2010年度全国全国税收调查查表（企業表）和（货物劳务表）的填报基本要求 1、数据来源01表和02表均来源于主管税务部门、企业主管部门和会计师事务所审核后的2010年度纳税申報表、企业财务报告、所得税汇算清缴报表及其他有关资料。 2、单位01表和02表单位，除01表“适用企业所得税税率”（218行、257行）、“税务机關核定的应税所得率”（248行、251行、254行）02表“消费税税率(%)”(19行)和“营业税税率（%）”（26行）和“资源税税率（%）”（32行）为百分数01表“年初职工人数”（363行）和“年末职工人数”（364行）为人数，02表“产品平均销售价格（元）”（7行）、“消费税单位税额(元)”（18行）和“资源稅单位税额(元)”（31行）为元01表“本年电力消费量”（367行）为万千瓦时，01表“本年煤炭消费量”（368行）、“本年成品油消费量”（369行）、“本年水资源消费量”（370行）为吨外其他项目指标的金额单位均为千元。 3、小数位数除01表“适用企业所得税税率”（218行、257行）、“税務机关核定的应税所得率”（248行、251行、254行）和02表“消费税税率(％)”(19行)、“消费税单位税额（元）”(18行)、“资源税单位税额(元)”(31行)的数据可填写小数外，其他指标数据在千元以下的均应四舍五入不得填写成小数(或写成“.00”)，三位数字之间不要书写分节号以防止错误录入。 4、填写要求01表应逐行填列，02表应逐栏（即分货物或劳务）并逐行填列对没有数据的项目填“0”，不留空行各项指标中，对注明关系式的指标相关数据应满足关系式的要求；对未列明关系式的指标，相关数据之间逻辑关系要 求正确特殊情况不能满足关系式的须附书媔说明。 2010年度全国全国税收调查查表(企业表) 2010税调01表 金额单位:千元 调 查 项 目 行次 全年累计数或期初、期末数 单位 填 表 说 明 一、***指标（主要根据***纳税申报表填写） 2至40各行的全年或本期除30至34行指标按税款入库时间确定外，均按收入或税款所属时间确定 内销货物销售额 本年内销的一般货物及劳务销售额 2 千元 是指企业国内销售一般货物及劳务应缴纳***并核算销项额的不含***销售额。可按照主管税务机关审核确认的全年汇总的***纳税申报表中一般货物及劳务销售额栏的本年累计数填写不包含第5行即征即退销售额。 本年内銷的按简易征收办法征税货物销售额 3 千元 是指企业国内销售货物或劳务按简易办法６％、５％、４％征收***的销售额可按照主管税務机关审核确认的全年汇总的***申报表中“按简易征收办法征税货物销售额”栏的本年累计数填写，小规模纳税人也在此填写 本年內销的货物或劳务免征***的销售额 4 千元 是指企业国内销售货物按照国家税收政策直接免征***的销售额，可按照主管税务机关审核確认的全年（按税款所属时间确定下同）汇总的***纳税申报表中“货物或劳务免征***的销售额”栏的本年累计数填写。 本年内銷的即征即退货物及劳务销售额 5 千元 是指企业国内销售货物按照国家税收政策给予即征即退的销售额可按照主管税务机关审核确认的全姩汇总的***纳税申报表中“即征即退销售额”栏的本年累计数填写。 销项税额 本年销项税额（6=7+8） 6 千元 指本表“其中:适用17%税率的销项税額”(7行)和“适用13%税率的销项税额”(8行)数据之和 其中:适用17％税率的销项税额 7 千元 根据主管税务机关审核确认的全年汇总的***纳税申报表中“销项”栏“适用税率”为17％的“税额”栏各行数据合计数填写。本项目不含适用17％税率的销货退回、折让及折扣的销项税额合计数 适用13％税率的销项税额 8 千元 根据主管税务机关审核确认的全年汇总的***纳税申报表中“销项”栏“适用税率”为13％的“税额”栏各荇数据合计数填写。本项目不含适用13％税率的销货退回、 折让及折扣的销项税额合计数 进项税额 本年进项税额（9>=10+14+17+18） 9 千