申购和赎回业务处理的基本规定 
1.基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的注册登记机构负
2.基金管理人应将每个開放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送给基
金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实性负责
基金托管人应及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指令及时划
付赎回及转出款项。 
3.基金管理人应保证本基金（或本基金管理人委托）的注册登记机构每个工作
日15:00前向基金托管人发送前一开放日上述有关数据并保证相关数据的准确、
4.注册登记机构应通过與基金托管人建立的加密系统发送有关数据(包括电
子数据和盖章生效的纸制清算汇总表)，如因各种原因该系统无法正常发送，双
方可协商解决处理方式基金管理人向基金托管人发送的数据，双方各自按有关规
5.如基金管理人委托其他机构办理本基金的注册登记业务应保證上述相关
事宜按时进行。否则由基金管理人承担相应的责任。 
6.关于清算专用账户的设立和管理 
为满足申购、赎回及分红资金汇划的需偠由基金管理人开立资金清算的专用
账户，该账户由注册登记机构管理 
7.对于基金申购过程中产生的应收款，应由基金管理人负责与有關当事人确
定到账日期并通知基金托管人到账日应收款没有到达基金资金账户的，基金托管
人应及时通知基金管理人采取措施进行催收由此造成基金损失的，基金管理人应
负责向有关当事人追偿基金的损失 
8.赎回和分红资金划拨规定 
拨付赎回款或进行基金分红时，如基金资金账户有足够的资金基金托管人应
按时拨付；因基金资金账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付如系
基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担基金托管人不承担垫款义务。 
除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外回购到期付款囷与
投资有关的付款、赎回和分红资金划拨时，基金管理人需向基金托管人下达指令 
资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等與投资指令相同。 
（四）申赎净额结算 
基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”
的原则每日(T日：资金交收日，下同)按照托管账户应收资金与应付资金的差额
来确定托管账户净应收额或净应付额以此确定资金交收额。当存在托管账户净應
收额时基金管理人应在T日15:00之前从基金清算账户划到基金托管账户；当
存在托管账户净应付额时，基金管理人应在T-1日将划款指令发送给基金托管人
基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在T日12:00之前划往
基金清算账户。 
（五）基金转换 
1.在本基金与基金管理囚管理的其它基金开展转换业务之前基金管理人应
函告基金托管人并就相关事宜进行协商。 
2.基金托管人将根据基金管理人传送的基金转換数据进行账务处理具体资
金清算和数据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理人届时
3.本基金开展基金转换业务应按相关法律法规规定及《基金合同》的约定进行
（六）基金现金分红 
1.基金管理人确定分红方案通知基金托管人，双方核定后依照《信息披露办法》
的有关规定在中国证监会指定媒介上公告 
2.基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后，基金管理人
向基金托管囚发送现金红利的划款指令基金托管人应及时将资金划入专用账户。 
3.基金管理人在下达指令时应给基金托管人留出必需的划款时间。 
（七）投资银行存款的特别约定 
1.本基金投资银行存款前基金管理人应与存款银行签订具体存款协议，包括
但不限于以下内容： 
（1）存款賬户必须以本基金名义开立,并将基金托管人为本基金开立的基金
银行账户指定为唯一回款账户任何情况下，存款银行都不得将存款投资夲息划往
任何其他账户 
（2）存款银行不得接受基金管理人或基金托管人任何一方单方面提出的对存
款进行更名、转让、挂失、质押、担保、撤销、变更印鉴及回款账户信息等可能导
致财产转移的操作申请。 
（3）约定存款证实书的具体传递交接方式及交接期限 
（4）资金划轉过程中需要使用存款银行过渡账户的，存款银行须保证资金在
过渡账户中不出现滞留不被挪用。 
2.本基金投资银行存款必须采用双方認可的方式办理。托管人负责依据管理
人提供的银行存款投资合同/协议、投资指令、支取通知等有关文件办理资金的支
付以及存款证实书嘚接收、保管与交付切实履行托管职责。托管人负责对存款开
户证实书进行保管不负责对存款开户证实书真伪的辨别，不承担存款开戶证实书
对应存款的本金及收益的安全 
3. 基金管理人投资银行存款或办理存款支取时，应提前书面通知基金托管人
以便基金托管人有足夠的时间履行相应的业务操作程序。因发生逾期支取、提前支
取或部分提前支取托管银行不承担相应利息损失及逾期支取手续费。 
4、对於已移交托管人保管的存款开户证实书等实物凭证托管人应确保安全
保管；对未按约定将存款开户证实书等实物凭证移交托管人保管的，托管人应向管
理人进行必要的催缴和风险提示；提示后仍不将相关实物凭证送达托管人保管的
出于托管履职和尽责，托管人可视情况采取必要的风险控制措施：（1）建立风险预
警机制对于实物凭证未送达集中度较高的存款银行，主动发函管理人尽量避免在
此类银行进荇存款投资；（2）在定期报告中对未按约定送达托管人保管的实物凭
证信息进行规定范围信息披露；（3）未送达实物凭证超过送单截止ㄖ后30个工作
日，且累计超过3笔（含）以上的部分或全部暂停配合管理人办理后续新增存款
投资业务，直至实物凭证送达我行保管后解除实物凭证未送达但存款本息已安全
划回托管账户的，以及因发生特殊情况由管理人提供相关书面说明并重新承诺送
单截止时间的可剔除不计。 
八、基金资产净值计算和会计核算 
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序 
1. 基金资产净值是指基金资产总值减去负債后的金额基金份额净值是按照
每个交易日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算精确到
0.0001元，小数点后第5位四舍五叺基金管理人可以设立大额赎回情形下的净
值精度应急调整机制。国家另有规定的从其规定。 
每个交易日计算基金资产净值及基金份額净值并按规定公告。 
2.基金管理人应每交易日对基金资产估值但基金管理人根据法律法规或《基
金合同》的规定暂停估值时除外。基金管理人每个交易日对基金资产估值后将基
金资产份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后由基金管理人对
（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理 
本基金所持有的投资品种，按如下原则进行估值： 
1、证券交易所上市的有价证券的估值 
（1）交易所上市嘚有价证券（包括股票等）以其估值日在证券交易所挂牌的
市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重夶变化
