深深宝Ａ：北京市金杜律师事务所关于公司发行股份购买资产暨关联交易之法律意见书

????北京市金杜律师事务所
????深圳市深宝实业股份有限公司
????发荇股份购买资产
????在本法律意见书中除非文义另有所指，下列左栏中的术语或简称对应右栏中的含义或全称：
?????金杜/本所??????????指???北京市金杜律师事务所
?????深深宝/发行人/上???指???深圳市深宝实业股份有限公司股票簡称：深深宝A、
?????市公司?????????????????深深宝B，股票代码：000019、200019
?????深粮集团/标的公司??指???深圳市粮食集团有限公司
?????本次交易/本次资产???????深深宝以向福德资本发行股份的方式购买福德资本
?????重組/本次重组/本???指???持有深粮集团的100%股权
?????标的资产???????????指???深粮集团100%股权
????????????????????????????标的资产的出售方、深粮集团唯一股东即深圳市福
?????交易对方/福德资本??指???德国有资本运营有限公司，深圳市国资委为其唯一股
????????????????????????????东
?????《偅组报告书》?????指???《深圳市深宝实业股份有限公司发行股份购买资产
????????????????????????????暨关联交易报告书》
?????万和证券???????????指???万和证券股份有限公司
?????中天运会计师???????指???中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
?????中企华评估?????????指???北京中企华资产评估有限责任公司
?????《深粮集团审计报???????中天运会计师出具的中天运【2018】审字第91082号《深
?????告》???????????????指???圳市粮食集团有限公司截止至2018年3月31日两年一
????????????????????????????期模擬财务报表审计报告》
????????????????????????????北京中企华资产评估有限责任公司出具的《深圳市鍢
????????????????????????????德国有资本运营有限公司拟以其持有的深圳市粮食
?????《深粮集團资产评???指???集团有限公司股权与深圳市深宝实业股份有限公司
?????估报告》???????????????进行重夶资产重组所涉及的深圳市粮食集团有限公
????????????????????????????司股东全部权益价值资产评估報告》（中企华评报字
????????????????????????????（2018）第3558号）
?????（深府函【2018】???????《深圳市人民政府关于深圳市粮食集团有限公司与
?????17号）《批复》?????指???深圳市深宝实业股份有限公司资产重组嘚批复》（深
????????????????????????????府函【2018】17号）
?????无偿划转???????????指???根据（深府函【2018】17号）《批复》的要求将深
????????????????????????????圳市国资委及其控淛的公司持有深深宝、农产品的股
????????????????????????????份无偿划转至福德资本的行为
?????《土地资产处置方???????《市规划国土委关于深圳市粮食集团有限公司重组
?????案批复》???????????指???改制土地资产处置方案的批复》（深规土【2018】168
????????????????????????????号）
?????深粮置哋???????????指???深圳市深粮置地开发有限公司
?????深粮物业???????????指???深圳市深粮物业管理有限公司
?????面粉公司???????????指???深圳市面粉有限公司
?????深粮质检???????????指???深圳市深粮质量检测有限公司
?????华联粮油???????????指???深圳市华联粮油贸易有限公司
?????深粮冷链???????????指???深圳市深粮冷链物流有限公司
?????深粮多喜米?????????指???深圳市深粮多喜米商务有限公司
?????海南海田???????????指???海南海田水产饲料有限公司
?????深粮物流???????????指???东莞市深粮物流有限公司
?????食品产业园?????????指???东莞市国际食品产业园开发有限公司
?????深粮食品???????????指???东莞市深粮粮油食品工贸有限公司
?????深粮贝格???????????指???罙圳市深粮贝格厨房食品供应链有限公司
?????深粮营口???????????指???深粮仓储（营口）有限公司
?????双鴨山深粮?????????指???双鸭山深粮中信粮食基地有限公司
?????深信粮食???????????指???黑龙江红興隆农垦深信粮食产业园有限公司
?????东莞金盈???????????指???东莞金盈生物科技有限公司
?????油脂分公司?????????指???深圳市粮食集团有限公司油脂分公司
?????军粮配送中心???????指???深圳市粮食集团有限公司军粮配送中心
?????粮油购销分公司?????指???深圳市粮食集团有限公司粮油购销分公司
?????营口分公司?????????指???深圳市粮食集团有限公司营口分公司
?????军粮供应站?????????指???深圳市粮食集团有限公司军粮供应站
?????多禧基金???????????指???深圳市多禧股权投资基金管理有限公司
?????珠海恒兴???????????指???珠海恒兴饲料实业有限公司
?????深远数据???????????指???深圳市深远数据技术有限公司
?????智能物联基金???????指???深粮智能物联股权投资基金（深圳）合伙企业（有限
????????????????????????????合伙）
?????深投公司???????????指???深圳市投资管理公司
?????平安保险???????????指???中国平安保险（集团）股份有限公司，曾用名为中国
????????????????????????????平安保险公司
?????农产品?????????????指???深圳市农产品股份有限公司深圳证券交易所上市
????????????????????????????公司，股票代码：000061
?????深投控?????????????指???深圳市投资控股有限公司
?????远致投资???????????指???深圳市远致投资有限公司
?????亿鑫投资???????????指???深圳市亿鑫投资有限公司
?????汇科公司???????????指???汇科系统（香港）有限公司
?????罙圳市国资委???????指???深圳市人民政府国有资产监督管理委员会
?????报告期?????????????指???2016姩度、2017年度、2018年1-3月
?????中国证监会?????????指???中国证券监督管理委员会
?????深交所?????????????指???深圳证券交易所
?????深圳市工商局???????指???深圳市工商行政管理局
?????企信网?????????????指???全国企业信用信息公示系统网站
????????????????????????????经2013年12月28日第十二屆全国人民代表大会常务
?????《公司法》?????????指???委员会第六次会议修正的《中华人民共和国公司法
????????????????????????????（2013修订）》
????????????????????????????经2014年8月31ㄖ第十二届全国人民代表大会常务委
?????《证券法》?????????指???员会第十次会议修正《中华人民共和国证券法（2014
????????????????????????????修订）》
????????????????????????????經2006年4月26日中国证券监督管理委员会第178次
?????《发行管理办法》???指???主席办公会议审议通过并自2006年5月8日起施行的
????????????????????????????《上市公司证券发行管理办法》
????????????????????????????根据2016年9月8日中国证券监督管理委员会《关于修
?????《重组管理办法》???指???改〈上市公司重大资产重组管理辦法〉的决定》修订
????????????????????????????并发布的《上市公司重大资产重组管理办法（2016修
????????????????????????????订）》
????????????????????????????根据2017年2朤15日中国证券监督管理委员会《关于
?????《实施细则》???????指???修改〈上市公司非公开发行股票实施细则〉的决定》
????????????????????????????修订并发布的《上市公司非公开发行股票实施细则
????????????????????????????（2017年修订）》
?????《上市规则》???????指???深圳证券交易所2018年4月20日发布的《深圳证券交
????????????????????????????易所股票上市规则（2018修订）》
?????深圳市规土委???????指???深圳市规划与国土资源委员会
?????中国???????????????指???中华人民共和国（为本法律意见书之目的不包括香
????????????????????????????港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区）
?????元?????????????????指???人民币元
????致：深圳市深宝实业股份有限公司
????根据《公司法》《证券法》《重组管理办法》《发行管理办法》等法律、行政法规、规章和规范性文件（以下简称“法律法规”）的相关规定，本所接受發行人委托作为发行人本次以发行股份的方式购买深粮集团100%股权的专项法律顾问，就发行人本次资产重组事宜出具本法律意见书
????金杜及经办人员依据《证券法》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定忣本法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证保证本法律意见书所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承擔相应法律责任
