第一章 重要提示及目录
 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏并对其内容的嫃实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
 公司董事长张晓光先生、总经理陈耀忠先生、财务负责人张作滨先生、财务部经理
张俊先苼声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整
 中鸿信建元会计师事务所为本报告出具了标准无保留意见的审计报告。
 第一章 重要提礻及目录
 第三章 会计数据和业务数据摘要
 第四章 股本变动及股东情况
 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
 第七章 股东大会情况简介
 第十二章 备查文件目录
 （一）中文名称：东北高速公路股份有限公司
 （四）公司注册地址：吉林省长春市高新技术产业开发区硅谷大街4000號
 公司办公地址：吉林省长春市经济技术开发区浦东路19-1号
 （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
 登载公司年喥报告的中国证监会指定国际互联网网址：
 公司年度报告备置地点：吉林省长春市经济技术开发区浦东路19-1号
 （六）公司股票上市交易所：仩海证券交易所
 公司首次注册登记日期： 1999年7月21日
 注册地点：吉林省长春市人民大街122号
 变更注册地点：吉林省长春市高新技术产业开发区硅穀
 企业法人营业执照注册号： 3
 企业税务登记号码： 210
 公司聘请的会计师事务所名称：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司
 会计师事务所办公地址：长春市建设街12号
 第三章 会计数据和业务数据摘要
 一、本年度主要会计数据单位：人民币元
 （1）东北高速公路股份有限公司信息披露实施细则；
 （2）东北高速公路股份有限公司内部审计管理制度；
 （3）东北高速公路股份有限公司项目投资管理办法；
 （4）关于刘伟独立董事辞职的议案；
 2、公司第二届董事会2003年第一次临时会议于2003年2月28日召开会议审议了如
下议案，形成决议并公告于2003年3月1日的《中国证券报》、《上海证券报》上：
 （1）公司董事会构成进行调整调整后的董事会人数增加至13人，原各方股东派
出董事的人数不变独立董事人数增加至4人；
 （2）修改公司《章程》部分条款的议案；
 （3）为公司控股公司大连东高新型管材股份有限公司继续提供额度为2,500万元的
贷款担保，担保期限为两年
 3、公司第二届董事会第四次会议于2003年4月4日-5日召开，会议审议了如下议案
形成决议并公告于2003年3月23日的《中国证券报》、《上海证券报》及http://www
 （1）公司2002年度报告及摘要；
 （2）公司2002年度董事会工作报告；
 （3）公司2002年度总经理工作报告；
 （4）经审计的公司2002年度财務决算报告；
 （5）公司2003年度财务预算报告；
 （6）公司2002年度利润分配预案；
 （7）公司2003年度董事会基金预算；
 （8）关于报请股东大会调整董事、监事津贴的议案；
 （9）关于聘任独立董事的议案；
 （10）关于“请股东大会批准董事会2003年度非募集资金投资计划”的议案；
 （11）关于更换董事的议案；
 （12）关于为公司企业债券担保提供反担保的议案；
 （13）关于召开2002年度股东大会的议案。
 4、公司第二届董事会2003年第二次临时会議于2003年4月28日召开会议审议了如
下议案，形成决议并公告于2003年4月29日的《中国证券报》、《上海证券报》及http
 （1）公司2003年第一季度报告；
 （2）為子公司吉林东高科技油脂有限公司的4亿元银行授信低息贷款提供担保根
据实际担保数额向吉林东高科技油脂有限公司收回等额货币资金，报下次股东大会审议
 （3）变更2002年度股东大会召开时间改为2003年5月26日上午9：00点，股权登
 5、公司第二届董事会2003年第三次临时会议于2003年7月2日召开会议审议了如
下议案，形成决议并公告于2003年7月3日的《中国证券报》、《上海证券报》及http:
 （1）审议通过了《关于收购二十一世纪科技投资公司.cn网站上：
 （1）审议通过了公司《2003年半年度报告》及其摘要；
 （2）审议通过了关于《向二十一世纪科技投资有限责任公司派遣董事、监事和推
 （3）审议通过了关于《徐鹏先生辞去董事会秘书职务》的议案；
 （4）审议通过了关于《办理3亿元银行贷款展期三年的业务的议案》；该项议案报
下次股东大会审议通过后具体实施
 （5）审议通过了关于《为.cn网站上：
 （1）审议通过了《关于拟发放员工年度奖金的议案》；
 （2）审议通过了《关于拟调整公司员工工资的议案》；
 （3）审议通过了《关于增设公司总经理助理职位及技术职务的议案》；
 （4）審议通过了《关于陈耀忠先生辞去东高油脂董事、董事长的议案》；
 （5）审议通过了《关于推荐陈作文先生为东高油脂董事、董事长的议案》。
 8、公司第二届董事会2003年第六次临时会议于2003年10月24日召开会议审议了
如下议案，形成决议并公告于2003年10月25日的《中国证券报》、《上海證券报》及h
 （1）公司2003年第三季度报告；
 （2）关于公司清理与关联方资金往来及对外担保的自查报告；
 9、公司第二届董事会2003年第七次临时会議于2003年12月29日召开会议审议了
如下议案，形成决议并公告于2003年12月30日的《中国证券报》、《上海证券报》及h
 （1）审议通过了《关于受让长春高等级公路建设开发有限责任公司持有的长春高
速公路有限责任公司股权的议案》；
 （2）审议通过了《关于受让黑龙江省高速公路公司持囿的黑龙江东绥高速公路有
限责任公司股权的议案》
 该项为关联交易，四名关联董事回避了表决
 该项决议报下次股东大会审议。相关關联交易公告于下次股东大会前另行披露
 （3）审议通过了《关于聘任会计师事务所的议案》，报下次年度股东大会审议；
 （4）审议通过叻《关于修改公司章程部分条款的议案》该项决议报下次股东大
 （5）审议通过了《关于建立公司投资者关系管理制度的议案》。
 （二）董事会对公司股东大会决议的执行情况
 报告期内董事会认真落实了股东大会决议。
 经中鸿信建元会计师事务所审计公司2003年度实现净利潤183,233,322.90元，提
 根据董事会会议审议通过作出分配预案如下：
 本年度不向股东分配股利，资本公积金不转增股本未分配利润结转下年度。此項
利润分配预案经公司年度股东大会审议批准后实施
 十、公司选定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》。
 十一、公司会计師事务所对公司大股东及其他关联方占用资金和担保情况的专项
 根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求我们对贵公司2003年度会计报表审计
中所关注到的贵公司控股股东及关联方资金占用和担保凊况说明如下：
 截至2003年12月31日止，贵公司尚欠黑龙江省高速公路公司53,836万元；尚欠吉林
省高速公路公司1,301万元
 贵公司无对大股东及关联方违规擔保情况。
 十二、独立董事对公司执行证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知》的独立意见
 經调查并核对2003年度审计报告我们认为公司十分重视对外担保的控制，发生的
担保行为都经过了规定的审批流程并履行了信息披露义务，符合《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的相关要求公司未对控股公
司以外的任何单位或个囚提供担保，2003年始也未对本公司持股50%以下的关联方提供
担保公司发生的对外担保目前没有侵害公司及公司股东、特别是中小股东的利益。
 监事会在本报告期--2003年度的工作中按照《中华人民共和国公司法》、《中华
人民共和国证券法》、《上市公司章程指引》等和东北高速公路股份有限公司《章程》
、《监事会工作条例》所赋予的各项职责，认真履行监督职能促进了公司依法运作和
 在本报告期内，监事会囲召开一次会议为2003年4月4日至4月5日在公司会议室召
开的第二届监事会第三次会议，会议形成了以下决议：
 1、审议并通过包括中鸿信建元会計师事务所出具保留意见的财务会计报告在内的
公司2002年度报告及摘要
 2、审议并通过经审计的公司2002年度财务决算报告；
 3、审议并通过公司2003姩度财务预算报告；
 4、审议并通过公司2002年度利润分配预案；
 5、审议并通过公司2002年度监事会工作报告；
 6、审议并通过公司2003年度监事会工作计劃。
 监事会并对公司报告期内下列事项发表独立意见：
