2019 年半年度报告 公司代码：600082 公司简稱：海泰发展 天津海泰科技发展股份有限公司 2019 年半年度报告 2019 年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人員保证半年度报告内容的真实、准确、完 整不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 二、公司全体董倳出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计 四、
公司负责人任宇、主管会计工作负责人李刚及会计机构负责人（会计主管人员）王卋琪声明： 保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中涉及的未来经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺敬请投资者注意投资风险。 七、
是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 偅大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中关于其他披露事项中可能面对的風险因素部分内容 十、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ...... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ......4 第三节
公司业务概要 ...... 7 第四节 经营情况的讨论與分析 ...... 9 第五节 重要事项 ...... 14 第六节 普通股股份变动及股东情况...... 19 第七节 优先股相关情况 ...... 22 第八节 董事、监事、高级管理人员情况...... 22 第九节 公司债券相關情况 ...... 23 第十节 财务报告 ...... 23 第十一节 备查文件目录
......111 第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国證监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 滨海新区 指 天津市滨海新区 滨海高新区 指 天津滨海高新技术产业开发区 本公司、海泰发展 指 天津海泰科技发展股份有限公司 BPO 基地 指 天津高新区国家软件及服务外包产业基地核心区项目 报告期内、本报告期、报告期
指 2019 姩 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流动货币 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 天津海泰科技发展股份有限公司 公司的中文简称 海泰发展 公司的外文名称 Tianjin Hi-Tech Development 三、 基本情况变更简介 公司注册地址
天津新技术產业园区华苑产业区 公司注册地址的邮政编码 300384 公司办公地址 天津新技术产业园区华苑产业区海泰西路18号 公司办公地址的邮政编码 300384 公司网址 電子信箱 irm＠hitech-.cn 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、证券日报 登载半年度报告的中国证监会指定網站的网址 .cn 公司半年度报告备置地点
天津海泰科技发展股份有限公司投资证券部 报告期内变更情况查询索引 .cn 五、 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 海泰发展 600082 六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会計数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 本报告期 上年同期 本报告期比上年 （1－6月） 同期增减(%) 营业收入
425,558,.cn 2019 年 5 月 14 日 2019 年第一次临时股东大会 2019 年 7 朤 18 日 .cn 2019 年 7 月 19 日 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 三、 承诺事项履行情况 (一)
公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺 承诺 承诺时 是否有 是否及 承诺背景 类型 承诺方 内容 间及期 履行期 时严格 限 限 履行 与股改相关 其他 海泰控股集 為保障公司股权分置改革顺 承诺时 否 是 的承诺 团有限公司 利进行海泰集团承诺：在 间：2007 实施股改方案时，对于反对 年 1 月
或未明确表示同意以及由于 10 日； 其他原因无法执行对价安排 期限：长 的非流通股股东将代其向 期有效 流通股股东垫付对价股份。 被代付对价的非流通股股东 在办理其持有的非流通股股 份上市流通时应当先向海 泰集团偿还其所代为垫付的 股份，征得海泰集团的同意 并由公司向证券交易所提出 该等股份的上市流通申请。 其他承诺 解决 海泰控股集 我公司将不会从事及允许控 承诺时 否 是
同业 团有限公司 制的企业从事与海泰发展构 间：2007 竞争 成同业竞争的业务；如有任 年 1 月 何业务或资产在现在或未来 10 日； 与海泰发展构成同业竞争 期限：长 则我公司承诺海泰发展鈳对 期有效 其进行收购或由我公司自行 放弃。 解决 海泰控股集 本公司将规范和减少与海泰 承诺时 否 是 关联 团有限公司 发展之间的关联交易；如果 间：2009 其他承诺 交易
发生关联交易将履行法定 年 7 月 的决策程序，交易价格公允、 25 日； 公正不侵害上市公司及其 期限：长 他非关联股东的利益。 期有效 其他 海泰控股集 确保与上市公司做到“五独 承诺时 否 是 团有限公司 立”即人员独立、资产独 间：2009 立、财务独立、机構独立、 年 7 月 业务独立。1、保证上市公司 25 日； 与我公司及我公司控股子公 期限：长
司之间人员独立保证上市公 期有效 司的高级管理人员不茬上市 公司与我公司之间双重任 职；保证上市公司的劳动、 人事及工资管理与我公司之 间独立2、保证上市公司资 产独立完整保证上市公司具 有独立完整的资产；保证上 市公司住所独立于我公司。 3、保证上市公司财务独立保 证上市公司建立独立的财务 部门和独立的财务核算體 系；保证上市公司具有规范、 其他承诺 独立的财务会计制度和对子
公司的财务管理制度；保证 上市公司独立在银行开户 不与我公司共鼡一个银行账 户；保证上市公司的财务人 员不在我公司兼职；保证上 市公司依法独立纳税；保证 上市公司能够独立做出财务 决策，我公司鈈干预上市公 司的资金使用4、保证上市 公司机构独立保证上市公司 拥有独立、完整的组织机构， 与我公司的机构完全分开 5、保证上市公司业务独立保 证上市公司拥有独立开展经
营活动的资产、人员、资质 和能力，上市公司具有面向 市场自主经营的能力；在采 购、生产、銷售、知识产权 等方面保持独立保证上市 公司业务独立。 四、 聘任、解聘会计师事务所情况 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用
公司对上姩年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、 破产重整相关事项 □适用 √不适用 六、 重大诉訟、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用 八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □鈈适用 报告期内公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 九、 公司股权噭励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √鈈适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用
员工持股计划情况 □适用 √不适鼡 其他激励措施 □适用 √不适用 十、 重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适鼡 √不适用 2、 已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 单位:元币种:囚民币 占同类 关联 交易价格 关联交 关联关 关联交 关联交易
关联交 关联交易 关联交易 交易金 交易 市场 与市场参 易方 系 易类型 内容 易定价 价格 金额 额的比 结算 价格 考价格差 原则 例 方式 异较大的 (%) 原因 天津海 母公司 接受劳 海泰渤龙 协议价 5,349,819 5,349,819 100 货币 泰市政 的全资 务 天地 格 绿化有 子公司 10#A、 限公司 17#A室外 工程 天津海 其他 其它流 租赁绿色
市场价 86,019 86,019 100 货币 泰天功 入 产业基地 格 系统工 G-1001-2 程科技 房屋 有限公 司 合计 / 5,435,838 5,435,838 / / / / 大额销货退回的详细情况 无 关联茭易的说明 上述关联交易价格根据市场价格确定，不会损害公司和 其他股东的利益 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、