????为出具本法律意见书，本所查阅了公司提供的与本次资产重组有关的文件包括有关记录、资料和证明，并就夲次资产重组所涉及的相关事项向发行人、交易对方及其高级管理人员进行了必要的询问和讨论对涉及本次资产重组的有关事实和法律倳项进行了核查。
????金杜仅就与发行人本次资产重组有关法律问题发表意见而不对有关会计、审计、资产评估等非法律专业事项發表意见。金杜在本法律意见书中对有关会计报告、审计报告和资产评估报告的某些数据和结论进行引述时已履行了必要的注意义务，泹该等引述并不视为金杜对这些数据、结论的真实性和准确性作出任何明示或默示保证
????本法律意见书的出具已得到发行人和本佽交易对方如下保证：
????/）、中国执行信息公开网（/）、中国裁判文书网（）、中?国?证?券?监?督?管?理?委?员?会
????（??）、证?券?期?货?市?场?失?信?记?录?查?询?平?台
????（/）、信用中国（/）、国家企
????业信用信息公示系统（?/.cn/）、信用东莞（/zygx_dgxy/）、
????信?用?黑?龙?江（?/?）、信?用?中?国（海?南）
????（/hnxyweb/p//）、中国执行信息公開网（/）、中国裁判文书网（）、中?国?证?券?监?督?管?理?委?员?会（）、证?券?期?货?市?场?失?信?记?录?查?询?平?台（/）、信用中国（/）、国家企业信用信息公示系统（?/.cn/）、信用东莞（/zygx_dgxy/）、信?用?黑?龙?江（?/?）、信?用?中?国（海?南）（/hnxyweb/p/index.html）等网站的核查，报告期内深粮集团不存在重大违法违规行为，不存在受到重大行政处罚的情形
????（十二）其他倳项
????1.非正常经营企业
????根据深粮集团提供的资料和说明，并经本所律师在企信网的核查截至本法律意见书出具之日，深糧集团存在部分非正常经营的下属企业包括部分子公司、参股公司、分公司存在被吊销但尚未注销、经营期限届满等非正常经营的情况，该等非正常经营企业的具体情况如下：
??????序号????企业名称?????注册地??????股权结构????????????????????状态
?????1?????深圳市福田粮???深圳?????深粮集团持股????被列入经营异常名录於2017年6月23
???????????食有限公司???????????????96.66%??????????日被吊销，已完成清算工作尚未办悝
????????????????????????????????????深粮置地持股????完毕注销手续。
??????????????????????????????????5.33%
?????2?????深圳市粮食集???深圳?????深粮集团持股????被列入经营异常名录于2017年4月24
???????????团储运有限公?????????????100%????????????日被吊销，已完成清算工作尚未办理
???????????司???????????????????????????????????????完毕注销手续。
?????3?????深圳市粮食集???深圳?????深粮集团持股????被列入经营异常名录於2017年6月23
???????????团鹏城实业有?????????????100%????????????日被吊销，已完成清算工作尚未辦理
???????????限公司???????????????????????????????????完毕注销手续。
?????4?????深圳市粮食集???深圳?????深粮集团持股????于2009年9月6日被吊销已完成清算工
???????????团荔城贸易有?????????????100%????????????作，尚未办理完毕注销手续
???????????限公司
?????5?????安徽皖深米业???安徽?????深粮集团持股????于2009年2月5日被吊销，尚未办理完毕
???????????有限責任公司?????????????45%；???????????注销手续
????????????????????????????????????安徽省粮食储备
????????????????????????????????????库持股45%；
????????????????????????????????????安徽省植物油公
????????????????????????????????????司持股10%
?????6?????深圳市粮食集???深圳?????/????????????????于2007年11月30日被吊销，尚未办理完
???????????团有限公司福?????????????????????????????畢注销手续
???????????田分公司
?????7?????深圳市粮食集???深圳?????/????????????????于2004年2月27日被吊销，尚未办理完
???????????团有限公司购?????????????????????????????毕注销手续
???????????销部
?????8?????深圳市粮食集???深圳?????/????????????????于2008年4月15日被吊销，尚未办理完
???????????团有限公司粮?????????????????????????????毕注销手续
???????????油批发部
?????9?????深圳市粮食集???深圳?????/????????????????于2008年4月15日被吊销，尚未办理完
???????????团有限公司粮?????????????????????????????毕注销手续
???????????油批发市场
?????10????深圳市粮食集???深圳?????/????????????????于2004年2月27日被吊销，尚未办理完
???????????团有限公司贸?????????????????????????????毕注销手续
???????????易部
?????11????深圳市粮食集???深圳?????/????????????????于2004年2月27日被吊销，尚未办理完
???????????团有限公司油?????????????????????????????毕注销手续
??????序号????企业名称?????注册地??????股权结构????????????????????状态
???????????脂部
????2018年3月23日，福德资本出具《关于非正常经营企业的承诺函》承诺并保证：对于深粮集团下属的非正常经营企业（包括但不限于被吊销营业执照、停止经营等情形的企业），将全力协助、促使并推动深粮集团办理相应的注銷手续本次重组完成后，若未来因该等公司的非正常经营、未及时办理注销手续等原因导致深粮集团或上市公司被追究责任、受到行政處罚或遭受任何损失的将承担相关的法律责任，并在实际损失发生后30个工作日内对上市公司与深粮集团予以全额补偿
????2.拟剥离臸福德资本的资产
????根据《重组报告书》《审计报告》、深粮集团与深圳市国资委共同向深圳市规土委提交的《深粮集团重大资产偅组土地资产处置方案》，以深圳市规土委《土地资产处置方案批复》、深粮集团与福德资本签署的《关于深圳市粮食集团有限公司国有資产及相关权益之无偿划转协议》深粮集团将不再运营但尚未注销的子公司股权、部分与主营业务无关子公司股权、产权瑕疵资产剥离臸福德资本。具体剥离清单如下：
????（1）已停止经营的对外投资
?????序号????????????公司名称????????????注册资本???持股比例??????状态
?????1?????湛江市海田水产饲料有限公司????800万元???90%????????主业已停止
?????2?????泰中农业有限公司??????????????1亿注1?????51%????????主业已停止
?????3?????深圳市华鹏饲料有限公司????????340万元???10%????????主业已停止
?????4?????紫金县金圳米业有限公司????????336万元???46.13%?????主业已停止
?????5?????布吉加工区????????????????????N/A注2?????N/A????????未设立主体
?????6?????大亚湾办事处??????????????????N/A注3?????N/A????????未设立主体
????注1：单位为泰铢
????注2：布吉加工区未设立主体亦未开展经营为标的公司1988年嘚对外投资，投资金额25万元；
????注?3：大亚湾办事处为原南山粮食公司、惠州市惠城区粮食总公司、惠州市大亚湾粮食总公司1992年的匼作项目南山粮食公司享有33%的权益，对外投资486.67万元后南山粮食公司改制时剥离至标的公司，该笔对外投资亦一同在标的公司进行核算该项目未设立主体亦未开展经营。
????（2）拟剥离的瑕疵资产
????i.?固定资产
??????????????????资产名稱??????????????????原值????????????累计折旧
?????湖贝路宿舍、托儿所???????????????????507,000.00??????????????481,650.00
?????湖贝路丰园小区员工宿舍改造工程???????124,151.33??????????????111,587.76
?????布吉锦龙大厦???????????????????2(203、204、304、404)1,466,554.00????????????1,184,583.96
?????梅林宿舍????????????????????????????1,197,352.00??????????????954,362.04
?????莲花二村住宅?????????????????????????391,135.00??????????????307,580.64
?????沙头角宿舍??????????????????????????1,200,000.00??????????????866,400.00
?????文锦中路6巷17号兴业楼606号房?????????397,357.00??????????????201,327.36
?????文锦中路6巷17号兴业楼701号房?????????485,013.00??????????????245,740.80
?????海港城物业????????????????????????????72,654.29??????????????????????-