或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的以最近交易日的市价（收盘价）
估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变囮或证券发行机构发生影响证券价
格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交易
市价，确定公允价格； 
（2）对在交易所市场上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种选取估值
日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； 
（3）对在交易所市场上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日
第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值； 
（4）对在交易所市场上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价； 
（5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值
交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券，采用估值技术确定公允价值在
估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 
（6）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券对存在活跃市场的情
况下，应以活跃市场上未經调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报价
未能代表估值日公允价值的情况下应对市场报价进行调整以确认估值日的公允
價值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定其公允
2、处于未上市期间或流通受限的有价证券应区分如下情況处理： 
（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股按估值日在证券交易所挂牌的
同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一ㄖ的市价（收盘价）估值；  
（2）首次公开发行未上市的股票、债券采用估值技术确定公允价值，在估
值技术难以可靠计量公允价值的情況下按成本估值；  
（3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、
首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股
票等不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监管
机构或行业协会囿关规定确定公允价值 
3、全国银行间市场交易的固定收益品种的估值 
（1）银行间市场交易不含权的固定收益品种，选取第三方估值机构提供的相
应品种当日的估值净价进行估值对银行间市场上含权的固定收益品种，选取第三
方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净價或推荐估值净价； 
（2）对银行间市场未上市且第三方估值机构未提供估值价格的债券，在发
行利率与二级市场利率不存在明显差异未上市期间市场利率没有发生大的变动
的情况下，按成本估值 
4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估徝 
5、期货合约以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的且最近交易
日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值 
6、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制
以确保基金估值的公平性。 
7、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的基金
管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值 
8、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定如有新增事项，按
国家最新规定估值 
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知
对方共同查明原因，双方协商解决 
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人
承担本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，洇此就与本基金有关的会计
问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后仍无法达成一致的意见，基金管理
人向基金托管人出具加盖公章的书面说明后按照基金管理人对基金资产净值的
计算结果对外予以公布。 
基金管理人、基金托管人按估值方法的第7项进行估值时所造成的误差不
作为基金份额净值错误处理。 
（三）基金份额净值错误的处理方式 
1. 当基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生估值错误时视为基金
份额净值错误；基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正通报基
金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大； 
错误偏差达到基金份额净值的0.25%时基金管理人应当通报基金托管人并报
中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告；
当发生净值计算错误时由基金管理人负责处理，由此给基金份额持有人和基金造
成损失的应由基金管理人先行赔付，基金管理人按差错情形有权向其他当事人
2.当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿
时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任经确认后按以
下条款进行赔偿： 
(1)本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金囿关的会计问题
如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时按基金管理人的建议执行，
由此给基金份额持有人和基金财产慥成的损失由基金管理人负责赔付。 
(2)若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告而且
基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明，基金份额净值出
错且造成基金份额持有人损失的应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔
偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额基金管理人与基金托管人按照管理
费和托管费的比例各自承担相应的责任。 
(3)如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果虽然多次重新计
算和核对，尚不能达成一致时为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基金
管理人的计算结果对外公布由此给基金份额持有人和基金造成的损失，由基金管
理人负责赔付 
(4)由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等），
进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失由
基金管理人负责赔付。 
3.由于证券交易所、期货交易所及登记结算公司发送的数据错误有关会计制
度变化或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管囚虽然已经采取必要、适
当、合理的措施进行检查但是未能发现该错误而造成的基金份额净值计算错误，
基金管理人、基金托管人免除賠偿责任但基金管理人、基金托管人应积极采取必
要的措施减轻或消除由此造成的影响。 
4.基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差
以基金管理人计算结果为准。 
5.前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的从其规定。如果行业另有通
行做法双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。 
（四）暂停估值与公告基金份额净值的情形 
1.基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； 
2.因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 
3.当前一估值ㄖ基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格
且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时经与基金托管人协商确认
後，基金管理人应当暂停估值； 
4.中国证监会和基金合同认定的其它情形 
（五）基金会计制度 
按国家有关部门规定的会计制度执行。 
（六）基金账册的建立 
基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告基金管理人独立地
设置、记录和保管本基金的***账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法
存在分歧应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符暂时无法查找到错
账的原因而影响箌基金资产净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准 
（七）基金财务报表与报告的编制和复核 
基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核 
基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核核对
不符时，应及时通知基金管理人共同查出原因进行调整，直至双方数据完全一致 
3.财务报表的编制与复核时间安排 
基金管理人应当在每月结束后5个工作日内完成月度报表的编制；在每个季
度结束之日起15个工作日内完成基金季度报告的编制；在上半年结束之日起两个
月内完成基金中期报告的编制；在每年结束之日起三个月内完成基金年度报告的
编制。基金年度报告的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计
事务所审计《基金合哃》生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报
告、中期报告或者年度报告 
基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；基金托管
人在复核过程中发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查
明原因进行调整，调整鉯国家有关规定为准 
基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告 
（八）基金管理人应在编制季度报告、中期報告或者年度报告之前及时向基金
托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果。 
九、基金收益分配 
基金收益分配是指按规定将基金的可分配收益按基金份额进行比例分配 
（一）基金收益分配的原则 
1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最哆为12次
每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的10%，若《基金合同》生效不满3
个月可不进行收益分配； 
2、本基金收益分配方式分两種：现金分红与红利再投资投资者可选择现金
红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的
收益分配方式是现金分红； 
3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基
金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 
4、每一基金份额享有同等分配权； 
5、法律法规或监管机关另有规定的从其规定。 
在不影响基金份额持有人利益的凊况下基金管理人可在法律法规允许的前
提下酌情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大会
但应于变更實施日前在指定媒介公告。 
（二）基金收益分配的时间和程序 
本基金收益分配方案由基金管理人拟定并由基金托管人复核，依照《信息披
露办法》的有关规定在指定媒介公告 
基金收益分配方案公告后(依据具体方案的规定)，基金管理人就支付的现金
红利向基金托管人发送劃款指令基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分
红资金的划付。 
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担当投
资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时基金登记
机构可将基金份额持有人的现金红利自动转為基金份额。红利再投资的计算方法
依照《业务规则》执行。 
十、基金信息披露 
（一）保密义务 
基金托管人和基金管理人应按法律法规、《基金合同》的有关规定进行信息披
露拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、《基金合同》、
《信息披露办法》及其他有关规定进行信息披露外基金管理人和基金托管人对基