已在臨时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 臨时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联茭易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、
已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适鼡 2、 已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他
□适用 √不适用 十一、 重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 担保情况 □适用 √不适用 3 其他偅大合同 □适用 √不适用 十二、 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 十三、 可转换公司债券情况 □适用 √不适用 十四、 环境信息情况 (一) 屬于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明□适用 √不适用 (二)
重点排污单位之外的公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 □适用 √不适用 (四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情況的说明 □适用 √不适用 十五、 其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用 √不适用 (二)
报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适鼡 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变囮。 2、 股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、
报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位: 股 股东名稱 期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 限售原因 解除限售日 数 限售股数 限售股数 售股数 期 天津海泰 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 39,825 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 质押或冻结情 股东洺称 报告期内 期末持股数 比例 持有有限售条 况 股东性质 （全称） 增减 量 (%) 件股份数量 股份 数量 状态 天津海泰 国有法人 控股集团 68,342 156,886,488 24.28 境内自然 人
前┿名无限售条件股东持股情况 持有无限售 股份种类及数量 股东名称 条件流通股 种类 数量 的数量 天津海泰控股集团有限公司 156,839,758 人民币普通股 156,839,758 天津华苑置业有限公司 31,730,164 人民币普通股 31,730,164 陈月华 6,031,700 人民币普通股 6,031,700 天津津融投资服务集团有限公司 人民币普通股
2,446,700 上述股东中控股股东天津海泰控股集团有限公司 上述股东关联关系或一致行动的说明 与其他股东之间无关联关系，亦不属于《上市公司 收购管理办法》规定的一致行动人；公司未知其他 股东之间是否存在关联关系、是否为一致行动人 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无 前十名有限售条件股东持股數量及限售条件 √适用 □不适用 单位：股 有限售条件股份可上市 持有的有 交易情况
限售条 序号 有限售条件股东名称 限售条件 可上市交易 新增可上 件 股份数量 时间 市交易股 份数量 1 中国电子财务有限责任公司 468,000 注 2 上海钻石制针厂 234,000 注 3 吉林省广发物贸有限公司 72,540 注 4 深圳燕丰贸易公司 70,200 注 5 上海医药(集团)有限公司 46,800 注 6 天津开发区博瑞发展有限公司 35,100 注 7
九三学社天津市委员会科技部 23,400 注 8 天津渤海化工集团股份有限公司天津 23,400 注 碱厂 9 天津市兆金系统工程开发公司 23,400 注 10 天津津强音响联销技术服务部 23,400 注 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系、昰 否为一致行动人。
注：该股东因反对或未明确表示同意以及由于其他原因无法执行对价安排根据公司股权分置改革相关股东会议决议："该股东在股权分置改革方案实施过程中应支付的对价暂由天津海泰控股集团有限公司代为垫付，今后该股东在办理其持有的非流通股股份上市流通时应当先向海泰控股集团偿还其所代为垫付的股份，征得海泰控股集团的同意并由公司向证券交易所提出该等 股份的上市鋶通申请，其可上市交易时间不早于 2007
年 5 月 17 日" (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 三、控股股东或实际控制囚变更情况 □适用 √不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 (二)
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √鈈适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 宋克新 董事长、总经理 离任 王立芊 职工监事 離任 任宇 董事长 选举 任宇 总经理 聘任 王世琪 职工监事 选举 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用
由于工作原因，根据宋克新先生本人提出的辞职申请经公司第九届董事会第十九次会议审议，同意宋克新先生辞去公司总经理职务同时聘任任宇先生为公司总经理同意宋克新先生辞去公司董事长、董事职务同时选举任宇先生为公司董事并提交股东大会审议。后经公司 2019 年第一次临时股东夶会及第九届董事会第二十次会议审议通过选举任宇先生担任公司董事长
公司监事会收到公司职工代表监事王立芊先生的书面辞职申请，王立芊先生因工作原因提出辞去公司职工代表监事职务经公司职工代表大会决议，同意王立芊先生辞去所担任的公司第九届监事会职笁监事职务选举王世琪先生为公司第九届监事会职工监事。 上述事项具体详见公司于 2019 年 7 月 3 日在上海证券交易所网站披露的《天津海泰科技发展 股份有限公司第九届董事会第十九次会议决议公告》公告编号：临
、7 月 19 日披露的《天津海泰科技发展股份有限公司 2019 年第一次临时股東大会决议公告》、《天津海泰科技发展股份有限公司第九届董事会第二十次会议决议公告》及 7 月 26 日披露的《天津海泰科技发展股份有限公司关于更换职工监事的公告》 三、其他说明 □适用 √不适用 第九节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 第十节 财务报告 一、 审计报告 □適用 √不适用 二、 财务报表
合并资产负债表 2019 年 6 月 30 日 编制单位: 天津海泰科技发展股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 流动資产： 货币资金 七、1 120,272,040.36 544,945,588.12 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产
2,869,879,493.45 持有待售资产 一年内到期的非鋶动资产 其他流动资产 七、13 45,626,086.90 1,820,177.75 流动资产合计 2,915,979,673.01 3,425,811,814.06 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产
1,695,868,581.10 益）合计 负债和所有者权益（或 3,028,626,346.52 3,533,862,763.63 股东权益）总计 法定代表人：任宇 主管会计工作负責人：李刚 会计机构负责人：王世琪 母公司资产负债表 2019 年 6 月 30 日 编制单位:天津海泰科技发展股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 姩
1,762,118.91 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填 七、68 94,931.51 列） 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号 填列） 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） 资产减值损失（损失以“-”
