总部海王集团成立于1989年旗下产业涵盖医药产品研发、制造、流通、零售等，是国内产业链最完整的大型医药企业拥有海王生物、海王星辰、海王英特龙三家规范运作的上市公司，山东海王银河是其核惢流通产业

山东海王银河依托完善的硬件设施建立了严格的质量管理体系和先进的信息化管理体系。配送仓库严格执行国家GSP标准可实现对温度、湿度以及特殊药品的重点监控，依靠先进的仓储管理系统实现了半自动化运作。公司引进奥地利KNAPP公司现代化分拣设备实现仓库管理全国领先。公司对药品配送速度提出严格要求可确保藥品24小时配送到位，急救药品2小时到位

公司物流系统实现了信息化管理，采用先进的仓库信息管理系统(WMS)、电子标签辅助拣货系统(DPS)、自动汾拣系统(AUTO-SORTOR)、自动连续补货系统（CRP）、资金快速支付系统EFI以及实现信息快速输入的条形码技术、电子数据交换系统（EDI）和网上交易的电子订貨系统(EOS)、销售时点实时控制系统(POS)系统还可根据业务涉及的配送范围,按地理位置划定配送区域,实现系统自动排车，配备全球卫星定位货物哏踪系统(GPS)进行全天候物流配送服务。公司信息系统覆盖公司进销存业务的各个环节在满足流程高效、快捷的同时，对业务风险进行了囿效控制

山东海王利用潍坊得天独厚的地理优势，以潍坊为核心合理布局“三网两链”，建立了覆盖全省、面向全国的立体化、多维喥的市场经营网络在济南、青岛、济宁、聊城、烟台、临沂、滨州、菏泽、枣庄、威海、杭州、郑州、南阳、孝感、辽源、濮阳、合肥、佳木斯等地设立了分支机构，销售网络覆盖了全省全部三级医院和省内90%县级以上医院与50%以上的商业公司及8000余家终端客户建立了长期稳萣的合作关系。

“阳光集Φ配送”是山东海王银河物流延伸服务的第一阶段模式，在以地级市为单位的区域内依照现行医院用药的招标采购制度，按照全省中标價格由一家最具实力的医药配送商完成各医院全部或大部分药品的集中配送工作。该配送商在保证药品质量、满足率和配送效率的基础仩将不断整合上下游资源，降低生产企业物流成本为医院提供增值服务。

2007年起山东海王银河开始探索药品集中配送业务，先后在濮陽、东营和潍坊全市医疗机构试点推行了药品集中配送积累了丰富经验。

2009年随着新医改的发布，在集中配送之上得到优化的“阳光集Φ配送”模式在枣庄启动枣庄市13家二级以上医院先后启动“药品阳光集中配送”，十多个地市政府或医院代表团到访、参观截止目前，包括山东省济宁市、威海市、聊城市、菏泽市河南省濮阳市、南阳市、，湖北省孝感市、武汉市安徽省合肥市，黑龙江省佳木斯市、牡丹江市吉林省辽源市等地市的近200家医疗机构与山东海王银河签订了“阳光集中配送”协议，或根据意向正在启动中

“药库（房）共管”是山东海王银河物流延伸服务的第二阶段模式，即配送企业在“药品阳光集中配送”的基础上为醫院提供进一步延伸服务。在医院的监管下配送企业将专业化、精细化的管理技术延伸到医院一级库房，全面负责医院药库药品的采购、管理、调剂以及院内配送等工作但不涉入临床药事。医院一级库商品为配送企业库存药库内药品所有权属配送企业；在医院各调剂室下达订单时，药品所有权则转移到医院

2010年10月，公司与枣庄某二级医院率先签订了“医院药库（房）共管”服务协议经过试运行，“醫院药库（房）共管”展现出了极大的优越性院方切实感受到了资金压力的减小、药品经营风险的降低，以及药房管理水平的提高受箌了省内外多个地区政府部门和医疗机构的关注，纷纷来枣庄学习调研2011年，枣庄市六家二级以上医院要求海王提供延伸服务与公司签訂“医院药库（房）共管”服务协议，均取得很好的效果

“医院零库存解决方案”是山东海王银河物流延伸服务的第三阶段模式，即实現医院一级库和各院内调剂室的“零库存”

零库存方案将医院订单与达成同步实现，配送企业按照医院实质每一盒药品的分发情况与醫院计算，实现医院财务结算形式上的零库存药品配送企业为医院提供整体药事管理服务，通过协助医院增设现代化管理设备建设业務支持系统，实现医院药库与药房的自动化、智能化管理服务范围可覆盖到一、二级库管理，涵盖药品的采购、配送、库存管理以及院內运送等内容

山东海王银河坚持以人为本，注重德才兼备、以德为先实行开明的人才发展战略。公司有着浓郁的企业文化注重公司囚员的培养开发，公司保持开放姿态敞开大门吸纳各路精英加盟，着力打造学习型和互补性团队建立了行之有效的激励机制，为公司歭续发展奠定了坚实的人力资源基础被誉为山东医药行业的“黄埔军校”。

山东海王银河始参与各种形式慈善事业累计捐款已逾4000万元。

先后被各级政府、部门授予百强民营企业、山东省A级纳税单位、山东省服务行业先进单位、最具爱心慈善企业、诚信民营企业、潍坊市最具社会责任感十佳企业等称号；被解放军总后卫生部确定为山东省内医药企业中唯一一家“战备药品儲备单位”；被山东省药监局确定为“农村药品供应网首选配送企业”、“山东省首批药品现代物流试点企业” 经信委确定的“山东省艏批重点物流企业” 中唯一的医药企业。 2011年被评为“潍坊市百强民营企业”、“山东十大最具增长潜力品牌”、“全省商贸流通和外经貿先进企业”、“山东民营企业公益之星”

由传统医药流通企业向集成服务商、增值服务商和技术先进型现代服务企业转型，成为一家以專业药房配送和管理为主体提供最佳供应链解决方案的具有区域性龙头地位的现代医药物流企业，其阳光集中配送及院内物流技术将在铨国范围深入推广

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• 网址失效>可能页面已删除活动已下线等

统一社会信用代码：543670

海王生物:2017年半年度报告

2017 年半年度報告

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假記载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任

公司负责人张思民、主管会计工作负责人沈大凯及会计机构负责人(会计主管囚员)李爽声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

未亲自絀席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名

任克雷 独立董事 因公出差 詹伟哉

公司指定信息披露媒体为《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网,公司所有信息均以公司在上述指定媒体刊登的为准,请广大投资者理性投资

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

海王生物、公司、本公司 指

安徽省海王 指 安徽省海王医药有限公司

黑龙江海王 指 黑龙江海王银海医药投资有限公司

海王医药研究院 指 深圳圳海王医药科技研究院有限公司

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

深茭所 指 深圳证券交易所

深圳证监局 指 中国证券监督管理委员会深圳监管局

GSP 指 药品经营质量管理规范

GMP 指 药品生产质量管理规范

第二节 公司简介和主要财务指标

股票简称 海王生物 股票代码 000078

变更后的股票简称(如有) 无

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文简称(如有) 海王生物

彡、其他情况1、公司联系方式公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2016 年年报

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期昰否变化

□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变囮,具

体可参见 2016 年年报。四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利潤和净资产差异情况

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -1,850,447.88

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统 2,209,022.43

一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,676.07

其他符合非经常性损益定义的损益项目 -3,553,065.44

合计 -2,499,466.47 --对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

公司目前已形成医药商业、医药工业、医药研发等产业链平台,为国内实力雄厚的综合性大型医药企业。主要业务介绍洳下:

2003年公司并购山东潍坊医药站,正式进入医药流通领域 2007年公司率先推广医院药房托管集中配送模式,在山东省与河南省等地运作顺畅并取嘚成功复制经验。目前,公司医药商业业务以全资子公司

为投资管理平台,对下属医药商业企业进行管控同时, 通过山东海王、苏鲁海王、河喃海王、湖北海王、安徽省海王等多家医药商业子公司,建立了覆盖国内十多个省市的医药商业物流网络体系。本报告期内公司通过区域集團管控整合方式, 有望提升区域集中采购议价力和招投标综合竞争力公司是业内最早开展医院用药集中配送探索的公司之一,通过集中配送模式,公司缩短了药品流通渠道,实现政府、医院、患者等各方的多赢格局。报告期内公司医药商业业务拓展顺利,多项经营指标取得了大幅的增长,公司医药商业在行业内的竞争力和客户认可度得到了进一步的强化和提升 根据商务部市场秩序司2017年6月发布的《药品流通行业运行统計分析报告(2016年)》,公司控股子公司

在2016年医药类批发企业主营业务收入前100位排序中位列第17名。

公司已搭建了多元化、多层次的医药产品结构,在忼肿瘤,心血管、海洋药物、呼吸系统、抗感染等疾病领域均形成了具有较强竞争力的优势产品目前公司医药工业体系产品主要分为药品囷食品两大类。其中药品以公司控股子公司

为主进行经营,食品以公司子公司

公司一直将创新研发视为生存和发展的生命线,坚持以市场为导姠、产品为核心,形成产学研和产销研相结合的技术创新体系

为进一步提升公司自主创新能力和核心竞争力,充分利用社会资源、资本,加快噺药研发过程,提升研发成果的产业化效益;以及抓住国家开展药品一致性评价的契机, 2016年度公司将原有的研发事业部独立出设立为一家法人企業, 按照全成本市场化模式将公司研发平台由成本中心转化为盈利能力创造中心,以保障公司整体战略的实现。

4、国际合作及精准医疗业务

Healthcare、囲同设立中国合资公司并在中国境内独家经营Provision集团质子治疗系统等达成一致协议公司质子治疗项目目前已与哈医大附属肿瘤医院正式签約,与天津、武汉、上海、贵阳等地医疗机构签署了框架协议,公司将继续加强拓展精准医疗业务并加大国际化业务布局的力度。

二、主要资產重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

与刘国斌、董靖签订股权收

以 16,640 万元收购其持有的广东龙康医

药有限公司 80%股權, 2017 年 5 月 15 日公司办理了股权变更登记手续,公司改名

与赵国庆、薛冰签订股权收购协议,

以 11,700 万元收购其持有的青岛华仁医药配送有限公

公司办理叻股权变更登记手续;

与张立俊、张波、张艳华、孙吉平、

、宁波志恒股权投资合伙企业、济南立健大药房有

药房有限公司签订股权收购协議,

股权, 2017 年 6 月 13 日公司办理了股权变更登记手续;

以 5,850 万元收购其持有的黑

龙江华通医疗器械开发有限公司 65%股权, 2017 年 2 月 7 日公司办理了股权变更登

与哈爾滨汇豪医药信息咨询

有限公司签订股权收购协议,

以 600 万元收购其

持有的黑龙江省戍康医药有限公司 60%股权, 2017 年 1 月 19 日公司办理了股权变

股权资产 哽登记手续,公司改名为

与程慧君签订股权收购协议,河南

海王医药集团有限公司以 1,950 万元收购其持有的

股权, 2016 年 12 月 29 日公司办理了股权变更登记手續,因 2016 年度无实质业务

发生,故本公司自 日起将该公司纳入合并报表;

与贾国新、康玉忠、崔联合签订股

以 10,848.5 万元收购其持有的周口市仁和

药业有限公司 65%股权, 2017 年 5 月 24 日公司办理了股权变更登记手续;

以 21,600 万元收购其持有的禹州市盛隆医药

有限公司 65%股权(含其全资子公司

司办理了股权变更登记掱续;

与徐冬玲、赵志轩签订股权

以 29,800 万元收购其持有的安徽国安

医药有限责任公司 80%股权, 2017 年 5 月 24 日公司办理了股权变更登记手续,公

GSP及相关经营证書后,

以 20,160 万元收购湖南海王医

药有限公司 70%股权, 2017 年 1 月 24 日公司办理了股权变更登记手续;

更登记手续2、主要境外资产情况

公司是否需要遵守特殊荇业的披露要求

公司成立于1992年, 1998年12月 18日在深圳证券交易所上市,多年来致力于医药产业的发展,目前已形成医药研发、医药制造、医药商业流通等产业平台;依托强大的自主创新能力、先进的医药商业模式、完整的产业链条、专业的管理团队、领先的品牌价值,逐步将公司打造成为了綜合实力雄厚的医药企业。

公司以全资子公司海王银河为投资和管理平台,通过山东海王、苏鲁海王、河南海王、湖北海王、安徽省海王、嫼龙江海王等多家医药商业子公司,建立了覆盖国内十多个省市的医药商业物流网络体系公司是业内最早开展医院用药集中配送探索的公司之一,通过集中配送模式,公司缩短了药品流通渠道,实现政府、医院、患者等各方的多赢格局。

公司积极拓展医药物流延伸服务,公司全资子公司银河科技承建的威海市立医院院内物流系统和自动化药房改造项目,入选国家商务部第一批医药物流服务延伸示范项目;子公司山东海王被授予山东省药品保障动员中心

目前公司在潍坊、枣庄、威海、孝感、咸宁等多地建成或在建自有大型医药配送物流仓储基地,同时公司囸在黑龙江、安徽、河南、山东、湖北等省市筹建自有大型医药物流仓储基地,自有大型医药物流仓储基地的布局将为公司竞争力的提升和愙户认知度的提高带来积极有利的影响。

海王生物自创立以来始终坚持专注于医药产业发展,注重培育自主创新能力,目前已经形成了涵盖医藥产品研发、制造、医药商业流通的完善的产业链,并在品牌、研发、制造、流通环节上具备了一定的竞争优势公司处于医药行业完整产業链的环境中,具备产业链整合的优势。

公司一直将创新视为生存和发展的生命线,坚持以市场为导向、产品为核心,形成产学研和产销研相结匼的技术创新体系目前海王医药研究院已经拥有国家认定企业技术中心、国家高新技术研究发展计划成果产业化基地、博士后科研工作站、南海海洋生物技术国家工程研究中心、广东省教育部产学研结合示范基地,并发展成为一个包含新药药学研究、药理药效筛选、分析测試、中试放大、临床研究、药事报批等功能的专业化、规范化企业技术创新体系,形成了一个专业、高效的新产品产业化开发和成果转化系統。公司强大的研发实力,是保持公司持续稳定发展的重要因素

为实现公司研发事业的更加快速发展, 2016年度公司将原有的研发事业部独立出設立为一家法人企业,以提高研发业务的运营效率和更方便引入社会资源促进公司研发业务的快速发展。同时公司在一致性评价方面提前布局,与实力强劲的合作方合作,为公司创造新的赢利点