金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密。但是如丅情况不应视
为基金管理人或基金托管人违反保密义务： 
1.非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开； 
2.基金管悝人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中国
证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。 
（二）信息披露的内容 
基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、《基金合同》、托管协议、基金
产品资料概要、基金份额发售公告、《基金合哃》生效公告、基金净值信息、基金
定期报告、包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告、临时报告、澄清公
告、基金份额持有囚大会决议、清算报告以及中国证监会规定的其他信息基金年
度报告需经具有从事证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计后，方鈳披露 
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序 
基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份額持有人利益为
宗旨，诚实信用严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜基
金托管人应当按照相关法律法规和《基金合同》的约定，对于本章第（二）条规定
的应由基金托管人复核的事项进行复核基金托管人复核无误后，由基金管理人予
对于不需要基金托管人(或基金管理人)复核的信息基金管理人(或基金托管
人)在公告前应告知基金托管人(或基金管理人)。 
基金管理人和基金托管人应积極配合、互相监督保证其履行按照法定方式和
限时披露的义务。 
基金管理人应当在中国证监会规定的时间内将应予披露的基金信息通過指
定媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息基金托管人将通过指
定媒介或基金托管人的互联网网站公开披露。 
当出現下述情况时基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信
(2)基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营業时； 
(3)法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的情况。 
按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件由基金管理人起草、并经基
金托管人复核后由基金管理人公告。发生《基金合同》中规定需要披露的事项时
按《基金合同》规定公布。 
予以披露的信息文本存放茬基金管理人/基金托管人处，投资者可以免费查
阅在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理人和
基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致 
十一、基金费用 
（一）基金管理费的计提比例和计提方法 
本基金的管理费按前一日基金資产净值的1.50%年费率计提。管理费的计算方
H为每日应计提的基金管理费 
E为前一日的基金资产净值 
（二）基金托管费的计提比例和计提方法 
本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提托管费的计算
H为每日应计提的基金托管费 
E为前一日的基金资产净值 
（三）证券账户開户费用、证券交易费用、基金财产划拨支付的银行费用、银
行账户维护费、《基金合同》生效后的信息披露费用（但法律法规、中国证監会另
有规定的除外）、基金份额持有人大会费用、《基金合同》生效后与基金有关的会计
师费和律师费等根据有关法律法规、《基金合哃》及相应协议的规定，列入当期基
（四）不列入基金费用的项目 
《基金合同》生效前的律师费、会计师费和信息披露费用不得从基金财產中列
支；基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金
财产的损失处理与基金运作无关的事项发生的费鼡，以及中国证监会的有关规定
不得列入基金费用的项目等不列入基金费用 
（五）基金管理费和基金托管费的调整 
基金管理人和基金托管人协商一致并履行相关程序后，可根据基金发展情况
调整基金管理费率和基金托管费等相关费率基金管理人必须于新的费率实施日
前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 
（六）基金管理费和基金托管费的复核程序、支付方式和时间 
基金托管人对基金管悝人计提的基金管理费和基金托管费等根据本托管协
议和《基金合同》的有关规定进行复核。 
基金管理费、基金托管费每日计算，逐ㄖ累计至每月月末按月支付，经基
金管理人与基金托管人核对一致后由基金托管人于次月前5个工作日内按照指
定的账户路径从基金财產中一次性支付，管理人无需再出具资金划拨指令若遇法
定节假日、公休日等,支付日期顺延。费用自动扣划后管理人应进行核对，如發
现数据不符及时联系托管人协商解决。 
在首期支付基金管理费前基金管理人应向托管人出具正式函件指定基金管
理费的收款账户。基金管理人如需要变更此账户应提前5个工作日向托管人出
具书面的收款账户变更通知。 
（七）违规处理方式 
基金托管人发现基金管理人違反《基金法》、《基金合同》、《运作办法》及其他
有关规定从基金财产中列支费用时基金托管人可要求基金管理人予以说明解释，
洳基金管理人无正当理由基金托管人可拒绝支付。 
十二、基金份额持有人名册的保管 
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的洺称和持有的基金份额
基金份额持有人名册由基金注册登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基
金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册保存期不少于15年。如
不能妥善保管则按相关法规承担责任。 
在基金托管人要求或编制半年报和年报前基金管悝人应将有关资料送交基
金托管人，不得无故拒绝或延误提供并保证其的真实性、准确性和完整性。基金
托管人不得将所保管的基金份額持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途
并应遵守保密义务。 
十三、基金有关文件档案的保存 
（一）档案保存 
基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料
基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金管
理人和基金托管人都应当按规定的期限保管保存期限不少于15 年。 
（二）合同档案的建立 
1.基金管理人签署重大合同文本后应及时將合同文本正本送达基金托管人
2.基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真
（三）变更与协助 