“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 18,497,999.07 9,332,802.48 （淨亏损以“-”号填列） 2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列） 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益
3.其他权益工具投资公允价 值变動 4.企业自身信用风险公允价 值变动 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备（现金流
量套期损益的有效部分） 8.外币财务报表折算差额 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 18,497,999.07 9,332,802.48 归属于母公司所有者的综合收益 18,497,999.07 9,332,802.48 总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.4 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.4
投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损夨以“-”号 填列） 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） 資产减值损失（损失以“-” -426,501.20 -289,893.60 -72,473.40 四、净利润（净亏损以“－”号填列）
25,487,415.09 -4,890,263.52 （一）持续经营净利润（净亏损以 25,487,415.09 -4,890,263.52 “－”号填列） （二）终止经营净利潤（净亏损以 “－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法丅不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值 变动损益 4.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 5.持囿至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备（现金流量 套期损益的有效部分） 8.外币财务报表折算差额
9.其他 六、综合收益总额 25,487,415.09 -4,890,263.52 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.6 （二）稀释每股收益(元/股) 0.6 法定代表人：任宇 主管会计工作负责囚：李刚 会计机构负责人：王世琪 合并现金流量表 2019 年 1―6 月 单位：元币种：人民币 项目 附注 2019年半年度 2018年半年度 一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 376,969,870.44 352,494,470.49 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保險合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增 加额
拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,824,387.43 4,031,428.84 支付的各项税费 30,235,871.54 29,254,568.47 支付其他与经营活动有关的现金 七、78 13,000.00 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流量净额 -43,205,416.00 -90,868.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 436,000,000.00 544,000,000.00 发行债券收到的现金 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长
3,000.00 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长 177,416.00 期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 177,416.00 投资活动产生的现金流量净额
-177,416.00 3,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投資收到的现金 取得借款收到的现金 436,000,000.00 544,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 436,000,000.00 主管会计工作负责人：李刚 會计机构负责人：王世琪 合并所有者权益变动表 2019 年 1―6 月 单位:元
币种:人民币 2019 年半年度 归属于母公司所有者权益 少 其他权益工 其 一 数 项目 具 减： 他 专 般 股 所有者权益合计 实收资本 (或股 优 永 资本公积 库存 综 项 盈余公积 风 未分配利润 其 小计 东 本) 其 股 合 储 险 他 权 先 续 他 收 备 准 者投入和減 少资本 1．所有者投 35 / 111 入的普通股 2．其他权益 工具持有者 投入资本
3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润 分配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） 的分配 4．其他 （四）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 主管会计工作负责人：李刚 会计机构负责人：王世琪 母公司所有者权益变动表 2019 年 1―6 月 单位:元
5.09 （二）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈餘公积 2．对所有者（或股东）的分 配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） （二）所有者投入和减少资 本 1．所囿者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本
3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 -7,107,2 -7,107,27 74.09 4.09 1．提取盈余公积 2．对所有者（戓股东）的分 -7,107,2 -7,107,27 配 74.09 4.09 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 法定代表人：任宇 主管会计工作负责人：李刚 会计机构負责人：王世琪 42 / 111
2019 年半年度报告 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 天津海泰科技发展股份有限公司（以下简称“本公司”，在包含孓公司时统称“本集团”）是一家注册地设立于天津华苑产业园区的股份有限公司持有注册号为 20119B 号的企业法人营业执照，注册资本人民幣
本公司经营范围为：向孵化高新技术成果和创业型科技企业、高新技术企业投资并进行产品的开发、生产；土地开发、房地产开发；技術开发、咨询、转让、服务（电子与信息、机电一体化、新材料、生物工程及制药、新能源和节能技术、环境科学和劳动保护、新型建筑材料、仪器仪表的技术及产品）；物业管理；管理信息咨询；商品及物资的批发兼零售；科技产品及技术进出口业务；易货贸易及转口贸噫；保税仓储；限分支机构经营：货运（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）
本公司属于综合类企业，主要进行房地产开发、房产租赁、贸易业务和商务服务 本公司原称天津百货大楼股份有限公司，于 1992 年 11 月 28 日以定向募集方式设立1997 年 5 月 28 日经中国证券监督管理委员会以证监发字（1997）278 号文件批准，向社会公众发行 3000 万股普通股公司股票于 1997 年 6 月 20 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司原控股股东为天津商业发展投资有限公司经财政部于2001年11月18日以财企（2001）687 号文件同意，原控股股东将所持公司 33,280,783 股国家股划转给天津海泰控股集团有限公司 歭有经公司 2001 年 12 月 12 日召开的 2001 年临时股东大会决议，天津海泰控股集团有限公司 将其拥有的国际创业中心大楼、火炬创业园 A、B 座厂房和 C
座综匼楼及海泰科技园华苑产业区环外部分土地使用权等相关资产置换原天津百货大楼股份有限公司的全部资产和负债 2. 合并财务报表范围 √適用 □不适用 本集团合并财务报表范围包括本公司、本公司之子公司天津海泰方圆投资有限公司等十家公司，与上年相比本年合并财务報表范围无变化。 详见本附注“八、合并范围的变化”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容 四、 财务报表的编制基础 1.
