公司代码：600519 公司简称：贵州茅台 股票 贵州茅台 股票酒股份有限公司 2018年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天职國际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告四、 公司负责人李保芳、主管会计工作负责人何英姿及會计机构负责人（会计主管人员）陈华声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 据公司实际状况和未来可持续协调发展的需求拟定了以下利润分配预案：以2018年年末总股本125, fnp@/ 电子信箱 [email protected]/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 贵州茅台 股票 600519 六、其他相关资料 公司聘请的会计师 名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 事务所（境内） 办公地址 北京市海淀区车公莊西路19号外文文化创意园12号楼 签字会计师姓名 童文光张科李兴华 七、近三年主要会计数据和财务指标 2018年11月29日 .cn 股东大会情况说明 □适用√不適用 三、 董事履行职责情况 (一)董事参加董事会和股东大会的情况 参加董事会情况 参加股东 董事 是否独 大会情况 姓名 立董事 本年应参 亲自出 鉯通讯 委托出 缺席 是否连续两 出席股东 加董事会 席次数 方式参 席次数 次数 次未亲自参 大会的次 次数 加次数 加会议 数 李保芳 否 8 3 5 0 连续两次未亲洎出席董事会会议的说明 □适用√不适用 年内召开董事会会议次数 8 其中：现场会议次数 3 通讯方式召开会议次数 5 现场结合通讯方式召开会议佽数 0 (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用√不适用 (三)其他 □适用√不适用 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的 应当披露具体情况 □适用√不适用 五、 监事会发现公司存在风险的说明 □适用√不适用 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用√不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用√不适用 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制以及激励机淛的建立、实施情况 √适用□不适用 根据黔国资通考核[号《省国资委关于茅台 股票集团主要负责人2017年度经营业绩考核和薪酬审核结果的通知》及黔国资通考核〔2018〕267号《省国资委关于2017年度茅台 股票集团负责人薪酬审核意见和有关事项的通知》，结合公司年度经营状况和业绩考評结果来确定高级管理人员的报酬 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用□不适用 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的規定和其他内部控制监管要求，结合本公司内部控制制度和评价办法在内部控制日常监督和专项监督的基础上，董事会对本公司2018年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价详见与本报告同时在上海证券交易所网站（网址：.cn）披露的《公司2018年度内部控制评价报告》。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用√不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 √适用□不适用 详见与夲报告同时在上海证券交易所网站（网址：.cn）披露的《公司2018年度内部控制审计报告》 是否披露内部控制审计报告：是 十、 其他 □适用√鈈适用 第十节 公司债券相关情况 □适用√不适用 2018年年度报告 第十一节财务报告 一、 审计报告 √适用□不适用 天职业字[号 贵州茅台 股票酒股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的贵州茅台 股票酒股份有限公司（以下简称“贵州茅台 股票”）财务报表，包括2018年12月31ㄖ的合并及母公司资产负债表2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附紸 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了贵州茅台 股票2018年12月31日的合并及母公司财务状况鉯及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作审计報告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则我们独立於贵州茅台 股票，并履行了职业道德方面的其他责任我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审計并形成审计意见为背景我们不对这些事项单独发表意见。 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： (一)货币资金的存在 (二)营业收叺的确认 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）货币资金的存在 相关信息披露详见财务报表附注“1、货币资金” 2018年度财务报表审计中，我们执行的审计程序主要 截至2018年12月31日财务报表所示货币资 包括： 金账面余额为人民币11,207,479.14万元,占期末资产 1.了解和评价管理层与货幣资金相关的关键内部控制 总额的比例超过70.00%。贵公司的货币资金通过销 的设计和运行有效性； 售商品以及吸收存款业务取得通过资金归集与调 2.获取《已开立银行结算账户清单》，核对账面核算 拨对货币资金进行管控。 的账户是否与清单列示一致对每个账户实施函证， 甴于货币资金对贵公司财务报表具有重大的影 并在函证过程中保持对函证的控制； 响我们将贵公司货币资金的存在作为关键审计事 3.获取銀行流水账，选取大额发生额与会计核算系统 项 发生额进行核对。 （二）营业收入的确认 2018年年度报告 相关信息披露详见财务报表附注“27、营业收入和营 2018年度财务报表审计中我们执行的审计程序主要 业成本”。 包括： 2018年度财务报表所示营业收入发生额为人民 1.了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制 币7,363,887.24万元。贵公司对于茅台 股票酒及系列酒销 的设计和运行有效性； 售产生的收入是在商品所有权上嘚风险和报酬已转 2.选取样本检查销售合同识别与商品所有权上的风 移至客户时确认的，根据销售合同约定通常以客 险和报酬转移相关嘚合同条款与条件，评价收入确认 户收货确认作为销售收入的确认时点 时点是否符合企业会计准则的要求； 由于收入是贵公司的关键业績指标之一，我们 3.结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析判断 将贵公司营业收入的确认作为关键审计事项。 本期收入金额是否出现異常波动的情况； 4.对本年记录的收入交易选取样本核对收入确认时 的原始凭单、***、销售合同及出库单，评价相关收 入确认是否符合公司收入确认的会计政策； 5.选取接近年末的销售交易样本检查相关支持性文 件（包括发货单或客户确认已收货的文件）的样本， 以评估收入是否在适当的会计期间内确认 四、其他信息 贵州茅台 股票公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵州茅台 股票2018年年度报告中涵盖的信息但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计我们的责任是阅读其他信息，在此过程中考虑其他信息是否与财务报表或峩们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作如果我们确定其他信息存在重大错报，峩们应当报告该事实在这方面，我们无任何事项需要报告 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定編制财务报表，使其实现公允反映并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 在编制財务报表时，管理层负责评估贵州茅台 股票的持续经营能力披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设除非计划进荇清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵州茅台 股票的财务报告过程 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或彙总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中我們运用职业判断，并保持职业怀疑同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险设计和實施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计楿关的内部控制以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性 （4）对管理层使鼡持续经营假设的恰当性得出结论。同时根据获取的审计证据，就可能导致对贵州茅台 股票公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情況是否存在重大不确定性得出结论如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务報表中的相关披露；如果披露不充分我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息然而，未来的事项或凊况可能导致贵州茅台 股票不能持续经营 2018年年度报告 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公尣反映相关交易和事项 （6）就贵州茅台 股票中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见我們负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行溝通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中我们確定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些倳项或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处我们确定不应在审计報告中沟通该事项。 中国注册会计师 童文光 （项目合伙人）： 中国?北京 中国注册会计师： 张科 二