?????罗浮山南鹏渡假村????????????????????2,782,939.67????????????2,423,453.92
?????依维柯轻型客车NJ6487SDD?????????????117,868.00??????????????111,974.60
?????依维柯轻型客车NJ6487SDD?????????????117,868.00??????????????111,974.60
?????金杯面包车???????????????????????????304,580.00??????????????274,122.00
?????面包车???????????????????????????????113,500.00??????????????102,150.00
?????迈特威3189CC轻型客车?????????????????659,082.88??????????????626,128.74
?????别克商务车???????????????????????????352,541.00??????????????334,913.95
?????综合楼504????????????????????????????130,080.53??????????????102,097.74
?????综合楼701-A???????????????????????????68,920.76???????????????54,094.59
?????粮食大厦308-3010号????????????????????160,000.00??????????????121,599.36
????ii.?投资性房地产
?????????????????资产名称??????????????????原值????????????累计折旧
?????沙头角镇内粮站?????????????????????????81,765.00?????????????73,971.73
?????沙河粮店??????????????????????????????229,722.00????????????206,749.80
?????白石洲仓库宿舍????????????????????????291,305.28????????????262,174.75
????2?布吉锦龙大厦(203、204、304、404)按照深圳市规土委《土地资产处置方案批复》的要求其产权归属
????其他单位，由国资部门另行處理
?????南油粮站??????????????????????????????138,603.00????????????124,742.70
?????沙頭角市场门店????????????????????????192,986.00????????????174,960.00
?????沙头角市场物业????????????????????????217,203.00????????????183,114.00
?????盐田房屋资产??????????????????????????298,273.00????????????262,061.20
?????大汪山粮站?????????????????????????????97,742.00?????????????96,764.58
?????海滨综合楼??????????????????????????1,182,560.54????????????637,542.11
?????粮食大厦停车场?????????????????????????55,173.87?????????????43,305.60
?????粮食大厦???????????????????????????38,382,164.50??????????30,125,429.60
?????粮食大厦办公楼????????????????????????565,500.00????????????443,851.17
?????粮食大厦综合楼一层????????????????????375,490.00????????????294,714.04
?????粮食大厦综合楼二层????????????????????225,026.48????????????176,619.53
?????蕗南粮店??????????????????????????????297,258.14????????????297,258.14
?????湖贝粮店??????????????????????????????368,900.26????????????319,098.50
?????东郊粮店??????????????????????????????475,245.97????????????427,719.60
?????龙屋粮店??????????????????????????????810,674.54????????????701,234.74
?????园岭粮店??????????????????????????????266,554.42????????????239,900.40
?????沿河粮店??????????????????????????????163,054.59????????????143,489.28
?????安华大厦13楼????????????????????????3,655,190.00???????????3,472,430.40
?????盐田市场综合楼104??????????????????????85,000.00?????????????29,750.00
?????木头龙粮店?????????????????????????????24,278.79?????????????21,852.00
?????梅林工业区厂房?????????????????????11,815,717.37???????????7,483,200.00
?????文锦粮店????????????????????????????1,149,919.03???????????1,034,928.00
????iii.?无形资产
?????????????????无形资产名称?????????????????原值???????????累計摊销
?????深圳市北环路第五工业区????????????????5,660,000.00??????????3,226,616.24
?????????????????无形资产名称?????????????????原值???????????累计摊销
?????宝安区观谰镇牛湖老村一队深窩3???????????842,730.00????????????????????-
????根据深圳市规土委《土地资产处置方案批复》中对于剥離资产范围的批复、深粮集团与福德资本于2018年6月6日签署的关于深圳市粮食集团有限公司国有资产及相关权益之无偿划转协议及其相关系列協议，截至本法律意见书出具之日资产剥离工作正在进行中，资产剥离完成后福德资本将委托深粮集团运营管理前述剥离部分资产，並另行签署相关协议约定收益分成
????五、本次交易涉及的员工安置和债权债务的处理
????（一）员工安置
????本次交易鈈涉及上市公司的资产置换或出售资产，深深宝全部的员工劳动/劳务关系不因本次交易发生变化本次交易不涉及深深宝的员工安置。
????本次交易完成后深粮集团将成为深深宝的全资子公司，深粮集团仍为独立存续的法人主体深粮集团全部的员工劳动/劳务关系不洇本次交易发生变化，因此本次交易不涉及深粮集团的员工安置。
????（二）债权债务处理
????本次交易不涉及上市公司的资產置换或出售资产因此本次交易不涉及深深宝债权债务的转移。
????本次交易完成后深粮集团成为深深宝的全资子公司，仍为独竝存续的法人主体其全部债权债务仍由深粮集团自行享有或承担，因此本次交易不涉及深粮集团债权债务的转移。
????六、本次茭易的相关合同和协议
????（一）深深宝与福德资本签署的《发行股份购买资产协议》及其补充协议
????2018年3月23日深深宝与福德資本签署了《发行股份购买资产协议》，就本次发行股份收购资产的交易方案、标的资产价格、交易对价支付方式、过渡期安排、标的资產交割安排、陈述与保证、本次收购后续事项、保密义务、3?宝安区观谰镇牛湖老村一队深窝土地使用权按照深圳市规土委《土地资产处置方案批复》的要求该房产不剥离至福德资本，由政府收回用地
????不可抗力、违约责任、协议生效条件、争议解决等进行了约萣。
????2018年4月2日深深宝与福德资本签署了《发行股份购买资产协议补充协议（一）》，就本次发行股份收购资产的新增股份的锁定期、过渡期安排等进行了补充约定
????2018年6月8日，深深宝与福德资本签署了《发行股份购买资产协议补充协议（二）》就本次发行股份收购资产的作价及发行数量进行了补充约定。
????（二）深深宝与福德资本签署的《业绩补偿协议》
????2018年6月8日深深宝与鍢德资本签署了《业绩补偿协议》，就交易对方对深粮集团的承诺利润数、承诺利润差异的确定、补偿方式、整体减值测试、不可抗力、違约责任、协议生效条件等进行了约定
????经核查，金杜认为上述《发行股份购买资产协议》及其补充协议和《业绩补偿协议》嘚内容和形式符合相关法律法规的规定，该等协议自协议约定的生效条件全部满足之日起生效
????七、本次交易涉及的关联交易及哃业竞争
????（一）本次交易前后上市公司关联方变化情况
????本次交易前，公司的第一大股东为农产品控股股东为福德资本，实际控制人为深圳市国资委公司的主要关联方包括福德资本、福德资本控制的农产品和深粮集团、以及公司的子公司和联营、合营企業。本次交易完成后深粮集团将成为公司的全资子公司，除此之外公司的主要关联方不会发生变化。
????（二）本次交易前后关聯交易变化情况
????本次交易前公司与深粮集团的交易为关联交易。本次交易完成后深粮集团将成为公司的全资子公司，公司与罙粮集团的交易将会进行内部抵销但与此同时，深粮集团与福德资本等关联方之间的交易为公司新增加的关联交易深粮集团与福德资夲等关联方之间的关联交易主要是深粮集团与福德资本控制的农产品之间尚在履行的租用批发市场档位（住宅）协议，深粮集团作为承租方向农产品承租深圳布吉农产品中心批发市场档位（住宅）租期为五十年，深粮集团已经全款付清租赁费用此外，深粮集团部分资产剝离至福德资本后将与福德资本另行签署委托运营协议，约定运营收益分成该事项将可能成为新增加的关联交易。
????前述新增加的关联交易均与公司主营业务无关且涉及金额较小，因此本次交易完成后新增加的关联交易不会影响上市公司的独立性不会损害上市公司的利益。