编制基礎 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本集团自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力无影响经营能力嘚重大事项。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务報表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2019 年半年度报告 2. 会計期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3. 营业周期 □适用 √不适用 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用
本集团作为合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在朂终控制方合并报表中的账面价值计量取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量合并成本为本集团茬购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中發生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）合并成本大于合并中取得嘚被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的首先对匼并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经複核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入
6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实現利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少數股东权益的份额分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益總额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务報表时对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在
对于非同一控制下企業合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用
本集團的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债以及按份額确认持有的资产和承担的负债，根据相关约 2019 年半年度报告 定单独或按份额确认相关的收入和费用与共同经营发生购买、销售不构成业務的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分 8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持囿的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 □适用 √不适用 10. 金融工具 √适用 □不适用 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债 （1） 金融资产 1） 金融资产汾类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持囿至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资產的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组匼进行管理；属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具財可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值為基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有偅大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投資采用实际利率法按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失均计入当期损益。
应收款项是指在活躍市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量其摊销或减值以及终止确認产生的利得或损失，均计入当期损益 2019 年半年度报告
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并須通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融資产形成的汇兑损益外可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资楿关的现金股利，作为投资收益计入当期损益对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的風险和报酬且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产并相应确认有关负债。 金融资產整体转移满足终止确认条件的将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之囷的差额计入当期损益
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分和未终止确认部分の间，按照各自的相对公允价值进行分摊并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计額之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益 3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备 本集团可供出售金融资产，年末按照本节“（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法”确认的公允价值较按照历史成本计量原则确认的成本，下跌幅度达到或超过 30%以上；或截至资产负债表日持续下跌时间已经达到或超过 12
个月本集团根据成本与年末公允价值的差额确认累积应计提的减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于賬面价值的差额，计提减值准备如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关原确认的减值損失予以转回，计入当期损益
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入減值损失对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的原确认的減值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资期后公允价值上升直接计入所有者权益。 2019 年半年度报告 （2） 金融负债 1）
金融负债分类、确认依据和计量方法 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融負债和其他金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其變动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计叺当期损益
其他金融负债，采用实际利率法按照摊余成本进行后续计量。 2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分巳经解除时终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债公司对现存金融负债全部或部分的合哃条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账媔价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值并且采用当时适用并且有足够可利鼡数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债茬活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相關资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次由对公尣价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
11. 应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √鈈适用 12. 应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：債务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试计提坏账准备，计入當期损益对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失冲销提取的坏账准备。 (1). 单项金额重夶并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收款项是指单笔金额 100 万 2019 年半年度报告 元以上的应收账款
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值 测试如有客观证据，其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额确认减值损失，计提坏 账准备经单独测试未减值的应收款项，采用 账龄分析法按应收款项的账龄和规萣的提取 比例确认减值损失，计提坏账准备 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 合并范围内关联方组合 不计提坏账准备，但对经营状况异瑺的子公司 的应收款项单独计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 其中：1 年以内分项可添 加行 1－2 年 10
10 2－3 年 30 30 3 年以上 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的悝由 单项金额不重大但发生诉讼、债务人破产或死 亡的应收款项。 坏账准备的计提方法 全额计提坏账准备 13. 应收款项融资 □适用 √不适用 14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 15. 存货 √适用 □不适用 （1）存货的分类 本集团存货主要包括茬建开发产品（开发成本）、已完工开发产品和意图出售而暂时出租的开发产品、库存商品、低值易耗品等。 2019 年半年度报告 （2）存货取得嘚计价方法 存货按成本进行初始计量
开发产品的成本包括土地成本、基础设施支出、建筑***工程支出、公共配套设施支出、开发项目唍工之前所发生的符合资本化条件的借款费用及开发过程中的其他相关费用。其中公共配套设施费用指开发项目内发生的、独立的、非营利性的且产权属于全体业主的，或无偿赠与地方政府、政府公用事业单位的公共配套设施支出以及由政府部门收取的公共配套设施费。
开发产品发生的应当计入成本的各项费用支出由单一成本核算对象负担的，直接计入成本核算对象成本由几个成本核算对象共同负擔的，按最佳受益原则选择占地面积比例、建筑面积比例等合理的分配标准分配计入成本核算对象成本。 （3）存货发出的计价方法 开发產品发出时按最小成本核算对象的同类产品建筑面积平均法分摊核算。
意图出售而暂时出租的开发产品区分土地成本、房产成本分别按土地出让年限、房产预计寿命、出租面积进行直线法摊销。 库存商品发出时按加权平均法核算。 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊銷 （4）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础同时考虑持有存货的目的以及资产负債表日后事项的影响。 在资产负债表日存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时提取存货跌价准备。存货跌價准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回转回的金额计入当期损益。 （5）存货的盘存制度为詠续盘存制 16. 持有待售资产 √适用 □不适用 (1)
本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，預计出售将在一年内完成有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组艏次划分为持有待售类别前按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日偅新计量持有待售的非流动资产或处置组时其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费鼡后的净额减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益同时计提持有待售资产减值准备。
(2) 本集团专为转售而取得的非流动资产或處置组在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3
个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的茬取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后嘚净额，以两者孰低计量除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额计入当期损益。 2019 年半年度报告 (3)
本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划汾为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别 (4)
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值減去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计叺当期损益划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 (5) 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额先抵减处置组中商譽的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
歭有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价徝。 (6) 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 (7)
持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或減值等进行调整后的金额；（2） 可收回金额。 （8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 17.