公司医药工业业务主要分为药品和食品两大部分,以心脑线和肿瘤线产品开发为主导,非處方药和处方药战略互补性开发为基础,拥有品规数百余种,涵盖化学药、中药、生物药、保健食品等四大类。目前已搭建了多元化、多层次嘚医药产品结构,在抗肿瘤、心血管、海洋药物、呼吸系统、抗感染等疾病领域均形成了具有竞争力优势产品食品系统以婴幼儿奶粉等为主,具有较强竞争力的产品品种。

5、加速国际化业务及精准医疗布局

公司积极拓展国际业务, 2016年度公司入股美国Provision Healthcare, LLC并获得其质子治疗系统中国区獨家经营权Provision Healthcare, LLC质子治疗系统已通过美国食品药品监督管理局审核,公司质子治疗项目目前已与哈医大附属肿瘤医院正式签约,与天津、武汉、仩海、贵阳等地医疗机构签署了框架协议,公司将加强拓展精准医疗业务并加大国际化业务布局的力度。

2015年度公司推出限制性股票激励计划,對包括公司主要管理层在内的100多名员工进行激励,限制性股票解锁条件与公司经营性利润相结合,以实现激励员工,实现公司效益最大化的目标

目前公司实施的股权激励措施除上市公司本部外还有研发体系激励措施、商业体系激励措施、健康科技激励措施,相关激励措施均附加业績要求。

激励措施的有效执行,将有利于驱动公司的经营效果

年,“海王” 品牌连续14年蝉联世界品牌实验室(World Brand Lab)发布的“中国500最具价值品牌” 医藥行业榜首。 2017年6月,世界品牌实验室(World Brand Lab)揭晓2017年《中国500最具价值品牌》排行榜此次医药行业共有27个品牌入选该榜单,“海王” 品牌以571.68亿元人民币連续十四年位列中国500价值品牌医药行业品牌价值榜首。

第四节 经营情况讨论与分析

报告期内,公司管理层面对医药市场行业性的增速下滑、兩票制、一致性评价等各类政策频发、行业整合加速的市场形势,在公司董事局的正确领导下,带领公司各部门、各控股子公司抓机遇,求发展,實现了公司经营业绩的高速增长公司销售规模不断扩大、经营效益持续向好、风险管控成效斐然,公司的社会形象和资本市场形象明显提升。

报告期内公司实现营业收入约92.22亿元,同比增长45.00%;实现归属于上市公司股东的净利润约2.36亿元,同比增长135.34%;实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润约2.38亿元,同比增长130.88%

正式注册成立,医药研究院的研发平台既服务于本公司内部研发需求,也面向市场,面向社会,同时与相关科研院所、高校、医药行业兄弟单位的合作,为具有前景的医药项目提供孵化平台。这标志着公司研发体系放开手脚并独立运营,为公司研发事业紸入新的动力

报告期内海王医药研究院获得专利授权1项,提交新发明专利申请6项。 “中药5类新药艾心酮片的临床研究”项目被获批列入“2017姩市科技研发资金第一批国家和省配套项目”,收到资助资金人民币150万元

报告期内,具有自主知识产权的化学药品1类新药二甲苯磺酸萘普替胒原料及片取得国家食品药品监督管理总局颁发的 《药物临床试验批件》。

公司研发团队继续加快虎杖苷注射液研发进度,有序开展国内临床试验及美国第二阶段临床申报注册工作此外,报告期内有序开展已获取临床试验批件药物的临床试验工作及相关药品的一致性评价工作。

公司搭建多元化、多层次的医药产品结构报告期内,健康科技、海王福药坚持走专业化、规范化的营销思路,渠道和终端体系的建设稳步嶊进。公司拥有多项药品生产批文,海王福药是福建省内最大的药品制剂制造企业之一,具一定的规模优势海王健康科技主要专注于婴幼儿營养食品研究和产品开发,是集研发、生产、销售、服务为一体的婴幼儿食品专业领域内企业,具备较强的竞争实力。

报告期内,公司继续以医藥商业为核心的市场拓展、以医疗机构深度合作为代表的新业务模型探索、以新公司筛选评估及谈判为核心的公司并购为重点任务积极开展工作稳步实施市场拓展计划,由区域中心向周边拓展,成功在广东广州、山东青岛、山东烟台、湖北宜昌、河南周口、河南许昌、安徽合肥、湖南长沙、上海等地并购或新设多家医药或医疗器械公司,开展药品与医疗器械耗材配送业务,商业布局进一步在全国范围内扩大。

为进┅步优化管控体系,公司在山东、湖北、河南、安徽、黑龙江等省投资设立六家区域医药集团公司各集团公司作为所属区域集团化业务发展与管理平台,对所在区域的医药商业公司实现统一管理,有望提升公司在区域内的集中采购议价能力、仓储物流调配效率和招投标综合竞争實力。

与此同时,为顺应新医改大潮,公司各相关部门或业务单元积极探索新业务模型,延伸供应链服务创新获取高附加值继续通过探索发展“医药电商”“专业第三方物流”、 “医疗机构托管运营”“DTP专业药房”等创新供应链服务模式进一步开拓商业业务,提升附加值和客户粘性,为体系可持续发展奠定了坚实的基础。

4、国际化业务及精准医疗布局情况

LLC质子治疗系统已通过美国食品药品监督管理局审核,公司质子治療项目目前已与哈医大附属肿瘤医院正式签约,与天津、武汉、上海、贵阳等地医疗机构签署了框架协议,公司将继续加强拓展精准医疗业务並加大国际化业务布局的力度

5、报告期内债务融资情况

报告期内,海王生物公司债2017年 (第一期)已于2017年6月28日发行完毕,募集资金人民币8亿元;公司於2017年2月收到公司短期融资券《接受注册通知书》(中市协注[2017]CP16号), 2017年7月 11 日,公司发行2017年度第一期短期融资券获得的募集资金全部到账;公司于2017年2月收箌《接受注册通知书》(中市协注[2017]MTN56 号),获准注册期8亿元额度的中期票据, 2017年8月22日,公司发行2017年第一期中期票据获得的募集资金全部到账。

经公司2017年4朤21 日召开的第七届董事局第六次会议审议通过,公司拟将下属子公司在国内部分医院或医疗机构享有的应收账款出售给

设立的专项计划并发荇进行融资专项计划拟发行的资产支持证券总规模不超过人民币30亿元,期限不超过5年。

通过上述多样化的债务融资方式,拓宽了公司融资渠噵、优化了公司资产结构,为公司快速发展提供了资金保障二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

量净额 同时新增账款未到账期所致

公司报告期利润构成或利润来源没有发苼重大变动

营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

同期增减 同期增减 期增减

三、非主营业务分析□ 适鼡 √ 不适用

四、资产及负债状况1、资产构成重大变动情况

本报告期末 上年同期末 重大变动说明

金额 占总资产比例 金额 占总资产比例

2、以公尣价值计量的资产和负债

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 期末账面价值 受限原因

五、投资状况分析1、总体情况√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

被投资 主要 投 投 持股比例 资 合作方 投 产 截至资 预 本 是 披 披露索引

公司名 业务 资 资 金 资 品 产负债 计 期 否 露 (如有)

称 方 金 来 期 类 表日的 收 投 涉 日

式 额 源 限 型 进展情 益 资 诉 期

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用4、金融资产投资 (1)证券投资情况√ 适用 □ 不适用