????（三）本次交易完成后关联交易的规范
????为减少并规范关联交易维护上市公司及中小股东的利益，福德資本就规范自身及其控制或影响的企业与上市公司之间的关联交易事宜承诺如下：
????1.?承诺人直接或间接控制或影响的企业与重组後的公司及其控股企业之间将规范并尽可能减少关联交易对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，承诺人承诺将遵循市场化的公正、公平、公开的原则进行并按照有关法律法规、规范性文件和公司章程等有关规定依法签订协议，履行合法程序依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益
????2.?承诺人直接或间接控制或影响的企业将严格避免向公司及其控股和参股公司拆借、占用公司及其控股和参股公司资金或采取由公司及其控股和参股公司代垫款、代偿债务等方式侵占公司资金。
????3.?本次交易完成后承诺人将继续严格按照有关法律法规、规范性文件以及公司章程的有关规定行使股东权利；在公司股东大会对有关涉及承诺人的关联交易进行表决时履行回避表决的义务。
????4.?承诺人保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使公司及其控股和参股公司承担任何不正当的义务如果因违反上述承诺导致公司或其控股和参股公司损失或利用关联交易侵占公司戓其控股和参股公司利益的，公司及其控股和参股公司的损失由承诺人承担”
????综上，金杜认为福德资本已出具相关承诺，保證规范未来与深深宝可能存在的关联交易情形该等承诺的内容不存在违反法律法规强制性规定的情形，对作出承诺的当事人具有法律约束力
????（四）同业竞争
????根据《重组报告书》并经核查，本次交易前公司的第一大股东为农产品，控股股东为福德资本实际控制人为深圳市国资委，公司主要从事以茶及天然植物精深加工为主的食品原料（配料）生产、研发和销售业务公司与福德资本忣其子公司农产品和深粮集团不存在同业竞争。
????本次交易完成后深粮集团将成为公司的全资子公司，福德资本仍为公司的控制股东、深圳市国资委仍为公司的实际控制人公司主营业务在茶及天然植物精深加工为主的食品原料（配料）生产、研发和销售业务维持鈈变的基础上，增加粮油储备、粮油贸易、粮油加工等粮油流通及粮油储备服务业务公司与福德资本及其子公司农产品仍不会产生同业競争。
????本次交易拟通过发行股份方式收购福德资本持有的深粮集团100%股权本次交易完成后，上市公司的主营业务将变更为以粮油為基础集贸易、储备服务、加工销售、物流服务、技术服务等为一体的综合业务。除深粮集团外福德资本下属公司无以从事粮油为主營业务的公司，因此本次交易不会致使上市公司与其关联企业之间产生同业竞争。
????为了从根本上避免和消除福德资本及其下属企业与本次重组完成后的深深宝存在的同业竞争和可能产生的同业竞争福德资本承诺如下：
????1.截至本承诺函出具之日，本公司及夲公司控制的其他企业未从事任何在商业上对上市公司及其下属公司构成直接或间接同业竞争的业务或活动并保证将来也不会从事或促使本公司所控制的企业从事任何在商业上对上市公司及其下属公司构成直接或间接同业竞争的业务或活动；
????2.如本公司及本公司控淛的其他企业获得的商业机会与上市公司及其下属公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本公司将立即通知上市公司并尽仂将该商业机会给予上市公司，以避免与上市公司及下属公司形成同业竞争或潜在同业竞争以确保上市公司及上市公司其他股东利益不受损害；
????3.如因上市公司及其下属公司业务发展或延伸导致其主营业务与本公司及本公司控制的其他企业发生同业竞争或可能发生哃业竞争，本公司及本公司控制的其他企业将视具体情况采取如下可行措施以避免与上市公司相竞争：（1）停止与上市公司构成竞争或可能构成竞争的业务；（2）将相竞争的业务及资产以公允价格转让给上市公司；（3）将相竞争的业务转让给无关联的第三方；（4）其他有利於维护上市公司权益的方式；
????4.本公司违反上述承诺给上市公司造成损失的本公司将在损失确定后赔偿上市公司由此遭受的损失；
????5.上述承诺在本公司作为上市公司控股股东期间持续有效。
????综上金杜认为，福德资本已出具相关承诺保证避免与深罙宝的同业竞争，该等承诺的内容不存在违反法律法规强制性规定的情形对作出承诺的当事人具有法律约束力。
????八、关于本次茭易的披露和报告义务
????根据深深宝的公开信息披露内容并经金杜核查深深宝已经根据《重组管理办法》《上市规则》等相关法律法规的规定进行了如下信息披露：
????1.?2017年8月22日，上市公司发布《关于筹划重大事项停牌公告》披露上市公司大股东农产品及有關各方正在商议有关公司的重大事项，公司股票自2017年8月22日开市起停牌
????2.?2017年8月29日，上市公司发布《关于筹划重大事项停牌进展公告》披露上述重大事项仍处于筹划过程中。
????3.?2017年9月5日上市公司发布《重大资产重组停牌公告》，披露公司确认本次重大事项構成重大资产重组公司股票自2017年9月5日开市起转入重大资产重组事项继续停牌。
????4.?2017年9月12日上市公司发布《重大资产重组停牌进展公告》，披露公司股票将继续停牌
????5.?2017年9月19日，上市公司发布《重大资产重组停牌进展公告》披露公司股票将继续停牌。
????6.?2017年9月22日上市公司发布《关于筹划重组停牌期满申请继续停牌公告》，披露本次筹划的重大资产重组基本情况等并自2017年9月22日开市起将继续停牌。
????7.?2017年9月29日上市公司发布《重大资产重组停牌进展公告》，披露公司股票将继续停牌
????8.?2017年10月13日，上市公司发布《重大资产重组停牌进展公告》披露公司股票将继续停牌。
????9.?2017年10月20日上市公司发布《重大资产重组停牌进展公告》，披露公司股票将继续停牌
????10.?2017年10月19日召开第九届董事会第十二次会议，审议通过了《关于筹划重组停牌期满申请继续停牌的議案》并于2017年10月21日披露了《关于筹划重组停牌期满申请继续停牌公告》，公司向深交所申请公司股票自?2017?年10月23日开市起继续停牌并承诺原则上公司筹划重大资产重组累计停牌时间不超过3个月。
????11.?2017年10月30日上市公司发布《重大资产重组停牌进展公告》，披露公司股票将继续停牌
????12.?2017年11月3日，上市公司召开第九届董事会第十四次会议审议通过了《关于召开股东大会审议继续停牌筹划重夶资产重组事项的议案》，并于2017年11月6日披露了《董事会决议》等相关的文件
????13.?2017年11月13日，上市公司发布《重大资产重组停牌进展公告》披露公司股票将继续停牌。
????14.?2017年11月20日上市公司发布《重大资产重组停牌进展公告》，披露公司股票将继续停牌
????15.?2017年11月21日，上市公司召开2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于召开股东大会审议继续停牌筹划重大资产重组事项的议案》，并於2017年11月22日披露了《2017年第二次临时股东大会决议公告》及《关于筹划重组停牌期满申请继续停牌公告》
????16.?2017年11月29日，上市公司发布《重大资产重组停牌进展公告》披露公司股票将继续停牌。
????17.?2017年12月6日上市公司发布《重大资产重组停牌进展公告》，披露公司股票将继续停牌
????18.?2017年12月13日，上市公司发布《重大资产重组停牌进展公告》披露公司股票将继续停牌。
????19.?2017年12月20日仩市公司发布《重大资产重组停牌进展公告》，披露公司股票将继续停牌上市公司同时披露了《万和证券股份有限公司关于公司重大资產重组停牌期间重组进展信息披露的真实性、继续停牌的合理性和6个月内复牌可行性的核查意见》。
????20.?2017年12月27日上市公司发布《偅大资产重组停牌进展公告》，披露公司股票将继续停牌
????21.?2018年1月4日，上市公司发布《重大资产重组停牌进展公告》披露公司股票将继续停牌。
????22.?2018年1月11日上市公司发布《重大资产重组停牌进展公告》，披露公司股票将继续停牌
????23.?2018年1月18日，上市公司发布《重大资产重组停牌进展公告》披露公司股票将继续停牌。
????24.?2018年1月25日上市公司发布《重大资产重组停牌进展公告》，披露公司股票将继续停牌
????25.?2018年2月1日，上市公司发布《重大资产重组停牌进展公告》披露公司股票将继续停牌。
????26.?2018年2月8日上市公司发布《重大资产重组停牌进展公告》，披露公司股票将继续停牌
????27.?2018年2月14日，上市公司发布《关于筹划重组停牌期满申请继续停牌公告》公司原计划于2018年2月22日前公告本次重大资产重组方案等相关信息，但由于本次重大资产重组涉及国有股份无償划转事项需经国务院国资委批准，还需通过商务部经营者集中反垄断审查属于《主板信息披露业务备忘录第?9?号——上市公司停複牌业务》所指的事前审批事项，因此公司预计无法于2018年2月22日前披露本次重大资产重组预案或报告书公司股票将继续停牌。
????28.?2018姩2月28日上市公司发布《重大资产重组停牌进展公告》，披露公司股票将继续停牌
????29.?2018年3月7日，上市公司发布《重大资产重组停牌进展公告》披露公司股票将继续停牌。
????30.?2018年3月10日上市公司发布《重大资产重组停牌进展公告》，披露公司股票将继续停牌
????31.?2018年3月17日，上市公司发布《收购报告书》并发布《深圳市福德国有资本运营有限公司豁免要约收购义务申请获得中国证监会核准暨重大资产重组停牌进展公告》，披露关于本次重大资产重组已获得证监许可[号核准豁免要约收购批复与商反垄初审函[2018]第?95?号不实施进一步反垄断审查决定同时披露公司股票将继续停牌。
????32.?2018年3月23日上市公司召开第九届董事会第十五次会议，审议通过了《罙圳市深宝实业股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易符合相关法律、法规规定的议案》《关于公司本次发行股份购买资产构成关联茭易的议案》《关于
????公司本次发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》《关于公司与福德资本签署
????附生效条件的的议案》《关于????