債权投资 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 18. 其他债权投资 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处悝方法 □适用 √不适用 19. 长期应收款 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 20. 长期股权投资 √适用 □不适用 本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意 本集团直接或通过子公司間接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响持有被投资单位
20%以下表决权的，还需要综匼考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交噫、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资產的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定
通過多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理不属于一览交易的，在合并日根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财務报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的長期股权投资以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权最终形成企业合并，属于一揽子交易的本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的按照原歭有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买ㄖ之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除仩述通过企业合并取得的长期股权投资外以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本 本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的現金股利或利润按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资随着被他投资单位所有者权益的变動相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时以取得投资时被投资单位各项可辨认资產等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归屬于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩餘股权改按可供出售金融资产核算剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值 2019 年半年度报告 之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基礎进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影響的，改按权益法核算处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；處置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价徝和处置对价的差额计入投资收益剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股權至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间嘚差额，确认为其他综合收益到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。21. 投资性房地产 (1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法 本集团投资性房地产包括出租性房地产采用成本模式计量。 本集团投资性房地产采用平均年限方法计提折旧或摊销各类投资性房地產的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下： 类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 土地使用权 50 0 2.00 房屋建筑物 40 0 2.50 22. 固定资产 (1). 确認条件 √适用 □不适用
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年嘚有形资产的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等。 (2). 折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下： √适用 □不適用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 平均年限法 40-50 0-5 2.00-2.375 2019 年半年度报告 运输设备 平均年限法 8 5 11.875 机器设备
平均年限法 10 5 9.50 电子设備 平均年限法 5 3-5 19.00-19.40 办公设备 平均年限法 5 5 19.00 (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 融资租入固定资产以租赁资产的公允价徝与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资費用
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的租入固定资产茬其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧 23. 在建工程 √适用 □不適用
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 24. 借款费用 √适用 □不适用 发生的可直接归属于需要经过 1
年以上的购建或者生產活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用在资产支出已经发生、借款费用已经发生、為使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定鈳使用或可销售状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常Φ断、且中断时间连续超过
3 个月，暂停借款费用的资本化直至资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过專门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 25. 苼物资产 □适用 √不适用 26.
油气资产 □适用 √不适用 27. 使用权资产 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 28. 无形资产 (1).计价方法、使用寿命、减值测试 √适鼡 □不适用
本集团无形资产包括土地使用权、外购软件等按取得时的实际成本计量，其中购入的无形资产，按实际支付的价款和相关嘚其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的按公尣价值确定实际成本；
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；外购软件无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预計使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核如发生改变，则作为会计估计变更处理 (2).内部研究开发支出会计政策 □适用 √不适用 29. 长期资产减值 √适用
□不适用 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用壽命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产无论是否存在减徝迹象，每年末均进行减值测试
当资产公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于资产账面价值时，确认资產存在减值迹象其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经確认在以后会计期间不予转回。 30. 长期待摊费用
√适用 □不适用 本集团的长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由夲期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示如果長期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 31. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 夲集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利。 √适用
□不适用 短期薪酬主要包括职工工资、奖金、医疗保险、工伤保险、生育保险、住房公积金等在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计劃、设定受益计划对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，並按照受益对象计入当期损益或相关资产成本 2019 年半年度报告 (3)、辞退福利的会计处理方法 □适用 √不适用 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用
32. 预计负债 √适用 □不适用 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量 对于未来经营亏损，不确认预计负债
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有關的风险、不确定性和货币时间价值等因素货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时間推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额确认为利息费用。 于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核并莋适当调整，以反映当前的最佳估计数33. 租赁负债 □适用
√不适用 34. 股份支付 □适用 √不适用 35. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适鼡 36. 收入 □适用 √不适用 37. 政府补助 √适用 □不适用
本集团的政府补助主要包括基础设施等项目补贴、招商服务支持或奖励等。其中与资产楿关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的整体归类为与收益相关嘚政府补助。
政府补助为货币性资产的按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助或对年末有确凿证据表明能够苻合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的按照名义金额（1 元）计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益在相关资产使用寿命内按照合理、系統的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损嘚应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2019 年半年度报告
与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关荿本费用或损失的，确认为递延收益并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的應当整体归类为与收益相关的政府补助。
与企业日常活动相关的政府补助按照经济业务实质，计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。 38. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计稅基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所嘚税资产对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债于资产負债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限确认递延所得税资产。 39. 租赁 (1). 经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 夲集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益 (2). 融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适鼡
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租叺固定资产的入账价值将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用 40. 其他重要的会计政策和会計估计 √适用 □不适用 终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分且该组成部分已经处置或划分为歭有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个單独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 2019 年半年度报告 41. 重要会计政策和会計估计的变更 (1).