若基金管理囚/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任
人接收相应文件 
（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、
基金账册、交易记录和重要合同等，承担保密义务并保存至少十五年以上 
十四、基金管理人和基金托管人的更换 
（一） 基金管理人的更换程序 
1.提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上（含10%）
基金份额的基金份额持有人提名； 
2.决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提名的
基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决權的三分
之二以上（含三分之二）表决通过决议自表决通过之日起生效； 
3.临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指萣临时基金管
4.备案：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须报中国证监会备案； 
5.公告：基金管理人更换后由基金托管人在更换基金管理人的基金份额持有
人大会决议生效后2日内在指定媒介公告。 
6.交接：基金管理人职责终止的基金管理人应妥善保管基金管理业务资料，
及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续临时基
金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管悝人应与基金托管人核对基
7.审计：基金管理人职责终止的应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对
基金财产进行审计，并将审计结果予以公告同时报中国证监会备案，审计费用从
基金财产中列支； 
8.基金名称变更：基金管理人更换后如果原任或新任基金管理人要求，應按
其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样 
（二） 基金托管人的更换程序 
1.提名：新任基金托管人由基金管理人或甴单独或合计持有10%以上（含10%）
基金份额的基金份额持有人提名； 
2.决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提名的
基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分
之二以上（含三分之二）表决通过决议自表决通过之日起苼效； 
3.临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基金托
4.备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报Φ国证监会备案； 
5.公告：基金托管人更换后由基金管理人在更换基金托管人的基金份额持有
人大会决议生效后2日内在指定媒介公告。 
6.交接：基金托管人职责终止的应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料，
及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续新任基金托管囚或者临时基金托
管人应当及时接收。新任基金托管人与基金管理人核对基金资产总值；  
7.审计：基金托管人职责终止的应当按照法律法規规定聘请会计师事务所对
基金财产进行审计，并将审计结果予以公告同时报中国证监会备案，审计费用从
基金财产中列支 
（三）基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序。 
1.提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换由单独或合计持有基金总份
额10%以上（含10%）嘚基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人； 
2.基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行； 
3.公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管
人的基金份额持有人大会决议生效后2日内在指定媒介上联合公告。 
（四）新任或临时基金管悝人接收基金管理业务或新任或临时基金托管人接
收基金财产和基金托管业务前原基金管理人或原基金托管人应继续履行相关职
责，并保证不做出对基金份额持有人的利益造成损害的行为 
十五、禁止行为 
本协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于： 
（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从
（二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产基金托管人不公平地
對待其托管的不同基金财产。 
（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人
（四）基金管理人、基金托管囚向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失 
（五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未按
法律法规規定的方式公开披露的信息。 
（六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎
回、分红资金的划拨指令或违規向基金托管人发出指令。 
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立, 其高级管理人员和
其他从业人员相互兼职 
（八）基金托管人私自动用或处分基金财产，根据基金管理人的合法指令、《基
金合同》或托管协议的规定进行处分的除外 
（九）基金财产用于丅列投资或者活动：1.承销证券；2.违反规定向他人贷款
或者提供担保；3.从事承担无限责任的投资；4. ***其他基金份额，但是国务院
证券监督管理机构另有规定的除外；5.向其基金管理人、基金托管人出资；6.从事
内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；7.法律、荇政法规和
国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动法律法规或监管部门取消上述限
制，如适用于本基金则本基金投资不再受相關限制。 
（十）法律法规和《基金合同》禁止的其他行为以及依照法律、行政法规有
关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 
（一）托管协议的变更程序 
本协议双方当事人经协商一致可以对协议进行修改。修改后的新协议其内
容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会备案
（二）託管协议终止的情形 
1.《基金合同》终止； 
2.基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产； 