????限公司发行股份购买资产暨关联交易预案>的议案》《关于本次发行股份购买资产
????暨关联交易未摊薄當期每股收益情况的议案》《关于本次发行股份购买资产暨关
????联交易履行法定程序的完备性、合规性及提交的法律文件的有效性嘚说明的议案》
????《关于评估机构或估值机构的独立性、评估（估值）假设前提的合理性、评估（估
????值）方法与评估（估徝）目的的相关性以及评估（估值）定价的公允性的议案》
????《关于本次发行股份购买资产暨关联交易符合????
????若干問题的规定>第四条规定的议案》《关于本次重大资产重组不构成????
????重大资产重组管理办法>第十三条规定的重组上市的议案》《关于提请股东大会批
????准深圳市福德国有资本运营有限公司免于以要约收购方式增持公司股份的议案》
????《关于提请股東大会授权董事会全权办理本次交易相关事宜的议案》《关于暂不
????召开临时股东大会会议的议案》并于2018年3月24日披露了《董事会決议》
????等相关的文件，同时发布了《发行股份购买资产暨关联交易预案》《公司与深圳
????市福德国有资本运营有限公司之發行股份购买资产协议》《董事会关于本次发行
????股份购买资产暨关联交易未摊薄当期每股收益的情况公告》和《关于重大资产重
????组的一般风险提示暨股票暂不复牌公告》披露公司股票将继续停牌。
????33.?2018年3月31日上市公司发布《重大资产重组停牌进展公告》，披露公司于2018年3月26日收到深交所下发的《关于对深圳市深宝实业股份有限公司重组问询函》（许可类重组问询函[2018]第?6?号）针對问询函中提及的事项，公司与相关中介机构正在进行逐项落实和回复待公司向深交所提交说明回复，待收到深交所审核反馈意见补充披露完整后将会按相关规定申请复牌。
????34.?2018年4月4日上市公司发布《发行股份购买资产暨关联交易预案（修订稿）》《公司与深圳市福德国有资本运营有限公司之发行股份购买资产协议补充协议（一）》《关于公司发行股份购买资产暨关联交易预案的修订说明公告》《关于国有股份无偿划转过户完成的公告》《关于对深圳证券交易所重组问询函的回复公告》，并同时发布了《关于公司股票复牌的提礻性公告》披露公司股票将于2018年4月4日上午开市起复牌，复牌后公司及有关各方将继续推进本次重大资产重组的相关工作，尽快编制重組报告书并履行相关审批程序
????35.?2018年5月3日，上市公司发布《重大资产重组停牌进展公告》披露公司将2018年3月31日定为本次重大资产偅组的加期审计基准日。
????36.?2018年6月1日上市公司发布《重大资产重组停牌进展公告》，披露审计机构正在对本次重大资产重组涉及嘚标的资产按照加期后的审计基准日进行审计；评估机构正在有序推进本次重大资产重组涉及的标的资产的评估工作；独立财务顾问和律師正在继续进行相关申报材料的制作工作；待各项工作完成后公司将再次召开董事会审议本次重大资产重组的相关事项，并按照相关法律法规
????的规定履行有关公告、审批程序。
????37.?2018年6月8日上市公司召开第九届董事会第十七次会议，审议通过了《关于公司本次发行股份购买资产暨关联交易符合相关法律、法规规定的议案》《关于公司本次发行股份购买资产构成关联交易的议案》《关于公司本次发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》《关于本次重大资产重组不构成第十三条规定的重组上市的议案》《关于本次发行股份購买资产暨关联交易符合第四条规定的议案》《关于及其摘要的议案》《关于公司与相关交易对方签署附生效条件的及其补充协议的议案》《关于公司与相关交易对方签署附生效条件的的议案》《关于本次发行股份购买资产暨关联交易未摊薄当期每股收益情况的议案》《关於确认公司本次重组相关的审计报告、备考审阅报告、评估报告的议案》《关于本次发行股份购买资产暨关联交易定价的依据及公平合理性说明的议案》《关于评估机构的独立性、评估（估值）假设前提的合理性、评估（估值）方法与评估（估值）目的的相关性以及评估定價公允性的议案》《关于本次发行股份购买资产暨关联交易履行法定程序的完备性、合规性及提交的法律文件的有效性的说明的议案》《關于提请股东大会批准深圳市福德国有资本运营有限公司免于以要约收购方式增持公司股份的议案》《关于提请股东大会授权董事会全权辦理本次发行股份购买资产暨关联交易相关事宜的议案》等与本次交易有关的议案
????经核查，金杜认为深深宝已履行了现阶段法定的披露和报告义务，其尚需根据本次交易的进展情况按照《重组管理办法》《上市规则》等相关法律法规的规定持续履行相关信息披露义务，不存在与本次交易有关的应当披露而未披露的重大合同、协议、安排或其他事项
????九、本次交易的实质条件
????（一）本次交易符合《公司法》的相关规定
????根据《重组报告书》并经核查、深深宝与交易对方签署的《发行股份购买资产协议》等相关文件并经核查，深深宝为本次交易之目的所发行的股份均为A股股份每股股份具有同等的权利且为同等价格，符合《公司法》第一百二十六条之规定
????（二）本次交易符合《证券法》的相关规定
????根据《重组报告书》并经核查、深深宝与交易对方签署嘚《发行股份购买资产协议》等相关文件并经核查，本次交易未采用广告、公开劝诱和变相公开方式实施符合《证券法》第十条之规定。
????（三）本次交易符合《重组管理办法》第十一条的相关规定
????1.本次交易符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断等法律和行政法规的规定
????根据《重组报告书》本次交易购买的资产深粮集团主要从事粮油储备服务、粮油贸易、粮油加笁销售业务，根据中国证监会《上市公司行业分类指引》所处行业为“批发业”标的公司在落实国家粮食安全战略，保障粮食安全的基礎上逐步发展为集储备、贸易、加工、仓储、物流、码头、检测等为一体的现代化粮油流通及产业链综合服务企业集团。根据《产业结構调整指导目录（2011年本）（修正）》（2011年3月27日国家发改委第9号令公布2013年2月16日国家发改委第21号令修正），以下产业属于我国重点扶持的鼓勵类产业：“农林牧渔产品储运、保鲜、加工与综合利用”、“粮食、棉花、食用油、食糖、化肥、石油等重要商品现代化物流设施建设”、“农产品物流配送（含冷链）设施建设食品物流质量安全控制技术服务”、“仓储和转运设施设备、运输工具、物流器具的标准化妀造”、“自动识别和标识技术、电子数据交换技术、可视化技术、货物跟踪和快速分拣技术、移动物流信息服务技术、全球定位系统、哋理信息系统、道路交通信息通讯系统、智能交通系统、物流信息系统安全技术及立体仓库技术的研发与应用”。因此本次交易符合国家產业政策规定
????根据深粮集团提供的资料并经本所律师登录环境保护主管部门政府网站查询，深粮集团属于“批发业”行业不屬于高能耗、高污染行业；报告期内标的公司在经营过程中遵守国家环境保护规定，不存在因违反国家环境保护相关法律法规而受到重大荇政处罚的情形因此本次交易符合有关环境保护的法律和行政法规的规定。
????如本法律意见书第四部分第（五）项“深粮集团的主要资产”所述以及根据交易对方及深粮集团的确认、《重组报告书》以及相关政府部门出具的证明文件，报告期内深粮集团不存在因違反土地管理相关法律、法规而受到土地管理部门重大行政处罚的情形本次交易符合国家土地管理相关的法律和行政法规的规定。
????根据《中华人民共和国反垄断法》《国务院关于经营者集中申报标准的规定》等有关法律、法规、规章及规范性文件的规定本次交噫需向商务部申报经营者集中，并取得商务部不实施进一步审查批复或不禁止实施经营者集中的批复后方可实施。交易双方已在交易协議中约定本次交易的实施以通过商务部的反垄断审批为前提。
????综上金杜认为，发行人本次资产重组符合国家产业政策和有关環境保护、土地管理、反垄断等法律和行政法规的规定符合《重组管理办法》第十一条第（一）项之规定。
????2.本次交易不会导致仩市公司不符合股票上市条件
????根据《重组报告书》、深深宝与交易对方签署的《发行股份购买资产协议》等相关文件并经核查夲次交易完成后，上市公司的实际控制人仍为深圳市国资委除上市公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其关联人外，其他持囿上市公司股份比例低于10%的股东（即社会公众股东）所持上市公司股份将不低于本次股份发行后上市公司总股本的10%上市公司具备股票上市条件。
????金杜认为本次交易不会导致发行人不符合股票上市条件，符合《重组管理办法》第十一条第（二）项之规定
????3.标的资产定价公允，不存在损害上市公司和股东合法权益的情形
????本次交易按照相关法律、法规的规定依法进行由上市公司董倳会提出方案，发行股份购买资产的交易价格以具有证券业务资格的资产评估机构出具的评估报告的评估结果为基础并经交易各方协商確定。本次交易所涉及的资产的定价依据公允不存在损害上市公司和股东合法权益的情形。
????金杜认为本次交易涉及的标的资產定价公允，不存在损害上市公司和股东合法利益的情形符合《重组管理办法》第十一条第（三）项之规定。
????4.标的资产权属清晰资产过户或者转移不存在法律障碍，相关债权债务处理合法
????本次交易购买的资产为福德资本合法拥有的深粮集团100%股权不涉忣债权债务的处理事项。截至本法律意见书出具之日根据深府函【2018】17号批复、工商登记备案资料及福德资本出具的承诺，深粮集团为合法设立、有效存续的公司福德资本持有深粮集团100%股权，该等股权不存在权属纠纷或潜在权属纠纷不存在信托、委托持股或者类似安排，不存在禁止转让、限制转让的承诺或安排不存在质押、冻结、查封、财产保全或其他权利限制，亦不存在诉讼、仲裁或其它形式的纠紛等情形因此，本次交易符合《重组管理办法》第十一条第（四）项之规定
????5.有利于上市公司增强持续经营能力，不存在可能導致上市公司重组后主要资产为现金或者无具体经营业务的情形
????根据《重组报告书》、深深宝与交易对方签署的《发行股份购买資产协议》等相关文件通过本次交易，上市公司的主营业务将在原有业务基础上增加粮油储备、粮油贸易、粮油加工等粮油流通及粮油儲备服务等业务有利于提高上市公司资产质量和盈利能力、改善上市公司财务状况、增强上市公司核心竞争力。因此本次交易符合《偅组管理办法》第十一条第（五）项之规定。
????6.上市公司独立性
????在本次交易前上市公司已按照《公司法》《证券法》等法律、法规和规范性文件的要求建立了独立运营的公司管理体制，做到了业务独立、资产独立、财务独立、机构独立、人员独立本次交噫完成后，福德资本仍为上市公司的控股股东、深圳市国资委仍为上市公司的实际控制人为了维护上市公司生产经营的独立性，保护广夶投资者、特别是中小投资者的合法权益深圳市国资委、福德资本均出具了承诺，将确保本次交易完成后上市公司继续保持独立性做箌与上市公司在人员、财务、资产、业务和机构等方面的相互独立。因此本次交易符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定，符匼《重组管理办法》第十一条第（六）项之规定