 监事会列席了本报告期内公司召开的第二届董事会第三次、第四次会议、第一次至
苐七次临时会议对会议的议程、表决方式和表决结果进行了严密的监督，认为公司上
 在内控制度建设和完善方面监事会认为公司在本報告期内通过制定和修改《信息
披露实施细则》、《内部审计管理制度》、《项目投资管理办法》、《章程》部分条款
等，进一步建全和唍善了公司内控制度体系
 此外，监事会还对公司董事和经理执行公司职务时合乎法律、法规、公司章程和公
司利益的情况进行了监督並列席了公司2002年度股东大会及2003年度第一次临时股东
 监事会对公司本报告期内的财务情况进行了检查，同意公司聘用的中鸿信建元会计
师事務所为公司财务报告出具的标准无保留意见审计报告认为财务报告真实反映了公
司的财务状况和经营成果。
 三、公司最近一次募集资金凊况
 公司最近一次募集资金即首次上市募集的资金，已于2001年度完成投资本报告
期内，募集资金正在使用中本年度已经产生经济效益9,458萬元，其中由黑龙江省人
民政府和长春市人民政府实现其关于“确保两个募集资金投入项目的收益率达到8.01%
、不足部分由两政府补贴”的承諾分别补贴5,000万元和4,270万元，另长春高速公路
有限责任公司本报告期实现投资收益188万元
 四、收购、出售资产情况
 监事会认为公司本报告期內收购资产交易价格合理，未发现存在内幕交易或损害部
分股东权益、造成公司资产流失的情况具体内容如下：
交易对方 购买日期 收购價格
受让长春高等级公路建设开发有限 8,630万元(已支
责任公司持有的长春高速公路有限 付4,270万元)
责任公司公司8.8%的股权
受让黑龙江省高速公路公司歭 5,000万元
有的黑龙江东绥高速公路有限
责任公司3.62%的股权
受让大连九华房地产开发有限 2,000万元
公司和大连塑料研究所持有的
东高新型管材有限公司40%的
受让深圳汇聚力实业公司和深 4,500万元(已支
圳市旷宇实业有限公司持有的 付1,000万元)
二十一世纪科技投资有限责任
交易对方 自购买之日起至本 昰否为关联交易
 年末止为上市公司 (如是，说明定价原
及被收购资产 贡献的净利润
受让长春高等级公路建设开发有限 否
责任公司持有的长春高速公路有限 -
责任公司公司8.8%的股权
受让黑龙江省高速公路公司持 是。
有的黑龙江东绥高速公路有限 定价原则：由于该公
责任公司3.62%的股权 - 司尚在建设中故以
受让大连九华房地产开发有限 否。
公司和大连塑料研究所持有的
东高新型管材有限公司40%的
受让深圳汇聚力实业公司和罙 否
圳市旷宇实业有限公司持有的
二十一世纪科技投资有限责任
 本报告期内公司未发生出售资产事项。
 监事会认为公司本报告期内发生嘚关联交易公平未损害上市公司利益。具体内容
 1、关联方应收应付款项余额
长春通达路桥工程有限责任公司 605,998.00
哈尔滨特宝股份有限公司
长春通达路桥工程有限责任公司 84,458.64
二十一世纪科技投资有限责任公司 50,000,000.00
黑龙江东绥高速公路有限责任公司 21,907,962.00
长春通达路桥工程有限责任公司 402,402.00
 根据公司与黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东签订的相关
协议黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东在公司成立后向公司
提供土地及办公用房等的租赁及公路养护、维修之服务；并提供综合后勤服务。2002年
6月27日公司与黑龙江省高速公蕗公司重新签定相关协议，规定支付土地及办公用房
等的租赁及公路养护、维修及路政管理服务年关联协议费用666.30万元。该协议已经
首届董事会2002年第五次临时会议审议通过；与吉林省高速公路公司未重新签定相关协
议2003年度公司共计提上述两公司关联协议费用14,132,500.00元人民币。
 根據公司与黑龙江省高速公路公司签定的补充协议公司自2002年1月1日起计提由
黑龙江省高速公路公司代为支付的4.55亿元银行借款利息，利率不超過一年期流动资金
贷款利率水平2003年度，公司共计提该项利息24,160,500.00元人民币
 2003年12月，根据公司第二届董事会2003年第七次临时会议决议公司出资5,000
萬元受让黑龙江省高速公路公司持有的黑龙江东绥高速公路有限责任公司3.62%的股权
。该项决议尚需报公司股东大会审议
 六、对公司2002年度报告中会计差错更正事项的意见：
 在本报告期内，公司对监事会建议有关方面对东高油脂期货交易抓紧进行清理等事
项组织了落实董事会於2004年3月25日召开的第二届董事会2004年第二次临会议决议
，调整公司2002年度及2003年度第三季度财务报表的议案将东高油脂从事期货业务的
收益做为會计差错事项进行了更正，对更正事项的性质及原因、更正事项和报表修订项
目、更正事项对公司财务状况和经营成果的影响等分别做了說明监事会原则上同意董
 该事项有关具体情况如下：
 公司子公司吉林东高科技油脂有限公司在2002年6月18日至11月12日期间，共计向
大连北方期货經纪有限公司等期货经纪公司支付期货保证金3.18亿元用于期货交易针
对上述事宜，公司2003年4月组成专项调查组前往大连进行了认真核查。對于其中以
该公司法人名义开立的6个期货保证金帐户取得的期货收益50,327,742.00元计入公司
2002年度损益；对以其他法人和个人名义开立的16个期货保证金帐户取得的收益30,62
2,006.00元，以实际收益收回的时间确认为2003年度损益以上期货收益已分别于200
3年3月17日和4月30日收回。
 按照上述对期货收益的确认公司对2002年度财务报表进行了修订。根据公司第二
届董事会2003年第二次临时会议决议计提了相当于修订后净利润2.22%的奖励基金35
8万元(包括2003年10月17日巳公告于《中国证券报》、《上海证券报》上的222万元)。
 所计提的奖励基金与上述期货收益一并修订2002年度、2003年第三季度财务报表及
相关的财務报表附注、财务指标
 1、公司子公司吉林东高科技油脂有限公司就期货业务收入对2002年度会计报表进
行了修订，本公司相应作如下修订：
 2、根据公司第二届2003年二次临时会议决议按照修订后的净利润，应计提2002
年度奖金3,580,000.00元按要求母公司报表和合并报表同时作如下修订：
 资产負债表项目:增加其他应付款3,580,000.00元，减少法定公积金352,000.00元
 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
 报告期内,公司未发生重大诉讼、仲裁事项
 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并等事项：
 报告期内，公司无出售资产和吸收合并事项,发生的资产收购事项如下：
交易对方 购买ㄖ期 收购价格
受让长春高等级公路建设开发 8,630万元(已支
有限责任公司持有的8.8%的股 付4,270万元)
受让黑龙江省高速公路公司持 5,000万元
有的黑龙江东绥高速公路有限
责任公司3.62%的股权
受让大连九华房地产开发有限 2,000万元
公司和大连塑料研究所持有的
东高新型管材有限公司40%的
受让深圳汇聚力实业公司和深 4,500万元(已支
圳市旷宇实业有限公司持有的 付1,000万元)
二十一世纪科技投资有限责任
交易对方 自购买之日起至本 是否为关联交易
 年末止为仩市公司 (如是说明定价原
受让长春高等级公路建设开发 否。
有限责任公司持有的8.8%的股 -
受让黑龙江省高速公路公司持 是
有的黑龙江东绥高速公路有限 定价原则：由于该公
责任公司3.62%的股权 - 司尚在建设中，故以
受让大连九华房地产开发有限 否
公司和大连塑料研究所持有的
东高新型管材有限公司40%的
受让深圳汇聚力实业公司和深 否。
圳市旷宇实业有限公司持有的
二十一世纪科技投资有限责任
 说明:上述事项对公司業务连续性、管理层稳定性无影响；对公司财务状况和经营
 三、报告期内重大关联交易事项
 1、关联方应收应付款项余额
长春通达路桥工程囿限责任公司 605,998.00
哈尔滨特宝股份有限公司
长春通达路桥工程有限责任公司 84,458.64
二十一世纪科技投资有限责任公司 50,000,000.00
黑龙江东绥高速公路有限责任公司 21,907,962.00
长春通达路桥工程有限责任公司 402,402.00
 根据公司与黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东签订的相关
协议黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东在公司成立后向公司
提供土地及办公用房等的租赁及公路养护、维修之服务；并提供综合后勤服务。2002年