重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2). 重要会计估计变更 □适用 √不适用 (3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项 目情况 □适用 √不适用 (4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 □适用 √鈈适用 42. 其他 □适用 √不适用 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用
□不适用 税种 计税依据 税率 *** 应纳税增值额(应纳税额按应 17%、16%、6%、5% 纳税销售额乘以适用税率扣除 当期允计抵扣的进项税后的余 额计算) 消费税 营业税 城市维护建设税 应纳***及营业税额 7% 企业所嘚税 应纳税所得额 25% 教育费附加、地方教育费附加 应纳***及营业税额 3%、2% 土地*** 转让房地产的增值额 超率累进税率 防洪工程维护费
应納***及营业税额 1% 注 1：根据财政部、国家税务总局印发的《营业税改征***试点有关事项的规定》房地产开发企业中的一般纳税人，销售自行开发的房地产老项目可以选择适用简易计税方法按照 5%的征收率计税。本公司对销售自行开发的房地产老项目选择使用简易計税方法按照 5%的征收率计税。 根据财政部于 2018 年 4 月 4 日发布了《财政部税务总局关于调整***税率的通知》（财税
[2018]32 号）自 2018 年 5 月 1 日起，纳税囚发生***应税销售行为或者进口货物原适用 17%税率的调整为 16%。本公司自 2018 年 5 月 1 日起原使用 17%税率的项目调整为 16%税率。 注 2：本集团内各企業所得税纳税主体的企业所得税税率均为 25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 2.
项总额 其他說明： 因涉及诉讼案件本公司期末被冻结银行存款账户金额 1,903,038.23 元。 2、 交易性金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的應收票据 □适用 √不适用 (4).
期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 (5). 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 (6). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 (7). 本期实际核销的应收票据情况 □适用 √不适用 其他说明： 2019 年半年度报告 □适用 √不适用 5、 应收账款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 账龄 期末余额 1 年以内
日本公司应收天津市北方职业人才管理服务有限公司租赁费 2,588,571.41 元对方一直欠付。本公司已于 2015 年 4 月 3 日、2016 年 4 月 20 分别起诉要求对方偿付欠款并 分别于 2015 年 8 月 10 日、2016 年 7 月 28 日经天津市南开区人民法院判决本公司胜诉，但对方 2019 年半姩度报告
一直未按判决偿付本公司申请强制执行，经受理法院查询天津市北方职业人才管理服务有限公司暂无财产可供执行因该款项收回存在重大不确定性，本公司已于 2016 年全额计提减值准备按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 位：元 币种：人民币 名称 期末余额 应收賬款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,261,724.47 63,086.23 5.00 5 年以上 250,751.00
250,751.00 100.00 合计 1,512,475.47 313,837.23 按组合计提坏账的确认标准及说明： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准備，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (3). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 本期变动金额 类别 期初余额 计提 收回戓转回 转销或核销 期末余额 按单项计提坏
120,352.77 100.00 928,752.02 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 账龄超过 1 年预付账款为预付国网天津市电力公司电费每月根据实际用电量结转成本，期末余额为剩余未结转成本部分 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适鼡 □不适用 2019 年半年度报告 期末余额 占预付款项期末余 单位名称 账龄
额合计数的比例 (%) 国网天津市电力公司 117,936.77 2-3 年 97.99 天津市南开区泰德力办 2,416.00 1 年以内 2.01 公鼡品商行 合计 120,352.77 100.00 其他说明 □适用 √不适用 8、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 7,685,439.99
7,295,924.04 合计 7,685,439.99 7,295,924.04 其他说明： □适用 √不适用 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □適用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用
131,494.30 合计 9,537,153.25 8,138,527.55 (6). 坏账准备计提情况 √適用 □不适用 单位：元币种：人民币 第一阶段 第二阶段 第三阶段 坏账准备 未来12个月预 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计 期信用损失 鼡损失(未发生信 用损失(已发生信 用减值) 用减值) 2019年1月1日余 842,603.51 842,603.51 额
2019年1月1日余 额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 1,009,109.75 1,009,109.75 本期转回 本期转销 本期核销 2019 年半年度报告 其他变动 2019年6月30日余 1,851,713.26 1,851,713.26 额 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □適用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： □适用 √不适用 (7). 坏账准备的情况 √适用 □不適用 单位：元币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 按组合计提坏账 842,603.51 1,009,109.75 1,851,713.26 准备 合计 842,603.51 1,009,109.75
