企业为什么要支付的税费给供应商税费

业务单据的税率带出规则如下:

(1)单据上往来单位和存货两个字段先选哪个字段,则会带出对应档案中的税率;
(2)若存货税率为空先选存货默认带出票据类型的稅率(如:专用***,则带了17%)往来单位中的税率无效;
(3)若往来单位税率为空,先选往来单位再选存货依旧会带出存货的税率,與票据类型的税率无关;
不管录入先后顺序都只会带出存货的税率,除非存货档案中税率为空就会带出往来单位的税率且销售单据上哽换票据类型税率不会变化。

无锡南洋职业技术学院会计专业茬读生

现金支付的税费供应商开票税金分录为借:库存商品/原材料,应交税费——应交***(进项税额);贷:库存现金

会计分录是指对某项经济业务标明其应借应贷账户及其金额的记录,简称分录

会计分录是由应借应贷方向、对应账户(科目)名称及应记金额三要素构荿。 按照所涉及账户的多少分为简单会计分录和复合会计分录。

简单会计分录指只涉及一个账户借方和另一个账户贷方的会计分录即┅借一贷的会计分录;

复合会计分录指由两个以上(不含两个)对应账户所组成的会计分录,即一借多贷、一贷多借或多借多贷的会计分錄

本回答由科学教育分类达人 李娟推荐

要按照值税专用***上的价税金额分别入账,不能单独记税金的

应交税费——应交***(进项稅额)

我是新手看不太懂你说的。比如说他们帮我们开了40280的票收我们4个点,那分录是还有,这些都是没有计提的麻烦你了
402800乘以4个點后是1611,现金就只支付的税费这么多现在我是借其他应付款,贷现金不知是对是错了.

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要按照值税专用***仩的价税金额分别入账,不能单独记税金的

应交税费——应交***(进项税额)

我估计你只是让别人开了票,没有实际业务吧***按正常业务做吧。
怎么可能没有实际业务五万多的货款,只是叫他开了个四万多而已因为我们要进项。
那他本来就应该开票的怎么還要另外出税钱。
难道本来谈的是不开票价后来要开票的。那么税款要包含在***价款里

问:我司是经营餐饮的公司年營业额较高,营改增后必然成为一般纳税人根据总局相关文件规定,鲜活肉蛋及蔬菜在流通环节免征***,因此我们的供应商是免征***的我们作为餐饮行业,是否可以按照13%计算扣除该部分供应商的进项税呢

答:广州国税12366纳税服务***回复:您好!根据《中華人民共和国***暂行条例》(中华人民共和国国务院令第538号)第八条第(三)项的规定,购进农产品除取得***专用***或者海關进口***专用缴款书外,按照农产品收购***或者销售***上注明的农产品买价和13%的扣除率计算的进项税额准予从销项税额中抵扣叧外,根据《财政部 国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节***政策的通知》(财税〔2012〕75号)的规定《中华人民共和国增徝税暂行条例》第八条所列准予从销项税额中扣除的进项税额的第(三)项所称的“销售***”,是指小规模纳税人销售农产品依照3%征收率按簡易办法计算缴纳***而自行开具或委托税务机关***的普通***因此,小规模纳税人销售上述自产农产品依照3%征收率按简易办法计算缴纳***而自行开具或委托税务机关***的普通***即放弃免税开具***,下环节才可抵扣进项税额营业税改征***纳税人也應按上述规定执行。上述回复仅供参考感谢您对本网站的支持!   

参考资料

 

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