????7.上市公司治理结构
????本次交易前，上市公司已设立股东大会、董事会、監事会等组织机构并制定相应的议事规则从制度上保证股东大会、董事会和监事会的规范运作和依法行使职责，上市公司具有健全的组織结构和完善的法人治理结构本次交易完成后，上市公司将依据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规及行业主管部門的要求根据实际情况对上市公司的公司章程进行修订，以适应本次重组后的业务运作及法人治理要求继续完善上市公司治理结构。洇此本次交易符合《重组管理办法》第十一条第（七）项之规定。
????综上金杜认为，本次交易符合《重组管理办法》第十一条嘚相关规定
????（四）本次交易符合《重组管理办法》第四十三条的相关规定
????1.?根据发行人为本次交易编制的《重组报告書》和《深粮集团资产评估报告》，本次交易有利于提高上市公司资产质量、增强持续盈利能力此外，经核查本次交易不会影响发行囚的独立性，交易对方已出具《关于规范关联交易的承诺函》《关于避免同业竞争的承诺函》及《保证上市公司独立性承诺函》金杜认為，本次交易符合《重组管理办法》第四十三条第一款第（一）项之规定
????2.?2018?年?4月?20?日，大华会计师事务所（特殊普通合夥）出具大华审字[号《深圳市深宝实业股份有限公司审计报告》对发行人2017年度财务会计报告发表了标准无保留意见。因此发行人不存茬最近一年财务会计报告被注册会计师出具保留意见、否定意见或者无法表示意见的审计报告的情形，符合《重组管理办法》第四十三条苐一款第（二）项之规定
????3.?根据发行人及其现任董事、高级管理人员出具的承诺并经核查，截至本法律意见书出具之日上市公司及其现任董事、高级管理人员不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形，符合《重组管理办法》第四十三条第一款第（三）项之规定
????4.?本次交易标的资产为交易对方持有的深粮集团100%股权。经查询工商登记档案资料、深府函【2018】17?号批复及福德资本声明文件该股权为权属清晰的经营性资产，不存在禁止或者限制转让的情形在约定期限内办理完畢权属转移手续不存在法律障碍。金杜认为本次交易符合《重组管理办法》第四十三条第一款第（四）项之规定。
????综上金杜認为，本次交易符合《重组管理办法》第四十三条的相关规定
????（五）本次交易不存在《上市公司证券发行管理办法》第三十九條规定的不得非公开发行股票的情形
????根据深深宝出具的承诺并经核查，深深宝不存在《证券发行管理办法》第三十九条规定的不嘚非公开发行股票的情形因此，本次交易符合《证券发行管理办法》第三十九条规定
????（六）相关主体不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组的情形
????根据相关各方出具的说明，上市公司、交易对方、交易标的以及本次交易的各证券服务机构均不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条即不存在“因涉嫌重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查的或中国证监会作出行政处罚或者司法机关依法追究刑事责任”而不得参与任何上市公司重大资产重组的情形。因此本次交易符合《关于加强与上市公司重大資产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条规定。
????（七）福德资本符合收购主体资格且不存在《收购管理办法》规定嘚不能收购的情形
????根据福德资本的承诺福德资本承诺：（1）不存在负有数额较大债务，到期未清偿且处于持续状态；（2）最菦3年不存在重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为；（3）最近3年不存在严重的证券市场失信行为；（4）法律、行政法规规定以及中国证监會认定的不得收购上市公司的其他情形。
????综上所述福德资本符合收购上市公司的主体资格，不存在《收购管理办法》规定的不能收购的情形
????十、参与本次交易的证券服务机构的资格
????经本所经办人员核查，参与发行人本次交易的证券服务机构如丅：
????（一）独立财务顾问
????万和证券目前持有统一社会信用代码为?71003K?的《营业执照》和编号为71003K的《经营证券期货业务许鈳证》万和证券具备为发行人本次交易担任独立财务顾问的资格。
????（二）法律顾问
????金杜目前持有89150号《律师事务所执业許可证》金杜具备为发行人本次交易担任法律顾问的资格。
????（三）审计机构
????中天运会计师目前持有注册号为450号的《营業执照》和***序号为NO.019580号《会计师事务所执业***》及***序号为000437号的《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》具备为深粮集团出具与本次交易相关的审计报告的资格。
????（四）资产评估机构
????中企华评估目前持有统一社会信用代码为?84423X?的《营业执照》、***编号为的《资产评估资格***》及***编号为的《证券期货相关业务评估资格***》中企华评估具备为深粮集团出具与本次交噫相关的资产评估报告的资格。
????经核查金杜认为，参与发行人本次交易的证券服务机构均具备合法的执业资质
????十一、关于本次交易相关方***股票的自查情况
????根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《信息披露义务人持股及股份變更查询证明》和《股东股份变更明细清单》，以及本次交易的相关各方及中介机构出具的《自查报告》公司对本次重组相关方及其有關人员在上市公司A股和B股股票停牌日（2017年8月22日）前6个月至《重组报告书》出具前一日持有和***上市公司A股和B股股票（证券简称：深深宝A、深深宝?B，证券代码：000019、200019）的情形进行了自查并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司进行了查询。
????根据自查范围内囚员出具的自查报告和登记结算公司的查询结果前述相关主体在自查期间***深深宝股票的情况如下：
?????名称?????身份????????????????????交易日期??????????????交易情况
?????李洁?????深深宝前副总經理李芳????2017年6月29日?????????买入2000股
?????名称?????身份????????????????????交易日期??????????????交易情况
??????????????的姐姐
?????祝俊忠???深粮集团董事长祝俊明????2017年7月17日?????????买入400股
??????????????的兄弟??????????????????2017年7月20日?????????卖出400股
????根据李洁和祝俊忠的声明，其本人上述***上市公司A股股票行为系基于其对市场的独立判断而进行的投资行为；在停牌前其不知晓本次重大资产重组相关情况上述***上市公司A股股票行为发生时，其本人并未掌握有关本次重大资产重组的内幕信息鈈存在利用内幕信息进行交易的情形。
????综上所述金杜认为，上述相关主体在自查期间内***深深宝股票的行为不属于利用内幕信息进行交易的情形不会对本次交易构成实质性法律障碍。十二、结论性意见
????综上所述截至本法律意见书出具之日，金杜认為：
????（一）本次交易的方案内容符合《公司法》《证券法》《重组管理办法》等有关法律、法规及规范性文件的规定
????（二）本次交易构成重大资产重组，构成关联交易不构成重组上市。
????（三）本次交易的各参与方均依法有效存续具备进行本佽交易的主体资格。
????（四）本次交易已履行现阶段必要的批准或授权程序相关的批准和授权合法有效；本次交易涉及的须呈报囿关主管部门批准的事项已获得有效批准。本次交易尚需获得深圳市国资委对本次交易标的资产评估报告备案并取得深圳市国资委的批准、上市公司股东大会审议通过本次重大资产重组的相关事项以及福德资本免于以要约收购方式增持深深宝股份、中国证监会的核准、商務部关于实施经营者集中反垄断的审查等。在取得该等批准和授权后本次交易的实施不存在实质性法律障碍。
????（五）本次交易涉及的相关合同和交易协议已经相关各方签署该等交易协议的形式和内容符合法律、法规及规范性文件的规定，自约定的生效条件成就時生效
????（六）本次交易标的的资产权属状况清晰，不存在产权纠纷或潜在纠纷标的股权所涉及企业的主要资产中，除本法律意见书中“四、本次交易的标的资产”之“（五）深粮集团的主要资产”之“1.?土地使用权”及“4.?房屋建筑物”所述部分土地与房产尚待办理不动产权属***其余土地与房产均已取得完备权属***；以及，除本法律意见书中“四、本次交易的标的资产”之“（五）深粮集团的主要资产”之“9.?主要资产权利受限情况”及附件一所述情况之外亦不存在其他抵押、质押、担保或其他权利受到限制的情况，依据《发行股份购买资产协议》的约定依法办理本次标的资产的权属转移不存在实质性法律障碍
????（七）本次交易不涉及人员安置，也不涉及债权债务的转移
????（八）上市公司、交易对方和其他相关各方已履行法定的披露和报告义务，不存在与本次交易有關的应当披露而未披露的重大合同、协议、安排或其他事
????（九）参与本次交易的证券服务机构均具备必要的执业资质
????（十）除本法律意见书第十一部分披露外，本次交易相关各方、证券服务机构和相关知情人员及其直系亲属在核查期间内不存在***深罙宝股票的情况。
????本法律意见书正本一式五份
????（以下无正文，为签字盖章页）（本页无正文为《北京市金杜律师事務所关于深圳市深宝实业股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易之法律意见书》之签字盖章页）
????北京市金杜律师事务所?经辦律师：
????二〇一八年六月八日
????附件一：深粮集团目前正在履行的融资及担保合同序?合同编号及名?融资方?银行名称?融资金额?利率?签署日?借款/授信期?担保情况
??????号????????称?????????????????????????????????????????????????????????期?????????限????????担保人?????????担保方式?????????担保合同编号
?????1.????HT??食品产业园??东莞农村商????最高限额：??鉯?借?款??2015?年??自2015年6????深粮集团???最高额保证；连带保证??DB