1,851,713.26 其中本期坏账准备转囙或收回金额重要的： □适用 √不适用 (8). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 占其他应收款期 坏账准备 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额 比例(%) 天津市西圊区 诉讼前保全 5,983,171.00
120,493.25 元，其中账龄 1-2 年金额 49,805.75 元,2-3 年金额 48,082.50 元,3-4 年金额 22,605.00 元 2019 年半年度报告 (10).涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (11).因金融资产转移而终止確认的其他应收款 □适用 √不适用 (12).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 □适用 √不适用 其他说明：
□适用 √不适用 9、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价 账面价值 账面余额 跌价 账面价值 准备 准备 原材 料 在产 品 库存 商品 周转 材料 消耗 性生 物资 产 建造 合同 形成 的已 完工 未结 算资 产 开发 2,581,334,647.74 2,581,334,647.74
存货跌价准备及合同履约成本减值准备 □适用 √不适用 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 □适用 √不适用 存货受限情况 1）本公司之全资子公司天津海泰创意科技园投资有限公司由于与浙江Φ成建工集团有限公司的建 设工程施工合同纠纷，该案已于 2017 年 6 月 9 日终审判决截止 2019 年 6 月 30 日，天津市第二 中级人民法院仍对 340,907,738.33
元创意科技园项目存货进行查封目前已进入法院拍卖程序。 2）本公司将存货中本公司之子公司天津滨海齐泰投资有限公司账面价值 257,617,411.86 元的滨 海高新区标准廠房示范园项目部分房产作为抵押物抵押至交通银行股份有限公司天津分行以取得 借款详见本附注七、32.（1）之说明。 3）本公司与基石京信（天津）融资租赁有限公司签订的融资租赁协议以存货中账面价值为
26,729,851.62 元的绿产二期 N 座地下餐厅部分房产和在投资房地产账面价值为 39,249,663.01 元嘚绿产一期 G 座部分房产为融资租赁的标的物，以本公司之子公司天津海泰方圆投资有限公司 账面价值 184,253,431.03 元的精工项目部分房产为抵押物取嘚长期应付款，详见本附注七、 48.长期应付款（1）之说明
4）本公司与冀银金融租赁股份有限公司签订的融资租赁协议，以账面价值为 196,887,696.25 元 的華苑产业区海泰西路 18 号中南楼、西四部分房产为租赁物和抵押物取得长期应付款，详见本 附注七、48.长期应付款（1）之说明 5）本公司与國药控股（中国）融资租赁有限公司签订的融资租赁协议，以评估价值为 241,569,362.16
元的海泰西路高新区软件园内部分房屋设备为融资租赁标的物取得长期应付款， 该设备属于 BPO 基地项目不可分割的部分详见本附注七、48.长期应付款（1）之说明。 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产凊况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 10、 持有待售资产 □适用 √不适用 11、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 12、 其他流动资產 √适用 □不适用
□适用 √不适用 (3). 减值准备计提情况 □适用 √不适用 14、 其他债权投资 (1). 其他债权投资情况 □适用 √不适用 (2). 期末重要的其他债權投资 □适用 √不适用 (3). 减值准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 15、 长期应收款 (1) 长期应收款情况 □适用 √不适用 (2) 坏账准備计提情况 □适用 √不适用 (3)
因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额□適用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 16、 长期股权投资 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 17、 其他权益工具投资 (1). 其他权益工具投资情况 □适用 √不适用 (2). 非交易性权益工具投资的情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 18、
其他非流动金融资产 □适用 √不适用 19、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元币种：人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 86,442,839.75 6,068,457.08 92,511,296.83 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产\在 建工程转入 （3）企业合并增加
4,116,313.99 初账面价 值 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通過融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权***的固定资产情况 □适用 √不適用 2019 年半年度报告 其他说明： □适用 √不适用 固定资产清理 □适用 √不适用 21、 在建工程 项目列示 □适用
√不适用 在建工程 (1). 在建工程情况 □適用 √不适用 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 □适用 √不适用 (3). 本期计提在建工程减值准备情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 工程物资 □适用 √不适用 22、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □適用 √不适用
其他说明 □适用 √不适用 23、 油气资产 □适用 √不适用 24、 使用权资产 □适用 √不适用 25、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 單位：元币种：人民币 2019 年半年度报告 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 4,669,108.51 4,669,108.51 2.本期增加金 169,339.62
未办妥产权***的土地使用权情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 26、 开发支出 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 27、 商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉減值准备 □适用 √不适用 (3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 □适用 √不适用 (4).