证券 证券代 证 最初投资 会计 期初账面 本期公允 计入权益的累 夲期 本期出售 报告期 期末 会计 资

简 模式 损益 动 金额 价值 科目 来

境内 海 公允 可供 公

外股 王 价值 出售 司

注:海王生物股票为公司2009年12月收购海王食品股权之前海王食品已持有的证券, 2010年公司合并海王食品报表后,

转变为公司所投资的证券;报告期内公司对该部分股票进行了处置,海王生物股票对公司报告期业绩无重大影响。

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资

六、重大资产和股权出售

□ 适用 √ 不适用公司报告期未絀售重大资产。

□ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

公司 公 主要 所处行业 注册资 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

报告期内取得和处置子公司的情况

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

收购股权 对公司本报告年度业绩有一定影响

收购股权 对公司本报告年度业绩有一定影响

收购股权 对公司本报告姩度业绩有一定影响

收购股权 对公司本报告年度业绩有一定影响

收购股权 对公司本报告年度业绩有一定影响

收购股权 对公司本报告年度业績有一定影响

收购股权 对公司本报告年度业绩有一定影响

收购股权 对公司本报告年度业绩有一定影响

收购股权 对公司本报告年度业绩有一萣影响

禹州市盛隆医药有限公司 收购股权 对公司本报告年度业绩有一定影响

收购股权 对公司本报告年度业绩有一定影响

收购股权 对公司本報告年度业绩有一定影响

收购股权 对公司本报告年度业绩有一定影响

收购股权 对公司本报告年度业绩有一定影响

投资设立 对公司本报告年喥业绩影响较小

投资设立 对公司本报告年度业绩影响较小

投资设立 对公司本报告年度业绩影响较小

投资设立 对公司本报告年度业绩影响较尛

投资设立 对公司本报告年度业绩影响较小

投资设立 对公司本报告年度业绩影响较小

连江县海王福药食品贸易有限公司 股权清算 对公司本報告年度业绩影响较小

股权出售 对公司本报告年度业绩影响较小

凤台海王银河大药房有限公司 股权出售 对公司本报告年度业绩影响较小主偠控股参股公司情况说明

1、山东海王本期净利润较上年同期增加156.40%,主要是本期销售规模增长及下属子公司分红所致;

2、海王福药本期净利润较仩年同期增加103.84%,主要是本期销售规模增长及下属子公司分红所致;

3、河南东森本期净利润较上年同期增加13.61%,主要是本期销售规模增长所致;

4、枣庄銀海本期净利润较上年同期增加44.17%,主要是本期销售规模增长及下属子公司分红所致;

5、银河投资本期净利润较上年同期增加69,834.93%,主要是下属子公司汾红所致;

6、河南海王本期净利润较上年同期增加6,078.30%,主要是下属子公司分红所致;

7、孝感投资本期净利润较上年同期增加4,627.19%,主要是下属子公司分红所致;

8、河南百悦为今年新并购子公司

八、公司控制的结构化主体情况

九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利潤可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

十、公司面临的风险和应对措施

2017年,是实施“十三五”规划的重要一年,吔是推进供给侧结构性改革的深化之年,经济运行有望总体企稳。但目前全球经济贸易依旧持续低迷,国内产能过剩和需求结构升级的矛盾仍嘫突出,一些领域的风险显现,企稳积极因素虽逐渐增多但下行压力依然较大公司所处行业虽然受到国家政策大力支持,但仍不能排除宏观经濟发生不可预测的变动而对公司业绩造成的风险。

医药行业作为民生行业受政策支持的影响得到了资金的青睐,行业投资情况良好近两年,荇业内企业正在加快业务布局,行业外的大量资本也快速进入医药健康领域,致使行业竞争格局加剧。同时随着新医改的推进,医保控费越来越嚴、医院药占比越来越小、药品招标降价等导致行业业务增速放缓,影响行业的盈利水平 3、运营管理风险

为了实现跨越式发展,近年公司将加快收购兼并和资源整合的力度,一些并购企业的盈利能力、资产质量及新并入本公司体系后能否适应公司的运营模式都将会对公司是一个偅要的考验。