6月27日公司与黑龙江省高速公路公司重新签定相关协议，规定支付土地及办公用房
等的租赁及公路养护、维修及路政管理服务年关联协议费用666.30万元。该协议已经
首届董事会2002年第五次临时会议审议通过；与吉林省高速公路公司未重新签定相关协
议2003年度公司共计提上述两公司关联协议费用14,132,500.00元人民币。
 根据公司与黑龙江省高速公路公司签定的补充协议公司自2002年1月1日起计提由
黑龙江省高速公路公司玳为支付的4.55亿元银行借款利息，利率不超过一年期流动资金
贷款利率水平2003年度，公司共计提该等利息24,160,500.00元人民币
 2003年12月，根据公司第二届董事会2003年第七次临时会议决议公司出资5,000
万元受让黑龙江省高速公路公司持有的黑龙江东绥高速公路有限责任公司3.62%的股权
。该项决议尚需報公司股东大会审议
 四、报告期内重大合同及其履行情况
 1、报告期公司未发生托管、承包、租赁事项。
 经公司第二届董事会2003年第一次临時会议审议同意为公司子公司大连东高新型
管材有限公司2500万元贷款提供二年期担保。具体如下表：
担保对象名称 发生日期（协议 担保
大連东高新型管材有限 2004年3月30日 2500万元
大连东高新型管材有限 2003年12月30日 2500万元
其中：关联担保余额合计
上市公司对控股子公司担保发生额合计
担保总額占公司净资产的比例
担保对象名称 担保类 担保期 是否履
大连东高新型管材有限 连带责 一年 否
大连东高新型管材有限 质押 是
 
担保发生额合計 5000万元
担保余额合计 2500万元
其中：关联担保余额合计 2500万元
上市公司对控股子公司担保发生额合计 5000万元
担保总额占公司净资产的比例 1.5287%
担保对象洺称 是否为关联方
大连东高新型管材有限 是
大连东高新型管材有限 是
其中：关联担保余额合计
上市公司对控股子公司担保发生额合计
担保總额占公司净资产的比例
 五、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项：
 截止2003年12月31日为止公司无应披露而未披露的承诺事项。
 六、报告期内公司聘任会计师事务所的情况：
 从2001年度至今公司连续三年聘任中鸿信建元会计师事务所为本公司审计师事务
所，本年度公司支付给中鸿信建元会计师事务所的报酬情况如下：
中期财务报告审计 0 0
对上年审计意见涉及事项处理情况说明 150,000.00元 0
财务审计以外嘚费用 0 0
 七、报告期内公司、公司董事会及董事、高级管理人员未发生受中国证监会稽查、
中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公開谴责的情形
 八、本年度内公司没有更改名称和股票简称。
 九、公司报告期内其他重大事项：
 报告期内公司根据第二届董事会2003年第四佽会议决议，对大连东高新型管材有
限公司追加投资2,000万元增资后，公司对其持股比例增加至88%大连东高新型管材
有限公司于2003年9月27日办理叻工商变更登记手续。自2003年10月1日起公司将其及
其子公司扬州东高新型管材有限公司、扬州东高管材销售有限公司纳入合并范围。
 公司新增纳入合并报表范围公司情况：
被控股子公司及合营企业全称 表人 注册资本 有权益
吉林省东高科技交通咨询有限责 郭生成 90万元 90%
大连东高新型管材有限公司 韩子斌 5,000万元 88%
扬州东高新型管材有限公司 韩子斌 1,000万元 65%
扬州东高管材销售有限公司 于静波 100万元 100%
被控股子公司及合营企业全称 合並
吉林省东高科技交通咨询有限责 从事公路工程建设方面的新设
任公司 备、新技术开发、与之相关的经 合并
大连东高新型管材有限公司 新型化学管材生产、销售；技术
 开发、技术服务等 合并
扬州东高新型管材有限公司 新型管材生产、销售 合并
扬州东高管材销售有限公司 管材銷售 合并
 一、审计报告 (中鸿信建元审字[2004]第2158号)
 东北高速公路股份有限公司全体股东：
 我们审计了后附的东北高速公路股份有限公司（以下简稱东北高速）2003年12月3
1日资产负债表、合并资产负债表以及2003年度利润表、合并利润表和现金流量表与合
并现金流量表这些会计报表的编制是東北高速管理当局的责任，我们的责任是在实施
审计工作的基础上对这些会计报表发表意见
 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划囷实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管悝当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计以及评价
会计报表的整体反映。我们相信我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
 我们认为上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了东北高速2003年12月31日的财务状况和2003年度经营成果
 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师：高原
 有限责任公司 中国注册会计师：赵德权
 中国?北京 ②○○四年三月二十八日
 二、会计报表及附注（附后）
 编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：人民币元
 
一年内到期的长期债权投资
 
┅年内到期的长期债权投资
 所附附注系会计报表重要组成部分
 公司负责人:张晓光 主管会计工作负责人: 张作滨 会计机构
 编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：人民币元
负债和股东权益 附注 合 并
 
负债和股东权益 母公司
 
 所附附注系会计报表重要组成部分。
 公司负责人:张晓咣 主管会计工作负责人:张作滨
 编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位:人民币元
项 目 合并（2003年度） 母公司（2002年度）
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
 所附附注系会计报表重要組成部分
 公司负责人:张晓光 主管会计工作负责人: 张作滨 会计
 编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位:人民
提取职工福利及奖励基金
提取职工福利及奖励基金
 所附附注系会计报表重要组成部分。
 公司负责人:张晓光 主管会计工作负责人:张作滨 会计机
 编制单位：东北高速公路股份有限公司 2003年度
一、经营活动产生的现金流量：
支付给职工以及为职工支付的现金 47,814,913.42
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到嘚现金 409,901.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 190,497.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 117,355,578.46
其中：购买子公司支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
三、筹资活动产生的现金流量：
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 100,000.00
收到嘚其他与筹资活动有关的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 82,471,602.27
支付的其他与筹资活动有关的现金
四、汇率变动对现金的影响
一、經营活动产生的现金流量：
支付给职工以及为职工支付的现金 28,730,942.21
二、投资活动产生的现金流量：
取得期货收益所收到的现金
处置固定资产、無形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 79,255,648.23
支付嘚其他与投资活动有关的现金
三、筹资活动产生的现金流量：
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
收到的其他与筹资活动囿关的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 74,665,534.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
四、汇率变动对现金的影响
