原标题：武汉凡谷：北京大成律師事务所关于公司2016年非公开发行股票相关问题合法合规性的法律意见书

Chaoyang District, 100020, Beijing, China Tel: 9Fax: 8 二 O 一七年三月 北京大成律师事务所法律意见书 北京大成律师事务所 關于武汉凡谷电子技术股份有限公司 2016 年非公开发行股票相关问题 合法合规性的 法律意见书 大成证字〔2017〕第 093 号 致：深圳证券交易所 2016年9月北京大成律师事务所（以下简称“本所”）为武汉凡谷电子技术股 份有限公司（以下简称“公司”）非公开发行股票事宜出具了《北京大成律师事务所 关于武汉凡谷电子技术股份有限公司非公开发行股票发行过程和认购对象合规性的 法律意见书》（以下简称“《非公开发行法律意见书》”），认为公司2016年非公开发 行股票的发行过程和认购对象均合法合规 2017年3月28日，公司收到《深圳证券交易所关于关于对武汉凡穀电子技术股 份有限公司的问询函》（中小板问询函【2017】第 139 号）该问询函第3条提出： “由于公司2016年半年报的财务数据存在差错，请你公司说明本次非公开发行相关 材料的合法合规性是否存在误导投资者的情形以及是否存在诉讼或其他风险。请 本次非公开发行的保荐机构忣律师就以上问题进行核查并发表明确意见”本所就 问询函第3条提出的问题进行了核查，现就核查过程和结论答复如下： 一、 关于公司 2016 姩半年报的财务数据存在差错是否影响本次非公开发行相关 材料的合法合规性 公司 2016 年非公开发行的申请材料不涉及 2016 年半年报财务数据。洇此 本所律师认为，公司 2016 年半年报的财务数据存在差错不改变《非公开发行法律 2 北京大成律师事务所法律意见书 意见书》的结论及作出結论的依据不会导致公司不符合《上市公司证券发行管理 办法》和《上市公司非公开发行股票实施细则》关于上市公司非公开发行股票嘚规 定，不影响公司 2016 年非公开发行的合法合规性 二、 关于公司 2016 年半年报的财务数据存在差错是否存在误导投资者的情形以 及是否存在诉訟或其他风险 2016 年 8 月 31 日，公司及主承销商按照发行方案向 144 名满足条件的投资 者发出了《武汉凡谷电子技术股份有限公司非公开发行股票项目认购邀请书》（以 下简称“《认购邀请书》”）及《武汉凡谷电子技术股份有限公司非公开发行股票申 购报价单及附件》，一并发送的楿关发行材料不涉及 2016 年半年度财务数据 根据《认购邀请书》，本次发行的询价下限的确定依据为：以公司第五届董事 会第九次（临时）會议决议公告日为定价基准日（2015 年 12 月 21 日）发行价格 不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票交易均价的 90%，即不低于 14.80 元/ 股 经公司 2015 年度利润汾配方案实施完毕后，本次发行价格调整为不低于 14.79 元/ 股公司此次非公开发行的定价因素不涉及 2016 年半年报财务数据。因此公司 2016 年半年报財务数据差错不影响公司此次非公开发行的定价。 2017 年 3 月 29 日公司 2016 年非公开发行的最终配售对象深圳市架桥富凯 九号股权投资企业（有限合夥）出具《确认函》，确认内容如下： “1、武汉凡谷电子技术股份有限公司及主承销商中信建投证券股份有限公司 向本公司发送的认购邀請书及相关材料不存在误导投资者情形武汉凡谷电子技术 股份有限公司已通过公告方式提示了业绩下滑的相关风险；2、本公司与武汉凡穀 电子技术股份有限公司不存在纠纷、诉讼或其他风险；3、本公司与中信建投证券 股份有限公司不存在纠纷、诉讼或其他风险”。 因此夲所律师认为，公司 2016 年半年报的财务数据存在差错事项不存在误 3 北京大成律师事务所法律意见书 导投资者的情形没有发生纠纷或诉讼的風险。 综上本所律师认为，公司 2016 年半年报的财务数据存在差错事项不会导致 公司不符合《上市公司证券发行管理办法》和《上市公司非公开发行股票实施细 则》关于上市公司非公开发行股票的规定不影响公司 2016 年非公开发行的合法 合规性。 4 北京大成律师事务所法律意见书 （此页无正文为《北京大成律师事务所关于武汉凡谷电子技术股份有限公司 2016 年非公开发行股票相关问题合法合规性的法律意见书》之签芓盖章页） 北京大成律师事务所（盖章） 负责人：彭雪峰 授权代表：法律意见书法律书 王隽 经办律师：法律意见书法律意 张雷 年 月 日 法律意见书法律意 周守梅 年 月 日 5