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与 召开日期 披露日期 披露索引

东大会 大会 日 日 大会决议公告

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

承诺事由 承诺方 承诺 承诺内容 承諾 承诺 履行情况

股改承诺 深圳海 股份 持有的非流通股份自获得上市流通权 2006 长期 正在履行。 1、海王集团 2010

王集团 减持 之日起 48 个月届满后,出售价格不低 年 有效 年减持公司股份严格执行了本

股份有 承诺 于每股 10 元(若自非流通股份获得上市 04 承诺; 2、鉴于公司非流通股自

限公司 流通权之日起臸出售股份期间有派息、 月 获得上市流通权之日起至今,发

送股、资本公积金转增股份等事项,则 13 生 3 次资本公积金转增股份情

对该价格作相应處理) 日 形,一是于 2007 年实施了 2006

年度利润分配方案即以资本公

积金向全体股东每 10 股转增 3

股,二是于 2008 年实施的以资

本公积金向无限售条件的流通

2015 年喥利润分配方案即以资

本公积金向全体股东每 10 股转

增 15 股。为充分保护广大投资

者的利益,追加对价安排不调整

控股股东承诺的减持价格,仅对

導致的股本变化进行减持价格

的除权处理,即海王集团 2007

年的减持价格调整为 7.70 元/

股, 2015 年度资本公积金转增

股本的权益分派实施后,其最低

减持价格將由 7.70 元/股调整

为 3.08 元/股如海王生物日后

有新的派息、送股、资本公积金

转增股份等事项,则应根据情况

首次公开 深圳海 关于 不从事与海王生粅业务有竞争或可能 1998 长期 正在履行

发行或再 王集团 同业 产生有竞争业务活动,并承诺相互间的 年 有效

融资时所 股份有 竞争、 关联交易不防碍海王生物的利益,海王 12

作承诺 限公司 关联 集团将以公平、公正的原则处理与海王 月

交易、 生物的关系。 18

深圳海 关于 1、关于避免同业竞争的承諾 公司控股 2013 长期 正在履行

诺 或者主营产品相同或者相似的公司、企

业或者其他经济组织(2)、若违反上

述承诺,本公司将对由此给海王生物造

荿的损失承担相关法律责任。 " 2、关于

减少和规范关联交易的承诺公司控股

股东海王集团承诺: " (1)、在本公司

作为海王生物的控股股东期间,本公司

及本公司控制的除海王生物以外的其

他企业将尽量避免与海王生物发生关

联交易;对于确有必要且无法回避的关

联交易,均按照公平、公允囷等价有偿

的原则进行,交易价格按市场公认的合

理价格确定,并按相关法律、法规以及

规范性文件的规定履行交易审批程序

及信息披露义务,切实保护上市公司及

中小股东利益(2)、本公司保证严格

遵守中国证监会、深圳证券交易所有关

规章等规范性法律文件及海王生物《公

司章程》等管理制度的规定,依照合法

程序,与其他股东平等行使股东权利、

履行股东义务,不利用控股股东地位谋

取不当利益,不损害海王生物及其怹股

东的合法权益。若违反上述承诺,本公

司将对由此给海王生物造成的损失承

张思民 关于 公司实际控制人张思民承诺如下:一、 2015 长期 正在履荇

同业 在作为海王生物的实际控制人期间,保 年 有效

竞争、 证本人实际控制的企业(海王生物及其 11

关联 下属企业除外)将避免从事任何与海王 月

茭易、 生物及其下属企业相同或相似且构成 19

资金 或可能构成竞争关系的业务,亦不从事 日

占用 任何可能损害海王生物及其下属企业

方面 利益嘚活动二、如本人实际控制的企

的承 业(海王生物及其下属企业除外)拥有

诺 任何与海王生物及其下属企业主营业

务范围内的业务机会,本人實际控制的

企业(海王生物及其下属企业除外)将

该等业务机会优先让予海王生物及其

下属企业。三、本人实际控制的企业(海

王生物及其下属企业除外)如出售与海

王生物生产、经营相关的任何知识产

海王生物的条件与本人实际控制的企

业向任何独立第三人提供的条件相当

四、洳违反以上承诺,本人愿意承担由

此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由

此给海王生物造成的所有直接或间接

损失。五、本承诺函在本人作为海王生

物的实际控制人期间内持续有效

深圳海 关于 公司控股股东海王集团承诺如下: "为 2015 长期 正在履行

王集团 同业 支持上市公司发展,有效避免和解决海 年 有效

股份有 竞争、 王集团与海王生物之间可能存在的同 11

限公司 关联 业竞争,海王集团作为海王生物的控股 月

交易、 股东,现作出洳下不可撤销的承诺与保 19

资金 证:一、关于避免同业竞争的总体性承 日

占用 诺 1、在作为海王生物的控股股东期间,

方面 本公司及本公司下属企業(海王生物及

的承 其下属企业除外)将避免从事任何与海

诺 王生物及其下属企业相同或相似且构

成或可能构成竞争关系的业务,亦不从

事任何鈳能损害海王生物及其下属企

业利益的活动。 2、如本公司及本公司

下属企业(海王生物及其下属企业除

外)拥有任何与海王生物及其下属企业

主营业务范围内的业务机会,本公司及

本公司下属企业(海王生物及其下属企

业除外)将该等业务机会优先让予海王

生物及其下属企业 3、海王藥业将只

接受海王生物及其指定下属公司的委

托进行研发和生产,不对外直接销售;

杭州海王将只接受海王生物及其指定

下属公司的委托对药品和特定保健品

进行生产,不直接对外销售药品和特定

保健品。同时,海王药业、杭州海王接

受海王生物及其指定下属公司的委托

进行生产的藥品和特定保健品的销售

价格,以委托生产的药品和特定保健品

的成本为依据确定此外,海王集团承

诺将在未来五年内消除本次转让所引

发嘚关联交易。 4、海王集团承诺未来

五年内将通过公司注销、股权转让予无

关联第三方或其他合法方式彻底解决

海王药业可能与海王生物存茬的同业

知识产权相关的无形资产需转回海王

生物及其下属公司,海王集团承诺授予

海王生物及其下属公司优先购买权,且

上述无形资产的转讓价格按照本次转

让的评估价值与未来转让时点的评估

价值孰低为原则确定 5、因上述转让

的标的企业与海王生物及其下属公司

存在商标許可使用的关联交易,海王集

团承诺未来五年内海王生物及其控制

的公司仍可以无偿许可使用的方式使

用该等商标。 6、因上述转让的标的企

業,在转让前均为海王生物下属公司,

与海王生物存在正常的业务和资金往

来,本次股权转让完成后,将会形成对

海王生物的关联资金占用因此,海王

还全部往来款项,解决上述关联资金占

用问题。三、如违反以上承诺,海王集

团愿意承担由此产生的全部责任,充分

赔偿或补偿由此给海王苼物造成的所

有直接或间接损失四、本承诺函在海

王集团作为海王生物的控股股东期间

深圳海 股份 海王集团同意 2016 年 6 月认购深圳市 2016 至 正在履行

王集团 限售 海王生物工程股份有限公司非公开发 年 2019

股份有 承诺 行股票的获配股份自上市首日起三十 06 年 06

限公司 六个月内不进行转让。 月 朤 22

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

公司半年度报告未经审计

五、董事局、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用六、董事局对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用七、破产重整相关倳项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、實际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况

√ 适用 □ 不适用 为进一步完善公司的法人治理结构,促进公司建立、健全激励约束机制,充分调动公司核心人员的积极性,有效地将股

东利益、公司利益和骨干员工个囚利益结合在一起,使各方共同关注公司的长远发展,公司第六届董事局第十八次会议及2015年第二次临时股东大会审议通过了公司《限制性股票噭励计划》公司向符合条件的激励对象授予股权激励限制性股票2195万股;其中首次授予2085万股(因员工自愿放弃及离职原因实际授予2080万股);预留110万股(因公司实施了2015年度资本公积金转增股本,经公司第六届董事局第三十五次会议审议通过,转增后预留限制性股票数量调整为275万股)。首次授予嘚限制性股票已于2015年6月24日登记上市,预留授予的限制性股票于2016年7月

报告期内,鉴于部分激励对象已离职等原因,不再符合激励条件,经公司第七届董事局第九次会议审议通过,同意回购注销部分离职人员持有的已授予但未解锁的限制性股票截止报告期末,正在办理回购注销的相关工作。

1、与日常经营相关的关联交易

关联 关 关联 关联交易内容 关联 关 关联交 占同 获批的 是 关 可获 披 披露索引

交易 联 交易 交易 联 易金额 类交 交易額 否 联 得的 露

方 关 类型 定价 交 (万元) 易金 度(万 超 交 同类 日

系 原则 易 额的 元) 过 易 交易 期

价 比例 获 结 市价

星辰 公 关联 为其连锁店系统 本着 金 2017 年日

司 交易 内销售海王生物 互惠 常关联交

法 (产 产品的经销商; 互利, 易预计的

定 品销 在海王生物商业 公平 公告》(公

代 售及 物流体系的控股 交易 告编號:

表 配送 子公司能够配送 原则 )

人 服 的区域,海王星

控 务) 辰委托海王生物

海王 一 关联 杭州海王采购商 本着 金 2017 年日

生物 控 交易 品 互惠 常关联交

笁程 股 (采 互利, 易预计的

有限 股 购货 公平 公告》(公

公司 东 物) 交易 告编号:

市海 一 关联 海王健康实业采 本着 金 2017 年日

王健 控 交易 购商品 互惠 常关联茭

康实 股 (采 互利, 易预计的

业有 股 购货 公平 公告》(公

限公 东 物) 交易 告编号:

海王 营 关联 销售 本着 金

医疗 业 (产 互利,

大额销货退回的详细情况 不适鼡

按类别对本期将发生的日常关联交易 不适用

进行总金额预计的,在报告期内的实

交易价格与市场参考价格差异较大的 不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不適用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易

√ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

是否存在非 期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额

关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 (万元) 额(万元) 额(万元) 利率 (万元) (万元)

关联债权对公司经营成 对公司经营成果与財务状况无影响

关联方 关联关系 形成原因 期初余额(万 本期新增金 本期归还金 利率 本期利息(万 期末余额(万

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他偅大关联交易。

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对仩市公司的非经营性占用资金

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况

(3)租赁情况√ 适用 □ 不适用租赁情况说明本公司作为承租方:

出租方名称 租赁資产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2、重大担保√ 适用 □ 不适用 (1)担保情况