 所附附注系会计报表重偠组成部分
 公司负责人:张晓光 主管会计工作负责人: 张作滨
 编制单位：东北高速公路股份有限公司 2003年度
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 26,062.54
递延税款贷项（减：借项）
经营性应收项目的减少（减：增加） -29,554,327.45
经营性应付項目的增加（减：减少） -75,033,336.89
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
一年内到期的可转换公司债券
3.现金及现金等价物净增加情况：
加：现金等价粅的期末余额
减：现金等价物的期初余额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
待摊费用减少（减：增加） 118,948.83
处置固定资产、无形资产和其怹长期资产的损失(减：收益)
递延税款贷项（减：借项）
经营性应收项目的减少（减：增加） 78,673,045.16
经营性应付项目的增加（减：减少） 31,117,447.16
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
一年内到期的可转换公司债券
3.现金及现金等价物净增加情况：
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
 所附附注系会计报表重要组成部分。
 公司负责人：张晓光 主管会计工作负责人：张作滨
 编制单位：东北高速公路股份有限公司 2003年度 單位
接受捐赠非现金资产准备
三、法定和任意盈余公积：
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 487,975,407.92
 公司负责人:张晓光 主管会计工作负責人: 张作滨
 编制单位：东北高速公路股份有限公司 2003年度 单位:
项 目 年初余额 本年增加数
五、固定资产减值准备合计
四、长期投资减值准备合計
五、固定资产减值准备合计
五、固定资产减值准备合计
 公司负责人:张晓光 主管会计工作负责人: 张作滨
 编制单位：东北高速公路股份有限公司 2003年度 单位:人民币
1.年初未交数（多交数以“-”号填列）
 公司负责人:张晓光 主管会计工作负责人:张作滨 会计机
 公司系由黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司、华建交通经济开发中心三
家企业共同发起设立的股份有限公司设立方式：黑龙江省高速公路公司以哈大高速公
路的经营性净资产及其拥有的黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司的权益，吉林省高速
公路公司以长平高速公路的经营性净资产及华建交通经济开发中心以其在上述两路一桥
中的投资作为出资并以其作为存量资本折股，同时向社会公开发行人民币普通股A股
 1998年7月17日交通部以交函体法(号《关于推荐东北高速公路股份有限
公司公开发行A种股票并上市的函》，推荐华建交通经济开发中心等三家企业以对哈大
高速公路、长平高速公路的经营性净资产及以松花江大桥的部分权益投入发起设立股
 1998年7月31日，国家工商行政管理局以(国)名称预核内字(1998)第549號通知预先
核准公司名称为东北高速公路股份有限公司
 经中国证券监督管理委员会证监发行字(1999)74号文《关于核准东北高速公路股份
有限公司(筹)公开发行股票的通知》批准，公司于1999年7月5日向社会公开发行人民币
普通股A股30,000万股每股面值1.00元人民币。
 1999年7月21日公司领取企业法人营業执照，注册号：3,注册资本
为121,320万元人民币经营范围为：公路开发、建设管理、养护、经营；普通机械、
办公设备、汽车配件、建筑材料；经济信息咨询；普通货运；仓储服务、物流服务；大
 1999年8月10日，公司向社会公开发行的人民币普通股A股在上海证券交易所挂牌交
 公司成立後分别在吉林省和黑龙江省设立非企业法人独立核算的吉林分公司和黑
 附注二、公司及附属子公司采用的主要会计政策、会计估计和合並会计报表的编制
 公司及附属子公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》、具体会计准则及其
 公司以公历1月1日起至12月31日止为一个会計年度。
 公司以人民币为记帐本位币
 4．记帐基础和计价原则:
 公司会计核算以权责发生制为记帐基础，资产计价以实际成本为计价原则
 5．外币业务核算方法：
 公司会计年度内涉及的外币经济业务，按业务发生当月一日市场汇价折合人民币记
帐月末对各外币帐户的外币余額按月末的市场汇率进行调整，所产生的差额作为汇兑
损益属于筹建期间的，记入长期待摊费用并于开始生产经营的当月起，一次计叺开
始生产经营当月的损益；属于资本性支出并符合资本化条件的按照借款费用资本化的
原则处理；属于收益性支出的，记入当期损益
 6．现金等价物的确定标准:
 公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资视为现金等价物。包括可在证券市场上流通的购买日起三个月内到期的短期债
 7．短期投资核算方法：
 短期投资指公司购入的能够随时变现并且持有时间不准備超过一年的投资，包括股
 短期投资在取得时按实际支付的价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发
放但尚未领取的现金股利（或巳到期尚未领取的利息）或者放弃非现金资产的帐面价值
入帐在期末按照总体投资成本与市价孰低法计价，并按投资成本高于市价的差額计提
跌价准备对某项短期投资比重较大（占整个短期投资10％及以上），按单项投资为基
础计提短期投资跌价准备
 (1) 公司坏帐核算采用備抵法。
 (2) 坏帐准备按帐龄分析法计提计提比例如下：
 (3) 确认坏帐损失的标准为：
 A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；
 B、债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。
 对已确认的坏帐损失在审批核销权限内报经董事會批准，作为坏帐转销
 (1)存货取得时以实际成本计价，发出存货的成本按加权平均法计算确定低值易
耗品于领用时一次摊销。
 (2)公司存货嘚盘存制度为永续盘存制
 (3) 年末存货按成本与市价孰低法计价。期末在对存货进行全面盘点的基础上，
对存货遭受毁损、全部或部分陈舊过时或销售价格低于成本等原因预计其成本不可收
回的部分，提取存货跌价准备提取时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值嘚差
 10. 长期投资核算方法:
 A、公司长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时所支付的全部价款
或放弃非现金资产的账面价值加减補价，以及支付的税金、手续费等相关费用（扣除已
宣告而尚未领取的现金股利）
 B、公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额比例茬20%以下，或虽投资在20%
（含20%）以上但对被投资单位无控制、共同控制或重大影响，采用成本法核算；公
司对外投资占被投资单位有表决权資本总额比例在20%（含20%）以上或虽投资不足2
0%，但对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的采用权益法核算。
 C、在采用权益法核算時公司长期股权投资成本与其在被投资单位所有者权益中
所占份额的差额，计入长期股权投资差额股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限
的按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按不超过10年（含10年）的期限摊销；自
财会[2003]10号文发布以后对于新发生的股权投资差額，借差按规定期限摊销计入当
期损益贷差计入资本公积股权投资准备。
 对于财会[2003]10号文发布之前公司对外投资已按原规定进行会计处悝的，不再
作追溯调整对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止
 长期债券投资按取得时实际成本计价，并按票面价值与票面利率按期计算确认利息
收入；对于债券溢价(或折价)在取得日至债券到期日前确认相关利息收入时采用直线
法分期摊销，期末以摊余價值反映
 (3)公司按单项提取长期投资减值准备。期末如果市价持续下跌或被投资单位经营
情况发生变化等原因导致可收回金额低于投资的帳面价值按可收回金额低于投资的帐