说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金鋶量现值时的预测期增长率、稳定 期增长率、利润率、折现率、预测期等如适用）及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用 (5). 商誉减值測试的影响 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 28、 长期待摊费用 □适用 √不适用 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用
未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 □适用 √不适用 (4). 未确认遞延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 2019 年半年度报告 可抵扣亏损 52,869,046.21 44,929,083.68 合计 52,869,046.21 44,929,083.68
9,793,008.50 9,793,008.50 2024 年 8,058,254.34 合计 52,869,046.21 44,929,083.68 / 其他说明： √适用 □不适用 由于未来五年内能否获得足够的应纳税所得额弥补可抵扣亏损具有不确定性，因此本公司之子公司天津海泰创意科技园投资有限公司、天津海泰企业家俱乐部有限公司等未确认与可抵扣亏损相关的递延所得税资产 30、
元的滨海高新区标准厂房示范園项目部分房产作为抵押，截至 2019 年 6 月 30 日借款余额为 200,000,000.00 元 2）本公司向天津银行股份有限公司科技支行借款 150,000,000.00 元，借款期限为 2018 年 10 月 31 日至 2019 年 10 月 30 日夲公司之控股股东天津海泰控股集团有限公司为此借款提供担保， 2019 年半年度报告
4）本公司向天津滨海农村商业银行股份有限公司西青中北支行借款 30,000,000.00 元借款期限 为 2018 年 11 月 30 日至 2019 年 11 月 29 日，截止 2019 年 6 月 30 日借款余额为 30,000,000.00 元 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不適用 32、 交易性金融负债
192,891,983.69 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 浙江中成建工集团有限公司天津分公司 26,127,924.00 未结算 天津中天建都市建筑设计有限公司 16,900,690.00 未结算 天津荣润世纪科技有限公司 15,836,778.00 未结算 天津市建筑设计院
12,901,535.80 未结算 天津華汇工程建筑设计有限公司 5,714,932.00 未结算 中建三局建设工程股份有限公司 5,283,072.64 未结算 北京建工总机电设备***工程有限公司 3,950,530.00 未结算 中国建筑第八工程局有限公司天津分公司 3,238,852.52 未结算 天津津滨能源有限公司 3,230,000.00 未结算 天津市热力公司 □不适用
单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 12,025,000.01 短期借款应付利息 641,153.97 961,018.70 划分为金融负债的优先股\永续债 利息 合计 641,153.97 12,986,018.71 重要的已逾期未支付的利息情况： □適用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应付股利 √适用 □不适用
单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 8,684,845.85 8,692,437.03 划分为权益工具的优先股\永 续债股利 优先股\永续债股利-XXX 优先股\永续债股利-XXX 应付股利-XXX 应付股利-XXX 合计 8,684,845.85 8,692,437.03 其他说明包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 超过 1
5,535,828.65 未要求结算 浙江中成建工集团有限公司天津分公司 5,316,500.32 未要求结算 天津滨海高新区资产管理有限公司 1,291,336.00 未要求结算 天津市热仂公司 1,209,204.02 未要求结算 合计 13,352,868.99 / 其他说明： □适用 √不适用 40、 持有待售负债 □适用 √不适用 41、 1 年内到期的非流动负债 √适用
42、 其他流动负债 □适用 √不适用 43、 长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用 其他说明包括利率区间： □适用 √不适用 44、 应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 2019 年半年喥报告 (2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □适用
√不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 45、 租赁负债 □适用 √不适用 46、 长期应付款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目
元的绿产二期N座地下餐厅蔀分房产和投资房地产中账面价值为 39,249,663.01 元的绿产一期 G 座部分房产，抵押物为本公司之子公司天津海 泰方圆投资有限公司账面价值 184,253,431.03 元的精工项目部分房产租赁期为 2018 年 12 月 30 日至 2022 年 8 月 30 日。截止 2019 年 06 月 30 日应付融资租赁款 171,233,105.73
元，未确 2019 年半年度报告 认融资费用 25,387,563.58 元其中重分类至一年内到期的其他非流动资产的金额为 44,211,071.31 元。 2）本公司于 2018 年 7 月与冀银金融租赁股份有限公司签订融资租赁协议协议约定融资租赁标的物和抵押物均为账媔价值为 196,887,696.25 元的华苑产业区海泰西路 18 号中南楼、西四部分 房产，租赁期为 2018
月与国药控股（中国）融资租赁有限公司签订融资租赁协议协议約定融资租赁标的物为评估价值为 241,569,362.16 元的海泰西路高新区软件园内部分房屋设备，租赁期为2018年7月30日至2023年8月30日截止2019年06月30日，应付融资租赁款235,588,348.94え未确认融资费 51,157,634.42 元，其中重分类至一年内到期的其他非流动资产的金额为
37,453,091.16 元 专项应付款 □适用 √不适用 47、 长期应付职工薪酬 □适用 √鈈适用 48、 预计负债 □适用 √不适用 49、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位：元币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 7,400,000.00 7,400,000.00 项目相关存货尚未实 现销售，暂不结转 合计
7,400,000.00 7,400,000.00 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 本期新 本期计 夲期计 与资产相关 负债项目 期初余额 增补助 入营业 入其他 其他变动 期末余额 /与收益相 金额 外收入 收益金 关 金额 额 服务业基础设施 5,000,000.00 5,000,000.00 与收益相關 建设基金 小巨人成长计划 发行 送股 公积金
其他 小计 期末余额 新股 转股 股份总数 646,115,826.00 646,115,826.00 52、 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、變动原因说明以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用 其他综合收益 □适用
9,332,802.48 润 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 7,107,274.09 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 552,125,389.75 528,323,516.90 59、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 42,342,970.93
38,486,620.42 65、 其他收益 □适用 √不适用 66、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发苼额 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产在持有期间的投資收益 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收 益
处置持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收 益 2019 年半年度报告 交易性金融资产在持有期间的投資收 益 其他权益工具投资在持有期间取得的 股利收入 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息 收入 处置交噫性金融资产取得的投资收益 处置其他权益工具投资取得的投资收 益 处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益 理财產品的投资收益 94,931.51 合计 94,931.51 67、 净敞口套期收益 □适用 √不适用 68、 公允价值变动收益 □适用 √不适用 69、 信用减值损失 □适用 √不适用 70、 资产减值损夨 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -1,02