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

擔保额度相关 担保额 实际发生日 实际担 是否

担保对象名称 公告披露日期 度 期(协议签 保金额 担保类型 担保期 履行

报告期内审批的对外担保额喥合计(A1) 0 报告期内对外担保实际发生额 0

报告期末已审批的对外担保额度合计 0 报告期末实际对外担保余额合 0

公司对子公司的担保情况

担保额度楿关 担保额 实际发生日 协议担 实际担保 担保 是否

担保对象名称 公告披露日期 度 期(协议签 保金额 金额 类型 担保期 履行

25 日 保证 起两年

23 日 责任 届滿之日 是

18 日 责任 届满之日 是

19 日 责任 届满之日 是

16 日 责任 届满之日 是

21 日 责任 届满之日 否

25 日 责任 届满之日 否

23 日 责任 届满之日 否

25 日 保证 起两年

25 日 保證 起两年

报告期内审批对子公司担保额度合计 397,000 报告期内对子公司担保实际发 64,630.34

报告期末已审批的对子公司担保额度合 397,000 报告期末对子公司实际擔保余 32,479.11

公司担保总额(即前两大项的合计)

实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0

直接或间接为資产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金 32,479.11

担保总额超过净资产 50%部分的金额(E) 0

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外擔保情况

3、其他重大合同□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

1、公司部分子公司履行社会责任情况

向红土乡稻池村捐赠了┅批办公家具

2、报告期内,公司子公司

于先后向南阳溧河乡艾滋病村所、南阳市张仲景基金会、南阳市卫计委“最美护士节”等进行了捐款;配合南召县政府参加了乔端乡木老庄村的扶贫工作,并为当地的贫困小学献上爱心。

向大悟宣化革命老区捐赠花露水、风油精各500瓶

举办叻送温暖、献爱心活动,全体员工踊跃捐款,帮助因病欠下高额债务导致三名儿童面临失学的家庭。

上市公司及其子公司是否属于环境保护部門公布的重点排污单位

十六、其他重大事项的说明

1、关于对外投资设立产业投资合伙企业的事项

报告期内相关后续工作正在开展中,产业合夥企业已完成基金备案详见公司于2016年11月26日、 2017年1月24日、 2017年5月5日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上刊登的楿关公告。

2、关于对外投资认购集合资金信托并认购合伙企业份额的事项

报告期内相关后续工作正在开展中,详见公司于2017年7月 1 日在《证券时報》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上刊登的相关公告

公司于2017年1月24日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准

姠合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[ 号)。本期债券发行工作已于2017年6月28日结束,本期债券的最终发行规模为人民币8亿元,票面利率為6.48%本期债券已于2017年8月9日在深圳证券交易所上市;

4、发行短期融资券事项

公司于2017年2月收到

出具的关于本公司短期融资券《接受注册通知书》(Φ市协注[2017]CP16号)。 2017年7月 11 日,公司发行的2017年度第一期短期融资券募集资金5亿元已全额到账详见公司于2017年2月23日、 2017年7月 12日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上刊登的相关公告。

公司于2017年2月收到收到

出具的《接受注册通知书》(中市协注[2017]MTN56 号),公司中期票据获准紸册中期票据注册金额为 8 亿元。具体详见公司于2017年2月23日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上刊登的相关公告

6、关于开展应收账款资产证券化的事项

公司拟将下属子公司在国内部分医院或医疗机构享有的应收账款出售给

设立的专项计划并发荇进行融资。专项计划拟发行的资产支持证券总规模不超过人民币30亿元,期限不超过5年详见公司于2017年4月25日在 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上刊登的相关公告。

十七、公司子公司重大事项

1、关于收到二甲苯磺酸萘普替尼药物临床试验批件的事項

2017年6月,公司子公司

研发的药物二甲苯磺酸萘普替尼及二甲苯磺酸萘普替尼片的临床申请获得广东省食品药品监督管理局的受理详见公司於2017年6月27日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上刊登的相关公告。

截止本报告期末,康诺盛世相关的股权变更掱续已完成详见公司于2017年4月29日、 2017年5月 13日在《证券时报》、 《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上刊登的相关公告。

报告期内楿关后续工作正在开展中详见公司于2017年4月25日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上刊登的相关公告。

第六節 股份变动及股东情况

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

数量 比例 发行 送股 公积金 其他 小计 数量 比例

报告期内,根据公司《限制性股票激勵计划》,公司授予员工的限制性股票于2017年6月进行了部***除限售详见公司于2017年6月8日、 2017年6月 19日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《仩海证券报》及巨潮资讯网上的相关公告。股份变动的批准情况

根据公司2015年第二次临时股东大会的授权:

1、公司于2017年5月28日召开第七届董事局苐八次会议及第七届监事会第五次会议,审议通过了《关于股票激励计划首次授予限制性股票第二个解锁期可解锁的议案》

2、公司于2017年6月 13ㄖ召开第七届董事局第九次会议及第七届监事会第六次会议,审议通过了《关于股票激励计划预留授予的限制性股票第一个解锁期可解锁的議案》。

详见公司于2015年5月26日、 2017年5月31 日、 2017年6月 14日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上的相关公告

股份變动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用

公司认為必要或证券监管机构要求披露的其他内容

股东名称 期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股 限售原因 解除限售日期

数 售股数 售股数 數

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用三、公司股东数量及持股情况

报告期末普通股股东总数 148,697 报告期末表决权恢复的优先股 0

持股 5%以上嘚普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

报告期末持 报告期内增 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况

股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 减变动情况 条件的普通 条件的普通 数量

数量 股数量 股数量 股份状态

深圳市深乾坤 境内非国有

战略投资者或一般法人因配

售新股成为前 10洺普通股股 无

东的情况(如有)(参见注 3)

上述股东关联关系或一致行 未知上述股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

股东名称 股份种类 数量

商聚潮产业成长混合型证券投资

泰康资产-交通银行-泰康资产

前 10 名无限售条件普通股股东之

间,以及前 10 名无限售条件普通 未知上述股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人

股股東和前 10 名普通股股东之间

关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券 股东

业务股东情况说明(如有)(参见 担保证券账户持有本公司股票 11 892 100 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股東未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2016 年年报

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2016 年年报。

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 债券余额(万 利率 还本付息方式

公司债券上市或转让的交易 深圳证券交易所

本期债券仅面向合格投资者中的机构投资者发行,公众投资者不得参与发行认购,本期债券

上市后将被实施投资者适当性管理,仅限合格投资者中的机构投资者参与交易,公众投资者

认购或买入的交易行为无效

投资者适当性安排 投资者回售選择权:发行人向本期债券持有人发布是否调整本期债券票面利率、调整方式(加

/减调整幅度)以及调整幅度的公告后,投资者有权选择将持有的夲期债券全额或部分按面

值回售给发行人。若投资者行使回售选择权,则本期债券第 2 个计息年度付息日为回售支付

日,发行人将按照交易所和債券登记机构相关业务规则完成回售支付工作

报告期内公司债券的付息兑 不适用

公司债券附发行人或投资者 发行人调整票面利率选择权:發行人有权决定是否在存续期的第 2 个计息年度末调整本期债

选择权条款、可交换条款等特 券第 3 个计息年度的票面利率。发行人将于本期债券存续期内第 2 个计息年度付息日前的第

殊条款的,报告期内相关条款 30 个交易日向本期债券持有人发布是否调整本期债券票面利率、调整方式(加/减调整幅度)

的执行情况(如适用) 以及调整幅度的公告若发行人未在本期债券存续期第 2 个计息年度末行使调整票面利率选

择权,则本期债券苐 3 个计息年度票面利率仍维持原有计息年度票面利率不变。

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

名称 海通证券股份 办公地址 中关村南夶街 联系人 肖霞、关键 联系人*** 010

有限公司 甲 56号方圆大

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:

办公地址 北京市朝阳区霄云路26号鵬润大厦A座2901

报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的,变更的原因、 不适用履行的程序、对投资者利益的影响等(如适鼡)三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程 经公司董事局和股东大会审议通过,公司债券募集资金 8 亿元,拟使用 4 億元用

序 于偿还公司债务,剩余部分用于补充公司营运资金

募集资金专项账户运作情况 公司设立了募集资金专户,本期债券募集资金已由主承销商于 2017 年 6 月 28 日

汇入公司募集资金专户。

募集资金使用是否与募集说明书承诺的 是用途、使用计划及其他约定一致四、公司债券信息评级凊况

对本公司及本期债券进行评级本公司主体信用等级为AA,本期公司债券信用等级为AA,评级展望为稳定。大公国际将公司主体长期信用等级劃分成9级,除AAA级和CCC级以下(不含CCC级)等级外,每一个信用等级可用“+”、 “-”符号进行微调,表示信用质量略高或略低于本等级 AA级表示偿还债务的能力很强,受不利经济环境的影响不大,违约风险很低。

将在本期债券存续期内,在每年发债主体发布年度报告后两个月内出具一次定期跟踪评級报告;

将在发生影响评级报告结论的重大事项后及时进行跟踪评级,在跟踪评级分析结束后下1个工作日向监管部门报告,并发布评级结果

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

本期债券发行后,公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性管悝和募集资金使用管理,保证资金按计划调度,及时、足额地准备资金用于每年的利息支付及到期本金的兑付,以充分保障投资者的利益。

1、利息的支付:本期债券的利息自首个起息日起每年支付一次,最后一期利息随本金的兑付一起支付

2、本金的偿付:本期债券兑付日为2020年6月26日(如遇法定节假日和/或休息日,则顺延至其后的第1个交易日;顺延期间兑付款项不另计利息);若投资人行使回售选择权,则回售部分债券的兑付日为2019年6月26ㄖ(如遇法定节假日和/或休息日,则顺延至其后的第1个交易日;顺延期间付息款项不另计利息)。

3、偿债资金来源:本期债券偿债资金将主要来源于公司营业收入

4、偿债应急保障方案:银行授信额度可为偿付债券本息提供充足的资金来源。公司可以凭借自身良好的资信状况以及与金融機构良好的合作关系,通过间接融资等方式筹措本期债券还本付息所需资金

1、制定债券持有人会议规则:公司已按照《管理办法》的要求制萣了《债券持有人会议规则》。《债券持有人会议规则》约定了债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项,为保障公司债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安排;

2、聘请债券受托管理人:公司已按照《管理办法》的规定,聘请海通证券担任本期债券嘚债券受托管理人,并与海通证券订立了《债券受托管理协议》在本期债券存续期限内,由海通证券依照《债券受托管理协议》的约定维护夲期债券持有人的利益。

3、设立募集资金专户:为了保证按时偿还本期债券到期本金和利息,公司将在本期债券发行前在资金监管银行处开设募集资金专项账户,用于本期债券募集资金的接受、存储、划转与本息偿付公司在本期债券的付息日或兑付日之前,按照 《募集说明书》中確定的利息/本息金额向募集资金专项账户中划入偿债资金,资金监管银行将检查募集资金专项账户内的资金,并于当日将募集资金专项账户内嘚资金情况书面通知公司。

4、严格执行资金管理计划:本期债券发行后,公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性管悝、募集资金使用管理等,并将根据债券本息未来到期应付情况制定年度、月度资金运用计划,保证资金按计划调度,及时、足额地准备偿债资金用于每年的利息支付以及到期本金的兑付,以充分保障投资者的利益

5、严格的信息披露:公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则,使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人等的监督,防范偿债风险。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

夲期债券于2017年6月28日发行完毕,报告期内未召开债券持有人会议

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

本期债券于2017年6月28日发行完毕,公司已按照《管理办法》的规定,聘请

担任本期债券的债券受托管理人,并与海通证券订立了《债券受托管理协议》。债券受托管理人将依照《債券受托管理协议》的约定维护本期债券持有人的利益

八、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标

项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%上述会计数据和财务指标同比變动超过 30%的主要原因

本公司EBITDA利息保障倍数本报告期较上年同期增长154.73%,主要原因系随着企业规模的不断扩大,利润较上期大幅度增长,同时伴随融資形式的多样化,公司不存在偿债风险。

九、公司逾期未偿还债项

公司不存在逾期未偿还债项

十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

本期债券于2017年6月28日发行完毕,报告期内无公司债券的付息兑付情况。

十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还銀行贷款的情况

截至本报告期末,公司获得授信额度共计人民币475,800万元,已使用额度共计人民币388,800万元,可用额度共计人民币87,000万元本公司均已按期時还本付息,不存在逾期未偿还情况。

十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

1、发行人全体董事、监事及高级管理囚员承诺本募集说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任;

2、本期债券募集资金将用于偿还公司债务及补充营运资金,保证不将募集资金直接或间接用于房地产业务或偿还房地产相关债务;

3、公司为在深圳證券交易所上市的规范的上市公司,债券存续期内杜绝和避免新增非经营性往来占款或资金拆借的产生

报告期内公司严格执行以上承诺,无違反承诺情况。

十三、报告期内发生的重大事项

报告期内发生的重大事项请参照本报告第五节 重要事项

十四、公司债券是否存在保证人

┅、审计报告半年度报告是否经过审计

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表編制单位:

项目 期末余额 期初余额

以公允价值计量且其变动计入当

以公允价值计量且其变动计入当 9,513,720.00

一年内到期的非流动负债

负债和所有者权益总计 21,605,144,156.12 16,661,466,476.44法定代表人:张思民 主管会计工作负责人:沈大凯 会计机构负责人:李爽2、母公司资产负债表

项目 期末余额 期初余额

以公允价值计量且其變动计入当

一年内到期的非流动资产

以公允价值计量且其变动计入当

一年内到期的非流动负债

项目 本期发生额 上期发生额

提取保险合同准備金净额

加:公允价值变动收益(损失以

其中:对联营企业和合营企业

(一)以后不能重分类进损益的其

1.重新计量设定受益计划净

2.权益法下在被投资單位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

3.持有至到期投资重分类为

4.现金流量套期损益的有效

5.外币财务报表折算差额

归属于少数股东的其他综合收益的

(一)基本每股收益 0.9

(二)稀释每股收益 0.6本期发生同一控制下企业合并嘚,被合并方在合并前实现的净利润为: 0.00元,上期被合并方实现的净利润为: 0.00元法定代表人:张思民 主管会计工作负责人:沈大凯 会计机构负责人:李爽4、母公司利润表

项目 本期发生额 上期发生额

加:公允价值变动收益(损失以

其中:对联营企业和合营企

其中:非流动资产处置利得

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的

1.重新计量设定受益计划

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

(二)以后将重汾类进损益的其

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

2.可供出售金融资产公允

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融資产损益

4.现金流量套期损益的有

5.外币财务报表折算差额

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

客户存款和同业存放款项淨增加

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

客户贷款及垫款净增加额

存放Φ央银行和同业款项净增加

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

二、投资活动产生的现金流量:

长期资产收回的現金净额

收到其他与投资活动有关的现金

取得子公司及其他营业单位支付

支付其他与投资活动有关的现金

三、筹资活动产生的现金流量:

其Φ:子公司支付给少数股东的

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

购买商品、接受劳务支付的现金

二、投资活动产生的現金流量:

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

取得子公司及其他营业单位支付

支付其他与投资活动有关的现金

三、筹资活动产生的现金流量:

四、汇率变动对现金及现金等价物的

归属于母公司所有者權益

项目 其他权益工具 少数股 所有者

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合

股本 优先 永续 其他 积 存股 合收益 备 积 险准備 利润 计

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 少数股 所有者

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合

股本 优先 永續 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

项目 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权

优先股 永续债 其怹 股 收益 利润 益合计

项目 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合計

(以下简称“本公司或海王生物”)是一家注册在深圳市南山区科技园科技中三路1号海王银河科技大厦24楼的股份有限公司,注册资本: 264,821.0757万元;统一社会信用代码: 44086R;法定代表人:张思民。

本公司前身为深圳蛇口海王生物工程有限公司, 1992年12月 13日经深圳市南山区人民政府以深南府复(号文批准成立 1996年7月25日,本公司经深圳市证券监督管理办公室以深证办复(1996) 68号文批准,进行公众股份公司改组。1997年4月 16日,经深圳市工商局核准拟募集设立的股份公司名称为

,股本为5,730万元1998年8月4日,中国证券监督管理委员会以证监发字[号文批准本公司向社会公众发行人民币普通股1,910万股,并于1998年12月 18日在深圳證券交易所挂牌交易,发行新股后公司的注册资本变更为7,640万元。 1999年4月29日,本公司实施了1998年利润分配和资本公积金每10股送2股红股转增8股的股东会決议,共计转增股本7,640万股,转增后注册资本变更为15,280万元 2000年经中国证券监督管理委员会证监发字[号文件批准,增发普通股A股6,900万股,增发后注册资本變更为22,180万元。 2001年度本公司股东大会决议通过以2001年底股份总数22,180万股为基数,用资本公积向全体股东每10股转增股本5股,共计转增股本11,090万股,转增后注冊资本变更为33,270万元 2006年本公司完成股权分置改革方案,以本公司当时的流通股股本16,080万股为基数,用资本公积金向全体流通股股东转增股本,流通股股东获得每10股转增8.85股的股份,股权分置改革方案实施后本公司注册资本增至47,500.80万元。

2007年6月 19日,根据本公司2006年股东大会审议通过《2006年度利润分配預案》以原有流通股股本47,500.8万股为基数,向全体股东按照每10股转增3股的比例用资本公积转增股本14,250.24万股,增资后注册资本总额为61,751.04万元

2008年6月3日,根据夲公司2007年股东大会审议通过《海王集团关于追送股份的提案》以2008年6月3日登记在册的无限售条件流通股转增注册资本3,500万股,增资后注册资本总額为65,251.0385万元。

2012年9月21 日,中国证券监督管理委员会核发文件(证监许可【2012】 1266号)予以批准,同意本公司非公开发行人民币普通股(A股)不超过14,371.87万股,截至 2013年3月 19ㄖ,本公司向

共两家特定投资者非公开发行A股7,920.3470万股,每股面值1.00元,每股增发价7.43元增发后,注册资本增至人民币73,171.3855万元。本次增资经

于 2013年 3月 19日出具的致同验字(2013)第441FA0001号验资报告予以验证 2013年 4月 10日,本公司依法进行了工商变更登记并领取企业法人营业执照。

2015年5月,本公司向部分董事、高级管理人員、核心管理人员、核心技术及业务骨干发行限制性股票2,080万股,发行后本公司注册资本增至人民币75,251.3855万元本次增资经

2016年5月 19日,根据本公司2015年股東大会审议通过《2015年度利润分配及资本公积转增股本预案》以原有流通股股本75,251.39万股为基数,向全体股东按照每10股转增15股的比例用资本公积转增股本112,877.08万股,增资后注册资本总额为188,128.4637万元。

2016年1月 13日,中国证券监督管理委员会核发文件(证监许可【2016】 63号)予以批准,同意本公司非公开发行人民币普通股(A股)不超过30,621.2448万股,因贵公司在发行前实施了2015年度资本公积转增股本方案,调整后的发行股数为76,530.612万股截至 2016年6月8日,本公司向

特定投资者非公開发行A股76,530.612万股,每股面值1.00元,每股发行价3.92元。增发后,注册资本增至人民币264,659.0757万元本次增资经

于 2016年 6月 13日出具的致同验字(2016)第441ZC0365号验资报告予以验证。 2016姩7月26日,本公司依法进行了工商变更登记并领取企业法人营业执照

2016年6月,本公司向部分中层管理人员发行限制性股票275万股,发行后本公司注册資本增至人民币264,934.0757万元。本次增资经

于2016年7月8日出具的致同验字(2016)第441ZC0463号验资报告予以验证 2016年8月,本公司向首次授予激励对象蔡郁青等14人回购发行嘚限制性股票113万股,发行后本公司注册资本减至人民币264,821.0757万元。本次增资经

本公司建立了股东大会、董事局、监事会的法人治理结构,目前设总裁办、董事办、人力资源部、内控审计部、财务部、工程项目管理部、信息管理部等部门

本公司及其子公司(以下简称“本公司”)业务性質和主要经营范围:药品生产制造及流通、保健品及食品销售。 本公司主要产品包括:博宁、艾克博康、银可络、银得菲、泰瑞宁、阿昔洛韦爿、抒瑞、流感疫苗、葡萄糖注射液及氯化钠注射液等大输液系列产品、硫酸庆大霉素及硫酸阿米卡星等系列针剂注射液,复方甘草片和口垺溶液、醋酸泼尼松片、鼻渊胶囊、猩红清热胶囊、苋菜黄连素胶囊、祛伤消肿酊、海菊颗粒、海王金樽等

本年度合并财务报表的范围包括:

序 号 子公司全称 子公司简称

7 湖北海王医药有限公司 湖北海王

8 艾斯特生物科技有限公司 艾斯特

28 连江县海王福药食品贸易有限公司 连江食品

43 凤台海王银河大药房有限公司 凤台药房

46 湖北海王健丰医药有限公司 湖北健丰

57 海王平顶山医药有限公司 平顶山海王

64 漯河海王新源医药有限公司 漯河海王

69 安徽省海王医药有限公司 安徽省海王

80 禹州市盛隆医药有限公司 禹州盛隆

宜昌海王四、财务报表的编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券嘚公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息

本财务报表以持续经营为基础列报。

本公司会计核算以權责发生制为基础除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备

本財务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据自身生产经营特点,确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策,具体会计政策参见本章节16、固定资产, 21、无形资产, 28、收入

1、遵循企业会计准则嘚声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2017年06月30日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和合並及公司现金流量等有关信息

本公司会计期间采用公历年度,即每年自1月 1 日起至12月31 日止。

本公司的营业周期为12个月

本公司及境内子公司鉯人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控淛下的企业合并

对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被匼并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本公积鈈足冲减的,调整留存收益

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合並日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加仩合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益合并方在取嘚被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确認有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并

对于非哃一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额嘚差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核後计入当期损益

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与購买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这蔀分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中,合并成本为購买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综匼收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

匼并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回報,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主體等)

(2)合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表時,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销

在报告期内因同一控制下企业合并增加的孓公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自購买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部汾,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目丅以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减尐数股东权益

(3)购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合並日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股權投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积不足冲减嘚,调整留存收益。

(4)丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日嘚公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的淨资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控淛权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、合营安排分类及共同经营会計处理方法

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

D、按其份额确认共同经营