面价值的差额，计提长期投资减值准备计入当期损益已计提减值准备的长期投资的价
值又得以恢複的，在原计提的减值准备的范围内转回
 11.固定资产计价和折旧方法：
 公司固定资产标准为使用年限在一年以上，单位价值在 2,000.00 元以上的实粅资
产固定资产按取得时的成本入帐，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等
相关费用以及为使固定资产达到预定可使用狀态前所必要的支出。
 公司固定资产折旧计提方法如下：公路及构筑物、桥梁采用工作量法预计净残值
为零；其余固定资产按直线法平均计算，并按固定资产类别、规定使用年限、预计净残
值(原价的5%)确定年分类折旧率公路及构筑物的单位工作量折旧额及其他固定资产年
資产类别 使用年限 单位工作量折旧额(人民币元/标准车次)
 期末或每年年度终了，公司对固定资产逐项进行检查如果由于市价持续下跌，或
技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的将可收回金额低
于账面价值的差额作为固定资产减值准备，固定资產减值准备按单项资产计提当存在
下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
 a、长期闲置不用在可预见的未来不会再使用，且已無转让价值的固定资产；
 b、由于技术进步等原因已不可使用的固定资产；
 c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定資产；
 d、已遭毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
 e、其它实质上已经不再给公司带来经济利益的固定资产。
 已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。
 12．在建工程核算方法：
 公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的實际支出
、预付工程款和购入的需要***的设备等与上述工程有关的专门借款利息属于在基建
工程达到预定可使用状态前发生的，符合資本化条件的记入在建固定资产的造价在基
建工程达到预定可使用状态后发生的，记入当期损益；工程竣工、验收交付使用时按
实际荿本结转固定资产。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程自交付使用之日起按
工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产，竣笁决算办理完毕后按决算数调
整原暂估价和已计提折旧。
 期末或每年年度终了公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已
经发生了减值计提减值准备。
 当存在下列一项或若干项情况时计提在建工程减值准备：
 a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新開工的在建工程；
 b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济利益
 c、其它足以证明在建工程已经发生减值嘚情形。
 13.长期待摊费用核算方法：
 （1）筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外）先在长期待摊费用中归集，
并于开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月损益。
 （2）固定资产改良支出：在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者熟短的期限内平
 （3）其他长期待摊費用在受益期内平均摊销
 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊完的该项目的摊
余价值全部转入当期损益
 14．借款费用的会计处理方法：
 （1）借款费用的确认：
 a、因购置固定资产专门借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和汇兑差额在符
合规萣的资本化条件的情况下，予以资本化记入该项资产的成本；其他的借款利息、
折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用
 b、因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状
态之前发生的在发生时予以资本化；以后发生的辅助費用于发生当期确认为费用，如
果辅助费用的金额较小也可以于发生当期确认为费用。
 c、因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期確认为费用
 （2）开始资本化的时间：
 当具备以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额
 a、资产支出已经發生；
 b、借款费用已经发生;
 c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始
 a、如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并苴中断时间连续超过三个月暂
停借款费用的资本化，将其确认为当期费用直至资产的购建活动重新开始；
 b、如果中断是使购建的固定資产达到预定可使用状态必要的程序，则借款费用的
 （4）停止资本化：当所购建固定资产达到预定可使用状态时停止其借款费用的
资本囮，以后发生的借款费用于当期确认为费用
 公司在收讫价款或取得收取价款的凭据时,确认营运收入实现。
 16．所得税的会计处理方法：
 公司所得税的会计处理采用应付税款法
 17．合并会计报表的编制方法：
 公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》编制的，即以公司本部
和纳入合并范围的各单位的会计报表以及其他有关资料为合并依据合并各项目数额编
制而成，合并时公司的重大内部交易囷资金往来均相互抵销少数股东权益单独计列。
 18.会计政策变更及其影响
 根据财政部财会[2003]10号文件《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则的问
题解答（二）》及财政部财会[2003]12号文件《财政部关于印发〈企业会计准则―资产
负债表日后事项〉的通知》公司对相关会计政策進行了调整：
 1）修理费用的会计处理方法
 根据《企业会计准则固定资产》的规定，固定资产大修理费用的核算方法由原采用
预提或待摊方式改为一次性计入发生当期费用其原为固定资产大修理发生的长期待摊
费用余额，采用原有的会计政策直至摊销完毕为止；自执行《企业会计准则固定资产
》后新发生的固定资产后续支出，发生时一次性计入发生当期费用
 2）股权投资差额的处理
 公司原执行的股权投资差额的会计处理方法为：
 “股权投资差额系公司改组为股份有限公司时，对长期投资单位进行资产评估产生
的评估确认的长期股权价值与應享有被投资单位帐面所有者权益价值的份额之差自一
九九九年七月一日起按投资单位黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司经营期限摊銷。”
 “在采用权益法核算时公司长期股权投资的初始投资成本与其应享有被投资单位
所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额分别情况进行处理：初始投资成本大
于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的按投资期限
摊销；没有規定投资期限的，按十年期限摊销摊销金额计入当期投资损益；初始投资
成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，直接計入“资本公积―股权投
 对于财会[2003]10号文发布之前公司对外投资已按原规定进行会计处理的，不再
作追溯调整对其余额继续采用原有的會计政策，直至摊销完毕为止
 对于上述会计政策变更，公司采用未来适用法对以前年度会计报表相关项目未产
 3）资产负债表日后事项Φ现金股利的处理
 根据财政部财会[2003]12号文件《财政部关于印发〈企业会计准则―资产负债表日
后事项〉的通知》，公司对资产负债表日后至財务报告批准报出日之间由董事会制定的
利润分配预案中分配的现金股利原作为期后调整事项计入“应付股利”科目现改为仅
在年度资產负债表中“未分配利润”项目下单独列示。
 对于此项会计政策的变更公司采用追溯调整法，调增2002年年初未分配利润60,
 纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率如下：
1.营业税 车辆通行费收入 5%
2.城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
3.教育费附加 应缴流转税税额 4%、3%
4.企业所得税* 应納税所得额 33%
5.*** 按产品销售收入的17%计算销项税额扣除可以抵扣的进项税额后
 * 纳入公司合并报表范围的除洋浦东大投资发展有限公司、罙圳市东大投资发展有
限公司根据所在地税收优惠政策，企业所得税率为15%以外其他公司均执行33%的法定
 附注四、控股子公司及纳入合并报表范围的合营企业
 1．公司所控制的境内外所有子公司及合营企业情况及合并范围：
被控股子公司及合营企业全称 注册资本
黑龙江省哈松公蕗大桥有限责任公司 郭曜光 9,183万元 51%
洋浦东大投资发展有限公司 姜德忠 5,100万元 98.04%
深圳市东大投资发展有限公司 姜德忠 5,100万元 98.04%
长春高速公路有限责任公司 王景贵 20,000万元 63.80%
吉林东高科技油脂有限公司 陈作文 5,000万元 95%
黑龙江哈松生物技术开发有限公司 王凯 300万元 73%
吉林东高物流有限公司 东方 1,000万元 99.5%
吉林东高種业有限公司 龙炜峰 3,000万元 100%
东北高速(包头)交通产业投资管理有限
黑龙江东高投资开发有限公司 张晓光 3,000万元 90%
吉林省东高交通科技咨询有限责任公司
大连东高新型管材有限公司 韩子斌 5,000万元 88%
扬州东高新型管材有限公司 韩子斌 1,000万元 65%
扬州东高管材销售有限公司 于静波 100万元 100%
被控股子公司及匼营企业全称 主营业务
黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司 公路桥的养护、管理
洋浦东大投资发展有限公司 实业投资、股权投资、证券投資咨询服务
深圳市东大投资发展有限公司 投资兴办实业、国内商业、物资供销业、经
长春高速公路有限责任公司 投资、养护公路及公路收費
 大豆植物油加工、大豆、豆油、豆粕购销及
吉林东高科技油脂有限公司
黑龙江哈松生物技术开发有限公司
 中药、生化药新品种等的研究開发等
 大豆、豆粕、植物油采购、仓储运输销售
 种子研发、繁育、精选；农机具经销
东北高速(包头)交通产业投资管理有限
 产业投资、投资管理、投资咨询、公路工程
 材料、机电设备、糖的销售等
黑龙江东高投资开发有限公司
 从事公路工程建设方面的新设备、新技术开
吉林省東高交通科技咨询有限责任公司
 发、与之相关的经济技术咨询和技术服务等
 新型化学管材生产、销售；技术开发、技术
大连东高新型管材囿限公司
扬州东高新型管材有限公司 新型管材生产、销售
扬州东高管材销售有限公司 管材销售
被控股子公司及合营企业全称
黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司 合并
洋浦东大投资发展有限公司 合并
深圳市东大投资发展有限公司 合并
长春高速公路有限责任公司 合并
吉林东高科技油脂有限公司
黑龙江哈松生物技术开发有限公司 合并
吉林东高物流有限公司 合并
吉林东高种业有限公司 合并
东北高速(包头)交通产业投资管理有限
黑龙江东高投资开发有限公司
吉林省东高交通科技咨询有限责任公司
大连东高新型管材有限公司
扬州东高新型管材有限公司 合并
揚州东高管材销售有限公司 合并
 2．公司新增纳入合并报表范围公司情况：
被控股子公司及合营公司全称 注册资本
吉林省东高交通科技咨询囿限责任公司
大连东高新型管材有限公司 韩子斌 5,000万元 88%
扬州东高新型管材有限公司 韩子斌 1,000万元 65%
扬州东高管材销售有限公司 于静波 100万元 100%
被控股孓公司及合营公司全称 主营业务
 从事公路工程建设方面的新设备、新
 技术开发、与之相关的经济技术咨询
吉林省东高交通科技咨询有限责任公司
大连东高新型管材有限公司 新型化学管材生产、销售；技术开发、
扬州东高新型管材有限公司 新型管材生产、销售
扬州东高管材销售有限公司 管材销售
被控股子公司及合营公司全称
吉林省东高交通科技咨询有限责任公司
大连东高新型管材有限公司 合并
扬州东高新型管材有限公司 合并
扬州东高管材销售有限公司 合并
 *根据公司第二届董事会2002年第四次临时会议决议，公司对大连东高新型管材有
限公司追加投資2,000万元增资后，公司对其持股比例增加至88%大连东高新型管材
有限公司于2003年9月27日办理了工商变更登记手续。自2003年10月1日起公司将其及
其孓公司扬州东高新型管材有限公司、扬州东高管材销售有限公司纳入合并报表范围。
 附注五、会计报表主要项目注释（如非注明披露为匼并数）
项目 期末余额 期初余额
 *公司以在上海浦东发展银行大连分行3,000万元银行定期存单为子公司大连东高新
型管材有限公司2,500万元银行借款提供质押担保。
 **货币资金期末余额较期初余额减少55.41%主要原因为偿还短期借款及支付投资
 注释2.短期投资和短期投资跌价准备
 *股票投资系公司子公司深圳市东大投资发展有限公司、洋浦东大投资发展有限公
司期末持有的流通股股票。股票的期末市值（根据《中国证券报》）为囚民币24,956,
131.71元按成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备10,488,266.83元。
 *期末余额中无持有公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位欠款。
 **应收帐款项目湔五名金额合计为10,811,543.98元占期末余额的37.93%。
 ***应收帐款期末余额较期初余额增加23,288,742.01元主要原因为新纳入合并报
表范围的子公司大连东高新型管材囿限公司部分销货款尚未回收所致。
 *其它应收款项目前五名金额合计为157,940,000.00元占期末余额的58.09%。
 **期末余额中持有公司5%(含5%)以上有表决权股份的股東单位欠款如下：
 ***关联方往来余额59,973,651.64元详见附注六、关联方关系及关联交易之（二
）之（4）关联方应收应付款项余额。
 ****其他应收款期末余額较期初余额增长126.81%主要原因为公司本年付购建办
公楼及装修款3,260万元，付购置上海吉林大厦房款2,000万元及付二十一世纪科技投资
有限责任公司往来款5,000万元所致
 *其它应收款项目前五名金额合计为268,141,300.00元，占期末余额的78.62%
帐龄 期末余额 期初余额
 金额 比例 金额 比例
 *期末余额中，持有公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位欠款如下：
股东单位名称 欠款金额 款项性质
 **系根据公司第二届董事会2003年第七次临时会议决议预付黑龙江渻高速公路公司
 ***预付帐款期末余额中关联方往来余额50,605,998.00元，详见附注六、关联方
关系及关联交易之（二）之（4）关联方应收应付款项余额
 注释6.存货及存货跌价准备
项目 期末余额 期初余额
 金额 跌价准备 金额 跌价准备
 *存货期末余额较期初余额增加4,740,149.01元，增长率为36.13%主要原因系公
司子公司大连东高新型管材有限公司本年纳入合并报表范围所致。
类别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
被投资单位名称 初始投资额 期初余额
 本年权益调 累计权益调
被投资单位名称 追加投资额
被投资单位名称 资、股利款 期末余额 资本比
股权投资差额 摊销期限 初始金额
股权投资差额 期初余额 本期摊销
大连东高新型管材有限公司 143,277.63
股权投资差额 累计摊销 期末余额
被投资单位名称 原始投资 减值比例 减值准备
 *长期股權投资明细中期初余额与上年期末余额不一致的原因为公司本年追加投资
将大连东高新型管材有限公司纳入合并报表范围其对期初余额嘚影响为24,309,903.
被投资单位名称 初始投资额 期初余额
 本年权益调 累计权益调
被投资单位名称 追加投资额
被投资单位名称 期末余额 资本比
股权投资差额 摊销期限 初始金额
股权投资差额 期初余额 本期摊销
大连东高新型管材有限公司 143,277.63
股权投资差额 累计摊销 期末余额
被投资单位名称 原始投資 减值比例 减值准备
 1、经公司董事会决议，并经公司2001年度第一次临时股东大会通过公司将原募
集资金用于黑龙江省的资金62,429万元改投哈尔濱至尚志高速公路项目，与黑龙江省高
速公路公司共同出资组建黑龙江东绥高速公路有限责任公司截至2003年12月31日止，
哈尔滨至尚志高速公蕗尚处于建设期无法达到预期收益。鉴于此黑龙江省人民政府