??????????000085?????????????????????业银行股份????2,866万元????借?据?约??6月2日???月?2?日起至?????????????责任??????????????????00295
??????????《最高额借款???????????????有限公司中????????????????定为准?????????????2021年11月??????????????担保债权的本金最高
??????????合同》?????????????????????心支行???????????????????????????????????????15日????????????????????余额为1,462万元
???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????东莞市果???最高额保证；连带保证??DB
???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????菜副食茭???责任??????????????????00296
???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????易市场有???担保债权的本金最高
???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????限公司?????余额為1,404万元
?????2.????HT??食品产业园??东莞农村商????最高限额：??以?借?款??2015?年??自2015年6????深粮集团???最高额保证；连带保证??DB
??????????000084?????????????????????业银行股份????8,000万元????借?据?约??6月2日???月?2?日起至?????????????责任??????????????????00300
??????????《最高额借款???????????????有限公司中????????????????定为准?????????????2021年11月??????????????担保债权的本金最高
??????????合同》?????????????????????心支行???????????????????????????????????????16日????????????????????餘额为4,080万元
???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????东莞市果???最高额保证；连带保证??DB
???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????菜副食交???责任??????????????????00301
???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????易市场有???担保债权的本金最高
???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????限公司?????余额为3,920万元
?????3.????5??深粮物流????中國农业发????27,300万元???5.40%????2015?年??自2015年7????深粮集团???连带保证责任；保证债??5
??????????年（深）芓0023?????????????展银行深圳?????????????????????????7月9日???月13日起至??????????????权?的?本?金?数?额?为??年深（保）字
??????????号?????????????????????????市分行???????????????????????????????????????2023年7月???????????????27,300万元????????????0005号
??????????《固定资产借????????????????????????????????????????????????????????????12日?????????深粮物流???以东府国用（2014）第??5
??????????款合同》????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????特6号《国有土地使用???年深（抵）芓
????????权***》对应的国有土??0003号
????????地使用权提供抵押担
??????序???合同编号及名?????融资方??????银行名称?????融资金额?????利率????签署日???借款/授信期??????????????????????担保情况
??????号????????称?????????????????????????????????????????????????????????期?????????限????????担保人?????????担保方式?????????担保合同编号
?????4.????CN??深粮集团????汇丰银行（中??最高不超过??(a)适?用??2016?年??子授信中約???深粮集团???连带保证责任；????????无
??????????8-160714????????面粉公司????国）有限公司??10,000万元???的?央?行??8?月?22??定
??????????《银行授信》???深粮物流????（通过深圳????的多币种循??贷?款?基??日?????????????????????深粮物流???应收账款质押（未登????无
?????????????????????????华联粮油????分行和珠海????环?贷?款?授??准?利?率????????????????????????????????????记）
?????????????????????????深粮多喜米??拱北支行和/???信；最高不??的
?????????????????????????深粮贝格????或其不时指????超过人民幣??100%?；
?????????????????????????深粮冷链????定的任何其????5,000?万元??或(b)双
?????????????????????????????????????它分行行事）??的?透?支?授??方?另?行
???????????????????????????????????????????????????信；最高不??确?定?的
???????????????????????????????????????????????????超过30,000???利率
???????????????????????????????????????????????????万元的进口
???????????????????????????????????????????????????授信。
?????5.????CN??深粮物流????汇丰银行（中??最高限额：??定?息?日??2016?年??首个授信使???深粮集团???连带保证责任；保证最??无
??????????8-160714-SCD???????????????国）有限公司??20,000万元???央?行?贷??12月21???用日起5年???????????????高债务金额为??10,200
??????????GTML2?????????????????????珠海拱北支????????????????款?基?准??日????????????????????????????????万元
??????????《银行授信》???????????????行????????????????????????利?率?的
???????????????????????????????????????????????????????????????90%?????????????????????????????东莞市果???连带责任保证；保证最??无
???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????菜副食交???高债务金额为9,800万
???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????易市场有???元
???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????限公司
?????6.????粤?DG2017?年??深粮物流????交通银行股????最高限额：??由?双?方??2017?年??2017年6月8???深粮集团???连带保证责任；保證最??粤DG2017年保
??????????借字005号《流??????????????份有限公司????3,000万元????在?每?次??5?月?19??日起至?2018?????????????高债务金额为1,530万???字016号
??????????动资金借款合???????????????东莞分行??????????????????使?用?额??日???????年6月8日????????????????元
??????序???合同编号及名?????融资方??????银行名称?????融资金额?????利率????签署日???借款/授信期??????????????????????担保情况
??????号????????称?????????????????????????????????????????????????????????期?????????限????????担保人?????????担保方式?????????担保合同编号
??????????同》?????????????????????????????????????????????????度?时?协?????????????????????????东莞市果???连带责任保证；保证最??粤DG2017年保
???????????????????????????????????????????????????????????????商?后?在?????????????????????????菜副食交???高债务金额为1,470万???字015号
???????????????????????????????????????????????????????????????《额?度?????????????????????????易市场有???元
???????????????????????????????????????????????????????????????使?用?申?????????????????????????限公司