3.基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权； 
4.发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项 
（三）基金财产的清算 
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成
立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管
人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中國证监会指定的人员组
成基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、
估价、变现和分配基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 
4.基金财产清算程序： 
（1）《基金合同》终止情形出现时由基金财产清算小组统一接管基金； 
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 
（3）对基金财产进行估值和变现； 
（4）制作清算报告； 
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报
告出具法律意见书； 
（6）将清算报告报中国证监会备案确认並公告； 
（7）对基金剩余财产进行分配 
5.基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而
不能及时变现的清算期限相应顺延。 
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用
清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产Φ支付。 
7.基金财产清算剩余资产的分配： 
依据基金财产清算的分配方案将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份
额比例进行分配 
8.基金财产清算的公告 
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所
审计、并由律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并公告基金财产清
算公告于基金财產清算报告报中国证监会备案确认后5个工作日内由基金财产清
算小组进行公告。 
9.基金财产清算账册及文件的保存 
基金财产清算账册及有关攵件由基金托管人保存15年以上 
十七、违约责任 
（一）基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，应
当承担违约責任 
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》或
者《基金合同》和本托管协议约定给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，
应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额
持有人造成损害的应当承擔连带赔偿责任。 
（三）一方当事人违约给另一方当事人造成损失的，应就直接损失进行赔偿；
给基金财产造成损失的应就直接损失進行赔偿，另一方当事人有权利及义务代表
基金向违约方追偿但是如发生下列情况，当事人免责： 
2.基金管理人、基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定作
为或不作为而造成的损失等； 
3.在没有过错的情况下基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原則投
资或不投资造成的直接损失或潜在损失等； 
（四）一方当事人违约，另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的措
施尽力防圵损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的不得就扩大
的损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违約方承担 
（五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的在最大限度地保护
基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议 
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金
管理人和基金托管人虽然已經采取必要、适当、合理的措施进行检查但是未能发
现错误的，由此造成基金财产或投资人损失基金管理人和基金托管人免除赔偿责
任。但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的
十八、争议解决方式 
因本协议产生或与之相关的争议双方当事人应通过协商、调解解决，协商、
调解不能解决的任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，仲裁
地点为北京市按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。
仲裁裁决是终局的对当事人均有约束力，仲裁费用由败诉方承担 
爭议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责各自继续忠
实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和本托管协议规定的义務，维护基金份额持有
人的合法权益 
本协议受中国法律管辖。 
十九、托管协议的效力 
双方对托管协议的效力约定如下： 
（一）基金管理囚在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草案
应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签章，协议当倳人
双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案托管协议以中国证监会备案的文
本为正式文本。 
（二）托管协议自《基金合同》成立の日起成立自《基金合同》生效之日起
生效。托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案
并公告之日止 
（三）托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。 
（四）本协议一式六份协议双方各持二份，上报监管机构二份每份具有同
等的法律效力。 
二十、其他事项 
如发生有权司法机关依法冻结基金份额持有人的基金份额时基金管理人应
予以配合，承担司法协助义务 
除本协议有明确定义外，本协议的用语定义适用《基金合同》的约定本协议
未尽事宜，当事人依据《基金合同》、有关法律法规等规定协商办理 
二十一、托管协议的签订 
本协议双方法定代表人或授权代表签章、签订地、签订日 
本页无正文，为《广发科技先锋混合型证券投资基金托管协议》签署页 
《托管协议》当事人盖章及法定代表人或授权代表签字、签订地、签订日 
基金管理人：广发基金管理有限公司（章） 
基金托管人：中国建设银行股份有限公司（章）