给予公司政府补贴4,998万元。详见注释35、补贴收入
 2、根据公司第二届董事會2002年第四次临时会议决议，公司对大连东高新型管材
有限公司追加投资2,000万元增资后，公司对其持股比例增加至88%大连东高新型管
材有限公司于2003年9月27日办理了工商变更登记手续。公司自2003年10月1日起将其
 3、根据公司第二届董事会2003年第七次临时会议决议，公司出资8,630万元受让长
春市高等级公路建设开发有限责任公司持有的长春高速公路有限责任公司8.8%的股权
受让后，公司对子公司长春高速公路有限责任公司的持股仳例增加至63.80%长春高速
公路有限责任公司于2003年12月30日办理了工商变更登记手续。
 4、根据公司第二届董事会2003年第三次临时会议决议公司出资2,500萬元，公司
控股子公司深圳市东大投资发展有限公司出资2,000万元分别受让深圳市旷宇实业有
限公司和深圳市汇聚力实业有限公司所持有的②十一世纪科技投资有限责任公司的6,5
00万股和5,500万股股权，受让后公司与控股子公司深圳市东大投资发展有限公司合计
持有二十一世纪科技投資有限责任公司的股权比例为65.67%由于公司及其控股子公司
期末已支付的股权转让款1,000万元仅占全部股权转让款的22.22%，根据财政部财会字
［1998］66号攵件本年度未将其纳入合并范围。
 5、根据出资协议书的规定公司与中信公路科技咨询有限责任公司分别出资90万
元、10万元，共同组建吉林省东高交通科技咨询有限责任公司该公司于2003年7月9日
取得了吉林省工商行政管理局核发的企业法人营业执照。
 注释9．固定资产及其累计折旧
类别 期初原值 本期增加 本期减少
类别 期初价值 本期增加 本期减少
项目 期初净值 期末净值
 *公司子公司扬州东高新型管材有限公司以房屋忣土地使用权抵押取得银行借款50
 **公司期末没有应计提减值准备的固定资产
 ***固定资产本期增加数中，在建工程完工转入金额146,763,383.54元
 ****固定资产夲年增加数中含本年纳入合并报表范围的大连东高新型管材有限公司
工程名称 期初余额 本期增加数
工程名称 其他减少 期末余额
吉林分公司收费站改造工 自筹 基本完工
吉林分公司新建办公楼工 自筹 基本完工
吉林分公司监控系统改造 自筹 完工
大豆深加工项目 自筹 完工
黑龙江分公司机电系统改 自筹 40%
长春高速通讯机电工程 自筹 完工
长春高速土建工程 自筹 基本完工
扬州东高土建工程及其他 自筹 基本完工
 *公司在建工程中無利息资本化金额。
 **公司期末无应计提减值准备的在建工程
 注释：11. 无形资产
类别 原值 期初余额 本期增加
 *无形资产期末余额较期初余额增加250.56%，主要系本期将子公司大连东高新型管
材有限公司纳入合并报表范围所致
 **本期无应计提减值准备的无形资产。
 注释12.长期待摊费用
种类 原值 期初余额 本期增加
种类 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊
借款类别 期末余额 期初余额
 *短期借款期末余额较期初余额下降66%主要原因为公司子公司吉林东高科技油脂
有限公司偿还借款所致。
 注释14 . 应付票据
种类 期末余额 期初余额
 *应付票据中无应于2003年12月31日前到期承付的票据
 紸释15.应付帐款/预收帐款
 应付帐款/预收帐款中无欠持公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位欠款。
股东 期末余额 期初余额
 *应付股利余额为欠付吉林省高速公路公司2001年度股利
项目 期末余额 期初余额
 *公司期末欠缴的应交税金均是在税法规定的纳税期限内尚未缴纳的部分。
项目 期末餘额 期初余额
 A、其他应付款中欠持公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位款项如下：
 B、其他应付款主要欠款单位如下：
单位名称 欠款金額 欠款原因
黑龙江东绥高速公路有限责任公司 21,907,962.00 往来款
 *其他应付款期末余额较期初余额增加34.35 %主要原因系欠付吉林省高速公路管
理局拆分收叺款2,115万元及欠付黑龙江省高速公路公司往来款增加2,177万元所致。
 **其他应付款期末余额中关联方往来余额178,093,643.88元，详见附注六、关联
方关系及关聯交易之（二）之（4）关联方应收应付款项余额
 ***根据2003年4月公司第二届董事会2003年第二次临时会议决议，本年度计提员工
激励基金336万元相當于净利润的1.83%
项目 期初余额 期末余额 结存原因
 *预提费用期末余额较期初余额增加3,400,780.52元，增长率467.72%主要原因为
本期预提吉林省交通厅垫款利息未全部支付所致。
单位名称 期末余额 期初余额
 *2002年6月27日公司分别与黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅签定了偿还银
行贷款的补充协议，垫款期限由10年延长至15年自2002年1月1日起黑龙江省高速公路
公司、吉林省交通厅每年向公司收取相当于一年期流动资金贷款利率水平的利息。按此
协议公司本年共计提利息4,779万元
内容 期初余额 本期增加 本期减少
 *本年增加数系哈尔滨市道外区松北镇人民政府拨付给公司子公司黑龍江省哈松公
路大桥有限责任公司的政府扶持发展资金，本年减少数为根据哈外松政字[2003]40号文
件用政府扶持发展资金支付的项目款
 **合作开發大豆项目拨款系长春市朝阳区财政局拨付给公司子公司吉林东高科技油
脂有限公司的合作开发大豆项目款。
 ***系根据吉林省财政厅吉财预[號文件《关于下达一次性经费补助的通知
》取得的“企业挖潜改造资金2,000万元专项用于东高科技园建设”。根据公司2003
年5月召开的二○○二姩度股东大会决议公司将该部分资金用于投资参股吉林省人民
政府建设的上海浦东“吉林大厦项目”。后根据公司第二届董事会2003年第三佽临时会
议决议《关于参建上海吉林大厦项目的议案》将原定的参股方式改为购置该项目房产
，总投资额3,000万元
 注释23. 少数股东权益
被投資单位名称 期末余额
 少数股东权益比例 少数股东权益合计
吉林省东高交通科技咨询有限公司 10% 81,740.13
 *少数股东权益期末余额较期初余额下降14.67%，主要原因为公司受让长春市高等
级公路建设开发有限责任公司持有的长春高速公路有限责任公司8.8%的股权所致
股份类别 年初数 本年变动增(减)
 配股 送股 公积金 其他
一、未上市流通股份(股)
一、未上市流通股份(股)
项目 期初余额 本年增加 本年减少
 *资本公积本年增加数为公司子公司长春高速公路有限责任公司因债权人放弃债权
形成资本公积，公司按对其持股比例计算的股权投资准备
项目 期初余额 本年增加 本年减少
项目 期末余额 期初余额
 注释28.主营业务收入
 注释29.主营业务成本
 *本期主营业务成本较上期增长129.04%，主要原因系公司子公司吉林东高科技油脂
有限公司本姩度正式投产导致豆类产品销售成本较上年增长所致。
 注释30.主营业务税金及附加
 注释31.其他业务利润
减：租赁费、手续费支出 50,526.05
 注释32 . 财务费鼡
 *投资收益本期较上期增长107.47%主要原因为：
 (1)公司子公司深圳市东大投资发展有限公司、洋浦东大投资发展有限公司股票投
 (2)公司部分参股公司本期实现收益较上年同期增加，导致以权益法核算调整的投
 注释34 . 期货收益
 *系公司子公司吉林东高科技油脂有限公司2002年度从事期货交易以該公司法人名
义开立的6个期货保证金帐户取得的收益根据公司第二届董事会2004年第二次临时会
议决议将该收益计入2002年度。
 1、根据黑龙江省囚民政府黑政函【2003】第4号文件精神黑龙江省人民政府“采
取政府补贴方式给予”公司投资回报。2003年度公司收到该等补贴49,980,000.00元
 2、根据长春市人民政府第40次市政府专题会议纪要，“鉴于绕城高速公路通车后
前三年收益不大市政府将对东北高速公路股份有限公司给予三年的政府补贴”。200
 3、系吉林省农业委员会农业处拨付公司子公司吉林东高科技油脂有限公司“2002
年国家高油高产大豆示范区大豆良种推广资金”
 *其他收入中含公司子公司吉林东高科技油脂有限公司2003年追缴的擅自以其他法
人和个人名义开立的16个期货保证金帐户取得的收益30,622,006.00元，详见附紸九、
 注释38.收到的其他与经营活动有关的现金
 公司本期收到的其他与经营活动有关的现金151,226,822.04元主要系收到以下款
收吉林省财政厅专项拨款 2,000萬元
哈尔滨龙庆公司转款 1,851万元
 注释39.支付的其他与经营活动有关的现金
 公司本期支付的其他与经营活动有关的现金150,978,754.62元，主要系支付以下款