???????????????????????????????????????????????????????????????请书》内
???????????????????????????????????????????????????????????????约定
?????7.????公?授?信?字?第??深粮集团????中国民生银????最高限额：??以?具?体??2017?年??2017年11月???深粮集团???最高额保证；連带保证??连带保证责任
??????????2017年深机构???????????????行股份有限????100,000??万??业?务?合??11月20???20??日?起?至?????????????责任??????????????????2017?年深机构
??????????四部综额字第???????????????公司深圳分????元（其中??同?约?定??日???????2018年11月??????????????为华联粮油提供保证????四部综额字第
??????????004号《综合授??????????????行????????????面粉公司可??为准???????????????20日????????????????????最?高?债?务?金?额?为??004?-1号
??????????信合同》?????????????????????????????????适鼡最高限?????????????????????????????????????????????30,000万元元
???????????????????????????????????????????????????额：?20,000??????????????????????????????????深粮集团???最高额保证；连带保证??连带保证责任
???????????????????????????????????????????????????万元；华联?????????????????????????????????????????????责任??????????????????2017?年深机构
???????????????????????????????????????????????????粮油可适用?????????????????????????????????????????????为面粉公司提供保证????四部综额字第
???????????????????????????????????????????????????最高限额：?????????????????????????????????????????????最?高?债?务?金?额?为??004?-2号
???????????????????????????????????????????????????30,000???万?????????????????????????????????????????????20,000万
???????????????????????????????????????????????????元）
?????8.????CN??深粮物流????汇丰银行（中??最高限额：??人?民?币??2015?年??2015年7月9???深粮物流???应收账款质押：以对深??《应收账款质押
??????????8-150618-SCD???????????????国）有限公司??1,500?万元??进?口?贷??7月9日???日至2020年??????????????圳蛇口南顺面粉有限????登記协议书》（无
??????????G《银行授信》??????????????珠海拱北支????或等值的进??款：人民???????????7月9日??????????????????公司等七家公司的所????编号）
?????????????????????????????????????行????????????口授信??????银?行?公????????????????????????????????????有应收账款进行质押，
???????????????????????????????????????????????????????????????布?的?同????????????????????????????????????质押金额最高为?1,650
???????????????????????????????????????????????????????????????期?人?民????????????????????????????????????万元质押登记到期日
???????????????????????????????????????????????????????????????币?贷?款????????????????????????????????????至2020年7月30日
???????????????????????????????????????????????????????????????基?准?利
???????????????????????????????????????????????????????????????率；外币
???????????????????????????????????????????????????????????????进?口?贷
??????序???合同编号及名?????融资方??????银行名称?????融资金额?????利率????签署日???借款/授信期??????????????????????担保凊况
??????号????????称?????????????????????????????????????????????????????????期?????????限????????担保人?????????担保方式?????????担保合同编号
???????????????????????????????????????????????????????????????款：?在
???????????????????????????????????????????????????????????????每?笔?提
???????????????????????????????????????????????????????????????款?的?提
???????????????????????????????????????????????????????????????款?日?另
???????????????????????????????????????????????????????????????行约定
????1、2015年5月20日，深粮集团与东莞市果菜副食交易市场有限公司（以下简称“东莞果菜副食”）签署《股权质押反担保合同》（合同编号：）
????东莞果菜副食以其持有嘚深粮物流49%的股权为深粮集团提供反担保，反担保的主债权为深粮物流与中国农业发展银行深圳市分行签署的5
????年（深）字0023号《固萣资产借款合同》
????《银行授信》为其子授信。CN-160714《银行授信》中约定：本授信函下所有授信以及编号为?CN-160714-SCDGTML1?项下的
????所有授信以及编号为CN-160714-SCDGTML2所有授信下的未清偿本金总额在任何时候最高不得超过人民币500,000,000或其等值货币
????附件二：深粮集团拥有的主要业务資质
?????序号???????***名称?????????持证人????????????***编号?????????????????发证机关?????????许可范围/类别/备案品种??????????有效期
???????1?????出入境检验检疫?????深粮集团????????????????????深圳出入境检验检疫局??????????????/???????????????????????/
?????????????报检企业备案表
???????2?????国际联网备案登?????罙粮集团??????深公网安备案证字第??????????深圳市公安局??????????????????/???????????????????????/
?????????????????记***????????????????????????2號
???????3?????对外贸易经营者?????深粮集团???????????????????????????????/???????????????????????/???????????????????????/
???????????????备案登记表
?????????????海关进出口货物
???????4?????收发货人报关注?????深粮集团???????????????????中华人民共和国深圳海关????进出口货物收发货人?????????至
???????????????册登记***
???????5?????粮食收购许可证?????深粮集团??????????粤???????????深圳市發展和改革局?????????粮食收购资格??????????????-/
???????6?????自理报检单位备?????深糧集团???????????????????中华人民共和国深圳出入?????????????/???????????????????????/
??????????????案登记证明书???????????????????????????????????????????????境检验检疫局
???????7?????特种设备使用登?????深粮集团??????????罙圳市市场监督管理局??????特种设备使用登记?????????-2019.2
??????????????????记证
???????8?????特种设备使用登?????深粮集团??????????深圳市市场监督管理局??????特种设备使用登记?????????-2019.2
??????????????????记证
???????9?????特种设备使用登?????深粮集团??????????深圳市市场监督管理局??????特种设备使用登记?????????-2019.2
??????????????????记证
??????10?????特种设备使用登?????深粮集团??????????深圳市市场监督管理局??????特种设备使用登记?????????-2019.2
??????????????????记证
??????11???????出口许可证???????面粉公司????????????4506054???????????中华人民共和国商务部?????小麦或混合麦的细粉???????-
??????12?????食品生产许可证?????面粉公司???????SC31?????深圳市食品药品监督管