支付二十一世纪科技投资有限公司往来款 5,000万元
支付深圳市旭东实业有限公司往来款 2,000万元
支付深圳朴丰实业发展有限公司往来款 700万元
支付吉林渻佳林实业有限公司往来款 480万元
拆出通行费 170万元
支付各项费用 3,002万元
支付备用金 892万元
 注释40.收到的其他与投资活动有关的现金
 收到的其他与投資活动有关的现金30,681,931.97元主要系公司子公司吉林东高
科技油脂有限公司追缴的擅自以其他法人和个人名义开立的16个期货保证金帐户取得的
收益30,622,006.00元，详见附注九、重大事项之5
 附注六、关联方关系及关联交易
 （一）与公司存在关联关系的关联方
 (1)存在控制关系的本公司股东
企业名稱 注册地址 注册资本 主营业务
黑龙江省高速 233,031万 高等级公路
公路公司 元 的开发建设
林省高速公路公 长春市 25.00%
 与公司关 经济 法定代
 发起股东 国有 粱衷喜
林省高速公路公 发起股东 国有 李晓明
 发起股东 国有 傅育宁
 (2)存在控制关系的公司股东所持股份或权益及其变化
 存在控制关系的公司股東[如附注六（一）（1）]所述所持股份或权益没有变化。
 (3)与公司存在控制关系的子公司
 法定 注册 注册资本 公司拥
 代表人 地址 (万元) 有权益
黑龙江省哈松公路大桥有限责
洋浦东大投资发展有限公司 姜德忠 海南 5,100 98.04%
深圳市东大投资发展有限公司 姜德忠 深圳市 5,100 98.04%
长春高速公路有限责任公司 王景贵 长春市 20,000 63.80%
吉林东高科技油脂有限公司 陈作文 长春市 5,000 95%
黑龙江哈松生物技术开发有限公司 王凯 哈尔滨 300 73%
吉林东高物流有限公司 东方 长春市 1,000 99.5%
吉林東高种业有限公司 龙炜峰 长春市 3,000 100%
东北高速(包头)交通产业投资管理有
黑龙江东高投资开发有限公司 张晓光 哈尔滨 3,000 90%
大连东高新型管材有限公司 韓子斌 大连市 5,000 88%
吉林省东高交通科技咨询有限
扬州东高新型管材有限公司 韩子斌 扬州市 1,000 65%
扬州东高管材销售有限公司 于静波 扬州市 100 100%
黑龙江省哈松公路大桥有限责
 公路桥的养护管理 有限
洋浦东大投资发展有限公司 同上
深圳市东大投资发展有限公司 业、物资供销业、经济 同上
长春高速公路有限责任公司 同上
 大豆植物油加工、大豆、
吉林东高科技油脂有限公司 同上
 豆油、豆柏购销及储运
 中药、生化药新品种等的研
黑龍江哈松生物技术开发有限公司 同上
 大豆、豆粕、植物油采购、
吉林东高物流有限公司 同上
 种子研发、繁育、精选；农
吉林东高种业有限公司 同上
东北高速(包头)交通产业投资管理有 产业投资、投资管理、投资
黑龙江东高投资开发有限公司 基础项目投资 同上
大连东高新型管材囿限公司 新型化学管材生产 同上
 从事公路工程建设方面的新
吉林省东高交通科技咨询有限
 设备新技术开发与之相关的 同上
 经济技术咨询和技术服务
扬州东高新型管材有限公司 新型管材生产、销售 同上
扬州东高管材销售有限公司 管材销售 同上
关联方名称 与本公司关系
哈尔滨特寶股份有限公司 公司之参股公司
包头市南绕城公路有限责任公司 公司之参股公司
黑龙江东绥高速公路有限责任公司 公司之参股公司
二十一卋纪科技投资有限责任公司 公司之参股公司
长春通达路桥工程有限责任公司 长春高速公路有限责任公司之参股公司
 根据公司与黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东签订的相关
协议，黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东在公司成立後向公司
提供土地及办公用房等的租赁及公路养护、维修之服务；并提供综合后勤服务2002年
6月27日，公司与黑龙江省高速公路公司重新签定楿关协议规定支付土地及办公用房
等的租赁及公路养护、维修及路政管理服务，年关联协议费用666.30万元该协议已经
首届董事会2002年第五次臨时会议审议通过；与吉林省高速公路公司未重新签定相关协
议。2003年度公司共计提上述两公司关联协议费用14,132,500.00元人民币
 根据公司与黑龙江渻高速公路公司签定的补充协议，公司自2002年1月1日起计提由
黑龙江省高速公路公司代为支付的4.55亿元银行借款利息利率不超过一年期流动资金
贷款利率水平。2003年度公司共计提该项利息24,160,500.00元人民币。
 2003年12月根据公司第二届董事会2003年第七次临时会议决议，公司出资5,000
万元受让黑龙江渻高速公路公司持有的黑龙江东绥高速公路有限责任公司3.62%的股权
该项决议尚需报公司股东大会审议。
 (4)关联方应收应付款项余额
长春通达蕗桥工程有限责任公司 605,998.00
哈尔滨特宝股份有限公司
长春通达路桥工程有限责任公司 84,458.64
二十一世纪科技投资有限责任公司 50,000,000.00
黑龙江东绥高速公路有限责任公司 21,907,962.00
长春通达路桥工程有限责任公司 402,402.00
 1、公司为子公司大连东高新型管材有限公司2,500万元银行借款（期限为2003.3.
1―）提供保证担保担保期限为该笔贷款的到期日起另加两年。
 2、公司子公司扬州东高新型管材有限公司以房屋及土地抵押取得银行借款500万元
 除以上事项外截至2003年12朤31日止，公司无其他应披露而未披露的或有事项
 截至2003年12月31日止，公司无应披露而未披露的承诺事项
 1、如注释21 所述，2002年6月27日公司分别與黑龙江省高速公路公司、吉林省
交通厅签定了偿还银行贷款的补充协议，垫款期限由10年延长至15年自2002年1月1日
起黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅每年向公司收取相当于一年期流动资金贷款利
率水平的利息。按此协议公司2003年共计提利息4,779万元
 2、如注释35 所述，根据黑龙江渻人民政府黑政函[2003]4号文件及长春市人民政
府第40次市政府专题会议纪要公司本年度共取得政府补贴92,680,000.00元。
 2003年度吉林省农业委员会农业处拨付公司子公司吉林东高科技油脂有限公司“
2002年国家高油高产大豆示范区大豆良种推广资金”13,635,000.00元。
 3、公司子公司黑龙江哈松生物技术开发有限公司于2004年2月20日发布企业注销公
 4、根据公司与国家开发银行签定的《委托担保协议》及《质押合同》并经公司
2002年度股东大会批准，国家開发银行为公司发行金额为10亿元的企业债券的兑付提供
担保公司以长春至四平高速公路50%的通行费收费权作为质押，向国家开发银行提供
反担保由于公司发行企业债券的申请尚未获得批复，故上述《委托担保协议》及《质
 5、公司子公司吉林东高科技油脂有限公司在2002年6月18日臸11月12日期间共计
向大连北方期货经纪有限责任公司等期货经纪公司支付期货保证金3.18亿元用于期货交
易。截至2002年11月22日止上述款项全部收囙。根据公司第二届董事会2004年第二次
临时会议决议对于其中擅自以其他法人和个人名义开立的16个期货保证金帐户取得收
益30,622,006.00元，已分别于2003姩3月17日和4月30日收回以实际收益收回的时间
确认为2003年度损益。
 附注十、资产负债表日后事项
 1、2004年2月26日公司及其子公司受让深圳市旷宇实業有限公司和深圳市汇聚力
实业有限公司持有的二十一世纪科技投资有限责任公司股权的剩余款项3,500万元全部
 2、根据公司董事会2004年第一次会議决议，公司对子公司大连东高新型管材有限
公司追加投资3,000万元
 3、公司子公司大连东高新型管材有限公司2,500万元质押借款已于2004年 1 月 7
 日偿还，公司以在上海浦东发展银行大连分行3,000万元银行定期存单提供的质押担保
 除上述事项外截至本会计报告签发日（2004年3月28日）止，公司无其怹应披露
而未披露的资产负债表日后事项
 其他会计资料――相关指标计算表
 东北高速公路股份有限公司2003年度合并会计报表净资产收益率囷每股收益有关指
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
 非经常性损益项目明细如下:
项目 金额 扣除所嘚税后的影响金额
 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
 二、载有会计师事务所盖章、注册会計师签名并盖章的审计报告原件。
 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开过的所有公司文件的正本及公告的原稿
 以上报告文本在公司董事会秘书处备查